MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Trong nền kinh tế hàng hoá, luôn tồn tại một số cá nhân tạm thời thừa vốn và có nhu cầu cho vay, dẫn đến mối quan hệ kinh tế đặc biệt Mối quan hệ này cho phép vốn được chuyển giao từ nơi thừa sang nơi thiếu, với điều kiện hoàn trả vốn cùng lãi suất Lợi nhuận thu được từ việc sử dụng vốn vay chính là động lực cho quan hệ tín dụng này.
Tín dụng là quá trình chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định, có thể là hiện vật hoặc tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian xác định Khi đến hạn, người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn, phần giá trị tăng thêm này được gọi là lợi tức tín dụng.
Khái niệm tín dụng được thể hiện qua sơ đồ.
Hình 1.1: Sơ đồ tín dụng
Từ khái niệm trên, tín dụng thể hiện 3 mặt cơ bản:
- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác.
- Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời
- Khi hoàn trả lại giá trị đã chuyển giao phải bao gồm cả vốn gốc lẫn lãi.
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả cùng với lợi tức, nhằm đáp ứng nhu cầu của cả hai bên Do đó, tín dụng được xem là một quan hệ bình đẳng, nơi cả người cho vay và người vay đều có lợi.
2 bên cùng có lợi và mang tính thoả thuận lớn.
1.1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng
Việc thỏa thuận giữa tổ chức hoặc cá nhân để sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết tài chính được thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả, thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp trong xã hội, không phải là sự chuyển vốn trực tiếp mà thông qua ngân hàng như một tổ chức trung gian Bản chất của tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, đồng thời là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, mang lại lợi ích cho cả hai bên.
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường tín dụng hoạt động rất phong phú, đa dạng.
Tuỳ theo tiêu thức phân loại mà tín dụng được phân thành nhiều loại khác nhau.
- Căn cứ vào thời hạn:
Tín dụng ngắn hạn, với thời hạn dưới 1 năm, đóng vai trò quan trọng trong việc bổ sung vốn lưu động và vốn thanh toán cho các tổ chức kinh tế, cũng như đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của người dân Nó không chỉ giúp duy trì quá trình sản xuất liên tục mà còn góp phần vào việc phát triển nền kinh tế.
Tín dụng trung hạn, với thời gian từ 1 đến 5 năm, hỗ trợ doanh nghiệp trong việc bổ sung vốn cho các nhu cầu như mua sắm tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật và công nghệ, cũng như mở rộng sản xuất kinh doanh Loại hình tín dụng này đặc biệt phù hợp cho việc đầu tư xây dựng các công trình phục vụ sản xuất quy mô vừa và nhỏ, với thời gian thu hồi vốn nhanh chóng.
Tín dụng dài hạn, với thời hạn trên 5 năm, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các công trình đầu tư xây dựng cơ bản, cũng như cho các quy trình kỹ thuật và công nghệ có thời gian thực hiện dài và quy mô lớn.
- Căn cứ vào bảo đảm tín dụng:
Tín dụng không có bảo đảm là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản cầm cố, thế chấp hay bảo lãnh từ bên thứ ba Hình thức tín dụng này chủ yếu dựa vào uy tín và khả năng thanh toán của khách hàng để quyết định việc cho vay.
Tín dụng có bảo đảm là hình thức vay vốn mà khách hàng phải cung cấp tài sản cầm cố, thế chấp hoặc có sự bảo đảm từ bên thứ ba Đối với những khách hàng có uy tín thấp, ngân hàng yêu cầu phải có sự đảm bảo này để giảm thiểu rủi ro Sự đảm bảo không chỉ tạo ra một căn cứ pháp lý vững chắc cho ngân hàng mà còn giúp họ có thêm nguồn thu nợ thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất vốn có thể không ổn định.
- Căn cứ vào mục đích tín dụng:
Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh nhằm tài trợ cho các hoạt động trong lĩnh vực công thương nghiệp và nông nghiệp, hỗ trợ sự phát triển và mở rộng quy mô sản xuất.
Cho vay công thương nghiệp là hình thức cấp tín dụng cho các doanh nghiệp nhằm hỗ trợ chi phí hoạt động, bao gồm mua nguyên liệu, thanh toán thuế và chi trả lương cho nhân viên.
Cho vay nông nghiệp là các khoản tín dụng được cung cấp để hỗ trợ các hoạt động nông nghiệp, bao gồm trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc.
Cho vay tiêu dùng cá nhân là hình thức vay tiền nhằm hỗ trợ người tiêu dùng trong việc đáp ứng các nhu cầu thiết yếu như chi phí nhà ở, mua sắm đồ dùng gia đình và phương tiện đi lại.
Ngân hàng không chỉ cung cấp các loại cho vay mà còn thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng dựa trên uy tín của mình Trong trường hợp này, ngân hàng không cần phải cung cấp tiền ngay lập tức, nhưng nếu người được bảo lãnh không thực hiện đúng nghĩa vụ theo hợp đồng, ngân hàng sẽ phải thanh toán thay cho họ.
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường.
HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM
Mọi hoạt động đều yêu cầu chi phí nhất định và mang lại những kết quả cụ thể Hiệu quả được đo lường qua kết quả đạt được so với yêu cầu của công việc.
Mối quan hệ giữa kết quả đạt được và chi phí bỏ ra là yếu tố then chốt để đánh giá hiệu quả, được thể hiện qua công thức cụ thể.
Hoạt động chỉ mang lại hiệu quả khi chỉ tiêu lớn hơn 1; chỉ tiêu càng lớn hơn 1 thì hiệu quả càng cao Ngược lại, nếu chỉ tiêu nhỏ hơn hoặc bằng 1, hoạt động không đạt hiệu quả Kết quả có thể là lợi ích kinh tế, lợi ích xã hội, hoặc cả hai, tùy thuộc vào chủ thể và mục tiêu Đối với các ngân hàng thương mại, hiệu quả tín dụng là vấn đề quan trọng và luôn được quan tâm hàng đầu Hiệu quả tín dụng được hiểu là việc khách hàng sử dụng vốn cho vay một cách hiệu quả, tạo ra lượng tiền tệ lớn hơn để hoàn trả cho ngân hàng, từ đó ngân hàng thu lại vốn cho vay và tiền lãi.
Hiệu quả tín dụng ngân hàng không chỉ phản ánh lợi ích kinh tế mà ngân hàng thu được, mà còn thể hiện lợi ích xã hội từ việc sử dụng đồng vốn tín dụng mà ngân hàng đã cung ứng.
Khi đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng, cần xem xét từ hai khía cạnh chính: hiệu quả kinh tế và hiệu quả xã hội.
Mối quan hệ giữa hiệu quả kinh tế và hiệu quả xã hội trong đầu tư tín dụng là rất chặt chẽ và không thể tách rời Việc quá chú trọng vào hiệu quả xã hội mà bỏ qua hiệu quả kinh tế có thể dẫn đến tình trạng đầu tư tín dụng không hiệu quả, vi phạm nguyên tắc hoàn trả tín dụng và gây ra những hậu quả tiêu cực Ngược lại, nếu chỉ tập trung vào lợi nhuận cao mà bỏ qua các hoạt động mang tính xã hội, ngân hàng sẽ có cái nhìn phiến diện và không đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả Lợi ích của ngân hàng thương mại không thể tách rời khỏi lợi ích chung của nền kinh tế; nếu nền kinh tế trì trệ, khả năng huy động vốn và nhu cầu đầu tư sẽ giảm Hơn nữa, việc chạy theo lợi ích kinh tế thuần túy sẽ gia tăng rủi ro, làm cho hiệu quả tín dụng trở nên bấp bênh và không ổn định.
1.2.2 Các chi tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM
Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng
Nhóm chỉ tiêu định tính đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng thông qua khả năng thu hồi vốn cho vay đúng hạn theo hợp đồng tín dụng Do đó, hiệu quả tín dụng ngân hàng được thể hiện qua việc tuân thủ các quy định, thể lệ và nguyên tắc cơ bản của tín dụng.
- Khách hàng phải cam kết hoàn trả lãi và gốc theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
- Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn tín dụng theo mục đích đã thỏa thuận với NH
- Ngân hàng tài trợ dựa trên những phương án hoặc dự án kinh doanh có hiệu quả
Các nguyên tắc tín dụng đã được hình thành qua thời gian và đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển nội tại của tín dụng Việc coi nhẹ một trong các nguyên tắc này có thể phá vỡ mối liên kết và làm giảm vai trò của tín dụng Hiệu quả hoạt động tín dụng phụ thuộc vào việc tuân thủ các nguyên tắc này Để đánh giá hiệu quả tín dụng, cần xem xét cách thức và thái độ của ngân hàng cùng khách hàng trong việc thực hiện các nguyên tắc Hiệu quả tín dụng không chỉ thể hiện qua sự tuân thủ ba nguyên tắc cơ bản mà còn được phản ánh qua hiệu quả kinh doanh của tổ chức kinh tế, tốc độ tăng trưởng kinh tế và sự phát triển xã hội qua từng giai đoạn.
Nhóm chỉ tiêu định lượng
Hệ số thu nợ = Doanhsố thu nợ
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả công tác thu nợ của Ngân hàng Một chỉ số cao cho thấy hoạt động thu nợ của Ngân hàng diễn ra hiệu quả, đồng thời phản ánh ý thức trả nợ cao của người dân và việc sử dụng đồng vốn vay đúng mục đích.
- Dư nợ trên nguồn vốn huy động
Tỷ lệ tổng dư nợ trên vốn huy động được tính bằng công thức: Tổng dư nợ/vốn huy động x 100 Chỉ tiêu này thể hiện hiệu quả đầu tư của mỗi đồng vốn huy động trong hoạt động cho vay, giúp các nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động.
- Dư nợ trên tổng nguồn vốn (LTD)
Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn (Dư nợ/Tổng nguồn vốn) được tính bằng công thức: Tổng dư nợ chia cho tổng vốn huy động nhân với 100% Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ phần trăm dư nợ cho vay trong tổng nguồn vốn của ngân hàng Theo Thông tư 13, tỷ lệ tối đa cho vay (LTD) không được vượt quá 80% Nếu tỷ lệ LTD cao, ngân hàng có thể đối mặt với rủi ro thanh khoản, trong khi tỷ lệ quá thấp có thể dẫn đến việc ngân hàng không khai thác hết nguồn vốn, gây giảm hiệu quả hoạt động.
- Nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ được tính bằng công thức: Nợ quá hạn/Tổng dư nợ x 100% Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ của ngân hàng, giúp đo lường chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng có chỉ số nợ quá hạn thấp cho thấy chất lượng tín dụng cao hơn.
Tỷ lệ nợ xấu được tính bằng công thức: Tỷ lệ nợ xấu = (Dư nợ xấu / Tổng dư nợ) x 100% Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước, các khoản dư nợ tín dụng khách hàng được phân loại thành 5 nhóm: Nhóm 1 là nợ đủ tiêu chuẩn, Nhóm 2 là nợ cần chú ý, Nhóm 3 là nợ dưới tiêu chuẩn, Nhóm 4 là nợ nghi ngờ và Nhóm 5 là nợ có khả năng mất vốn.
Các khoản nợ phân loại từ Nhóm 3-5 được xem là nợ xấu.
Tỷ lệ nợ xấu là chỉ số quan trọng phản ánh chất lượng và mức độ rủi ro trong danh mục cho vay của ngân hàng Khi tỷ lệ nợ xấu tăng cao, điều này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng đang suy giảm, và ngược lại, tỷ lệ nợ xấu thấp cho thấy tín dụng ổn định hơn.
Tỷ lệ nợ xấu cao so với trung bình ngành và có xu hướng tăng có thể chỉ ra rằng ngân hàng đang gặp khó khăn trong quản lý chất lượng cho vay Ngược lại, nếu tỷ lệ này thấp hơn so với các năm trước, điều này cho thấy chất lượng tín dụng đã được cải thiện Ngoài ra, ngân hàng có thể đang thực hiện chính sách xóa nợ xấu hoặc thay đổi phân loại nợ Tỷ lệ nợ xấu ≤ 5% được coi là chấp nhận được, và càng thấp hơn 5% thì càng tốt; trong khi tỷ lệ nợ xấu lớn hơn 5% sẽ được xem là tín dụng có vấn đề.
- Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng = Doanhsố thu nợ
Dư nợ bình quân Trong đó: Dư nợ bình quân = Dư nợ đầu kỳ+ Dư nợ cuối kỳ
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM
1.3.1 Các nhân tố khách quan
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng ngân hàng, nhưng vẫn còn nhiều bất cập cần khắc phục Ngân hàng hoạt động trong khuôn khổ chặt chẽ do Nhà nước kiểm soát, nhằm quản lý những rủi ro tiềm ẩn trong lĩnh vực nhạy cảm này Dù pháp luật cho phép doanh nghiệp thế chấp quyền sử dụng đất, nhưng quy định yêu cầu tài sản phải thuộc quyền sở hữu của doanh nghiệp, điều này gây khó khăn cho các doanh nghiệp Nhà nước trong việc áp dụng.
Các quy định pháp luật về giải quyết tranh chấp hợp đồng kinh tế và dân sự liên quan đến phát mại tài sản và bán đấu giá còn thiếu rõ ràng Mặc dù có văn bản cho phép ngân hàng phát mại tài sản để thu hồi vốn, nhưng Nghị định 86 lại hạn chế quyền này Việc bán đấu giá quyền sử dụng đất cần sự chấp thuận của UBND cấp có thẩm quyền Thời gian khởi kiện vụ án kinh tế kéo dài, quy trình tố tụng phức tạp, và quy định về vô hiệu hợp đồng còn quá rộng Các biện pháp cưỡng chế dân sự để thu hồi tài sản cho ngân hàng chưa đầy đủ và thực tiễn chưa khả thi Đặc biệt, trách nhiệm của người cầm tiền và người vay chưa được quy định rõ, dẫn đến tình trạng lừa đảo Quản lý của Nhà nước và NHNN đối với ngân hàng cấp dưới còn thiếu chặt chẽ và không đáp ứng kịp thời nhu cầu hỗ trợ cho các ngân hàng thương mại.
Chính những điều trên đã gây ra tác động không nhỏ tới hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM
Môi trường kinh doanh hiện nay còn thiếu ổn định do các chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước đang trong quá trình cải cách Nhiều doanh nghiệp chưa kịp điều chỉnh kế hoạch kinh doanh theo sự thay đổi của chính sách, dẫn đến tình trạng phát triển không bền vững, đặc biệt trong các lĩnh vực như xi măng, mía đường, gốm sứ xây dựng và gạch cao cấp Hệ quả là nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn và thua lỗ, gây áp lực lên các ngân hàng cho vay.
Sự biến động chính trị và thay đổi chính quyền ảnh hưởng đến niềm tin của người dân và nhà đầu tư, từ đó tác động đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Nhu cầu tín dụng trong nền kinh tế gắn chặt với sự tăng trưởng kinh tế Khi nền kinh tế phát triển ổn định và môi trường kinh doanh thuận lợi, nhu cầu tiêu dùng tăng cao, các doanh nghiệp sẽ có cơ hội mở rộng sản xuất, dẫn đến nhu cầu tín dụng ngân hàng tăng mạnh Trong bối cảnh này, các ngân hàng cũng dễ dàng cho vay vì rủi ro mất vốn thấp.
Trong bối cảnh kinh tế trì trệ, doanh nghiệp thường chọn gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãi suất thay vì đầu tư vào sản xuất, dẫn đến tình trạng vốn ngân hàng bị đóng băng Khi ngân hàng không thể cho vay, hoạt động của nó bị ngưng trệ, ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp Điều này không chỉ làm giảm hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại mà còn khiến doanh nghiệp hoạt động cầm chừng, thậm chí thua lỗ.
1.31.3 Các nhân tố từ phía khách hàng
Năng lực và kinh nghiệm quản lý kinh doanh hạn chế của khách hàng là nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng Mặc dù hồ sơ vay ban đầu có hiệu quả và khả thi, nhưng trong quá trình thực hiện, trình độ quản lý thấp làm giảm năng suất và chất lượng sản phẩm Khi thị trường biến động, khách hàng không có biện pháp xử lý kịp thời, dẫn đến khó khăn trong tiêu thụ sản phẩm và không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
Nhiều khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích và phương án kinh doanh đã đề ra, dẫn đến việc đầu tư vào các kế hoạch sản xuất rủi ro cao nhằm tìm kiếm lợi nhuận lớn Họ còn sử dụng tiền vay để chi tiêu cá nhân, đầu tư vào tài sản cố định hoặc bất động sản với thời gian thu hồi vốn dài, gây khó khăn trong việc trả nợ cho ngân hàng.
Trong thực tế, nhiều trường hợp thẩm định cho thấy khách hàng lập phương án kinh doanh có vẻ hiệu quả, nhưng thực chất lại là giả mạo Họ ký kết hợp đồng kinh tế với đầu vào, đầu ra khả thi và tài sản thế chấp cụ thể, nhưng khi vay vốn ngân hàng, họ không thực hiện kinh doanh mà bỏ trốn hoặc chiếm đoạt tiền vay Ngoài ra, hàng hóa và vật tư thế chấp thường là hàng chậm luân chuyển, ứ đọng hoặc bất động sản khó chuyển thành tiền để thu hồi nợ.
Các doanh nghiệp thường chiếm dụng vốn lẫn nhau để cạnh tranh và thu hút khách hàng, chấp nhận thanh toán chậm Tuy nhiên, do thiếu luật về thương phiếu, việc giải quyết tranh chấp gặp khó khăn, dẫn đến việc nhiều doanh nghiệp sử dụng tín dụng thương mại như một phương tiện chiếm dụng vốn Điều này tạo ra nguồn vốn không phải trả hoặc chỉ trả với chi phí thấp hơn so với lãi suất vay Một số doanh nghiệp thua lỗ còn có hành vi lừa đảo, chiếm dụng vốn của người khác, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng.
Nhiều doanh nghiệp Nhà nước không theo kịp sự đổi mới và vẫn có thói quen dựa dẫm vào sự hỗ trợ của Nhà nước Khi chuyển sang cơ chế thị trường, họ vay vốn ngân hàng để kinh doanh nhưng lại mong chờ sự cứu trợ khi gặp thua lỗ, điều này gây ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Tỷ trọng tín dụng cấp cho các doanh nghiệp Nhà nước chiếm một phần lớn trong cơ cấu cho vay của ngân hàng, dẫn đến rủi ro cho hệ thống tài chính.
Khách hàng thường không đáp ứng đủ điều kiện để thực hiện các nguyên tắc và quy định cho vay, thế chấp ngân hàng Hiện nay, ước tính khoảng 80% tài sản của các pháp nhân và cá nhân trong khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, cùng gần 100% tài sản của doanh nghiệp Nhà nước, không có giấy chứng nhận sở hữu tài sản cố định Phần lớn tài sản này bao gồm nhà xưởng, máy móc và thiết bị đã lỗi thời, không đủ tiêu chuẩn để thế chấp.
Yêu cầu vay vốn của khách hàng hiện nay cao gấp 20 đến 50 lần, thậm chí một số doanh nghiệp lên đến hàng trăm lần so với khả năng cho vay theo chế độ hiện tại Điều này dẫn đến hầu hết các doanh nghiệp không đủ điều kiện vay hoặc chỉ được vay một số tiền rất nhỏ Do đó, cần xem xét cả cơ chế, chính sách và thực tế khách quan để đưa ra các giải pháp phù hợp hơn.
1.3.2 Các nhân tố chủ quan:
1.3.2.1 Công tác thẩm định dự án đầu tư
Ngân hàng tiến hành thẩm định dự án để đánh giá tính khả thi, khả năng trả nợ và các rủi ro tiềm ẩn, từ đó đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối Thẩm định dự án cũng giúp ngân hàng xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay và mức thu nợ hợp lý, nhằm tối ưu hóa hiệu quả hoạt động của dự án Đặc biệt, ngân hàng rất quan tâm đến cơ cấu vốn của dự án đầu tư, vì đây là cơ sở để hạch toán thu hồi vốn và lãi, đồng thời lựa chọn phương án thu hồi phù hợp với hoạt động của dự án.
Công tác thẩm định dự án cần được thực hiện nghiêm túc và cẩn thận để đảm bảo quyết định chính xác, giảm thiểu rủi ro và bảo vệ khả năng thu hồi vốn đầu tư cho ngân hàng Ngược lại, thẩm định qua loa có thể dẫn đến "lựa chọn đối nghịch", khi ngân hàng cho vay những dự án có khả năng hoàn vốn thấp, do những cá nhân và doanh nghiệp có dự án rủi ro cao thường là những người dễ dàng vay vốn, ngay cả với lãi suất cao Mặc dù họ có thể nhanh chóng trở nên giàu có nếu đầu tư thành công, nhưng rủi ro không thành công cho ngân hàng là rất lớn, dẫn đến khả năng không thu hồi được khoản vay.
1.3.2.2 Công tác tổ chức Ngân hàng
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNN&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỪ LIÊM
PHƯƠNG PHÁP THU THẬP VÀ XỬ LÝ DỮ LIỆU
Trong giai đoạn 2010 – 2012, dữ liệu thứ cấp đã được thu thập từ các bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn – chi nhánh Từ Liêm Quá trình thu thập này diễn ra tại các phòng tín dụng, phòng kế hoạch kinh doanh và phòng kế toán ngân quỹ, nhằm phục vụ cho việc phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong thời kỳ này.
Để thu thập dữ liệu phân tích cho đề tài nghiên cứu, cần tham khảo các tạp chí, trang web và giáo trình liên quan Đồng thời, việc lắng nghe ý kiến từ những người làm việc trực tiếp tại đơn vị cũng rất quan trọng.
- Kết hợp các kiến thức đã học với các tài liệu nghiên cứu để làm nền tảng cho cơ sở lý luận của đề tài.
2.1.2 Xử lý dữ liệu thứ cấp
Xử lý dữ liệu thứ cấp thông qua các phương pháp:
Phương pháp bảng biểu là cách thức hiệu quả để xây dựng các bảng biểu từ dữ liệu thứ cấp đã thu thập Việc sử dụng các bảng biểu này giúp phản ánh rõ nét thực trạng huy động vốn tại ngân hàng, từ đó cung cấp cái nhìn tổng quan và hỗ trợ trong việc phân tích tình hình tài chính.
Phương pháp so sánh tuyệt đối với kỳ gốc liên hoàn được áp dụng để phân tích sự biến động về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Từ Liêm trong giai đoạn từ năm 2010 đến 2012 Kết quả phân tích này giúp làm rõ khối lượng và quy mô của các hiện tượng kinh tế trong từng thời kỳ.
Phương pháp phân tích các chỉ tiêu hiệu quả tín dụng giúp đánh giá khách quan hoạt động tín dụng, từ đó cung cấp cái nhìn rõ ràng về hiệu quả của các hoạt động này.
NHNN&PTNT – CN Từ Liêm những năm gần đây từ năm 2010-2012.
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỪ LIÊM
2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNN&PTNT Việt Nam
2.2.1.1 Giới thiệu chung về NHNN và PTNT Việt Nam
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank), được thành lập vào ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam Agribank hiện là ngân hàng thương mại hàng đầu, đóng vai trò chủ đạo trong việc phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là trong lĩnh vực đầu tư cho nông nghiệp, nông dân và nông thôn.
Trụ sở hiện nay : Số 18 Trần Hữu Dực, Khu đô thị Mỹ Đình I, Từ Liêm Hà Nội.
Agribank là ngân hàng lớn nhất Việt Nam, nổi bật về vốn, tài sản, đội ngũ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Tính đến ngày 31/10/2013, Agribank tiếp tục khẳng định vị thế dẫn đầu trên nhiều phương diện.
- Tổng tài sản ( trên 671.846 tỷ đồng); tổng nguồn vốn (trên 593.648 tỷ đồng); vốn điều lệ ( 29.605 tỷ đồng) Tổng dư nợ (trên 523.088 tỷ đồng)
- Mạng lưới hoạt động: gần 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc.
- Nhân sự: gần 40.000 cán bộ, nhân viên
Agribank là ngân hàng tiên phong trong việc hoàn thành Dự án Hiện đại hóa hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (IPCAS) Hiện tại, ngân hàng phục vụ hàng triệu hộ sản xuất và hàng chục ngàn doanh nghiệp, đồng thời giữ vị trí là một trong những ngân hàng có mạng lưới đại lý lớn nhất tại Việt Nam với 1.026 ngân hàng đại lý trải rộng ở 92 quốc gia và vùng lãnh thổ.
Trong bối cảnh kinh tế phức tạp, Agribank tiếp tục nhận được sự tín nhiệm và đầu tư từ các tổ chức quốc tế như Ngân hàng Thế giới (WB) và Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB) Agribank cũng thể hiện trách nhiệm xã hội thông qua các hoạt động an sinh xã hội tại Việt Nam Là định chế tài chính lớn nhất nước, Agribank không ngừng nỗ lực và đã đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ, góp phần quan trọng vào công nghiệp hóa, hiện đại hóa và phát triển kinh tế quốc gia.
2.2.1.2 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm
- Tên đơn vị: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Từ Liêm.
- Trụ sở: Số 10 Nguyễn Cơ Thạch, huyện Từ Liêm, Thành Phố Hà Nội, Việt Nam
Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Từ Liêm là chi nhánh cấp 1, trực thuộc NHNN&PTNT Thành Phố Hà Nội
Vào ngày 01/07/1988, Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Hà Nội chính thức được thành lập và bắt đầu hoạt động Đến ngày 01/08/1988, theo Quyết định số 40/QĐ-NHCV, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước thành phố Hà Nội đã được ủy quyền để tổ chức bộ máy và bổ nhiệm lãnh đạo cho Chi nhánh Ngân hàng Từ Liêm Từ thời điểm này, NHNN&PTNT Từ Liêm chính thức ra đời và hoạt động.
Quá trình hình thành, đổi mới và phát triển của Chi nhánh trong 26 năm qua trải qua 5 giai đoạn:
- Giai đoạn 1: Chuyển đổi mô hình mới ( 1988 - 1990 ).
- Giai đoạn 2: Tiếp tục đổi mới hoạt động (1991 - 1996).
- Giai đoạn 3: Ổn định và phát triển (từ 1997 đến 2002).
- Giai đoạn 4: Phát triển và chuẩn bị hội nhập mở cửa (2003 - 2007).
Giai đoạn 5: Hội nhập mở cửa (2008 đến nay) đánh dấu 26 năm nỗ lực và phát triển của Chi nhánh Từ Liêm Qua quá trình này, Chi nhánh đã khẳng định vai trò trung gian quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các chủ thể kinh tế, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp Sự phát triển này không chỉ tạo ra tiềm lực kinh tế cho khu vực Từ Liêm mà còn góp phần thực hiện các mục tiêu và chính sách kinh tế - xã hội của nhà nước, đạt được nhiều thành tích cao trong hoạt động.
PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC
PHÒNG KINH DOANH NGOẠI HỐI
PHÒNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ
KI ỂM TRA, KIỂM SOÁT NỘI BỘ
2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của NHNN&PTNT - CN Từ Liêm
Chi nhánh hoạt động với chức năng kinh doanh đa ngành, tập trung chủ yếu vào lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng cả trong nước và quốc tế Ngoài ra, chi nhánh còn đầu tư vào các dự án phát triển kinh tế - xã hội và thực hiện ủy thác tín dụng cho Chính Phủ.
Chúng tôi thực hiện các hoạt động huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn thông qua tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn và chứng chỉ tiền gửi Đồng thời, chúng tôi đầu tư phát triển nông nghiệp nông thôn, cung cấp dịch vụ cho vay ngắn hạn và trung dài hạn Ngoài ra, chúng tôi còn cung cấp dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng, kinh doanh ngoại tệ, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá, bảo lãnh, phát hành thẻ và dịch vụ mobile banking.
2.2.3 Mô hình tổ chức Hình 2.2: Sơ đồ tổ chức của NHNH&PTNN Từ Liêm
(Nguồn : Phòng hành chính nhân sự)
Tổ chức được cấu trúc theo 3 cấp bậc: đứng đầu là giám đốc chi nhánh, tiếp theo là hai phó giám đốc chịu sự chỉ đạo của giám đốc Cuối cùng, các phòng nghiệp vụ được quản lý bởi một trưởng phòng và một phó phòng hỗ trợ.
2.2.4 Bộ máy tổ chức quản lý của NHNN&PTNT-chi nhánh Từ Liêm
Ông Trần Đức Quang giữ vị trí Giám đốc, phụ trách điều hành toàn bộ hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNN&PTNN Từ Liêm Ông chịu trách nhiệm trước pháp luật, Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc NHNN&PTNN Việt Nam về mọi hoạt động của chi nhánh.
- Phó giám đốc phụ trách Tín dụng : Ông Đỗ Công Hoan
Phó giám đốc phụ trách Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý và giám sát các hoạt động của Phòng Tín dụng Người này có trách nhiệm lập kế hoạch hoạt động, triển khai đào tạo cán bộ và đảm bảo thực hiện các nhiệm vụ được giao cũng như nội dung ủy quyền.
- Phó giám đốc phụ trách Kế toán và Ngân quỹ :
Bà Nguyễn Thị Khánh là Phó giám đốc phụ trách Kế toán và Ngân quỹ, chịu trách nhiệm quản lý, chỉ đạo và giám sát hoạt động của các Phòng Giao dịch Bà cũng đảm nhận công tác đào tạo, lập kế hoạch và tổ chức tập huấn, triển khai sản phẩm cùng các quy định, quy chế của Ngân hàng, đồng thời chịu trách nhiệm về các nhiệm vụ được giao và nội dung được ủy quyền.
Các Phó giám đốc có nhiệm vụ điều hành một số công việc khi Giám đốc không có mặt Họ cũng phải báo cáo về các công việc đã thực hiện và chỉ đạo các nhiệm vụ được Giám đốc giao phó.
2.2.4.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
Chi nhánh NHNN&PTNN được chia làm 7 phòng ban:
Phòng Kế hoạch Kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc nghiên cứu, xây dựng và tổng hợp các hoạt động kinh doanh Đơn vị này thực hiện phân tích và báo cáo kết quả kinh doanh theo quý và năm, đồng thời là đầu mối trong việc cung cấp thông tin phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng Ngoài ra, phòng còn thực hiện các nhiệm vụ khác theo sự phân công của Giám đốc.
Phòng Kế toán Ngân quỹ có nhiệm vụ hạch toán kế toán, thống kê và thực hiện thanh toán theo quy định của ngân hàng nhà nước, bao gồm chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề Phòng cũng xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dụng, thực hiện nghiệp vụ thanh toán và các khoản nộp ngân sách nhà nước Ngoài ra, phòng còn thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao.
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỪ LIÊM GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2010- 2012
2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng của NHNN và PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm giai đoạn từ năm 2010- 2012
2.3.1.1 Quy trình tín dụng tại NHNN và PTNT Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm
Quy trình cho vay bắt đầu khi CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi kế toán viên thực hiện tất toán hợp đồng tín dụng, bao gồm ba giai đoạn chính.
- Thẩm định trước khi cho vay;
- Kiểm tra, giám sát trong khi cho vay;
- Kiểm tra, giám sát, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay Trong đó chi tiết thành các công đoạn như sau:
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn
Đối với khách hàng lần đầu thiết lập quan hệ tín dụng, CBTD sẽ hướng dẫn chi tiết cách đăng ký thông tin cá nhân, cung cấp các điều kiện vay vốn và tư vấn về quy trình lập hồ sơ vay.
Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng, CBTD sẽ thực hiện việc kiểm tra sơ bộ các điều kiện vay và bộ hồ sơ vay Sau đó, CBTD sẽ hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay một cách chính xác và đầy đủ.
Khách hàng, dù đủ hay chưa đủ điều kiện hồ sơ vay, sẽ được CBTD báo cáo cho lãnh đạo NHCV và thông báo lại kết quả cho khách hàng nếu không đủ điều kiện vay.
- CBTD làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ; kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ
Bước 2 Thẩm định Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn
Kiểm tra hồ sơ vay vốn
- Kiểm tra hồ sơ pháp lý: CBTD kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ văn bản trong danh mục hồ sơ pháp lý
- Kiểm tra hồ sơ vay vốn và hồ sơ bảo đảm tiền vay: Cán bộ tín dụng kiểm tra tính xác thực của từng loại hồ sơ
Kiểm tra mục đích vay vốn
- Kiểm tra xem mục đích vay vốn có phù hợp với giấy đăng ký kinh doanh.
- Kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án vay vốn
CBTD đi thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để tìm hiểu thêm thông tin về tình hình sản suất kinh doanh của khách hàng:
- Về phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư
- Tìm hiểu về giá cả , tình hình cung cầu, tìm hiểu qua các phương tiện đại chúng
Kiểm tra, xác minh thông tin
Quá trình kiểm tra và xác minh thông tin khách hàng được thực hiện thông qua nhiều nguồn khác nhau, bao gồm hồ sơ vay vốn trước đây, các phương tiện thông tin đại chúng, và các ngân hàng mà khách hàng đã từng vay vốn.
Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn
Tìm hiểu và phân tích về khác hhàng, tư cách và năng lực pháp năng lực điều hành, năng lực quản lý sản xuất kinh
Phân tích đánh giá khả năng tài chính
Tình hình quan hệ với ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác
Dự kiến lợi ích cho ngân hàng nếu khoản vay đựợc phê duyệt
CBTD thực hiện việc tính toán lãi suất và/hoặc phí (lợi ích) có thể thu được khi khoản vay được phê duyệt, dựa trên đơn xin vay của khách hàng Đồng thời, cần xem xét tổng thể các lợi ích khác trong quá trình thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng.
Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay
Khi nhận tài sản cầm cố, thế chấp, CBTD có trách nhiệm thực hiện các nhiệm vụ
Kiểm tra tình trạng thực tế của tài sản bảo đảm tiền vay
Phân tích, thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay
Các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản và giấy chứng nhận quyền sử dụng đất sẽ được Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCV) lưu giữ cho đến khi khách hàng hoàn tất việc thanh toán nợ gốc và lãi.
- TSBĐ tiền vay có thể do NH giữ, có thể giao cho người vay giữ có sự kiểm tra, giám sát của ngân hàng cho vay
Lập báo cáo thẩm định cho vay
Dựa trên phân tích và đánh giá, CBTD thực hiện chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng Kết quả này sẽ được ghi nhận trong Báo cáo thẩm định.
Cán bộ thẩm định cần tổng hợp nội dung thẩm định vào báo cáo thẩm định cho vay một cách linh hoạt, tùy thuộc vào từng PASXKD cụ thể Những nội dung quan trọng liên quan đến hiệu quả tài chính, khả năng trả nợ và phương án sản xuất kinh doanh sẽ được lựa chọn và đưa vào báo cáo để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quá trình thẩm định.
Tái thẩm định khoản vay
- Việc tái thẩm định đựợc thực hiện theo hai phương pháp:
* Gián tiếp: Cán bộ tái thẩm định dựa vào bộ hồ sơ đó để xác định các điều kiện của khoản vay
Cán bộ tái thẩm định thực hiện kiểm tra trực tiếp tại hộ sản xuất, bao gồm quan sát, khảo sát và kiểm tra thực tế Mục tiêu là tìm hiểu những tác động bên ngoài ảnh hưởng đến quá trình thực hiện PASXKD/DAĐT.
Bước 3 Thương lượngXác định phương thức và nhu cầu cho vay
Xem xét khả năng nguồn vốn và điều kiện thanh toán của chi nhánh
Xác định lãi suất áp dụng cho khoản vay
Xem xét điều kiện thanh toán
Bước 4: Phê duyệt khoản vay
Các bước phê duyệt khoản vay thứ tự lần lượt bao gồm:
CBTD lập báo cáo thẩm định kiêm Tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình trưởng phòng tín dụng
TPTD xem xét kiểm tra, thẩm đinh lại và ghi ý kiến vào tờ trình và trình lãnh đạo.
Hoàn chỉnh các thủ tục khác theo quy định
Dựa trên hồ sơ vay và ý kiến từ cán bộ thẩm định cũng như trưởng phòng tín dụng, khoản vay sẽ được Ban lãnh đạo chi nhánh Agribank Từ Liêm phê duyệt.
Khoản vay thuộc quyền phán quyết: Sau khi tiến hành kiểm tra kỹ lưỡng các hồ sơ pháp lý và hồ sơ vay vốn, Ban lãnh đạo ngân hàng sẽ đưa ra quyết định cuối cùng về việc cấp khoản vay.
Khoản vay vượt quyền phán quyết sẽ được cấp bởi Ban thẩm định dự án Ngân hàng sau khi có sự phê duyệt Chỉ khi nhận được thông báo phê duyệt, chi nhánh Từ Liêm mới có quyền thực hiện việc giải ngân.
Bước 5: Ký kết hợp đồng tín dụng/sổ vay vốn, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm
Khi khoản vay được phê duyệt, Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCV) và khách hàng sẽ tiến hành lập hợp đồng tín dụng và sổ vay vốn, đồng thời có thể có hợp đồng bảo đảm tiền vay Các bước thực hiện bao gồm: soạn thảo nội dung hợp đồng vay vốn, ký kết hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm, kiểm tra các giấy tờ cần thiết sau khi ký hợp đồng, và thực hiện công chứng cũng như đăng ký giao dịch bảo đảm.
- Công chứng hợp đồng cầm cố, thế chấp:
Chi nhánh sẽ xem xét và thỏa thuận với khách hàng về việc thực hiện công chứng hoặc không công chứng các hợp đồng cầm cố, thế chấp giữa chi nhánh và khách hàng, cũng như bên bảo lãnh.
- Đăng ký giao dịch bảo đảm g) Hồ sơ tín dụng và lưu giữ hồ sơ tín dụng
Bước 6: Giải ngân Quy trình giải ngân: gồm
Nạp thông tin vào chương trình điện toán và luân chuyển chứng từ Bước 7: Quản lý tín dụng
Kiểm tra, giám sát khoản vay gồm có
- Mở sổ sách theo dõi
- Khai thác phần mềm điện toán
Kiểm tra các biện pháp bảo đảm tiền vay
Bước 8 Thanh toán Thu nợ lãi và gốc và xử lý những phát sinh
Thu nợ lãi và gốc
ĐÁNH GIÁ CHUNG
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Từ Liêm trong giai đoạn 2010-2011 cho thấy những thành tựu đáng khích lệ, thể hiện qua các chỉ số về nguồn vốn, vốn huy động, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn Mặc dù có những kết quả tích cực, nhưng việc nâng cao hiệu quả tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) vẫn gặp nhiều khó khăn Do đó, cần thiết phải đưa ra các giải pháp phù hợp để phát huy điểm mạnh và khắc phục điểm yếu, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
PTNT Từ Liêm góp một phần vào sự phát triển mạnh hơn của NHNN & PTNT Việt Nam trong thời kỳ hội nhập toàn cầu
Một là, Tổng nguồn vốn huy động của NHNN & PTNT Từ Liêm từ năm 2010-
NHNN & PTNT Từ Liêm đã khéo léo tận dụng uy tín của mình để gia tăng nguồn vốn, tạo nền tảng tài chính vững mạnh trong lĩnh vực tiền tệ Ngân hàng thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ, cho vay từ nguồn vốn huy động, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế tại thành phố, thể hiện qua sự gia tăng doanh số cho vay.
Hai là: Quy mô dư nợ tín dụng không ngừng tăng trưởng.
Doanh số cho vay của ngân hàng năm sau dự kiến sẽ cao hơn năm trước, với sự gia tăng cả về doanh số và dư nợ cho vay Tuy nhiên, ngân hàng vẫn cam kết kiểm soát mức tăng dư nợ, nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng.
Công tác thu nợ của NHNN&PTNT – CN Từ Liêm mặc dù còn một số hạn chế nhưng vẫn đạt hiệu quả cao, với hệ số thu nợ ấn tượng Điều này nhờ vào sự nỗ lực của các bộ tín dụng trong việc thẩm định và quản lý món vay, cũng như theo dõi và đôn đốc khách hàng trả nợ Kết quả là các khoản vay hầu như được thu hồi cả gốc và lãi theo hợp đồng, trong khi tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới 5%.
Bốn là, Tỷ suất lợi nhuận, uy tín cũng như lợi thế của NHNN&PTNT – CN Từ Liêm tăng đáng kể
Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Từ Liêm đã thành công trong việc thực hiện chiến lược khách hàng thông qua việc đa dạng hóa sản phẩm và cung cấp các gói dịch vụ tín dụng toàn diện Các dịch vụ này không chỉ mang lại hiệu quả cao trong hoạt động cho vay mà còn thu hút sự quan tâm của đối tượng hộ sản xuất nông thôn, góp phần nâng cao khả năng huy động vốn.
Năm là, Góp phần phát triển các ngành nghề truyền thống, giải quyết việc làm, xóa đói giảm nghèo, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế
Dưới sự chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Việt Nam, các ngân hàng đã đầu tư vốn một cách cẩn trọng, ưu tiên cho những dự án kinh doanh có hiệu quả kinh tế và khả năng trả nợ Ngân hàng cũng tập trung vào việc cho vay phát triển kinh tế hộ, góp phần tạo ra việc làm và giảm nghèo.
2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân
2.4.2.1 Những hạn chế Một là, Cơ cấu huy động vốn chưa hợp lý, chứa đựng rủi ro
Trong những năm gần đây, tỷ lệ vốn huy động ngắn hạn đang có xu hướng gia tăng, điều này có thể gây ra sự bất ổn trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh Hệ quả là hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh cũng có xu hướng giảm sút.
Tỷ suất lợi nhuận của chi nhánh Liêm hiện còn thấp do việc trích lập quỹ dự phòng và xử lý rủi ro cho vay Hơn nữa, đối tượng cho vay chủ yếu là các hộ sản xuất nông nghiệp, cùng với các chính sách ưu đãi, dẫn đến lợi nhuận thu được không cao.
Ba là, Công tác thẩm định chưa thực sự hiệu quả
Ngân hàng đang đối mặt với vấn đề thiếu hụt thông tin chất lượng và kịp thời trong quá trình đánh giá và phân tích Sự mở rộng doanh số cho vay đã khiến cán bộ tín dụng bị quá tải, dẫn đến thiếu sót trong kiểm tra và đôn đốc khách hàng trả nợ Ngoài ra, tâm lý ỷ lại vào một số cán bộ ủy thác tại địa phương cũng góp phần làm gia tăng tình trạng nợ quá hạn trong ngân hàng.
Bốn là, Hiệu quả về mặt xã hội chưa cao,
Sự chuyển dịch cơ cấu cấu kinh tế còn chậm, ứng dụng khoa học công nghệ vào sản xuất còn thiếu đồng đều giữa các vùng,
2.4.2.1 Nguyên nhân o Nguyên nhân khách quan
Môi trường kinh tế và xã hội đang chậm cải thiện, với quy hoạch phát triển sản xuất còn manh mún và thiếu định hướng cụ thể Sự chậm trễ trong cổ phần hóa các doanh nghiệp nhà nước đã làm giảm hiệu quả hoạt động Nền kinh tế biến động đã dẫn đến nhiều doanh nghiệp thua lỗ và không khả năng trả nợ, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Từ Liêm.
- Hai là, môi trường cạnh tranh gay gắt Trên địa bàn Từ Liêm có đầy đủ các
Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Chính sách xã hội và Quỹ Tín dụng nhân dân đã tác động đến thị phần và lợi thế cạnh tranh của Ngân hàng NN&PTNT Từ Liêm.
- Ba là, Môi trường pháp lý chưa đồng bộ.
Hệ thống văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng đã có những cải tiến nhưng vẫn còn thiếu tính đồng bộ và tồn tại nhiều lỗ hổng Thủ tục và điều kiện vay vốn vẫn còn rườm rà, phức tạp, gây khó khăn cho khách hàng trong việc tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng.
- Bốn là, Nguyên nhân từ phía khách hàng
Do trình độ quản lý và kinh doanh còn hạn chế, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động, dẫn đến thua lỗ và ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng trả nợ ngân hàng.
Khách hàng không cung cấp thông tin đầy đủ và kịp thời về tình hình sản xuất kinh doanh, gây khó khăn cho ngân hàng trong công tác kiểm tra và kiểm soát.
Rủi ro đạo đức trong hoạt động tín dụng xảy ra khi khách hàng sử dụng vốn tín dụng không đúng mục đích đã cam kết khi vay Nguyên nhân chủ quan của hiện tượng này thường liên quan đến sự thiếu hiểu biết về quản lý tài chính, áp lực từ các nhu cầu chi tiêu cá nhân, hoặc sự thiếu trách nhiệm trong việc sử dụng nguồn vốn vay.
Một là, Quy trình tín dụng còn nhiều bất cập
PHƯƠNG HƯỚNG, GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỪ LIÊM
PHƯƠNG HƯỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH TỪ LIÊM TRONG THỜI GIAN TỚI
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) – Chi nhánh Từ Liêm đang phát triển thương hiệu và văn hóa doanh nghiệp mạnh mẽ, với mục tiêu đa dạng hóa đầu tư NHNo&PTNT đã trở thành lựa chọn hàng đầu cho khách hàng hộ sản xuất, doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), trang trại và hợp tác xã tại khu vực nông thôn Đồng thời, ngân hàng cũng thu hút được khách hàng lớn, DNVVN và cư dân có thu nhập cao tại các khu đô thị và khu công nghiệp Trong giai đoạn tới, NHNo&PTNT sẽ tiếp tục triển khai các phương hướng cụ thể trong hoạt động tín dụng để đáp ứng nhu cầu của thị trường.
Một là, Kiện toàn bộ máy tổ chức của Ngân hàng, chuẩn bị điều kiện để cổ phần hoá.
Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Từ Liêm đang tích cực triển khai đề án tái cơ cấu tổ chức, nhằm cải cách quy trình kế toán thanh toán Đồng thời, chi nhánh cũng chú trọng nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên, tăng cường công tác kiểm tra và kiểm soát nội bộ Việc rà soát và bổ sung quy chế cũng được thực hiện để đảm bảo xác định rõ trách nhiệm của từng cán bộ, nhân viên.
Hai là, Đẩy mạnh công tác huy động vốn.
Hoạt động huy động vốn là yếu tố then chốt cho sự phát triển kinh doanh, với sự tập trung vào nguồn vốn từ dân cư, đặc biệt là vốn trung và dài hạn Điều này không chỉ giúp tạo ra sự ổn định tín dụng mà còn khai thác hiệu quả nguồn vốn ủy thác đầu tư để đáp ứng nhu cầu về vốn.
Nâng cao năng lực tài chính và phát triển giá trị thương hiệu là yếu tố quan trọng, được thực hiện thông qua việc đẩy mạnh và kết hợp với văn hóa doanh nghiệp Điều này sẽ tạo tiền đề vững chắc cho các hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng.
Ba là, Tiếp tục đẩy mạnh đầu tư đối với lĩnh vực Nông nghiệp nông thôn theo hướng hợp lý.
Tiếp tục thúc đẩy chuyển hướng đầu tư cho các dự án kinh tế hiệu quả, ưu tiên và lựa chọn khách hàng là các hộ sản xuất kinh doanh cùng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Chú trọng đầu tư theo hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo chính sách của Nhà nước theo từng thời kỳ
Bốn là, Đa dạng hóa sản phẩm và đối tượng khách hàng
Để nâng cao tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ và hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng cần đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và dịch vụ, cũng như mở rộng đối tượng khách hàng Đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin là cần thiết để tăng tốc độ thực hiện và phát triển nhiều sản phẩm tiện ích, thu hút khách hàng Đồng thời, việc triển khai các gói sản phẩm ưu đãi cho khách hàng truyền thống sẽ giúp xây dựng mối quan hệ tín dụng bền vững và lâu dài.
Năm là, Tăng cường hiệu quả của công tác quản lý tín dụng
Phân tích và đánh giá từng khoản vay cũng như nhóm khách hàng là cần thiết để xây dựng các chính sách hiệu quả nhằm phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng Việc theo dõi các khoản cho vay đã được cơ cấu lại thời hạn nợ giúp hạn chế nợ xấu phát sinh Đồng thời, ngân hàng cần kiên quyết xử lý nợ và thu hồi nợ tồn đọng từ những năm trước, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Sáu là tập trung vào việc đầu tư và đào tạo nguồn nhân lực, đồng thời đổi mới công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và khả năng hội nhập.
Thiện tổ chức các khóa đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ lãnh đạo, hợp tác với trung tâm đào tạo, trung tâm tin học và các trường đại học để xác định nội dung cần thiết cho việc nâng cao năng lực cán bộ.
CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỪ LIÊM
Một là, nâng cao năng lực thẩm định tín dụng, nhất là năng lực thẩm định dự án, dự án đầu tư
Thẩm định cho vay đóng vai trò quyết định trong việc cho vay và hiệu quả đầu tư, do đó nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng là cần thiết cho hoạt động tín dụng Để đạt được điều này, ngân hàng cần xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng có đạo đức nghề nghiệp và chuyên môn vững vàng.
- Xây dựng quy trình cho vay và quy trình thẩm định tín dụng một cách hợp lý và chặt chẽ.
Để nâng cao hiệu quả công tác tín dụng, cần tăng cường sự tổ chức và điều hành của ban lãnh đạo, đồng thời áp dụng chế độ khuyến khích cho các cán bộ có thành tích xuất sắc trong công việc được giao.
Chúng tôi thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn ngắn hạn và dài hạn về thẩm định tín dụng nhằm cung cấp thông tin cần thiết cho cán bộ tín dụng Các khóa học này giúp nâng cao kỹ năng lựa chọn đối tượng cho vay, xác định thời hạn và lãi suất cho vay, đồng thời cải thiện nghiệp vụ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của nhân viên.
Hai là, Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
Hoạt động kiểm tra và kiểm soát là rất quan trọng trong ngân hàng, giúp nhận diện và sửa chữa sai sót kịp thời, đồng thời nâng cao ý thức trách nhiệm của cán bộ nhân viên Do đó, cần chú trọng và tăng cường công tác này Để cải thiện chất lượng kiểm tra và kiểm soát trong hoạt động tín dụng, các biện pháp cần được triển khai một cách hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả kiểm tra và kiểm soát nội bộ, cần tăng cường lực lượng đội ngũ kiểm tra bằng cách phân bổ những cán bộ có năng lực và trình độ tín dụng cao Việc này sẽ giúp bổ sung cho phòng kiểm tra, đảm bảo quy trình kiểm soát nội bộ được thực hiện một cách chặt chẽ và hiệu quả hơn.
- Tổ chức tăng cường những cuộc kiểm tra trong năm, thực hiện kiểm tra thường xuyên theo hàng tháng, hàng quý
Công tác kiểm tra cần phải được thực hiện một cách toàn diện, không nên dàn trải mà phải đi sâu vào từng vấn đề cụ thể để xác định nguyên nhân và xử lý triệt để từng trường hợp.
NHNN&PTNT – CN Từ Liêm cần cải tiến và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra Đồng thời, cần chú trọng khuyến khích, thưởng phạt và quy định rõ trách nhiệm của cán bộ kiểm soát trong công tác này.
Ba là, Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát danh mục cho vay
Ngân hàng chỉ quyết định cho vay sau khi thực hiện phân tích tín dụng đầy đủ để đánh giá khả năng và ý chí trả nợ của khách hàng Tuy nhiên, phân tích tín dụng không thể đảm bảo chính xác hoàn toàn, dẫn đến nguy cơ xảy ra khoản vay sai lầm và tổn thất Để giảm thiểu tổn thất, ngân hàng cần phân loại danh mục cho vay dựa trên ước lượng mức độ rủi ro của từng khoản vay, từ đó giám sát, điều chỉnh và xác định mức dự phòng rủi ro Việc phân loại này cần được thực hiện thường xuyên, dựa trên dữ liệu thu thập được, nhằm đưa ra nhận định chính xác và hướng xử lý phù hợp cho từng khoản vay.
Bốn là, Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng đóng vai trò thiết yếu trong việc ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Để cải thiện chất lượng thông tin tín dụng, các ngân hàng cần thực hiện các biện pháp phù hợp.
Để nâng cao hiệu quả quản lý khách hàng, cần tiến hành phân loại, đánh giá và chấm điểm khách hàng một cách hệ thống Việc lưu giữ và cập nhật thông tin khách hàng thường xuyên là rất quan trọng, giúp làm cơ sở cho việc áp dụng các biện pháp đảm bảo tiền vay Đồng thời, cần xây dựng chế độ ưu đãi phù hợp cho từng loại khách hàng, nhằm giải quyết nhanh chóng các thủ tục vay và giảm thiểu phiền hà, đồng thời vẫn đảm bảo an toàn tín dụng.
Để tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh, việc thường xuyên tiếp cận và nắm bắt thông tin khách hàng là rất quan trọng Điều này bao gồm việc nghiên cứu thị trường, điều tra thẩm định dự án vay, cũng như theo dõi thông tin trong quá trình sử dụng vốn vay và tiêu thụ sản phẩm Bên cạnh đó, việc hiểu rõ nguồn tài trợ cũng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển mối quan hệ với khách hàng.
Có thể thực hiện điều tra khách hàng một cách trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua các hoạt động sản xuất kinh doanh của họ Thông tin cũng có thể được thu thập từ các cơ quan quản lý Nhà nước, cơ quan thuế và Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước.
Khi khoản vay gặp vấn đề, ngân hàng cần phân tích tình hình thực tế của khoản vay bằng cách thu thập thông tin quan trọng như tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, giá trị tài sản thế chấp và tình hình luân chuyển vốn Qua đó, ngân hàng có thể đánh giá khả năng thu hồi khoản vay và đề xuất phương án xử lý hiệu quả nhất.
- Tổ chức tập huấn nghiệp vụ, trang bị các phương pháp tìm kiếm, thu thập, tra cứu phân tích và xử lý thông tin cho CBTD
Năm là, Nâng cao khả năng huy động vốn tại chỗ.
Giải pháp này nhằm huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế - xã hội gửi tiền vào ngân hàng Để thu hút khách hàng, ngân hàng cần đảm bảo các yêu cầu về sự thuận lợi, an toàn, bảo toàn giá trị thực và mang lại lợi ích kinh tế cho người gửi Đây là điều kiện cần thiết để ngân hàng mở rộng cho vay và đáp ứng nhu cầu tín dụng, đồng thời huy động vốn với chi phí thấp để duy trì khả năng cạnh tranh và tạo ra lợi nhuận khi cấp tín dụng Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp cụ thể.
Để đa dạng hóa các hình thức và kỳ hạn huy động vốn, cần chú trọng vào những phương thức như: tiết kiệm xây dựng nhà ở và mua sắm tài sản tiêu dùng có giá trị, tiết kiệm gửi góp dành cho cá nhân có thu nhập trung bình và thấp, và phát triển các hình thức tiền gửi không kỳ hạn.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước cần truyền đạt rõ ràng các chủ trương và chính sách lớn liên quan đến tiền tệ, tín dụng và ngân hàng nhằm định hướng hoạt động cho các ngân hàng thương mại Đồng thời, cần hoàn thiện và đồng bộ hóa hệ thống pháp luật cũng như các chính sách liên quan để tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của ngành ngân hàng.
Hiện nay, một số ngân hàng đang đối mặt với khó khăn trong việc triển khai ngân hàng điện tử Do đó, cần đề xuất Ngân hàng Nhà nước xây dựng một dự án đầu tư mẫu để từ đó chuyển giao công nghệ, giúp các ngân hàng khác có thể học tập và áp dụng.
Ngân hàng Nhà nước nên hợp tác chặt chẽ với Hiệp hội ngân hàng, đặc biệt là Hội thẻ, để thúc đẩy nhanh chóng việc kết nối thanh toán thẻ giữa các ngân hàng hội viên.
Một số ngân hàng thương mại vẫn chưa tuân thủ đúng quy định về lãi suất của Ngân hàng Nhà nước Để nâng cao hiệu quả kiểm soát lãi suất, Ngân hàng Nhà nước nên điều chỉnh mức lãi suất một cách linh hoạt, đồng thời áp dụng biện pháp xử lý đối với những đơn vị vi phạm và có chính sách thưởng cho những đơn vị thực hiện nghiêm túc.
Để phát triển thị trường mua bán nợ và bảo hiểm tín dụng, cần có các chính sách phù hợp nhằm giảm thiểu và phân tán rủi ro tín dụng Đồng thời, việc thúc đẩy sự phát triển sôi động của thị trường chứng khoán sẽ giúp giảm áp lực cho ngân hàng trong việc cấp vốn cho doanh nghiệp.
3.3.2 Đối với NHNN & PTNT Từ Liêm Trong thời gian thực tập tại NHNN & PTNT- Chi nhánh Từ Liêm, tôi nhận thấy NHNN & PTNT- Chi nhánh Từ Liêm có một môi trường làm việc tốt, cán bộ công nhân viên có sự tận lực với công việc, tác phong làm việc nghiêm túc, lịch sự,luôn đặt mục tiêu khách hàng lên hàng đầu Tuy nhiên để phát triển trong điều kiện cạnh tranh hiện nay tôi xin đề xuất một số kiện nghị sau:
Chi nhánh Từ Liêm của NHNN & PTNT cần cải tiến đồng bộ và hoàn thiện hệ thống văn bản cũng như quy trình tín dụng Việc đơn giản hóa các thủ tục hành chính và thủ tục vay vốn sẽ tạo thuận lợi hơn cho khách hàng.
Để nâng cao khả năng cạnh tranh và tạo sự đa dạng trong lựa chọn sản phẩm, NHNN & PTNT - Chi nhánh Từ Liêm cần hiện đại hóa công nghệ thông qua việc phát triển các sản phẩm dựa trên công nghệ cao Việc này không chỉ giúp tăng cường bán chéo sản phẩm đến khách hàng mà còn góp phần phân tán và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh.
Ngân hàng NHNH&PTNT Việt Nam cần tăng cường công tác thông tin trong hoạt động của mình, vì đây là yếu tố quan trọng trong việc thu thập và phân tích thông tin tín dụng Với những lợi thế và điều kiện thuận lợi hiện có, thông tin từ Hội sở chính sẽ là cơ sở thiết yếu cho quá trình thẩm định tín dụng, giúp nâng cao hiệu quả và độ chính xác trong các quyết định tín dụng.
Nguồn nhân lực của các ngân hàng thương mại hiện nay đang gặp khó khăn do hiện tượng "co kéo" nhân viên khi các ngân hàng mở rộng mạng lưới Để đáp ứng nhu cầu phát triển, cần thiết phải bổ sung nguồn nhân lực mới và tiến hành đào tạo lại cán bộ nhằm nâng cao hiệu quả thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng hiện đại.
Nguồn nhân lực đang chuyển dịch từ ngân hàng thương mại nhà nước sang ngân hàng thương mại cổ phần và ngân hàng nước ngoài Do đó, NHNN & PTNT - Chi nhánh Từ Liêm không chỉ cần có chiến lược đào tạo mà còn phải xây dựng chiến lược giữ chân nhân tài, đặc biệt chú trọng đến chế độ đãi ngộ hợp lý.
