1 .HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 .1Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng
2.3 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN
2.3.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNN và PTNT Việt Nam
Nam - Chi nhánh Từ Liêm giai đoạn từ năm 2010- 2012
Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn
Bảng 2.7: Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng của NHNN&PTNT Việt Nam - CN Từ Liêm giai đoạn 2010 – 2012
(Đơn vị: 1.000.00VNĐ)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm
2011 Năm 2012
Tổng dư nợ 2.525.875 2.767.774 2.965.950
Tổng nguồn vốn huy
động 2.957.944 3.503.474 3.743.620
Hiệu suất sử dụng vốn 0,85 0,79 0,79
(Nguồn: Phịng kế hoạch kinh doanh) Qua việc tính hiệu suất sử dụng vốn. Ta có thể rút ra một số nhận xét: Mặc dù chủ yếu vốn huy động của NHNN&PTNT – Chi nhánh Từ Liêm dùng vào hoạt động tín dụng là chủ yếu (79% - 85%), chưa tận dụng hết nguồn vốn huy động vào hoạt động tín dụng. Với việc thực hiện chính sách ổn định tín dụng của chi nhánh thì hiệu suất sử dụng vốn ở mức như vậy là hợp lý. Hiệu suất sử dụng vốn có xu hưởng giảm từ 85% năm 2010 xuống còn 79% năm 2012 cho thấy sự thắt chặt tín dụng hơn của chi nhánh.
Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng
Bảng: 2.8: Vịng quay vốn tín dụng của NH NHNN&PTNT – Chi nhánh Từ Liêm giai đoạn 2010 – 2012
( Đơn vị: 1.000.000 VND)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Doanh số thu nợ 3.863.319 4.181.982 4.242.956
Dư nợ bình quân 2.384.765 2.646.824 2866862
Vịng quay vốn tín
dụng 1,62 1,58 1,48
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của NH, thời gian thu hồi nợ là nhanh hay chậm. Vịng quay vốn tín dụng càng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư càng được an toàn. Qua bảng trên ta thấy vịng quay tín dụng có xu hướng giảm dần. Tuy nhiên vịng quay tín dụng trong các năm đều ở mức khá tốt ( đều >1). Xét riêng trong năm 2012 Vịng quay tín dụng đạt 1,48 vịng/năm Khi đó thời hạn mỗi vịng quay tín dụng là: 360/1,48 = 244 (ngày/vòng) sấp sỉ 9 tháng/vịng. Do cơng tác thu hồi nợ, xử lý các khoản nợ tồn động cịn gặp khó khăn, mặt khác dưới sự điều tiết của ngân hàng nhà nước lãi suất thị trường có xu hướng giảm, chính những điều này đã tác động làm giảm tốc độ thu hồi danh số thu nợ của chi nhánh. Từ đó làm cho vịng quay vốn tín dụng của chi nhánh có xu hướng giảm.
Chỉ tiêu hệ số thu nợ
Bảng 2.9: Hệ số thu nợ của NHNN&PTNT – Chi nhánh Từ Liêm giai đoạn 2010 – 2012
( Đơn vị: 1.000.000 VND)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Doanh số thu nợ 3.863.319 4.181.982 4.242.956
Dư nợ cho vay 4.154.106 4.646.647 4.662.589
Hệ số thu nợ 0,93 0,90 0,91
(Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh) Từ bảng 2.9 ta có thể đưa ra những nhận xét sau:
Nhìn chung, hệ số thu nợ của NHNN&PTNT – Chi nhánh Từ Liêm đạt mức khá tốt. Từ năm 2012 đến năm 2013, hệ số thu nợ của chi nhánh có xu hướng biến động giảm. Tuy nhiên hệ số thu nợ của chi nhánh vẫn ở mức cao và cao hơn trung bình ngành.Thực chất khó có thể xác định được hệ số thu nợ bao nhiêu là tốt mà còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nữa để đánh giá hiệu quả tín dụng vì hệ số thu nợ phản ánh tại một thời điểm cụ thể trong khi doanh số cho vay và doanh số thu nợ phản ánh cả một thời kỳ hoạt động của ngân hàng. Vì vậy. chúng ta khơng thể xét hiệu quả hoạt động tín dụng khi chỉ xem xét riêng chỉ tiêu này mà phải kết hợp giữa nhiều chỉ tiêu khác để có được đánh giá khách quan hơn.
Chỉ tiêu khả năng sinh lời trong hoạt động tín dụng
Bảng 2.10: Các chỉ tiêu khả năng sinh lời trong hoạt động tín dụng của NHNN&PTNT – Chi nhánh Từ Liêm giai đoạn 2010 – 2012
( Đơn vị: 1000.000 VND)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng dư nợ 2.525.875 2.767.774 2.965.950
Thu nhập từ hoạt động tín dụng 349.989 400.015 450.152
Chi phí hoạt động tín dụng 300.023 346.995 380.197
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 49.966 53.020 69.955
Hệ số thu nhập/chi phí 1,167 1,153 1.184
Lơi nhuận/dư nợ 0,0198 0,0192 0.024
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh)
- Về hệ số thu hập/chi phí: Mức sinh lợi trong hoạt động tín dụng cịn phụ thuộc khá lớn vào việc tiết kiệm các chi phí ngồi trả lãi huy động. Nhìn chung hệ số thu nhập/chi phí trong 3 năm 2010-2012 đều đạt mức trên 1. Tức là thu nhập > chi phí. Chi nhánh hoạt động có lãi trong hoạt động tín dụng. Lợi nhuận và chi phí tín dụng của chi nhánh đều có xu hướng tăng dần trong 3 năm 2010;2011;2012.
- Về hệ số lợi nhuận/dư nợ: Cho chúng ta biết một đồng vốn tín dụng bỏ ra thì đem lại bao nhiêu lợi nhuận.
Tỷ lệ nợ xấu
Bảng 11: Tỷ lệ nợ xấu của NHNN&PTNT – Chi nhánh Từ Liêm giai đoạn 2010 – 2012
Chỉ tiêu Năm2010 Năm 2011 Năm 2012
Nợ xấu 53.549 132.236 135.247
Tổng dư nợ 2.525.875 2.767.774 2.965.950
Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ 2,12 4,78 4,56
Nhìn chung: Từ 2010 đến 2012, tỷ lệ nợ xấu của NHNN&PTNT – Chi nhánh Từ Liêm có xu hướng tăng tù 2,11% năm 2010 lên đến 4,56% năm 2012. Tuy nhiên
tốc độ tăng trưởng của nợ xấu biến động không quá mạnh và phù hợp với mức tăng của dư nợ cho vay và luôn thấp hơn 5% mức độ cho phép của Ngân hàng Nhà nước. Mặt khác tỷ lệ nợ xấu / tổng nợ của chi nhánh trong 3 năm đều thấp hơn so với mặt bằng chung của NHNN&PTNT. Năm 2012 tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ của chi nhánh Từ Liêm con cao nhưng có xu hướng giảm nhẹ so với năm 2011. Để có được kết quả đó phải kể đến sự tích cực trong cơng tác thu nợ và các hoạt động có liên quan như: thẩm định, xét duyệt khoản vay cho từng đối tượng,(đặc biệt là xem xét khách hàng doanh nghiệp), cơng tác thẩm định… Chính những điều này đã góp phần ổn định, duy trì hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNN&PTNT chi nhánh Từ Liêm.