KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP VẬN DỤNG MỐI QUAN HỆ LƯỢNG CHẤT TRONG VIỆC TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG BÁN BUÔN VÀ KIỂM SOÁT CHẤT LƯỢNG NỢ TẠI NGÂN HÀNG MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU 1 NỘI DUNG 2 I NỘI DUNG QUY LUẬT TỪ NHỮNG SỰ.
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP VẬN DỤNG MỐI QUAN HỆ LƯỢNG - CHẤT TRONG VIỆC TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG BÁN BN VÀ KIỂM SOÁT CHẤT LƯỢNG NỢ TẠI NGÂN HÀNG MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU NỘI DUNG NỘI DUNG QUY LUẬT TỪ NHỮNG SỰ THAY DỔI I VỀ LƯỢNG DẪN DẾN SỰ THAY DỔI VỀ CHẤT 1.1 Khái niệm Mối quan hệ biện chứng thay đổi lượng 1.2 thay đổi chất theo quy luật lượng - chất 1.3 Nội dung quy luật Ý nghĩa phương pháp luận quy luật chuyển hóa từ 1.4 thay đối vế lượng thành thay đối chất ngược lại VẬN DỤNG MỐI QUAN HỆ LƯỢNG - CHẤT TRONG VIỆC TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG BÁN II BN VÀ KIỂM SỐT CHẤT LƯỢNG NỢ TẠI NGÂN HÀNG 2.1 Mục tiêu giải vấn đề 2.2 Cơ sở giải vấn đề 2.3 Đề xuất phương án giải vấn đề KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO 1 2 6 7 19 22 23 MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng tăng trưởng tín dụng bán bn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, nhiên hoạt động phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại, hoạt động thu nhiều lợi nhuận có khơng rủi ro Khơng thể tránh khỏi rủi ro tín dụng, đề phịng, hạn chế loại trừ Cho nên, để xảy rủi ro tín dụng có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hưởng tới tồn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Đặc biệt với ngân hàng thương mại Việt Nam lợi nhuận thu từ hoạt động trung bình chiếm khoảng 70% tồn lợi nhuận ngân hàng Thời gian vừa qua, chế quản lý rủi ro tín dụng cho hệ thống ngân hàng Việt Nam đánh giá chặt chẽ dần hoàn thiện Tuy nhiên, giải pháp hữu hiệu nâng cao lực tự quản lý rủi ro ngân hàng thương mại, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng mang tính cấp thiết mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Quy luật từ thay đổi lượng dẫn đến thay đổi chất quy luật Triết học nói chung phép biện chứng vật nói riêng Nói sản phẩm khái quát mối liên hệ phổ biến nhất, nguồn gốc trình hình thành, phát triển lĩnh vực tự nhiên, xã hội tư phép biện chứng Cùng với quy luật khác, quy luật từ thay đổi lượng dẫn đến thay đổi chất xây dựng nên cho Triết học tảng lý luận vững chắc, để từ Triết học giải nhiều vấn đề khác, có việc tăng trưởng tín dụng bán bn kiểm sốt chất lượng nợ Ngân hàng Vì vậy, nghiên cứu vấn đề “Vận dụng mối quan hệ Lượng - Chất việc tăng trưởng tín dụng bán bn kiểm soát chất lượng nợ Ngân hàng” làm đề tài tiểu luận có ý nghĩa lý luận thực tiễn sâu sắc NỘI DUNG I NỘI DUNG QUY LUẬT TỪ NHỮNG SỰ THAY DỔI VỀ LƯỢNG DẪN DẾN SỰ THAY DỔI VỀ CHẤT 1.1 Khái niệm Quy luật chuyển hóa từ thay đổi lượng thành thay đổi chất ngược lại cách thức vận động, phát triển vật, tượng Nội dung quy luật làm sáng tỏ thông qua việc nhận thức số phạm trù: chất, lượng, độ, điểm nút, bước nhảy,v.v Chủ nghĩa vật biện chứng quan niệm, chất phạm trù triết học dùng để tính quy định khách quan vốn có vật, tượng, thống thuộc tính, làm cho vật phân biệt với vật khác Chất vật mang tính khách quan Chất vật tạo nhân tố hợp thành mà cách xếp nhân tố Mỗi vật có nhiều thuộc tính, thuộc tính đặc trưng cho chất Do đó, vật khơng có chất mà có nhiều chất, có chất chất khơng Sự vật thực khơng cịn nó, chất thay đổi Ta cần lưu ý mối quan hệ chất thuộc tính sau: Tổng hợp thuộc tính vật làm nên chất vật Thuộc tính hiểu “tính chất”, tính dẫn điện, tính co giãn, tính chua, tính ngọt… Để nhận thức chất vật, ta phải nhận thức thuộc tính vật Và để nhận thức thuộc tính định vật, ta cần nhận thức thuộc tính mối quan hệ vật Ở mức độ cao hơn, để nhận thức chất vật, ta phải nhận thức vật tổng hợp mối quan hệ có vật với vật khác Ta hiểu vật có vơ vàn chất Vì vật có mn vàn thuộc tính, thuộc tính lại có phức hợp đặc trưng chất mình, khiến thuộc tính ây lại trở thành chất Chất giới hạn tồn vật: Mỗi vật có nhiều thuộc tính khác nhau; có thuộc tính thuộc tính khơng Tổng hợp thuộc tính tạo thành chất vật Ở vật có chất Đó loại chất mà đi, vật Chất can quy định tồn tại, phát triển hay tiêu vong vật Mỗi vật có giới hạn tồn Khi xem xét vật tính xác định chất nó, ta thường so sánh vật với vật khác Sự so sánh giúp ta hình thành giới hạn tồn vật Vượt qua giới hạn mình, vật khơng cịn mà trở thành khác Điều có nghĩa chất vật đồng nghĩa với tính có hạn Lượng phạm trù triết học dùng để chi tính quy định vốn có vật biểu thị số lượng, quy mơ, nhịp điệu, trình độ, tốc độ, v.v vận động phát triển vật thuộc tính Lượng vật mang tính khách quan Lượng có nhân tố quy định bên ngoài, có nhân tố quy định bên (số lượng nguyên tử hợp thành nguyên tố hóa học) Lượng vật có nhiều loại nhiều hình thức biểu khác nhau: cỏ loại biểu số lượng, có loại biểu đại lượng; có loại biểu dạng cụ thể - cảm tính, có loại biểu dạng trừu tượng Ta cần lưu ý số điểm sau liên quan phạm trù lượng: Lượng xác định đơn vị đo lường cụ thể xác Ví dụ: dài mét, nặng 20 ki-lơ-gram Đồng thời, có tính quy định lượng biểu thị dạng trừu tượng, khái quát Ví dụ: anh A u chị B nhiều, trình độ dân trí cao, ý thức pháp luật thấp… Cũng chất vật, lượng vật mang tính khách quan Trong tồn khách quan mình, vật có vơ vàn chất Do đó, vật có vơ vàn lượng Chất lượng hai mặt tách rời quy định lẫn Một chất định vật có lượng tương ứng với Ví dụ: Một cậu bé 10 tuổi (chất “cậu bé”) có lượng kiến thức vừa phải Khi cậu bé trở thành niên (chất “thanh niên”), có lượng kiến thức lớn Như thế, biến đổi tương quan chất lượng tạo nên tiến trình phát triển vật 1.2 Mối quan hệ biện chứng thay đổi lượng thay đổi chất theo quy luật lượng - chất Để nắm mối quan hệ này, ta cần nắm định nghĩa “độ”, “điểm nút” “bước nhảy” Độ phạm trù triết học dùng để thống lượng chất, khoảng giới hạn, mà đó, thay đổi lượng chưa làm thay đổi chất vật Bất kỳ vật, tượng có chất lượng Khi vật vận động phát triển, chất lượng vận động, biến đổi, thay đổi Sự thay đổi lượng chất không diễn độc lập với mà có quan hệ chặt chẽ với Nhưng thay đổi lượng làm thay đổi chất vật Lượng vật thay đổi giới hạn định mà không làm thay đổi chất vật Giới hạn “độ” Ví dụ “độ”: Người sống lâu giới biết đến có tuổi thọ 146 tuổi Nên với kiện này, ta thấy giới hạn từ - 146 năm “độ” người xét mặt tuổi Diễn đạt cách xác hơn: Sự thống trạng thái sống số tuổi từ - 146 “độ tồn tại” người (Thuật ngữ “độ tuổi” mà hay dùng nhiều liên quan đây) Từ đến 100 độ C, nước thể lỏng Trong khoảng < t < 100 độ C, thống trạng thái nước lỏng nhiệt độ C tương ứng “độ” tồn nước lỏng (Ở cần phân biệt “độ C” “độ tồn tại” hai khái niệm khác nhau) Nếu 100 độ C, nước chuyển thành nước Nếu độ C, nước thể rắn Điểm nút Những điểm giới hạn mà thay đổi lượng làm thay đổi chất vật gọi điểm nút Ví dụ: Ở ví dụ nêu trên, độ C, 100 độ C, 146 tuổi điểm nút Sự thay đổi lượng đạt tới điểm nút dẫn đến đời chất Sự thống lượng chất tạo thành độ với điểm nút Bước nhảy Bước nhảy phạm trù triết học dùng để giai đoạn chuyển hóa chất vật thay đổi lượng trước gây Ví dụ: Sự chuyển hóa từ nước lỏng thành nước bước nhảy Có bước nhảy nước lỏng có thay đổi nhiệt độ đạt đến 100 độ C Trong lịch sử triết học, tuyệt đối hóa tính dần dần, tính tiệm tiến thay đổi lượng nên nhà triết học siêu hình phủ nhận tồn “bước nhảy” Triết học Mác - Lênin cho phải có “bước nhảy” giải thích vận động, phát triển thực tế Các hình thức bước nhảy phân loại sau: Bước nhảy đột biến bước nhảy dần dần: Sự phân chia dự thời gian tính chất thay đổi chất vật Những bước nhảy gọi đột biến chất vật biến đổi cách nhanh chóng tất phận cấu thành Những bước nhảy xuất trình thay đổi chất diễn đường tích lũy dần dần, lâu dài nhân tố chất dần nhân tốc chất cũ Bước nhảy toàn bước nhảy cục bộ: Sự phân chia dựa xuất bước nhảy số lượng phận cấu thành vật Nếu bước nhảy làm thay đổi chất tất mặt, phận, yếu tố cấu thành vật…, bước nhảy tồn Còn bước nhảy cục bước nhảy làm thay đổi số mặt, phận… cấu thành vật Bất vật thống chất lượng Khi vật tồn tại, chất lượng thống với giới hạn “độ” định Độ phạm trù triết học dùng để thống chất lượng, khoảng giới hạn mà thay đổi lượng chưa làm thay đổi chất vật 1.3 Nội dung quy luật Sự biến đổi vật biến đổi lượng Sự biến đổi lượng vượt giới hạn “độ” làm cho vật thay đổi chất Điểm tới hạn mà thay đổi lượng làm thay đổi chất vật gọi điểm nút Trong nhiều trường hợp, đạt tới điểm nút khả dẫn đến đời chất Để khả thành thực, cần có điều kiện thích hợp Chẳng hạn, qua nghiên cứu việc sản xuất giá trị thặng dư, C.Mác đến kết luận: “Không phải số tiền nào, giá trị nào, chuyển hóa thành tư được; trái lại, tiền đề chuyển hóa số tiền giá trị trao đổi tối thiểu định tay kẻ sở hữu tiền hay hàng hóa” [3, tr.310] Sự thay đổi chất thay đổi lượng trước gây gọi bước nhảy Có bước nhảy đột biến, có bước nhảy dần dần; có bước nhảy tồn bộ, có bước nhảy cục Như vậy, thay đổi lượng vượt giới hạn độ dẫn tới thay đổi chất vật thông qua bước nhảy; chất đời tác động trở lại tới thay đổi lượng Đó phương thức vận động, phát triển giới khách quan 1.4 Ý nghĩa phương pháp luận quy luật chuyển hóa từ thay đối vế lượng thành thay đối chất ngược lại Nghiên cứu cách thức vận động, phát triển vật, tượng đòi hỏi phải nhận thức mặt chất mặt luợng chúng, có có tri thức đắn thân nó; biến đổi biến đổi lượng, nhận thức hoạt động thực tiễn muốn có thay đổi chất cần phải tích lũy lượng, tránh tư tưởng chủ quan, nóng vội, đốt cháy giai đoạn; nghiên cứu bước nhảy, đòi hỏi phải chống tư tưởng bảo thủ, trì trệ, thiếu tinh thần tiến công cách mạng, ngại đổi mới; nghiên cứu cách thức vận động, phát triển giúp cho có sở lý luận phương pháp luận khoa học để chống lại âm mưu “diễn biến hịa bình” lực thù địch hịng làm thay đổi chế độ trị Việt Nam, biểu xa rời mục tiêu chủ nghĩa xã hội, góp phần ngăn chặn biểu “tự diễn biến”, “tự chuyển hóa” phận cán bộ, đảng viên nước ta II VẬN DỤNG MỐI QUAN HỆ LƯỢNG - CHẤT TRONG VIỆC TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG BÁN BN VÀ KIỂM SỐT CHẤT LƯỢNG NỢ TẠI NGÂN HÀNG 2.1 Mục tiêu giải vấn đề Tăng trưởng tín dụng bán bn kiểm soát chất lượng nợ Ngân hàng phận khơng thể thiếu hoạt động tín dụng, mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Các ngân hàng cần có giải pháp tăng cường, phát triển tín dụng doanh nghiệp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, vấn đề xử lý nợ xấu nhận quan tâm đặc biệt xã hội, bối cảnh dịch bệnh tác động tới mặt hoạt động kinh tế - xã hội làm nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ, chí phá sản Để tránh vấp phải tình trạng “cục máu đơng” giai đoạn cách 10 năm ngành ngân hàng cần có chế kiểm tra, giám sát chất lượng hoạt động cho vay phù hợp với thực tiễn Mục tiêu việc tăng trưởng tín dụng bán bn kiểm sốt chất lượng nợ Ngân hàng ngân hàng thời điểm khác khác Tuy nhiên theo cách chung mục tiêu việc tăng trưởng tín dụng bán bn kiểm sốt chất lượng nợ Ngân hàng hoàn cảnh ngân hàng việc phải xây dựng thực thi hệ thống quản lý, theo dõi, đánh giá phù hợp với tình hình hoạt động định hướng Ngân hàng Nghiên cứu rõ danh mục nợ xấu nguyên nhân nợ xấu giúp ngân hàng có biện pháp, cách thức xử lý hiệu quả, đồng thời sách sàng lọc khách hàng phù hợp với thời kỳ hạn chế đến mức thấp rủi ro thu hồi khoản cho vay mà không ảnh hưởng tới mục tiêu lợi nhuận ngân hàng 2.2 Cơ sở giải vấn đề * Hoạt động tín dụng bán bn Tín dụng bán bn hình thức cung cấp tín dụng ngân hàng cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp nhỏ vừa Tín dụng bán bn có ý nghĩa quan trọng ngân hàng, khách hàng kinh tế Tín dụng bán bn tăng mạnh thời gian qua Vietcombank ngân hàng nhắc đến điển hình thành cơng đẩy mạnh tín dụng bán bn Đại diện Vietcombank cho biết, - năm trước đây, thị trường nhìn Vietcombank ngân hàng bán bn bán bn tăng trưởng trung bình 30%/năm Trong năm 2021, tín dụng bán bn Vietcombank tăng 2,3% tín dụng bán bn tăng tới 32,3% Theo Cơng ty chứng khốn SSI, mảng bán bn chiếm khoảng 40% lợi nhuận trước thuế Ngân hàng Ước tính SSI ngân hàng khác BIDV cho biết, dư nợ tín dụng bán bn tăng trưởng 21,5% năm 2021 so với năm 2020, chiếm 34,1% tổng dư nợ cho vay (so với năm 2018 32,2%) [1, tr.67] Đối với VIB, ngân hàng cho biết dư nợ cho vay khách hàng cá nhân doanh nghiệp siêu nhỏ tính đến thời điểm cuối năm 2020 đạt gần 110.000 tỷ đồng, tăng trưởng 46% so với đầu năm chiếm 82% tổng dư nợ cho vay Người tiêu dùng Việt Nam có tốc độ tăng trưởng tín dụng tiêu dùng nhanh nước khu vực có mức thu nhập tương đồng Tuy nhiên, tăng trưởng tín dụng bán bn dần giảm tốc kinh tế vĩ mô phát triển bớt nóng sách siết dần Ngân hàng Nhà nước lĩnh vực tài tiêu dùng Theo chuyên gia kinh tế, cạnh tranh tín dụng bán bn ngày khốc liệt Với biên lợi nhuận cao khả phân tán rủi ro, khơng ngân hàng tiếp tục đẩy mạnh tín dụng bán bn thời gian tới Tuy nhiên, để đẩy mạnh phát triển tín dụng bán buôn, ngân hàng cần trọng số vấn đề sau: Thứ nhất, phát triển sản phẩm tín dụng bán bn Các sản phẩm cần xây dựng để phù hợp với nhiều loại đối tượng khác Chiến lược phát triển sản phẩm tín dụng bán buôn ngân hàng cần xây dựng sở nghiên cứu, phân tích sản phẩm đối thủ cạnh tranh Điều quan trọng ngân hàng nên tập trung phát triển sản phẩm tín dụng bán bn hướng tới đối tượng khách hàng có tiềm năng, có thu nhập tốt, có lực có cơng việc ổn định, ví dụ đối tượng khách hàng cá nhân cán công chức, công nhân viên tổ chức, công ty lớn… Thứ hai, quản lý phát triển khách hàng tín dụng bán bn Các ngân hàng cần kết hợp phát triển khách hàng song song với việc trì lượng 10 khách hàng có; cần có sách chăm sóc khách hàng tận tình, chu đáo, đặc biệt khách hàng uy tín, tiềm cần có ưu đãi kịp thời, thích hợp Thứ ba, đẩy mạnh hoạt động quảng cáo, tuyên truyền Muốn làm tốt công tác quảng cáo, marketing sản phẩm tín dụng bán bn, ngân hàng cần đẩy mạnh việc quảng cáo, tuyên truyền để người dân biết đến hiểu chương trình, sản phẩm, sách tín dụng bán bn ngân hàng Việc quảng cáo giới thiệu thực quảng cáo qua băng rơn, áp phích, tờ rơi qua phương tiện truyền thông Đặc biệt, cần thực thực quảng cáo qua mạng cách thông qua dịch vụ truyền thông website, mạng xã hội… Bên cạnh giải pháp nêu trên, ngân hàng cần nâng cao trình độ cán tín dụng bán buôn lực chuyên môn lẫn đạo đức nghề nghiệp; thực ứng dụng tiến khoa học, công nghệ, đặc biệt giải pháp ngân hàng số để phục vụ hoạt động bán buôn ngân hàng [2, tr.56] Ngoài ra, để nâng cao hiệu quản lý tín dụng bán bn, ngân hàng cần quản lý tốt rủi ro tín dụng, hạn chế nợ hạn, nợ xấu đến mức tối đa Theo đánh giá Cơng ty Chứng khốn SSI báo cáo cập nhật triển vọng ngành ngân hàng, tăng trưởng lợi nhuận quý I/2022 bình quân số ngân hàng tương đối thấp, tăng 9-11% so với kỳ năm ngối Song có khơng ngân hàng đạt mức tăng trưởng lợi nhuận bình quân khoảng 25-27% so với kỳ Các ngân hàng tổ chức kỳ vọng có mức tăng trưởng lợi nhuận cao LienVietPostBank, Sacombank, VPBank… Một yếu tố khiến ngân hàng đạt mức tăng trưởng lợi nhuận ổn định kỳ tín dụng bán bn ngân hàng tăng trưởng mạnh so với kỳ 11 Theo thống kê, năm 2021 tỷ trọng cho vay bán bn nhóm ngân hàng quy mơ vừa lớn, cao Các hình thức cho vay cá nhân ngày phát triển với thủ tục đơn giản, thuận tiện Bên cạnh đó, sản phẩm thẻ, chuyển tiền, ngân hàng điện tử, tốn hóa đơn, bảo hiểm ngân hàng đưa nhiều chương trình, sách khuyến để thu hút người dùng Nhờ vậy, dư nợ cho vay bán bn tổ chức tín dụng ngày cao chiếm tỷ lệ khoảng 30 - 50% tổng dư nợ cho vay khách hàng (đối với ngân hàng lớn trung bình) Cũng nhờ tăng trưởng tín dụng bán buôn ấn tượng, ngân hàng giữ tốc độ tăng trưởng, vững vàng vượt qua ảnh hưởng nặng nề đại dịch Covid-19 đồng thời tạo giá trị gia tăng, hỗ trợ khách hàng lúc khó khăn Điển LienVietPostBank, kết thúc năm 2021, ngân hàng đạt mức tăng trưởng tín dụng bán buôn ấn tượng với mức tăng 30% so với năm 2020, chiếm 74% tổng tăng trưởng tín dụng tồn ngân hàng Các dịng sản phẩm chủ lực cho vay sản xuất kinh doanh tăng trưởng 43%, cho vay nông nghiệp nông thôn tăng 61% [6, tr.120] Có kết tích cực trên, lãnh đạo ngân hàng chia sẻ, với lợi hệ thống chi nhánh, phòng giao dịch lớn rộng khắp, phủ đến cấp huyện, ngân hàng khai thác khách hàng tất địa bàn, khu vực nông thôn Do vậy, việc giãn cách xã hội thời gian dài số tỉnh thành không tác động lớn đến hoạt động LienVietPostBank Ngân hàng tiếp tục tận dụng tốt lợi để triển khai đa dạng sản phẩm, đặc biệt sản phẩm cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh, cho vay nông nghiệp nông thôn cho vay đối tượng khách hàng hưởng lương ngân sách nhà nước có thu nhập ổn định Theo Hiệp hội Ngân hàng, tín dụng bán bn chìa khóa để ngành ngân hàng thực nhiệm vụ giữ cho huyết mạch kinh tế thông suốt thời điểm, kể thời kỳ cao điểm đại dịch Đến nay, tổ chức tín 12 dụng chủ động cho mắt nhiều sản phẩm, dịch vụ dựa tảng cơng nghệ cao, góp phần đưa Việt Nam trở thành quốc gia có tỷ lệ người dân mua sắm thương mại điện tử cao khu vực Đông Nam Á với khoảng 50 triệu người chiếm gần 50% dân số Tuy nhiên, chuyên gia đánh giá, để chiến thắng đua ngân hàng bán buôn, công nghệ số yếu tố then chốt Thời gian qua, ngân hàng chủ động mắt nhiều gói tín dụng hỗ trợ đà phục hồi kinh tế Nắm bắt xu đó, đứng trước sóng cạnh tranh mạnh mẽ từ ngân hàng số hệ (neobank), siêu ứng dụng, thời gian gần ngân hàng chủ động tham gia vào đua trải nghiệm khách hàng với việc tung nhiều sản phẩm mang tính đột phá LienVietPostBank vừa mắt Phịng giao dịch số thơng minh (Digital Branch) mang tới cho khách hàng trải nghiệm khác biệt so với phòng giao dịch ngân hàng truyền thống Tại khách hàng trực tiếp sử dụng dịch vụ ngân hàng với thủ tục số hóa với cơng nghệ đại mang tính bảo mật cao nhận diện khách hàng Camera AI, tự động xếp hàng chờ giao dịch, đăng ký dịch vụ hoàn toàn mẫu biểu thơng minh tốn qua hệ thống thẻ thông minh không tiếp xúc… Tuy nhiên, để ngân hàng bán buôn trở thành động lực giúp ngân hàng bứt phá giai đoạn “bình thường mới”, chuyên gia khuyến cáo tổ chức tín dụng cần thay đổi, cập nhật chiến lược, sách, quy trình; đẩy mạnh trình chuyển đổi số, ngân hàng mở để thích ứng linh hoạt với điều kiện bình thường nhu cầu khách hàng; đẩy mạnh tự động hóa, số hóa; tiết giảm chi phí, cải thiện hiệu hoạt động; đầu tư công nghệ thông tin, sở liệu lớn, nhân số kỹ số phổ cập Các ngân hàng cần trọng quản lý rủi ro mới, rủi ro an ninh mạng, liệu; tích cực đề xuất, góp ý hồn thiện chế, sách Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước bộ, ngành liên quan Cùng với đó, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước cần đẩy nhanh hồn thiện thể chế, sách thúc đẩy phục hồi tận dụng hội chuyển đổi số, tiền kỹ 13 thuật số, ngân hàng xanh với cách tiếp cận phù hợp; nâng cấp, hồn thiện hệ thống thơng tin, liệu quốc gia dân cư, doanh nghiệp ngành ngân hàng… * Kiểm soát chất lượng nợ ngân hàng Nợ xấu yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Thương mại, đặc biệt Việt Nam, tín dụng chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, mang lại nguồn thu nhập lớn song hoạt động mang lại rủi ro cho Ngân hàng Chính thế, để phát triển an tồn, hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại cần trọng: thứ nhất, chất lượng cấp tín dụng, dịch vụ; thứ hai, quản lý nợ xấu Trong quản lý nợ xấu vấn đề quan trọng, nguyên nhân có mức độ ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đồng thời làm ngưng trệ lưu thông nguồn vốn kinh tế Việt Nam Mục tiêu quản lý nợ xấu ngân hàng thời điểm khác khác Tuy nhiên theo cách chung mục tiêu quản lý nợ xấu hoàn cảnh ngân hàng việc phải xây dựng thực thi hệ thống quản lý, theo dõi, đánh giá phù hợp với tình hình hoạt động định hướng Ngân hàng Nghiên cứu rõ danh mục nợ xấu nguyên nhân nợ xấu giúp ngân hàng có biện pháp, cách thức xử lý hiệu quả, đồng thời sách sàng lọc khách hàng phù hợp với thời kỳ hạn chế đến mức thấp rủi ro thu hồi khoản cho vay mà không ảnh hưởng tới mục tiêu lợi nhuận ngân hàng Nợ xấu khoản tiền mà ngân hàng cho khách hàng vay đến hạn thu hồi nợ lại địi yếu tố chủ quan từ phía khách hàng doanh nghiệp, tổ chức vay tín dụng làm ăn thua lỗ, phá sản dẫn đến tình trạng khả toán khoản nợ vay ngân hàng đến kỳ hạn Theo ngân hàng Trung ương liên minh Châu Âu, nợ xấu ngân hàng thương mại bao gồm: Nợ thu hồi được, gồm: Những khoản nợ hết hiệu lực khoản nợ khơng có địi bồi thường từ nợ 14 Những khoản nợ mà khách hàng chấm dứt hoạt động kinh doanh, lý tài sản kinh doanh bị thua lỗ tài sản lại khơng đủ để trả nợ Nợ thu khơng tốn đầy đủ cho ngân hàng: Đây khoản nợ khơng có tài sản chấp có tài sản chấp khơng đủ để trả nợ Theo quan điểm quỹ tiền tệ quốc tế (IMF): Định nghĩa nợ xấu Quỹ tiền tệ quốc tế IMF đưa sau: “Một khoản vay coi không sinh lời (nợ xấu) hạn toán gốc lãi 90 ngày trở lên; khoản lãi hạn 90 ngày vốn hóa, cấu lại, trì hỗn theo thỏa thuận; khoản tốn đến hạn 90 ngày nhận thấy dấu hiệu rõ ràng cho thấy người vay khơng thể hồn trả nợ đầy đủ (người vay phá sản)” Với quan điểm này, nợ xấu tiếp cận dựa thời gian trả hạn nợ khả trả nợ khách hàng Khả trả nợ khách hàng tồn số gốc lãi phần gốc lãi Tại Việt Nam: Hiện nay, khái niệm nợ xấu theo quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 Thống đốc NHNN Việt Nam có số sửa đổi Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 Thống đốc NHNN Theo đó, nợ xấu định nghĩa sau: Nợ xấu khoản nợ từ nhóm 3, quy định theo khoản Điều 10 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, cụ thể, nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Nợ gia hạn nợ lần đầu; Nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; Nợ thuộc trường hợp sau chưa thu hồi thời gian 30 ngày kể từ ngày có định thu hồi: Khoản nợ vi phạm quy định khoản 1, 3, 4, 5, Điều 126 Luật Các tổ chức tín dụng; Khoản nợ vi phạm 15 quy định khoản 1, 2, 3, Điều 127 Luật Các tổ chức tín dụng; Khoản nợ vi phạm quy định khoản 1, 2, Điều 128 Luật Các tổ chức tín dụng Nợ thời hạn thu hồi theo kết luận Thanh tra Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều Thông tư Khoản nợ quy định điểm c (iv) khoản Điều chưa thu hồi thời gian từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi theo kết luận tra đến 60 ngày mà chưa thu hồi Nợ phải phân loại vào nhóm theo quy định khoản 11 Điều Thơng tư Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Nợ hạn 360 ngày; Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi theo kết luận tra 60 ngày mà chưa thu hồi Nợ khách hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước cơng bố đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước bị phong tỏa vốn tài sản Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản Điều này; Nợ phải phân loại vào nhóm theo quy định khoản 11 Điều Thông tư 16 Qua định nghĩa nợ xấu ta hiểu khái quát nợ xấu khoản nợ mà khách hàng không trả gốc, lãi hạn theo cam kết có khả dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng Bản chất nợ xấu gì: Nợ xấu nói chung xem dấu hiệu vấn đề rủi ro tiềm ẩn rủi ro khách hàng bắt đầu sang nhóm Tuy nhiên, nói đến khoản nợ xấu cho biết vấn đề, để xác định trọng tâm vấn đề phải tìm hiểu ngun nhân khoản nợ Nếu khoản nợ xấu biểu việc khách hàng khơng muốn khơng có khả hồn trả khoản vay có vấn đề nghiêm trọng có nguy khơng cứu vãn Nếu khoản nợ hình thành việc tiêu thụ hàng hóa thu hồi khoản phải thu chậm thời gian dự tính việc chậm trễ khơng tính trước việc chuyển từ khâu sản xuất đến khâu tiêu thụ thị trường, có lý khách quan xử lý vấn đề chưa đến mức nghiêm trọng Hồn trả đầy đủ khoản nợ gốc lãi cho ngân hàng đến thời điểm đáo hạn hành động hoàn tất mối quan hệ tín dụng hồn hảo Ngân hàng khách hàng Như vậy, nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng khơng hồn hảo người vay (khách hàng) không thực nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng hạn Tóm lại, hiểu đơn giản hơn: chất nợ xấu khoản tiền cho vay mà chủ nợ xác định thu hồi lại bị xóa sổ khỏi danh sách khoản nợ phải thu chủ nợ Đối với ngân hàng, nợ xấu tức khoản tiền cho khách hàng vay, doanh nghiệp cá nhân mà thu hồi lại doanh nghiệp, cá nhân làm ăn thua lỗ phá sản, Nhìn chung, tổ chức tín dụng ln phải ước tính trước khoản nợ xấu chu kỳ kinh doanh dựa vào số liệu nợ xấu kỳ trước Phân loại nợ xấu Ngân hàng Thương mại: Phân loại nợ xấu theo thời gian nợ hạn khả thu hồi nợ: 17 Nợ nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn: Nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Nợ nhóm 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm: Nợ hạn từ 181 - 360 ngày; Khoản nợ quy định điểm theo quy định nợ nhóm hạn từ 30 - 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà chưa thu hồi Nợ nhóm - Nợ có khả vốn, bao gồm: Nợ hạn 360 ngày; Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; Khoản nợ quy định điểm theo quy định nợ nhóm hạn 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi 60 ngày mà chưa thu hồi được; Nợ khách hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cơng bố đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước ngồi bị phong tỏa vốn tài sản Phân loại nợ theo nguyên tắc hạch toán kế toán: Nợ xấu phân chia thành loại: nợ xấu nội bảng nợ xấu ngoại bảng: Nợ xấu nội bảng khoản nợ xấu theo dõi nội bảng cân đối kế tốn tổ chức tín dụng Nợ xấu ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh kỳ ngân hàng tổ chức tín dụng phải trích lập DPRR khoản nợ theo tỷ lệ Ngân hàng Nhà nước quy định thời kỳ, giai đoạn Nợ xấu ngoại bảng khoản nợ xấu sử dụng quỹ DPRR để xử lý theo dõi ngoại bảng để tiếp tục áp dụng biện pháp thu hồi Việc thu hồi khoản nợ làm tăng lợi nhuận bất thường tổ chức tín dụng Tác động nợ xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại: Thứ nhất, làm hao hụt khoản vốn khơng nhỏ, nợ xấu cịn làm tăng chi phí hoạt động ngân hàng, bao gồm làm tăng chi phí dự phịng rủi ro, chi phí để thu hồi nợ xấu như: xiết nợ, lý tài sản bảo đảm, 18 khởi kiện, bán đấu giá tài sản, Khi nợ xấu xảy ra, thân ngân hàng thương mại phải dành nguồn lực không nhỏ để tiến hành biện pháp để thu hồi khoản nợ Thay dùng nguồn lực để mở rộng tín dụng cho thị trường, từ dẫn tới lợi nhuận ngân hàng giảm Thứ hai, nợ xấu làm gián đoạn vòng quay vốn ngân hàng, khoản nợ cung thị trường, sau thời gian thu hồi để ngân hàng tiếp tục vòng quay vốn Tuy nhiên, khoản nợ trở thành nợ xấu, ngân hàng thu hồi khoản nợ hạn hay chí thu hồi nữa, dẫn đến gián đoạn vòng quay vốn ngân hàng Thứ ba, nợ xấu cao đẩy ngân hàng rơi vào tình trạng vốn, khoản lòng tin người dân, khách hàng khác Khi nợ xấu gia tăng đồng nghĩa với nguồn vốn đầu tư bị đóng băng, khơng có khả thu hồi Nguồn vốn cho vay khơng có khả thu hồi khả tốn chắn giảm Khủng hoảng tốn ngun nhân dễ dẫn đến phá sản Ngân hàng Thứ tư, nợ xấu làm suy giảm lực tài Ngân hàng Thương mại, ảnh hưởng đến ổn định khu vực tài Do tỷ lệ nợ xấu gia tăng, lợi nhuận Ngân hàng Thương mại bị suy giảm Điều ảnh hưởng nghiêm trọng đến lực tài khả tồn lành mạnh Ngân hàng Thương mại, đặc biệt Ngân hàng Thương mại nhỏ dễ bị phá sản Ngân hàng không đạt kế hoạch lợi nhuận với khoản nợ khó địi nhiều q Ngân hàng Thương mại trở thành nợ với khoản nợ khổng lồ buộc phải đến kết cục bị phá sản hay bị thơn tính sáp nhập Thứ năm, nợ xấu khiến uy tín ngân hàng giảm sút Khi nợ xấu phát sinh khiến uy tín Ngân hàng Thương mại giảm sút khách hàng việc chậm trễ toán, khả toán giảm sút, cổ đơng chậm trễ tốn cổ tức, cổ tức giảm thu nhập giảm, hoạt động kinh doanh chất lượng tín dụng xuống đối tác khác chậm trễ giải ngân khoản cho vay hợp vốn, khoản đầu tư, 19 chứng khoán Trong lĩnh vực ngân hàng, uy tín vấn đề quan trọng định đến sống còn, tồn phát triển ngân hàng Chính vậy, nợ xấu ảnh hưởng đến phát triển toàn hệ thống ngân hàng Thứ sáu, nợ xấu làm ảnh hưởng xấu tới khả toán kế hoạch kinh doanh ngân hàng Hoạt động chủ yếu Ngân hàng Thương mại nhận tiền gửi cho vay Nếu khoản tín dụng gặp rủi ro việc thu hồi nợ vay gặp nhiều khó khăn, khơng thu hồi thu hồi không đầy đủ nợ gốc lãi cho vay Trong đó, ngân hàng phải toán đầy đủ, hạn khoản tiền gửi Sự cân đối ảnh hưởng lớn tới tính khoản ngân hàng ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh lợi nhuận Ngân hàng Thứ bảy, nợ xấu tác động đến chủ thể kinh tế Thông thường, chủ thể kinh tế thường dễ dàng tiếp cận vốn Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Thương mại gặp nợ xấu nhiều chủ thể kinh tế khó tiếp cận nguồn vốn vay, nợ xấu gia tăng gây phí hoạt động ngân hàng tăng cao Vì vậy, nhiều ngân hàng có nợ xấu cao khó giảm lãi suất cho vay nợ cũ cho vay với lãi suất cao đồng thời nợ lãi suất cao nên họ muốn giữ lại để bù trừ cho chi phí thiệt hại phát sinh từ nợ xấu nằm sổ sách Thứ tám, tác động nợ xấu kinh tế Ngân hàng Thương mại doanh nghiệp đặc biệt kinh tế Do đó, nợ xấu Ngân hàng Thương mại ảnh hưởng lớn đến kinh tế Tác động nợ xấu kinh tế tác động gián tiếp thông qua mối quan hệ hữu cơ: ngân hàng - khách hàng - kinh tế Qua đó, nợ xấu ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng ảnh hưởng đến phát triển củ kinh tế Khả khai thác, đáp ứng vốn khả cung ứng dịch vụ ngân hàng cho kinh tế bị hạn chế nợ xấu phát sinh Nợ xấu phát sinh khách hàng, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu tác động đến toàn kinh tế, tăng trưởng phát triển nề kinh tế thời kỳ vốn bị tồn đọng, sản xuất kinh doanh trì trệ 20 2.3 Đề xuất phương án giải vấn đề Thứ nhất, tăng cường quản lý phát triển khách hàng tín dụng doanh nghiệp Khách hàng yếu tố định đến tồn phát triển hoạt động kinh doanh Tín dụng doanh nghiệp ngân hàng muốn phát triển cần phải tăng cường số lượng chất lượng khách hàng Chính vậy, để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng doanh nghiệp, ngân hàng thương mại cần phải có sách phát triển khách hàng cách phù hợp, đảm bảo gia tăng quy mơ lẫn chất lượng khách hàng tín dụng doanh nghiệp Muốn làm điều ngân hàng cần phải xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp Tìm hiểu nhu cầu, đặc điểm khách hàng, từ có sách hợp lý để thu hút đơng đảo khách hàng Vừa kết hợp phát triển khách hàng mới, vừa phải đảm bảo trì lượng khách hàng có Có sách chăm sóc khách hàng tận tình, chu đáo, đặc biệt khách hàng uy tín, tiềm cần có ưu đãi kịp thời, thích hợp Để nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay ngân hàng cần rút ngắn thời gian tác nghiệp phận, nhằm giảm thiểu thời gian chờ đợi khách hàng Thứ hai, tăng cường hoạt động marketing, đa dạng hóa đối tương khách hàng, tăng thị phần cho vay Trong điều kiện thị trường ngày có nhiều đối thủ cạnh tranh gay gắt nay, ngân hàng nước mà với ngân hàng nước ngồi hoạt động marketing xem trọng tâm cách để ngân hàng giới thiệu với khách hàng dịch vụ, chế, điều kiện, quy định nghiệp vụ cho vay ngân hàng để khách hàng hiểu nắm rõ quy trình quan hệ tín dụng, thấy quyền lợi trách nhiệm họ ngân hàng [4, tr.132] Do đó, ngân hàng thương mại cần đẩy mạnh công tác marketing xây dựng, phát triển phịng marketing khách hàng bán bn riêng lẻ, chun làm cơng tác marketing, chủ động tìm kiếm khách hàng, tìm hiểu thị trường, để đưa chiến lược marketing phù hợp, nhằm thỏa mãn tốt nhu cầu khách hàng 21 Ngoài ra, sở tảng khách hàng sẵn có, ngân hàng thương mại cần đẩy mạnh công tác quảng bá, tuyên truyền tiếp thị khách hàng doanh nghiệp để từ có thêm mối quan hệ phục vụ dễ dàng cho việc phát triển khách hàng Bên cạnh đó, cần quan tâm cơng tác đánh giá khách hàng để có sách chăm sóc cho phù hợp Theo đó, ngân hàng cần xây dựng hệ thống tiêu chí cụ thể, phân loại khách hàng để tăng cường giải pháp, ưu tiên cho nhóm khách hàng truyền thống có ảnh hưởng đến dư nợ cho vay, lợi nhuận ngân hàng với sách ưu đãi, đảm bảo tăng trưởng ổn định với nhóm khách hàng Thứ ba, đổi cấu cho vay doanh nghiệp theo định hướng đa dạng hóa phù hợp với thị trường mục tiêu Các ngân hàng thương mại cần đa dạng hoá sản phẩm cho vay doanh nghiệp Doanh nghiệp hoạt động nhiều ngành nghề lĩnh vực khác nhau, có khoản vay phù hợp với chu kỳ sản xuất, vòng quay vốn giúp doanh nghiệp chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh Vì vậy, để thu hút khách hàng ngân hàng cần chủ động áp dụng phương thức cho vay phù hợp với doanh nghiệp, đồng thời cần ý đến tính rủi ro Ngân hàng cần chủ động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để đổi công nghệ, đầu tư tài sản cố định, tránh tình trạng doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn để đầu tư dài hạn gây rủi ro cho doanh nghiệp ngân hàng Thứ tư, tăng cường công tác quản lý rủi ro kiểm tra kiểm soát nội Việc kiểm soát quản trị rủi ro tốt giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro khách quan lẫn chủ quan Vì vậy, để tăng cường công tác quản lý rủi ro kiểm tra kiểm soát nội cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại cần định kỳ hàng ngày kiểm tra khoản nợ đến hạn, nợ hạn để kịp thời xử lý; Tuân thủ quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro; Chủ động phân loại nợ theo tính chất khả thu hồi khoản vay, có nguy gây rủi ro tiềm ẩn cho Ngân hàng; Thành lập tổ chuyên biệt xử lý 22 nợ hạn, cảnh báo nợ có khả chuyển nợ hạn, nợ xấu để có biện pháp phù hợp Trên sở cán quản lý phải lập kế hoạch lộ trình xử lý nợ hàng tháng, quý, năm… Thứ năm, nâng cao trình độ nhân Con người yếu tố trung tâm, muốn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày mở rộng cần phải có đội ngũ cán ngân hàng có tâm huyết, có tinh thần trách nhiệm cao phải có kiến thức chun mơn Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu [5, tr.90] Ngân hàng cần lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức để bố trí vào phận tín dụng Tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao có cạm bẫy, nên địi hỏi cán cho vay phải có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Bên cạnh đó, thường xuyên tổ chức thi kiểm tra nghiệp vụ kỹ giao tiếp với khách hàng; Tổ chức buổi gặp gỡ, giao lưu để truyền đạt kinh nghiệm tình ứng xử với khách hàng, vấn đề khó khăn q trình cho vay; Đồng thời, bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng giao cơng việc q nhiều cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán đủ thời gian để nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu 23 KẾT LUẬN Hiện với phát triển kinh tế, hệ thống Ngân hàng thương mại chuyển để đáp ứng với nhu cầu kinh tế xã hội Hoạt động ngân hàng có vai trị quan trọng vận động nhịp nhàng kinh tế góp phần tích cực vào cơng đổi đất nước Hoạt động Ngân hàng Thương mại bao gồm nhiều nghiệp vụ nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Tuy nhiên nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất, lường trước dẫn đến làm giảm quy mô lợi nhuận ngân hàng, mức xấu đưa ngân hàng đến bờ vực phá sản Các ngân hàng thương mại cần phải phân tích, đánh giá thách thức, hội để có giải pháp ứng phó kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro đại dịch đặc biệt rủi ro tín dụng Thời gian qua, Việt Nam hệ thống tổ chức tín dụng giữ ổn định bước bản, tăng trưởng tín dụng bán bn, lực tài quản trị ngân hàng thương mại, hạn chế rủi ro có chuyển biến mạnh mẽ tích cực, bước đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế Khuôn khổ pháp lý chuẩn mực an toàn lành mạnh, an tồn tổ chức tín dụng cải thiện, tiến gần tới thông lệ, chuẩn mực ngân hàng quốc tế, tạo tảng cho tổ chức tín dụng hoạt động an toàn thúc đẩy cấu lại theo mục tiêu, định hướng đề 24 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng, Tạp chí Ngân hàng, số 176/2021 Hà Thị Mai Anh (2017), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài C.Mác Ph.ăng-ghen tồn tập, tập 3, Nxb Chính trị quốc gia - Sự thật, Hà Nội, 1976 Tạ Thị Kim Dung (2016), Nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Kinh tế, Viện chiến lược phát triển Nguyễn Như Dương (2018), Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Tạp chí Tài chính, số 17.2020 Phan Thị Thu Hà (2020), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận tải, Hà Nội 25 ... II VẬN DỤNG MỐI QUAN HỆ LƯỢNG - CHẤT TRONG VIỆC TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG BÁN BN VÀ KIỂM SỐT CHẤT LƯỢNG NỢ TẠI NGÂN HÀNG 2.1 Mục tiêu giải vấn đề Tăng trưởng tín dụng bán bn kiểm sốt chất lượng nợ Ngân. .. Vì vậy, nghiên cứu vấn đề ? ?Vận dụng mối quan hệ Lượng - Chất việc tăng trưởng tín dụng bán bn kiểm sốt chất lượng nợ Ngân hàng? ?? làm đề tài tiểu luận có ý nghĩa lý luận thực tiễn sâu sắc NỘI DUNG... năm ngành ngân hàng cần có chế kiểm tra, giám sát chất lượng hoạt động cho vay phù hợp với thực tiễn Mục tiêu việc tăng trưởng tín dụng bán bn kiểm sốt chất lượng nợ Ngân hàng ngân hàng thời