LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
Rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là một trong những loại rủi ro lớn nhất trong kinh doanh ngân hàng, thường xuyên xảy ra và có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng, thậm chí dẫn đến phá sản ngân hàng Để nắm rõ rủi ro tín dụng, trước tiên, cần hiểu rõ khái niệm tín dụng.
Tín dụng là mối quan hệ giữa bên vay và bên cho vay, trong đó bên vay có thể là cá nhân hoặc tổ chức, còn bên cho vay thường là ngân hàng hoặc tổ chức tài chính Sản phẩm vay có thể là hàng hóa hoặc tiền, thể hiện sự chuyển giao tài sản từ tổ chức tín dụng cho bên vay trong một khoảng thời gian nhất định Bên vay có trách nhiệm hoàn trả cả vốn gốc và lãi cho tổ chức tín dụng theo đúng thời hạn đã thỏa thuận.
Rủi ro tín dụng phát sinh khi khách hàng không tuân thủ các điều khoản hợp đồng tín dụng, dẫn đến tình trạng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ đúng hạn Điều này gây tổn thất tài chính và khó khăn cho hoạt động của ngân hàng thương mại Trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập hiện nay, khả năng quản trị rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, là yếu tố quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng là một trong những loại rủi ro phức tạp nhất trong lĩnh vực tài chính, và việc quản lý cũng như phòng ngừa nó gặp nhiều khó khăn Loại rủi ro này có thể xảy ra bất kỳ lúc nào và ở bất kỳ đâu Nếu không được phát hiện và xử lý kịp thời, rủi ro tín dụng có thể dẫn đến những rủi ro khác, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động tài chính.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được chia thành rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục:
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ các hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như trong việc đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba thành phần chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn đề cập đến những nguy cơ phát sinh trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay chính xác.
Rủi ro bảo đảm liên quan đến các tiêu chuẩn bảo đảm, bao gồm điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các kỹ thuật xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.
Rủi ro tín dụng là một hình thức rủi ro phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân loại thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố và đặc điểm riêng biệt của từng chủ thể vay vốn hoặc ngành kinh tế cụ thể Những rủi ro này phát sinh từ cách thức hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng vay.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay một lượng vốn lớn cho một số khách hàng nhất định, hoặc cho các doanh nghiệp trong cùng ngành, lĩnh vực kinh tế, hay trong một khu vực địa lý cụ thể Điều này cũng có thể xảy ra khi ngân hàng tập trung vào các loại hình cho vay có rủi ro cao, dẫn đến sự mất cân bằng trong danh mục cho vay và tăng nguy cơ tài chính.
1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng
Thứ nhất: Sự yếu kém của đội ngũ cán bộ
Sự yếu kém trong ngành ngân hàng thể hiện qua năng lực và phẩm chất đạo đức của cán bộ, khi họ thiếu tinh thần trách nhiệm và vi phạm đạo đức kinh doanh Nhiều cán bộ thông đồng với khách hàng để lập hồ sơ giả vay vốn, xâm phạm trong quá trình giải ngân và thu nợ, thậm chí còn nể nang trong quan hệ với khách hàng Việc bố trí cán bộ thiếu đạo đức vào công tác thẩm định cho vay dẫn đến tình trạng tiêu cực, như việc cán bộ tín dụng vay ké hay nhận hối lộ từ khách hàng, thực hiện thẩm định sơ sài và nâng giá tài sản thế chấp lên quá cao so với giá trị thực tế, vi phạm quy trình tín dụng.
Thứ hai: Sự thiếu sát sao trong giám sát của các cấp quản lý trong ngân hàng
Việc thẩm định điều kiện vay vốn trước khi cho vay là rất quan trọng, nhưng giám sát và quản lý khoản vay trong quá trình giải ngân và sau khi cho vay cũng không kém phần quan trọng Hiện trạng của khoản vay có thể thay đổi theo thời gian, và việc không kiểm tra sau khi cho vay sẽ khiến ngân hàng không phát hiện được rủi ro tín dụng kịp thời Cán bộ tín dụng cần có sự phê duyệt của lãnh đạo trước khi giải ngân, nếu không có sự kiểm tra và đánh giá từ cấp trên, nguy cơ rủi ro tín dụng sẽ gia tăng Sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng cũng cần tiếp tục theo dõi khách hàng để phát hiện sớm các dấu hiệu của khoản nợ có vấn đề.
Việc theo dõi hoạt động của cán bộ tín dụng hiện nay thường chỉ mang tính hình thức, dẫn đến hiệu quả công việc không cao và có thể phát sinh sai phạm đạo đức trong cho vay và thu nợ Nếu các cấp quản lý thiếu sự giám sát chặt chẽ, tình trạng này sẽ càng trở nên nghiêm trọng Hơn nữa, sự thiếu quan tâm từ các cơ quan cấp trên đối với thực trạng tín dụng của ngân hàng sẽ cản trở việc đưa ra những chỉ đạo kịp thời nhằm ngăn ngừa và xử lý các rủi ro có thể xảy ra.
Thứ ba: Ngân hàng chưa đa dạng hoá các danh mục đầu tư
Quản trị danh mục đầu tư là một công cụ quan trọng trong quản trị tín dụng tại các ngân hàng toàn cầu, giúp cân đối và kiểm soát rủi ro thông qua việc nhận dạng, dự báo và quản lý mức độ rủi ro liên quan đến từng thị trường, khách hàng và sản phẩm tín dụng Đa dạng hóa được nhiều chuyên gia ngân hàng coi là giải pháp hiệu quả nhất để phòng ngừa rủi ro tín dụng Tuy nhiên, nhiều ngân hàng vẫn chỉ tập trung cho vay vào một hoặc hai ngành, hoặc một số doanh nghiệp lớn, dẫn đến nguy cơ cao khi danh mục đầu tư phụ thuộc vào một ngành hoặc mặt hàng cụ thể, vì không có ngành nào hoàn toàn không có rủi ro.
Thứ tư: Định giá khoản vay không theo mức độ rủi ro của khách hàng
Quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện và phân tích các yếu tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, từ đó lựa chọn các biện pháp phù hợp để quản lý hoạt động tín dụng Mục tiêu chính của quản lý rủi ro tín dụng là hạn chế và loại trừ các rủi ro có thể phát sinh trong quá trình cấp tín dụng.
Theo Uỷ ban Basel, quản lý rủi ro tín dụng bao gồm việc thiết lập cơ chế nhận biết, đo lường, quản lý và kiểm soát các rủi ro hiện tại và tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng Mục tiêu là tối đa hoá lợi nhuận điều chỉnh theo rủi ro, đồng thời duy trì mức độ rủi ro tín dụng trong phạm vi chấp nhận được.
Quản lý rủi ro tín dụng là hoạt động quan trọng hàng đầu của ngân hàng thương mại, nhằm đảm bảo hiệu quả và nâng cao chất lượng tín dụng Điều này trở nên cần thiết trong bối cảnh thị trường biến động và nguy cơ rủi ro ngày càng gia tăng.
1.2.2 Quá trình quản lý rủi ro tín dụng
Quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại được thể hiện tóm tắt qua sơ đồ như sau:
Nhận biết rủi ro tín dụng là quá trình liên tục và có hệ thống nhằm xác định và theo dõi sớm các vấn đề liên quan đến khoản vay, giúp giảm thiểu tổn thất Các dấu hiệu cảnh báo, bao gồm cả yếu tố tài chính và phi tài chính của khách hàng vay, đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện và xử lý kịp thời Đo lường rủi ro tín dụng là việc lượng hóa mức độ rủi ro và xác suất xảy ra, từ đó giúp ngân hàng quyết định cho vay và xây dựng biện pháp ứng phó hiệu quả Các ngân hàng thường áp dụng các mô hình như mô hình điểm số Z, mô hình Var, và mô hình RAROC để đánh giá và quản lý rủi ro tín dụng.
Quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng đóng vai trò then chốt trong quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Đây là quy trình quan trọng nhằm ngăn ngừa và xử lý các rủi ro tín dụng thông qua việc áp dụng các công cụ, chính sách, tiêu chuẩn và biện pháp hiệu quả Hệ thống này bao gồm chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, cơ cấu quản trị rủi ro tín dụng và các giới hạn tín dụng, giúp ngân hàng duy trì sự ổn định và an toàn trong hoạt động cho vay.
Xử lý rủi ro tín dụng là giai đoạn cuối trong quản trị rủi ro tín dụng, nơi ngân hàng đưa ra quyết định và biện pháp nhằm tài trợ, khắc phục và giảm thiểu chi phí rủi ro cũng như tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
Quy trình rủi ro tín dụng bao gồm bốn bước liên kết chặt chẽ, ảnh hưởng lớn đến hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Trong đó, bước đầu tiên và bước thứ hai đóng vai trò quan trọng trong việc xác định và đánh giá rủi ro, từ đó giúp cải thiện khả năng quản lý và giảm thiểu tổn thất.
3 được coi là bước quan trọng nhất, ngân hàng càng chủ động.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU GIAI ĐOẠN 2015 - 2018
Tổng quan về ngân hàng TMCP Á Châu
Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB) được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp vào ngày 24/4/1993 và Giấy phép số 533/GP-UB do Ủy ban Nhân dân TP Hồ Chí Minh cấp vào ngày 13/5/1993 ACB chính thức đi vào hoạt động từ ngày 04/6/1993.
Ngân hàng ACB chính thức niêm yết tại Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội theo Quyết định số 21/QĐ-TTGDHN vào ngày 31/10/2006 Cổ phiếu ACB đã bắt đầu giao dịch từ ngày 21/11/2006.
- Quá trình phát triển trong giai đoạn 2015 – 2018
Năm 2015, ACB đã hoàn thành nhiều dự án chiến lược quan trọng, bao gồm tái cấu trúc kênh phân phối, hình thành trung tâm thanh toán nội địa giai đoạn 1, và hoàn thiện phương thức đánh giá hiệu quả hoạt động của đơn vị và nhân viên Hội sở Đồng thời, ngân hàng cũng khởi tạo và triển khai các dự án như ngân hàng giao dịch, ngân hàng ưu tiên và hệ thống quản lý bán hàng, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh.
Năm 2016, ACB đã hoàn thành nhiều hạng mục quan trọng trong các dự án công nghệ nhằm hỗ trợ hoạt động kinh doanh và quản lý hệ thống, nổi bật là việc chuyển đổi hệ thống core chứng khoán ACBS Ngân hàng cũng đã cải thiện các chương trình CLMS, CRM, ACMS, ELM, PASS để tối ưu hóa quy trình nghiệp vụ, đồng thời nâng cấp hệ thống ATM và website ACB, gia tăng tiện ích và dịch vụ thanh toán cho khách hàng.
Năm 2017, ACB đã nâng cao quy trình, chính sách và hạn mức quản lý rủi ro để tuân thủ quy định của NHNN, đạt được kết quả tích cực trong hoạt động vận hành và chất lượng dịch vụ khách hàng Hiệu suất nhân viên tăng 20%, trong khi lỗi nghiệp vụ giảm 50% Mức độ hài lòng của khách hàng không ngừng gia tăng qua các năm, đưa ACB vào nhóm các ngân hàng hàng đầu về chất lượng dịch vụ trên thị trường.
Năm 2018, ACB ghi nhận sự tăng trưởng bền vững trong lĩnh vực khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời kiểm soát tốt chất lượng tín dụng và đảm bảo vận hành an toàn Tín dụng của hai mảng này đã tăng trưởng vượt kỳ vọng và được quản lý theo đúng định hướng của ALCO Hơn nữa, huy động tiền gửi thanh toán cũng cải thiện, nâng tỷ lệ CASA từ 15.8% lên 16.7%.
Hoạt động kinh doanh thẻ đã có sự cải thiện đáng kể so với năm 2017, với việc phát hành thành công 4,400 tỷ đồng trái phiếu AAA có kỳ hạn 3 năm và 10 năm Đồng thời, việc xử lý và thu hồi nợ cũng đạt hiệu quả cao, giúp thu nhập từ hoạt động này tăng gần 4 lần so với năm 2017.
Dragon Financial Holdings Limited Whistler Investments Limited Đặng Ngọc Lan
First Burns Investments Limited Nguyễn Đức Kiên
Trần Hùng Huy Asia Reach Investments Limited
Hình 2.1 Cơ cấu cổ đông của ACB 2.1.2.Đánh giá kết quả hoạt động
2.1.2.1.Đánh giá kết quả kinh doanh
Hình 2.3 Thu nhập ngoài lãi và tăng trưởng
Hình 2.2 Thu nhập lãi, chi phí lãi và tăng trưởng
Hình 2.4 Thu nhập hoạt động, chi phí hoạt động và tăng trưởng
Hình 2.5 LN trước dự phòng RRTD, chi phí dự phòng RRTD, LNST và tăng trưởng LNST
Cho vay luôn là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho các ngân hàng truyền thống hiện nay(năm 2015: 94.59%; năm 2016: 91.13%; năm 2017: 73.94%; năm 2018:
Trong giai đoạn 2015 – 2018, ACB ghi nhận doanh thu từ lãi tăng trưởng trung bình khoảng 14.28%/năm, trong khi thu nhập ngoài lãi tăng trưởng ấn tượng với CARG đạt 81.70% Đặc biệt, năm 2018, lợi nhuận thuần trước dự phòng rủi ro tín dụng (RRTD) của ACB đã tăng mạnh từ 5,221 tỷ đồng lên 7,321 tỷ đồng, trong khi chi phí dự phòng RRTD giảm đáng kể từ 2,565 tỷ đồng xuống còn 932,411 tỷ đồng Điều này chứng tỏ ACB đang sở hữu hệ thống quản lý rủi ro tốt nhất tại Việt Nam.
2.1.2.2 Đánh giá chất lượng tài sản
Hình 2.6 Tiền gửi khách hàng, tiền gửi không kỳ hạn và tỷ lệ CASA
Hình 2.7 Cho vay khách hàng và tăng trưởng tín dụng
Thu nhập ngoài lãi Tăng trưởng thu nhập ngoài lãi
Thu nhập hoạt động Chi phí hoạt động Tăng trưởng thu nhập hoạt động Tăng trưởng chi phí hoạt động
LN trước dự phòng RRTD Chi phí dự phòng RRTD LNST
Tiền gửi của khách hàng Tiền gửi không kỳ hạn
Cho vay khách hàng Tăng trưởng tín dụng
Hình 2.8 Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu
Hình 2.9 Tỷ lệ dự phòng nợ xấu
Từ năm 2015 đến 2018, huy động tiền gửi khách hàng của ACB tăng trưởng trung bình khoảng 11.5% mỗi năm Tỷ lệ CASA, một chỉ tiêu quan trọng trong việc xác định chi phí huy động của ngân hàng, đạt khoảng 16.7% vào cuối năm 2018, ở mức trung bình so với ngành.
Hình 2.10 Tỷ lệ CASA của một số ngân hàng năm 2018
MBB TCB VCB TPB ACB BIDV CTG
Trong giai đoạn 2015 – 2018, Ngân hàng ACB ghi nhận tỷ lệ tăng trưởng tín dụng trung bình khoảng 14.25% Đáng chú ý, tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm mạnh từ 3.04% vào năm 2015 xuống còn 0.89% vào năm 2018, trong khi tỷ lệ nợ xấu cũng giảm từ 1.31% trong cùng thời gian.
Từ năm 2015, tỷ lệ nợ xấu của ACB đã giảm xuống 0,7% vào năm 2017, nhưng đã tăng nhẹ lên 0,73% vào năm 2018 Đáng chú ý, tỷ lệ dự phòng nợ xấu của ngân hàng này đạt 152% trong năm 2018, cho thấy ACB đang rất thận trọng trong việc quản lý các khoản nợ xấu.
Hình 2.11 Tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng năm 2018.
VPB VIB SHB STB EIB TCB BID CTG HDB PLB MBB TPB VCB KLB BAB ACB 0.00%
Thực trạng rủi ro tín dụng tại ACB giai đoạn 2015 – 2018
Hình 2.12 Cơ cấu tín dụng của ACB
Công ty cổ phần, công ty TNHH, DN tư nhân
Cá nhân Đối tượng khác
Danh mục cho vay của ACB được chia thành hai nhóm chính: cho vay cá nhân và cho vay cho các công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân vừa và nhỏ Trong đó, cho vay cá nhân chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thể danh mục cho vay của ngân hàng.
- Cho vay cá nhân: chiếm 57.71% trong giá trị dư nợ năm 2018 và là phân khúc chính thúc đẩy tăng trưởng tín dụng của ACB
Cho vay doanh nghiệp tư nhân tại ACB chiếm tỷ lệ lớn trong cơ cấu tín dụng, với 41.03% tính đến hết năm 2018 Điều này chủ yếu tập trung vào các lĩnh vực thương mại và sản xuất, gia công chế biến, phản ánh bản chất của ngân hàng ngoài quốc doanh.
2.2.2 Các công cụ tín dụng đã triển khai
ACB hiện đang cung cấp đa dạng các công cụ tín dụng, bao gồm cho vay thông thường, cho vay chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, các khoản trả thay khách hàng, cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác đầu tư và cho vay giao dịch ký quỹ.
Các khoản cho vay thông thường vẫn chiếm tỷ lệ lớn nhất trong các công cụ tín dụng, với hơn 99%, trong khi các khoản cho vay giao dịch ký quỹ tại công ty chứng khoán ACBS đứng ở vị trí tiếp theo.
Hình 2.13 Tỷ lệ các công cụ tín dụng năm 2018
Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước
Cho vay chiết khấu công cụ chuyển nhượng và các giấy tờ có giá
Cho thuê tài chính Các khoản trả thay khách hàng Cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác đầu tư Cho vay giao dịch ký quỹ
2.2.3 Những kết quả đạt được trong hoạt động quản trị rủi ro tại ACB
2.2.3.1 Về công tác nhận diện rủi ro tín dụng
Hội đồng quản trị và Ban điều hành ACB đã thiết lập nhiều quy trình và quy định về cấp tín dụng cho từng đối tượng khách hàng, bao gồm các hướng dẫn thẩm định khách hàng Quy trình thẩm định tín dụng tại ACB được chia thành 6 bước rõ ràng.
- Bước 1: Thẩm định khách hàng vay vốn
- Bước 2: Xếp hạng tín dụng khách hàng
- Bước 3: Thẩm định phương án đề nghị cấp hạn mức tín dụng của khách hàng
- Bước 4: Thẩm định phương án kinh doanh, phương án vay vốn của khách hàng
- Bước 5: Thẩm định tài sản đảm bảo
- Bước 6: Lập tờ trình thẩm định
Quy trình thẩm định tín dụng hỗ trợ cán bộ trong việc tiếp cận và đánh giá khách hàng, đồng thời nhận diện rủi ro tín dụng Điều này giúp giảm thiểu các vấn đề và tổn thất xuống mức thấp nhất.
2.2.3.2 Về công tác đo lường rủi ro tín dụng
Sau nhiều năm nghiên cứu và thử nghiệm, vào năm 2009, ACB đã chính thức áp dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ trên toàn bộ hệ thống, nhằm hỗ trợ công tác đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng.
Quy trình chấm điểm tín dụng gồm 6 bước:
- Bước 1: Xác định ngành nghề kinh doanh
Bước 2 trong quy trình xác định quy mô doanh nghiệp là rất quan trọng, với ACB chú trọng đến các chỉ tiêu như vốn chủ sở hữu, số lượng lao động bình quân, doanh thu thuần và tổng tài sản Những yếu tố này giúp đánh giá tình hình tài chính và khả năng hoạt động của doanh nghiệp.
- Bước 3: Xác định loại hình sở hữu doanh nghiệp (doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp nhà nước hay doanh nghiệp tư nhân)
Bước 4 trong quá trình đánh giá tài chính là chấm điểm các chỉ tiêu tài chính, bao gồm các nhóm chỉ tiêu thanh khoản, hoạt động, cân nợ và thu nhập Việc phân tích các nhóm chỉ tiêu này giúp đánh giá sức khỏe tài chính của doanh nghiệp một cách toàn diện.
Bước 5 trong quá trình đánh giá doanh nghiệp là chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính, bao gồm khả năng trả nợ của doanh nghiệp, trình độ quản lý và môi trường nội bộ, cũng như quan hệ với ngân hàng Ngoài ra, cần xem xét các nhân tố ảnh hưởng đến ngành và các yếu tố tác động đến hoạt động của doanh nghiệp để có cái nhìn tổng thể và chính xác hơn về tình hình tài chính và khả năng phát triển của doanh nghiệp.
- Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng tín dụng
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ACB đã đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước, đánh dấu một bước tiến quan trọng trong việc quản lý rủi ro Đây là bước đi đầu tiên trong quá trình áp dụng các tiêu chuẩn đo lường và tính toán rủi ro theo Hiệp ước Basel I.
2.2.3.3 Về công tác quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng
Quy trình cấp tín dụng của ACB hiện đã được thể chế hóa một cách đầy đủ và chặt chẽ, phù hợp với thực trạng của khách hàng và cơ sở hạ tầng kinh tế.
Hệ thống quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng của ACB bao gồm Ban tín dụng và Hội đồng tín dụng, với quy trình xét duyệt và quyết định cấp tín dụng được tổ chức thành 3 cấp độ: Ban tín dụng tại các chi nhánh, Ban tín dụng Hội sở và Hội đồng tín dụng cao nhất Hội đồng tín dụng gồm 13 thành viên, trong đó có 3 thành viên từ Hội đồng quản trị và 10 thành viên từ ban điều hành.
Ban tín dụng tại các chi nhánh sẽ xem xét cấp tín dụng dựa trên hạn mức phán quyết của Hội đồng tín dụng, tùy thuộc vào quy mô và năng lực của từng chi nhánh Hồ sơ tín dụng vượt hạn mức sẽ được trình lên Ban tín dụng Hội sở, và nếu vẫn vượt, sẽ được chuyển tới Hội đồng tín dụng Quyết định cấp tín dụng phải đạt được sự nhất trí 100% từ các thành viên xét duyệt.
Mô hình quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng của ACB đã gần đạt tiêu chuẩn quốc tế, thiết lập một khung quản lý rủi ro vững chắc, đảm bảo sự cân bằng giữa lợi nhuận dự kiến và rủi ro có thể chấp nhận.
2.2.3.4 Về công tác dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng
Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại ACB
2.3.1.1 Từ phía khách hàng vay
Việc sử dụng vốn sai mục đích trong kinh doanh thường xảy ra khi khách hàng vay vốn để đầu tư vào bất động sản hoặc chứng khoán, hoặc dùng vốn vay ngắn hạn cho các dự án trung và dài hạn Những khoản vay này thường có đặc điểm như không kiểm soát được mục đích sử dụng vốn sau khi cho vay, số tiền vay lớn hơn nhu cầu vốn lưu động thực sự, và khách hàng có nhiều chi nhánh hoặc nhà xưởng ở xa địa bàn cho vay Ngoài ra, việc cho vay đầu tư dự án không phù hợp với khả năng của khách hàng cũng dẫn đến việc sử dụng nguồn ngắn hạn để trả nợ vay trung dài hạn Hơn nữa, khách hàng vay từ nhiều tổ chức tín dụng khác nhau có thể tạo ra sự cạnh tranh quá mức, khiến cho dòng tiền không được kiểm soát Cuối cùng, thời hạn cho vay, đặc biệt là cho vay vốn lưu động, dài hơn mức cần thiết so với chu kỳ dòng tiền của khách hàng, dẫn đến việc sử dụng nguồn tiền nhàn rỗi chưa đến hạn trả nợ ngân hàng.
Khách hàng (KH) không có thiện chí trả nợ vay sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến tư cách đạo đức của người đi vay, khiến ngân hàng (NH) gặp khó khăn trong việc đòi nợ Tình trạng KH cố tình lừa đảo NH thường diễn ra ở những doanh nghiệp có nhiều công ty trong cùng một nhóm, dẫn đến việc tiền vay được luân chuyển nội bộ giữa các công ty này.
Khả năng quản lý kinh doanh kém là một vấn đề phổ biến ở các doanh nghiệp khi vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô Thay vì đổi mới cách quản lý và đầu tư vào bộ máy giám sát tài chính, nhiều doanh nghiệp chỉ tập trung vào tài sản vật chất Việc thiếu thông tin về thị trường và đối tác cũng ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch kinh doanh, từ đó làm giảm khả năng trả nợ vay cho ngân hàng ACB.
Đa số khách hàng của ACB là các hộ sản xuất kinh doanh gia đình, tuy nhiên, việc quản lý kinh doanh chưa được chú trọng Khi gặp vấn đề ngoài tầm kiểm soát, họ thường xử lý một cách không rõ ràng, chủ yếu dựa vào mối quan hệ quen biết Điều này dễ dẫn đến rủi ro, đặc biệt khi mối quan hệ đó có chiều hướng xấu.
Tình hình tài chính của nhiều doanh nghiệp Việt Nam đang gặp khó khăn với quy mô tài sản và nguồn vốn nhỏ, cùng với đòn bẩy tài chính cao Việc ghi chép sổ sách kế toán chưa được thực hiện đầy đủ và chính xác, dẫn đến tình trạng sổ sách chỉ mang tính hình thức Do đó, khi ngân hàng phân tích tài chính dựa trên số liệu doanh nghiệp cung cấp, kết quả thường thiếu tính xác thực Điều này giải thích vì sao ngân hàng thường xem tài sản thế chấp là yếu tố quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro tín dụng.
2.3.1.2 Từ phía ngân hàng cho vay
Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng (RRTD) tại ACB trong thời gian qua bao gồm chính sách và quy trình cho vay chưa chặt chẽ, quản trị tín dụng chưa hiệu quả, và thiếu chú trọng trong việc phân tích khách hàng cũng như xếp loại RRTD để đánh giá điều kiện cho vay và khả năng trả nợ Hơn nữa, việc không tuân thủ các nguyên tắc tín dụng và giám sát quy trình cho vay chưa được thực hiện đúng mức cũng đã góp phần làm gia tăng RRTD.
Chính sách tín dụng của ACB đã trải qua nhiều thay đổi gần đây, phản ánh sự điều chỉnh từ phía Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Sự thiếu hụt kiến thức của nhân viên hướng dẫn cũng góp phần vào việc này, khi một số hướng dẫn chưa đủ chặt chẽ và cụ thể, gây khó khăn trong thực hiện Hơn nữa, sự mâu thuẫn giữa các hướng dẫn từ các Khối và Phòng ban đã tạo ra sự bối rối, khiến nhân viên không biết nên tuân theo hướng dẫn nào cho đúng.
Trong khi đó, đa số các công văn ban hành lại không ghi cụ thể tên và s ố điện thoại của nhân viên giải đáp thắc mắc, phụ trách chính.
Quy trình tín dụng được quy định rõ ràng, nhưng việc giám sát tuân thủ quy trình này chưa được chú trọng Nguyên nhân chính là do một số đơn vị chưa chuyển đổi mô hình mới, dẫn đến việc kiêm nhiệm chức danh, gây khó khăn trong việc phân định trách nhiệm Hệ thống CNTT, đặc biệt là chương trình CLMS và TCBS, cũng chưa đáp ứng đủ nhu cầu theo dõi quá trình cấp tín dụng Nhiều khoản tín dụng được phê duyệt vội vàng, thiếu phân tích và thẩm định, dẫn đến quyết định mang tính cảm tính và chỉ chú trọng vào tài sản đảm bảo mà không dựa trên quy trình thu thập và xử lý thông tin cẩn thận.
Quá trình giám sát sau cho vay hiện nay còn lỏng lẻo và chưa thực sự nghiêm ngặt Nhiều chi nhánh thực hiện đầu tư tín dụng ngoài khu vực hoạt động, dẫn đến việc kiểm tra tình hình kinh doanh, năng lực tài chính, và tính trung thực trong sử dụng vốn vay của khách hàng không được đảm bảo Điều này gây khó khăn trong việc kiểm soát dòng tiền của khách hàng.
Hoạt động kiểm tra nội bộ tại ACB hiện còn yếu, mặc dù có những điểm mạnh như tính kịp thời và sâu sát của người kiểm tra viên Trước đây, công việc này chủ yếu tồn tại trên hình thức, nhưng hiện nay đã được chú trọng hơn Tuy nhiên, bộ máy tổ chức vẫn chưa hoàn chỉnh, trình độ nghiệp vụ của nhân viên chưa đáp ứng yêu cầu, và thiếu tính độc lập trong công tác kiểm tra nội bộ.
Thiếu giám sát và quản lý sau cho vay: Đây cũng là đặc điểm chung của các
Nhiều ngân hàng trong nước thường chú trọng vào việc thẩm định kỹ lưỡng trước khi cho vay, tuy nhiên lại lơi lỏng trong việc kiểm tra và kiểm soát vốn sau khi đã cho vay.
Khi ngân hàng cho vay, việc quản lý khoản vay một cách chủ động là rất quan trọng để đảm bảo khả năng hoàn trả Theo dõi nợ là trách nhiệm chủ yếu của cán bộ tín dụng và ngân hàng, nhằm tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng tín dụng và tìm kiếm cơ hội kinh doanh mới Tuy nhiên, ACB chưa thực hiện tốt công tác này do tâm lý ngại làm phiền khách hàng và hệ thống thông tin quản lý lạc hậu Mặc dù có một số hệ thống theo dõi như TCBS và CLMS, nhưng chúng chưa hoàn chỉnh và chưa được áp dụng hiệu quả Thêm vào đó, bộ phận quản lý nợ mới thành lập còn thiếu hoàn thiện, dẫn đến hiệu quả hoạt động chưa cao Đặc biệt, đạo đức nghề nghiệp của một số nhân viên ngân hàng chưa được coi trọng, với việc một số cá nhân vì lợi ích cá nhân đã vi phạm quy định và làm trái đạo đức nghề nghiệp.
Chẳng hạn, cán bộ tín dụng đã:
Định giá tài sản đảm bảo quá cao so với giá trị thực của tài sản trên thị trường nhằm mục đích là rút tiền vay nhiều;
Thực hiện giải ngân nhiều lần trong ngày để đảo nợ cho các khoản vay đến hạn (áp dụng đối với cho vay theo phương thức hạn mức);
Thông đồng với khách hàng làm giả mạo chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn
Những vi phạm này dẫn đến rủi ro lớn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ vay, gây ra hậu quả nghiêm trọng cho hoạt động của ngân hàng.
2.3.2 Nhóm nguyên nhân khách quan
2.3.2.1 Môi trường kinh tế không ổn định
Quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế dẫn đến sự gia tăng nợ xấu do tạo ra môi trường cạnh tranh khốc liệt, khiến nhiều doanh nghiệp và khách hàng của ngân hàng đối mặt với nguy cơ thua lỗ Điều này phản ánh quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường trong bối cảnh tăng trưởng không ngừng của ngành.
Ngành ngân hàng Việt Nam đang đối mặt với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, các ngân hàng nội địa với hệ thống quản lý yếu kém có nguy cơ gia tăng nợ xấu, khi mà những khách hàng có tiềm lực tài chính lớn thường bị thu hút bởi các ngân hàng nước ngoài.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
Định hướng phát triển hoạt động tín dụng tại ACB
Ngân hàng ACB cam kết theo sát chủ trương phát triển kinh tế của đất nước, từ đó xác định các ngành nghề có mức độ rủi ro thấp để tiến hành cho vay, nhằm đảm bảo hiệu quả thu hồi nợ tốt nhất.
- Đa dạng hóa các hoạt động dịch vụ ngân hàng Tích cực phát triển các ngân hàng hiện đại như: Phone Banking, Internet Banking, Home Banking, Mobile Banking,
… để khách hàng có thể thực hiện các giao dịch mà không cần đến ngân hàng
Thủ tục cho vay cần được điều chỉnh phù hợp với từng đối tượng khách hàng, đặc biệt trong bối cảnh nhiều ngân hàng cạnh tranh để thu hút khách hàng Ngoài việc cạnh tranh về lãi suất, tính nhanh gọn và đơn giản của thủ tục cho vay ngày càng được khách hàng chú trọng, bởi họ thường cần vốn gấp Ngân hàng cũng phải đảm bảo tính an toàn để hạn chế rủi ro tín dụng, và mỗi loại tín dụng sẽ có thủ tục riêng Do đó, ngân hàng cần quy định rõ ràng hồ sơ vay và các thủ tục cần thiết, đặc biệt đối với những hồ sơ quan trọng để đảm bảo tính an toàn và chính xác.
Ngân hàng ACB đang tập trung vào việc đào tạo nhân viên có kinh nghiệm trong lĩnh vực thẩm định và giải ngân, bởi đây là những công việc quan trọng quyết định khả năng thu hồi vốn và lãi vay Nhân viên thẩm định cần có kiến thức vững vàng và thường xuyên cập nhật thông tin từ báo chí và internet để thực hiện công việc hiệu quả Khâu giải ngân cũng rất quan trọng, vì thời gian xử lý hồ sơ ảnh hưởng trực tiếp đến sự hài lòng của khách hàng Nhân viên giải ngân phải có khả năng xử lý tình huống, giao tiếp tốt và nhanh nhẹn, đồng thời chịu được áp lực công việc Ngân hàng cũng tạo điều kiện cho nhân viên tham gia các khóa đào tạo kỹ năng để nâng cao năng lực làm việc.
- Xây dựng chính sách cho vay phù hợp để cạnh tranh với các ngân hàng khác.
Trong bối cảnh kinh tế biến đổi, ngân hàng ACB thường xuyên điều chỉnh chính sách cho vay để đáp ứng nhu cầu khách hàng Khách hàng hiện nay đặc biệt quan tâm đến định mức và điều kiện vay ACB chú trọng tăng định mức cho vay phù hợp với từng đối tượng và ngành nghề, nhằm thu hút khách hàng và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Bên cạnh đó, các điều kiện về tài sản đảm bảo cũng cần được thông báo rõ ràng bằng văn bản cho nhân viên, giúp họ tư vấn chính xác cho khách hàng.
Việc thăm hỏi khách hàng không chỉ giúp kiểm tra tình hình kinh doanh mà còn duy trì mối quan hệ tốt đẹp Nhân viên ngân hàng cần quan sát và hỏi thăm để báo cáo về khả năng trả nợ của khách hàng, đặc biệt khi có dấu hiệu khó khăn Đồng thời, việc giữ liên lạc với khách hàng đã không còn nhu cầu vay vốn cũng rất quan trọng, nhằm tạo điều kiện cho họ quay lại khi có nhu cầu trong tương lai Khi nhân viên thẩm định ghé thăm những khách hàng quen, điều này sẽ tạo dựng niềm tin và sự quen thuộc, giúp ngân hàng trở thành lựa chọn hàng đầu khi khách hàng cần vay vốn lại.
Ngân hàng đã tăng định mức cho vay đối với tài sản đảm bảo nhằm đáp ứng nhu cầu vay đa dạng của khách hàng Chính sách cho vay linh hoạt này đảm bảo rằng rủi ro không vượt quá giá trị tài sản đảm bảo Đối với khách hàng mới, ngân hàng áp dụng mức cho vay theo quy định, trong khi những khách hàng quen thuộc với quan hệ tín dụng lâu dài sẽ được nâng mức cho vay theo thỏa thuận Điều này không chỉ giúp ngân hàng giữ chân khách hàng mà còn giảm thiểu rủi ro từ những khách hàng mới.
Ngân hàng ACB đang tích cực tìm kiếm và tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm cho vay, đặc biệt trong bối cảnh có nhiều ngân hàng mới xuất hiện Để đáp ứng nhu cầu tín dụng, ngân hàng phân bổ nhân viên tín dụng đến từng khu vực để khảo sát tình hình nhu cầu vốn và xác định các thành phần, ngành nghề thiếu hụt Qua đó, ngân hàng có thể tư vấn phù hợp cho cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp, mở rộng thị trường kinh doanh và nâng cao hiệu quả hoạt động.
Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tại ACB
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng hiện nay, việc xây dựng chính sách khách hàng là ưu tiên hàng đầu Cần phân nhóm khách hàng một cách hợp lý để áp dụng các ưu đãi phù hợp, nhằm giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới Điều này không chỉ giúp đa dạng hóa đối tượng khách hàng mà còn phân tán rủi ro hiệu quả.
Phân loại khách hàng dựa trên các tiêu chí từ quá khứ, hiện tại đến dự báo tương lai, bao gồm tiền gửi thanh toán, chất lượng tín dụng và thu nhập mang lại cho ngân hàng Việc này giúp áp dụng giá vốn phù hợp trong cho vay và huy động, đồng thời ưu tiên trong giao dịch và xây dựng các chính sách phù hợp với từng nhóm khách hàng đã được phân loại.
Yếu tố tâm lý của khách hàng và phong tục tập quán cần được chú trọng một cách đặc biệt, với hệ thống theo dõi tập trung trên toàn hệ thống Việc nghiên cứu bổ sung thông qua TCBS có thể mang lại cái nhìn sâu sắc hơn Đồng thời, thu thập thông tin từ những nhân viên và bộ phận trực tiếp tiếp xúc với khách hàng là rất quan trọng để hiểu rõ hơn về nhu cầu và thói quen của họ.
Để xây dựng chính sách chăm sóc khách hàng hiệu quả, doanh nghiệp cần phân loại từng nhóm đối tượng khách hàng Việc thường xuyên giao tiếp, tham khảo ý kiến và thăm dò ý kiến khách hàng sẽ giúp tạo dựng mối quan hệ tốt đẹp và thu thập những góp ý quý báu từ họ.
- Xây dựng chính sách giá khép kín, đồng bộ các sản phẩm, dịch vụ của ACB.
Để tối ưu hóa doanh thu, các ngân hàng cần thực hiện chiến lược bán chéo sản phẩm, đồng thời chú trọng đến việc giữ chân khách hàng Điều này không chỉ giúp hạn chế tình trạng khách hàng chuyển sang sử dụng dịch vụ của ngân hàng khác mà còn giảm thiểu việc so sánh giữa các dịch vụ ngân hàng.
Ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ và dịch vụ để thu hút và sử dụng vốn hiệu quả, từ đó nâng cao năng lực hoạt động Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều yếu tố liên quan đến khách hàng như thủ tục giấy tờ đơn giản, thời gian xử lý nhanh chóng, tư vấn hiệu quả, phong cách giao tiếp tốt, và môi trường giao dịch sạch sẽ, thuận tiện.
Thiết lập một danh mục cho vay hợp lý
Chúng tôi tập trung vào nhóm khách hàng kinh doanh các mặt hàng được nhà nước khuyến khích, bao gồm xuất khẩu gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng trong nước và hàng xuất khẩu.
ACB ưu tiên cho vay các doanh nghiệp có trụ sở chính tại địa bàn hoạt động hoặc gần chi nhánh để thuận tiện trong việc nắm bắt thông tin và tái thẩm định khách hàng Mặc dù ACB đã được hạch toán nối mạng trực tuyến, việc phân bổ và điều chuyển khách hàng vay hợp lý giữa các chi nhánh là cần thiết Điều này nhằm tránh tình trạng cạnh tranh không cần thiết trong cùng hệ thống, vừa bảo vệ hình ảnh của ACB, vừa giảm thiểu rủi ro khi không theo sát được tình hình khách hàng vay.
Để nâng cao chất lượng tín dụng, cần cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn những khách hàng uy tín và có khả năng trả nợ Việc này giúp tránh tình trạng cấp tín dụng chỉ chạy theo chỉ tiêu mà không đảm bảo an toàn tài chính.
Ngân hàng cần áp dụng các biện pháp nghiêm ngặt đối với tiêu cực tín dụng để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay Đồng thời, việc tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ tín dụng về trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp là rất quan trọng để nâng cao hiệu quả và độ tin cậy trong quản lý tín dụng.
Trong bối cảnh cạnh tranh hiện nay, chính sách lãi suất cần được xây dựng dựa trên uy tín trả nợ và tính khả thi của phương án kinh doanh của khách hàng Cần áp dụng mức lãi suất ưu đãi linh hoạt cho những khách hàng có uy tín tốt, hoạt động kinh doanh hiệu quả và tài sản đảm bảo phù hợp Đồng thời, mở rộng thẩm quyền giảm lãi suất cho Giám đốc khối và Hội đồng tín dụng sẽ giúp chi nhánh thuận tiện hơn trong việc tiếp thị khách hàng, tránh bỏ sót những khách hàng tiềm năng Đối với các khoản vay nhỏ và tín chấp, mức lãi suất cao hơn có thể được áp dụng để bù đắp rủi ro, nhưng cần giới hạn trong tỷ lệ chấp nhận được để tránh rủi ro không cần thiết.
Sản phẩm tín dụng của ACB cần được đa dạng hóa để bao gồm các lựa chọn an toàn như chiết khấu và bao thanh toán Việc liên kết chặt chẽ hệ thống sản phẩm tín dụng sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động, mở rộng đối tượng khách hàng và lĩnh vực đầu tư, từ đó tăng quy mô tín dụng và giảm thiểu rủi ro.
Chính sách đối với tài sản đảm bảo cần quy định rõ ràng về việc định giá tài sản, đảm bảo tính khách quan, khả năng chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý và tính khả mại Ngân hàng nên thường xuyên theo dõi và cập nhật thông tin về tài sản đảm bảo, đặc biệt khi có biến động lớn để thực hiện định giá lại Việc thu thập thông tin từ thị trường và các trung tâm bán đấu giá cũng rất quan trọng để có cơ sở định giá chính xác Hơn nữa, ngân hàng cần hợp tác với các cơ quan liên quan trong việc xử lý tài sản đảm bảo và áp dụng các biện pháp bảo hiểm cho tài sản thế chấp để bảo vệ quyền lợi của mình.
3.2.2 Nâng cao hiệu quả thực thi quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ACB
Nhận diện và phân loại rủi ro:
Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm cho các dấu hiệu của khách hàng (KH) và thị trường là rất quan trọng Để nhận diện và đánh giá tác động của những dấu hiệu này, cán bộ tín dụng cần có trình độ chuyên môn cao, nhạy bén và thường xuyên theo dõi sát sao tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Có công tác dự báo diễn biến kinh tế, của từng ngành lĩnh vực tác động đến NH,
KH vay vốn sẽ giúp xác định định hướng và chính sách cụ thể cho từng ngành, lĩnh vực, đồng thời cấp hạn mức cụ thể nhằm chủ động phòng tránh rủi ro Điều này sẽ ngăn chặn những phản ứng chậm trễ và giảm thiểu sự lúng túng trong công tác quản trị rủi ro của ngân hàng.
Một số kiến nghị
Trong hoạch định chính sách, cần cân nhắc giữa mục tiêu phát triển kinh tế và ổn định tiền tệ, đồng thời chú trọng đến sự phát triển bền vững của các ngân hàng thương mại Việc tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, cũng như không thay đổi định hướng đột ngột, là rất quan trọng để đảm bảo hoạt động hiệu quả của các ngân hàng thương mại.
Cần hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo ra môi trường pháp lý tích cực, khuyến khích hoạt động sản xuất kinh doanh và bảo vệ quyền lợi hợp lý của các ngân hàng thương mại.
Để thúc đẩy đầu tư nước ngoài và tạo điều kiện cho sự tham gia của các tổ chức tài chính phi ngân hàng, cần thiết lập một hành lang pháp lý phù hợp Đồng thời, cần đổi mới cơ chế quản lý hệ thống nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, theo hướng phân cấp dựa trên quy mô tài sản, điều kiện quản trị rủi ro và năng lực của cán bộ.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng
Cần chỉnh sửa và hoàn thiện các hệ thống luật liên quan đến lĩnh vực ngân hàng, bao gồm Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi, và Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Việc này nhằm đảm bảo sự minh bạch, an toàn và hiệu quả trong hoạt động ngân hàng, đồng thời bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và tăng cường sự ổn định của hệ thống tài chính.
Chỉnh sửa quy định về ngoại hối và phân loại nợ để phù hợp với chuẩn mực quốc tế và thực tế tại Việt Nam, đồng thời điều hành hệ thống tiền tệ hiệu quả Thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại duy trì khả năng thanh khoản và an toàn trong kinh doanh Quản lý tỷ giá theo tín hiệu thị trường để khuyến khích xuất khẩu, kiểm soát nhập khẩu và can thiệp kịp thời nhằm ổn định thị trường ngoại hối.
Theo dõi và phân tích diễn biến kinh tế, tiền tệ trong nước và quốc tế, đặc biệt chú trọng đến lĩnh vực tín dụng, nhằm đánh giá và dự báo xu hướng để đưa ra các chính sách hợp lý và kịp thời.
Nâng cao công tác thanh tra, kiểm định, giám sát ngân hàng
Ngân hàng Nhà nước giữ vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định cho hệ thống ngân hàng Để thực hiện tốt vai trò này, trong tương lai, Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao khả năng kiểm soát và quản lý hoạt động của mình, đồng thời cập nhật kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh và dịch vụ ngân hàng hiện đại, áp dụng công nghệ mới vào quy trình làm việc.
Hoàn thiện lại hệ thống thông tin tín dụng của ngành ngân hàng
Ngân hàng Nhà nước cần thiết lập quy chế yêu cầu các tổ chức tín dụng và doanh nghiệp có quan hệ tín dụng cung cấp thông tin cho Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) Mục tiêu là nâng cao chất lượng thông tin tín dụng, đảm bảo cập nhật thông tin chính xác và mới nhất cho khách hàng, đồng thời giám sát chặt chẽ tình hình tài chính của khách hàng.
