(Tiểu luận FTU) quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP á châu giai đoạn 2015 2018

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG VIỆN KINH TẾ & KINH DOANH QUỐC TẾ -*** TIỂU LUẬN MÔN QUẢN LÝ RỦI RO TRONG KINH DOANH QUỐC TẾ ĐỀ TÀI: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU GIAI ĐOẠN 2015 – 2018 Nhóm Lớp tín chỉ: KDO402.6_LT Người hướng dẫn: ThS Hoàng Thị Đoan Trang Phạm Thảo Hiền 1711110246 Ngô Đắc Thắng 1711110617 Nguyễn Thùy Linh 1711110403 Tạ Thị Hoàng Yến 1711110804 Đào Quỳnh Trang 1711110705 Phạm Hoàng Thủy Tiên 1711110697 Trần Thị Thảo Nguyên 1711110509 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Hà Nội, tháng 12 năm 2019 ST T HỌ VÀ TÊN MSV Phạm Thảo Hiền 1711110246 Ngô Đắc Thắng 1711110617 Nguyễn Thùy Linh 1711110403 Tạ Thị Hoàng Yến Đào Quỳnh Trang 1711110804 1711110705 Phạm Hoàng Thủy Tiên 1711110697 Trần Thị Thảo Nguyên 1711110509 NỘI DUNG CÔNG VIỆC Lời mở đầu, Chương Mục 2.1, 2.2.1, 2.2.2 Mục 2.2.3, 2.2.4, làm slide Mục 2.3 Mục 3.1, Kết luận Leader, mục 3.2, tài liệu tham khảo, tổng hợp, phân cơng cơng việc Mục 3.2, 3.3 ĐÁNH GIÁ CỦA NHĨM TRƯỞNG /10 10 10 10 10 10 10 10 BẢNG PHÂN CÔNG CÔNG VIỆC LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .2 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .3 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng .9 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng .10 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Quá trình quản lý rủi ro tín dụng 11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU GIAI ĐOẠN 2015 - 2018 13 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Á Châu 13 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 13 2.1.2.Đánh giá kết hoạt động 14 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ACB giai đoạn 2015 – 2018 17 2.2.1 Cơ cấu tín dụng ACB 17 2.2.2 Các cơng cụ tín dụng triển khai .18 2.2.3 Những kết đạt hoạt động quản trị rủi ro ACB 19 2.2.4 Tồn hoạt động quản trị rủi ro ACB 21 2.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ACB 22 2.3.1 Nhóm nguyên nhân chủ quan .22 2.3.2 Nhóm nguyên nhân khách quan 26 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 29 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ACB 29 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro ACB 31 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 31 3.2.2 Nâng cao hiệu thực thi quy trình quản trị rủi ro tín dụng ACB .33 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán ngân hàng .37 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống thông tin đánh giá khách hàng 38 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 38 3.2.6 Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng 39 3.3 Một số kiến nghị .39 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 39 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .39 KẾT LUẬN .41 TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ST T Từ viết tắt Từ viết tắt ACB KH NH NHNN NHNNVN TMCP NHTM RRTD TSBĐ LN LNST CASA CLMS CRM ACMS Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Khách hàng Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng Tài sản bảo đảm Lợi nhuận Lợi nhuận sau thuế Tiền gửi khơng kì hạn Chương trình quản lý tín dụng cá nhân Quản trị quan hệ khách hàng Chương trình quản lý quan hệ khách hàng ACB Hệ thống học trực tuyến Hội đồng quản lý tài sản Nợ - Có Tốc độ tăng trưởng bình qn Trách nhiệm hữu hạn Công nghệ thông tin Hệ thống quản trị ngân hàng Tổ chức tín dụng Trung tâm Thơng Tin Tín Dụng trực thuộc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam ELM ALCO CARG TNHH CNTT TCBS TCTD CIC LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU Hình 2.1 Cơ cấu cổ đơng ACB 14 Hình 2.2 Thu nhập lãi, chi phí lãi tăng trưởng 15 Hình 2.3 Thu nhập lãi tăng trưởng 15 Hình 2.4 Thu nhập hoạt động, chi phí hoạt động tăng trưởng .15 Hình 2.5 LN trước dự phịng RRTD, chi phí .15 Hình 2.6 Tiền gửi khách hàng, tiền gửi không kỳ hạn tỷ lệ CASA .16 Hình 2.7 Cho vay khách hàng tăng trưởng tín dụng 16 Hình 2.8 Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu 16 Hình 2.9 Tỷ lệ dự phòng nợ xấu 16 Hình 2.10 Tỷ lệ CASA số ngân hàng năm 2018 17 Hình 2.11 Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng năm 2018 .17 Hình 2.12 Cơ cấu tín dụng ACB 18 Hình 2.13 Tỷ lệ cơng cụ tín dụng năm 2018 .19 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường nay, rủi ro kinh doanh tránh khỏi, đặc biệt hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng phải đối đầu với nhiều rủi ro, điển hình kể đến rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, hối đối, lãi suất, Trong đó, rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu Điều lý giải rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động có quy mơ nhất, quan trọng Ngân hàng thương mại, tín dụng Trên quan điểm quản lý tồn ngân hàng, rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi, khách quan, đề phịng hạn chế loại trừ Ở nước ta, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng vấn đề cấp bách hệ thống Ngân hàng nước Bên cạnh đó, khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008 tạo mối quan tâm khơng nhỏ tới vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Vì lý trên, nhóm chúng em định lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu giai đoạn 2015-2018” nhằm hiểu rõ cách mà ACB áp dụng đưa số giải pháp khắc phục hạn chế cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Trong trình tìm hiểu thực khơng tránh khỏi sai sót nhóm chúng em mong nhận đánh giá góp ý bảo để chúng em hồn thiện Nhóm chúng em xin cảm ơn ThS Hoàng Thị Đoan Trang hướng dẫn, giúp đỡ chúng em hoàn thành tiểu luận LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Trong kinh doanh Ngân hàng rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề có dẫn đến phá sản Ngân hàng Để hiểu rõ rủi ro tín dụng gì, trước tiên, tìm hiểu khái niệm tín dụng: Tín dụng định nghĩa rõ ràng thể cho mối quan hệ vay cho vay Trong đó, người vay cá nhân tổ chức, người cho vay ngân hàng, tổ chức tài tín dụng Sản phẩm vay hàng hóa tiền Tín dụng thể mối quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng, với nhà doanh nghiệp cá nhân (bên vay), tổ chức tín dụng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho tổ chức tín dụng đến hạn tốn Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh khách hàng vay không thực điều khoản hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại.Giữa bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, vấn đề đặt cho tồn phát triển Ngân hàng thương mại khả quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng cách tồn diện hệ thống Rủi ro tín dụng loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý phịng ngừa khó khăn, xảy đâu, lúc Rủi ro tín dụng khơng phát sử lý kịp thời nảy sinh rủi ro khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng chia thành rủi ro giao dịch rủi ro danh mục: 1.1.2.1 Rủi ro giao dịch Là hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn: rủi ro liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay Rủi ro bảo đảm: xuất phát từ tiêu chuẩn bảo đảm như: điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản trị hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề 1.2.2.2 Rủi ro danh mục Là hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành loại: rủi ro nội rủi ro tập trung Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn Rủi ro tập trung: trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao 1.1.3 Ngun nhân rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Từ phía ngân hàng: Thứ nhất: Sự yếu đội ngũ cán Sự yếu bao gồm lực phẩm chất đạo đức Cán Ngân hàng thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh như: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xâm tiêu giải ngân hay thu nợ, đơi cịn nể nang quan hệ khách hàng Bố trí cán thiếu đạo đức vào làm cơng tác thẩm định cho vay, dẫn đến tình trạng tiêu cực, mà phổ biến tình trạng cán tín dụng vay ké hay nhận hối lộ tiền khách hàng thẩm định sơ sài, nâng giá tài sản LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ACB - Ngân hàng ACB bám sát theo chủ trương phát triển kinh tế đất nước để biết ngành nghề rủi ro ngân hàng cho vay nhằm đem lại hiệu thu hồi nợ tốt - Đa dạng hóa hoạt động dịch vụ ngân hàng Tích cực phát triển ngân hàng đại như: Phone Banking, Internet Banking, Home Banking, Mobile Banking, … để khách hàng thực giao dịch mà không cần đến ngân hàng - Thủ tục cho vay phù hợp đối tượng khách hàng Ngày nay, mà có nhiều ngân hàng thành lập muốn thu hút khách hàng, để cạnh tranh ngồi việc cạnh tranh lãi suất cho vay, thủ tục cho vay cần quan tâm đa phần có khơng khách hàng trọng đến thủ tục cho vay có nhanh gọn hay khơng Vì đa phần khách hàng đến ngân hàng vay cần vốn nên nhanh chóng, đơn giản điều cần thiết Bên cạnh đó, ngân hàng ln đảm bảo tính an tồn để hạn chế rủi ro tín dụng, loại cấp tín dụng khác có thủ tục cho vay khác Ngân hàng quy định hồ sơ vay loại cần làm thủ tục cần thiết nào; hồ sơ quan trọng phải làm đầy đủ tất thủ tục để đảm bảo tính an tồn xác - ACB đào tạo thêm nhiều nhân viên có kinh nghiệm thẩm định giải ngân Cơng tác thẩm định khách hàng công việc quan trọng định khoản cấp tín dụng ngân hàng có khả thu vốn lãi vay khơng Khi nhân viên khơng có lực thẩm định ảnh hưởng đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng nhiều, ngân hàng phân định rõ ràng nhân viên phụ trách bên lĩnh vực dựa vào kinh nghiệm lực làm việc Để thẩm định tốt địi hỏi nhân viên thẩm định cần có hiểu biết, thường xuyên quan tâm, theo dõi tin tức liên quan đến lĩnh vực qua thơng tin báo đài, internet có điều kiện 30 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com khảo sát thực tế lĩnh vực Khâu giải ngân không phần quan trọng khâu dịch vụ khách hàng Nếu giải ngân hồ sơ cho khách hàng lâu khách hàng đánh giá lực làm việc nhân viên cảm thấy khơng hài lịng với dịch vụ ngân hàng Do khâu kiểm tra lại hồ sơ vay khách hàng có u cầu hay khơng, có sai sót địi hỏi nhân viên phải có lực xử lý tình Cơng việc giải ngân địi hỏi nhân viên có khả xử lý tình huống, khả giao tiếp với khách hàng, nhanh nhẹn với công việc chịu sức ép Bên cạnh đó, ngân hàng tạo điều kiện cho nhân viên học lớp tập huấn kỹ thiếu để nâng cao lực làm việc - Xây dựng sách cho vay phù hợp để cạnh tranh với ngân hàng khác Hiện tình hình kinh tế ln biến đổi nên ngân hàng cần phải thường xuyên thay đổi sách Điều quan tâm khách hàng sách cho vay định mức cho vay điều kiện vay Do vậy, ngân hàng ACB cân nhắc kỹ việc tăng định mức cho vay đối tượng vay theo ngành nghề tài sản đảm bảo Định mức cho vay phù hợp thu hút khách hàng đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay Ngoài ra, điều kiện tài sản đảm bảo nợ vay phải lập thành văn thông báo cho nhân viên để nhân viên tư vấn khách hàng - Thăm hỏi khách hàng để kiểm tra giữ mối quan hệ tốt Khi thăm hỏi đồng thời nhân viên quan sát hỏi thăm việc kinh doanh khách hàng để báo cáo ngân hàng cảm thấy khách hàng có dấu hiệu không trả nợ cho ngân hàng Bên cạnh đó, nhân viên thẩm định giữ mối quan hệ tốt với khách hàng khách hàng khơng cịn nhu cầu vay vốn ngân hàng Các nhân viên thẩm định nơi mà có khách hàng quen nên ghé vào thăm hỏi để khách hàng có nhu cầu vay vốn lại tìm đến ngân hàng quen biết với - Định mức cho vay tài sản đảm bảo tăng lên Vì nhu cầu vay khách hàng khác nhau, ngân hàng có sách linh hoạt việc định mức cho vay bên cạnh phải đảm bảo rủi ro định mức cho vay cao gần tài sản đảm bảo Đối với khách hàng chưa quan hệ tín dụng 31 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nên ngân hàng cho vay với định mức mà ngân hàng quy định, khách hàng quen thuộc có quan hệ tín dụng lâu dài nâng mức định mức cho vay theo thỏa thuận ngân hàng khách hàng Điều giúp cho ngân hàng giữ khách hàng hạn chế rủi ro xảy khách hàng - Tìm kiếm tư vấn cho khách hàng sản phẩm cho vay ngân hàng Hiện ngày có nhiều ngân hàng lớn nhỏ thành lập, ngân hàng phải tìm kiếm khách hàng có nhu cầu xin cấp tín dụng Ngân hàng ACB phân bổ cho nhân viên tín dụng vùng khác thăm dị, khảo sát xem tình hình nhu cầu vốn vùng đó, thành phần, ngành nghề thiếu vốn để từ ngân hàng phân định cho nhân viên cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp để tư vấn sản phẩm mà ngân hàng có.Việc tìm kiếm giúp cho ngân hàng có thêm thị trường kinh doanh 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro ACB 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Chính sách khách hàng: Đây việc nên làm điều kiện cạnh tranh khốc liệt NH Xây dựng sách khách hàng, phân nhóm KH hợp lý để có ưu đãi phù hợp nhằm giữ chân KH cũ, thu hút KH theo hướng đa dạng hóa KH, phân tán rủi ro Những biện pháp cụ thể là:  - Phân loại KH dựa vào tiêu chí khứ, lẫn dự phóng tương lai tiền gửi tốn, chất lượng tín dụng, thu nhập mang lại cho NH, để áp dụng giá vốn phù hợp cho vay huy động, ưu tiên giao dịch sách khác phù hợp với nhóm KH phân loại - Yếu tố tâm lý KH, phong tục tập quán nên quan tâm cách đặc biệt có hệ thống theo dõi tập trung tồn hệ thống, nghiên cứu bổ sung TCBS Thu thập thông tin từ nhân viên/bộ phận trực tiếp tiếp xúc với KH để có sách chăm sóc phù hợp với nhóm đối tượng KH Thường xuyên 32 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com trao đổi, tham khảo thăm dò ý kiến KH để tạo mối quan hệ tốt đẹp có góp ý hữu ích từ KH.  - Xây dựng sách giá khép kín, đồng sản phẩm, dịch vụ ACB Một mặt để bán chéo sản phẩm, mặt khác để giữ chân KH, hạn chế tình trạng KH sử dụng dịch vụ NH khác có so sánh.  - Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn là: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện,…  Thiết lập danh mục cho vay hợp lý - Tập trung vào nhóm KH kinh doanh mặt hàng NN khuyến khích như: xuất gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng nước, sản xuất hàng xuất khẩu, …  - Ưu tiên cho vay doanh nghiệp có trụ sở địa bàn hoạt động/gần ACB để tiện cho việc nắm bắt thông tin KH, tái thẩm định KH Tuy ACB hạch toán nối mạng trực tuyến, cần phải phân bổ, điều chuyển KH vay hợp lý chi nhánh Tránh tình trạng tranh giành KH hệ thống, thứ làm hình ảnh ACB, thứ hai gây rủi ro không theo sát KH vay.  - Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn KH thực tốt, có uy tín trả nợ vay, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo tiêu Nghiêm khắc với tiêu cực tín dụng, gây rủi ro cho NH cho vay Tiêu chuẩn hóa cán tín dụng trình độ chun mơn lẫn đạo đức nghề nghiệp.  Chính sách lãi suất: Trong mơi trường cạnh tranh nay, lãi suất kiểm soát NHNN có thỏa thuận, nên xây dựng sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ KH, tính khả thi phương án kinh doanh Trên sở đó, có sách lãi suất ưu đãi linh hoạt cho KH có uy tín trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài sản đảm bảo thích hợp, KH tiềm theo sách khách hàng cụ thể Mở rộng 33 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thẩm quyền giảm lãi suất Giám đốc khối/Hội đồng tín dụng để chi nhánh thuận tiện việc tiếp thị KH, tránh trường hợp bỏ sót KH tốt, đồng thời tổng kết, kiểm sốt lượng KH nhanh chóng Ngược lại, vay nhỏ, khoản vay tín chấp áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp rủi ro xảy q trình cấp tín dụng, phải giới hạn tỷ lệ chấp nhận được, tránh rủi ro khơng đáng có.  Sản phẩm tín dụng: đa dạng hóa sản phẩm tín dụng lựa chọn áp dụng sản phẩm tín dụng rủi ro (chiết khấu, bao tốn), hệ thống sản phẩm tín dụng nên liên kết cách chặt chẽ, giúp nâng cao hiệu hoạt động ACB mở rộng, đa dạng hóa KH, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng hạn chế rủi ro.  Chính sách tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khả mại Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Đồng thời, cần thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá Ngồi ra, ngân hàng nên kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà người thụ hưởng ngân hàng 3.2.2 Nâng cao hiệu thực thi quy trình quản trị rủi ro tín dụng ACB Nhận diện phân loại rủi ro:  Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu KH thị trường Để nhận biết ước lượng tác động dấu hiệu này, đòi hỏi cán tín dụng có trình độ, nhạy bén phải quan tâm theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh KH.  Có cơng tác dự báo diễn biến kinh tế, ngành lĩnh vực tác động đến NH, KH vay vốn Từ đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh 34 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản trị rủi ro NH.  Nên thu thập thông tin CIC định kỳ tháng tùy đối tượng khách hàng, để nắm bắt kịp thời tình hình khách hàng vay Quy định nên đưa vào phần kiến nghị xét cấp tín dụng cho KH.  Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô  Một phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thơng tin tiếp nhận thơng tin khơng xác từ khách hàng, xử lý thơng tin thị trường cịn sơ sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào cán tín dụng nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Ngồi ra, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng ACB Ngân hàng Nhà nước hoạt động hiệu chưa cao thơng tin cung cấp túy số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo đáng tin cậy Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, ACB nên thành lập Bộ phân nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô, phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Bộ phận tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn thành thị để sở ngân hàng thực giải pháp mở rộng tín dụng an toàn hiệu - bền vững  Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội bộ  Kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng tất hoạt động NH, không riêng mảng tín dụng Hiện tại, ACB có Ban kiểm toán, Bộ phận giám sát từ xa Ban kiểm soát chi nhánh Để phận hoạt động thực có hiệu quả, hết chức năng, cần thiết phải có số điều chỉnh sau:  Ban kiểm toán hoạt động tương đối hiệu Tuy nhiên để đào tạo kiểm toán viên giỏi đơn giản, thời gian khoảng năm.  35 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bộ phận giám sát từ xa cần linh hoạt Hiện nay, Bộ phận giám sát từ xa ACB chưa hiểu hết chất hoạt động tín dụng, đơi nguyên tắc, thực theo câu chữ công văn ban hành, gây thời gian cho chi nhánh việc giải trình bắt sai lỗi.  Hiện tại, phận Kiểm soát chi nhánh chưa thực hoạt động cách độc lập, chưa thực chưa với chức kiểm soát cịn bị chi phối nhiều mối quan hệ với nhân viên tín dụng chi nhánh, với Giám đốc chi nhánh/Phòng giao dịch Để phận hoạt động hiệu thực vai trị mình, cần thực số giải pháp sau: - Điều chỉnh tiêu chí đánh giá cuối năm nhân viên Phần định tính (30%) Giám đốc chi nhánh xem xét việc chấp hành nội quy ACB, thái độ làm việc, tiếp xúc KH; tiêu định lượng (70%) nên để Khối vận hành xem xét dựa hệ thống truy xuất liệu Có Bộ phận kiểm sốt chi nhánh thực hoạt động độc lập được.  Khi có khơng thống Bộ phận Kiểm soát chi nhánh Giám đốc chi nhánh, nên có kênh trao đổi thơng tin hiệu quả, xem xét giải trường hợp cụ thể Bộ phận Kiểm sốt liên hệ trực tiếp với Khối vận hành để xem xét đạo thực hiện, đảm bảo hoạt động tín dụng thực hiệu quả, an tồn Nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên Kiểm soát chi nhánh, tuyển chọn nhân viên giỏi, làm việc vị trí tín dụng năm, có tinh thần cầu tiến, ham học hỏi để nắm bắt rủi ro xảy ra, dự báo đưa kiến nghị cần thiết q trình cấp tín dụng.  Hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy ra:  Xử lý nợ có vấn đề: Nợ xấu ln tồn tại NH nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề địi hỏi khách quan Xử lý nợ có vấn đề cần thực Trung tâm thu nợ, tiếp xúc với KH có nhiều thơng tin khách quan tình hình tài chính, trả nợ KH Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần thực bước thận trọng, không nên nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ với KH, đặc biệt KH cũ, quan hệ lâu năm.  36 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ KH: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác KH; tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo.  Lựa chọn phương pháp xử lý: cẩn uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù KH khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý Xử lý tài sản đảm bảo giải pháp cuối sau áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ.  Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay: RRTD phân tích xuất phát từ ngun nhân mà NH khơng lường trước Vì vậy, sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng.  Yêu cầu KH mua bảo hiểm tài sản chấp, giải thích rõ lợi ích mà KH có rủi ro xảy Vì đơi khi, tập quán mà KH chưa quen với việc mua bảo hiểm, họ cho việc mua bảo hiểm không cần thiết.  Xem xét kỹ tính pháp lý tài sản đảm bảo, tuân thủ quy định thủ tục pháp lý, công chứng đăng ký đầy đủ tài sản đảm bảo theo quy định trước giải ngân Để đảm bảo tính pháp lý tài sản đảm bảo, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản phần tài sản hình thành tương lai, xem điều kiện cấp tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà sốt hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản đảm bảo.  Hiện nay, bảo hiểm người vay ACB áp dụng sản phẩm vay tín chấp, thẻ tín dụng Kiến nghị nên mở rộng hình thức bảo hiểm trước mắt KH lớn tuổi độ tuổi bảo hiểm, làm việc ngành nghề có rủi ro cao, nhằm đảm bảo khả toán nợ vay có rủi ro xảy cho người vay.  Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng: Tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, 37 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán ngân hàng 3.2.3.1 Năng lực điều hành ban lãnh đạo Ngân hàng Nói lên vai trị quan trọng người đứng đầu tổ chức nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng, người lãnh đạo Ngân hàng giỏi người biết kết hợp hài hòa phát huy tối đa sức mạnh tất nguồn lực Ngân hàng thương mại có thành sức mạnh tổng thể Ngân hàng Với tư cách người chịu trách nhiệm sức cạnh tranh Ngân hàng, ban lãnh đạo phải người thực đủ tài phương diện tựu chung gồm khả chủ yếu: khả chuyên môn, khả phân tích phán đốn khả nghệ thuật đối nhân xử Nghiên cứu học hỏi không nhiệm vụ cán cơng nhân viên mà cịn nhiệm vụ ban lãnh đạo Ngân hàng để lãnh đạo đưa định sáng suốt người lãnh đạo phải người giỏi lĩnh vực, có tầm nhìn rộng cơng việc, hiểu biết pháp luật 3.2.3.2 Đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán tín dụng Khơng thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng khơng có đội ngũ cán có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xã hội hiểu biết pháp luật tốt Sự hợp tác toàn thể cán nhân viên Ngân hàng sức mạnh lớn để Ngân hàng đứng vững lớn mạnh điều kiện khắc nghiệt Các Ngân hàng thương mại cần trọng công tác tuyển dụng người đào tạo cán có chất lượng cao Cần phải có định hướng tiêu chuẩn hóa cán tín dụng, yếu tố người yếu tố chủ đạo hoạt động người chủ thể kinh tế Bên cạnh kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, cán tín dụng cịn phải thường xuyên trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực khác kinh tế - tài chính, tin học ngoại ngữ Đồng thời trọng giáo dục trị, tư tưởng cho cán tín dụng, làm cho họ thấy vai trị vị trí trách nhiệm lớn lao 38 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nghiệp kinh doanh ngành để ngày có nỗ lực cơng việc Ngồi ra, cấp cịn có chế độ khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm phòng chống rủi ro, thiếu đạo đức hoạt động tín dụng 3.2.4 Hồn thiện hệ thống thông tin đánh giá khách hàng Thông tin tín dụng có vai trị quan trọng việc quản lý đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Nhờ có thơng tin tín dụng người quản lý đưa định cần thiết liên quan đến khoản vay, quản lý giám sát khoản vay Tuy nhiên, vấn đề thu thập thơng tin nói lại vấn đề khó khăn phạm vi thu thập thông tin rộng, kênh cung cấp thơng tin khơng đầy đủ khó tiếp cận cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do vậy, cán thẩm định phải thường xuyên lưu ý vấn đề thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học ngành nghề phụ trách Cần thiết, ACB nên thành lập tổ, phận chuyên trách công tác thu thập thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định dự án NH.  3.2.5 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Bổ sung, thay số tiêu tài khơng cần thiết dùng để phân tích xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ACB Bổ sung, thay tiêu phi tài hệ thống xếp hạng tín dụng phân loại nợ Việc sử dụng nhiều tiêu định tính để chấm điểm phi tài làm cho kết xếp hạng tín dụng phù thuộc nhiều vào cán tín dụng Do vậy, chấm điểm tiêu phi tài nên đưa thêm tiêu định lượng để đánh giá bao gồm: Các tiêu dự báo nguy vỡ nợ doanh nghiệp theo hàm thống kê Z-score Altman, tiêu đánh giá khả quản trị điều hành doanh nghiệp tốc độ tăng suất lao động, tốc độ tăng tiền lương bình quân, hiệu suất sử dụng lao động… Ngoài ACB nên xem xét loại bỏ tiêu trùng lặp để kết xếp hạng xác hơn: số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn, lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng, có cơng ty mang tính chất gia đình chủ sở hữu/thành viên góp vốn/cổ đơng đồng thời người trực tiếp quản lý điều hành 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com doanh nghiệp, nên sử dụng tiêu chí tiêu lực điều hành người quản lý doanh nghiệp 3.2.6 Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, khách hàng vừa người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, vừa người sử dụng nguồn vốn nên khách hàng có ý nghĩa vô quan trọng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp ngân hàng có thơng tin có liên quan đến khách hàng có đối sách thích hợp để đứng vững môi trường cạnh tranh Thiết lập mối quan hệ tốt với khách hàng giúp ngân hàng: - Đánh giá chất lượng khách hàng hệ tín dụng thường xun, qua tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát - Thu hút vốn để củng cố đầu vào, mở rộng đầu theo yêu cầu khách hàng, huy động nguồn vốn từ tiền gửi khách hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà cần quan tâm đến phát triển bền vững Ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng thương mại Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích hoạt động sản xuất kinh doanh bảo vệ lợi ích hợp lý ngân hàng thương mại Tạo thuận lợi cho tham gia tổ chức tài phi ngân hàng, thúc đẩy đầu tư nước Cần tạo hành lang pháp lý cho tham gia tổ chức tài trung gian phi ngân hàng thị trường tài chính.  Đổi chế quản lý hệ thống giảm rủi ro tín dụng theo hướng phân cấp, theo quy mô tài sản, điều kiện quản trị rủi ro lực cán bộ.  3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chỉnh sửa hoàn thiện hệ thống luật: Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi, Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Chỉnh sửa hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an tồn, phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam Điều hành hệ thống tiền tệ hiệu Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại đảm bảo khả khoản an toàn kinh doanh Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, mục đích nhằm khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo diễn biến kinh tế, tiền tệ nước giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa sách hợp lý, kịp thời Nâng cao công tác tra, kiểm định, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước đóng vai trị đặc biệt với ổn định cho toàn hệ thống ngân hàng Để đảm nhận vai trò này, thời gian tới Ngân hàng nhà nước cần nâng cao vai trị kiểm sốt hiệu hoạt động cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại áp dụng cơng nghệ Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng Ngân hàng Nhà nước nên ban hành quy chế yêu cầu tổ chức tín dụng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng cung cấp thơng tin tín dụng cho Trung tâm Thơng tin Tín dụng (CIC) Mục tiêu nhằm nâng cao thơng tin tín dụng, vừa để cập nhật thơng tin xác, đến khách hàng, vừa để giám sát tình hình tài khách hàng cách sát nhất.  41 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Đối với kinh tế giới, ngân hàng thương mại đóng vai trị vơ quan trọng Trong bối cảnh công nghệ ngày tiên tiến, đại, cạnh tranh ngày lớn hoạt động tài ngân hàng thương mại trở nên phức tạp đối diện với nhiều rủi ro, quản lý rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng vấn dề hàng đầu mà ngân hàng cần quan tâm Thời buổi kinh tế toàn cầu tạo nhiều hội thách thức đòi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam bước phát triển chất lượng, xây dựng chỗ đứng định sức cạnh tranh ngày lớn mạnh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu bước đà lên khẳng định vị với nhiệm vụ ln coi trọng khâu quản lý rủi ro tín dụng để tránh gây tổn thất tài uy tín Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu hiểu rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng, nâng cao nhận thức trau dồi, học hỏi phương pháp, giải quyết, giảm thiểu rủi ro ngân hàng thương mại khác nước ACB đã, nỗ lực để xây dựng phát triển ngày bền vững, hướng tới chiến lược "Ngân hàng tương lai" giai đoạn 20202024 với mục tiêu cải thiện hiệu suất, cụ thể giúp giảm nguồn nhân lực hơn, giấy tờ chất lượng dịch vụ tốt 42 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên ACB năm 2018 http://images1.cafef.vn/Images/Uploaded/DuLieuDownload/2018/ ACB_18CN_BCTN.pdf Báo cáo tài hợp ACB năm 2016 http://images1.cafef.vn/Images/Uploaded/DuLieuDownload/2016/ ACB_16CN_BCTC_HNKT.pdf Báo cáo tài hợp ACB năm 2018 http://images1.cafef.vn/Images/Uploaded/DuLieuDownload/2018/ ACB_18CN_BCTC_HNKT.pdf Lịch sử hoạt động ACB https://www.acb.com.vn/wps/wcm/connect/c9aee4ee-ac43-4e2c-974e7ecd86300cd3/10-15.pdf?MOD=AJPERES https://www.acb.com.vn/wps/wcm/connect/6813b226-dfbc-4b4e-aaa0d6eaceb48c43/49-52.pdf?MOD=AJPERES Hệ thống quản lý rủi ro sơ đồ tổ chức ACB https://acb.com.vn/wps/wcm/connect/b224dbcb-6098-400e-a1a0-866450f99bb2/bc0330.pdf?MOD=AJPERES Định hướng phát triển ACB https://acb.com.vn/vn/about/gioi-thieu/tam-nhin-va-su-menh/dinh-huong-phat-trien Lệ Chi, Ngân hàng than xử lý tài sản đảm bảo 'vướng trăm bề' https://vnexpress.net/kinh-doanh/ngan-hang-than-xu-ly-tai-san-dam-bao-vuong-trambe-3569220.html 43 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Luận văn Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu http://dulieu.tailieuhoctap.vn/books/luan-van-de-tai/luan-van-de-tai-cao-hoc/ file_goc_770496.pdf Báo cáo đánh giá Ban Tổng giám đốc ACB https://www.acb.com.vn/wps/wcm/connect/0642d02d-a2a4-4b40-a0b3868c62e4a8a8/3.+Bao+cao+va+danh+gia+cua+BTGD.pdf?MOD=AJPERES 10 Luận văn Quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu http://doc.edu.vn/tai-lieu/luan-van-quy-trinh-tham-dinh-tin-dung-doi-voi-cac-doanhnghiep-tai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-a-chau-27049/ 44 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... nhân rủi ro tín dụng 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng .9 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng .10 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Quá trình quản lý rủi ro. .. trình rủi ro tín dụng Quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng hệ thống cơng cụ, sách, tiêu chuẩn biện pháp nhằm ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng: sách tín dụng, quy trình tín dụng, máy quản. .. CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .2 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng