Phân tích hiệu quả tín dụng đầu tư phát triển tại ngân hàng phát triển việt nam chi nhánh vĩnh long

MỤC LỤC  Trang Chương 1: GIỚI THIỆU ................................ ................................ ............ 1 1.1 Lý do chọn đề tài ................................ ................................ ...............

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG

PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:

HUỲNH THỊ TUYẾT SƯƠNG ĐẶNG NGỌC LAN

Mã số SV: 4053559 Lớp: KT0520A1

Cần Thơ - 2009

Phân tích hiệu quả tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương Trang vi SVTH: Đặng Ngọc Lan

1.3.1 Không gian nghiên cứu 2

1.3.2 Thời gian thực hiện nghiên cứu 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan 3

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

Phân tích hiệu quả tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương Trang vii SVTH: Đặng Ngọc Lan

2.1.3.2 Các hình thức tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước 10

2.1.4 Sự khác biệt giữa tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước với tín dụng của Ngân hàng thương mại 10

2.1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động đấu tư phát triển 11

2.1.5.1 Doanh số cho vay 11

2.1.5.2 Doanh số thu nợ 11

2.1.5.3 Dư nợ tín dụng 11

2.1.5.4 Tốc độ tăng dư nợ 11

2.1.5.5 Tổng dư nợ trên vốn huy động 12

2.1.5.6 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ 12

2.1.5.7 Hệ số thu nợ 12

2.1.5.8 Vòng quay vốn tín dụng 12

2.2 Phương pháp nghiên cứu 13

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 13

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 13

Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 15

3.1 Sơ lược về tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh Long 15

3.2 Giới thiệu về Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 16

3.2.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh 16

3.2.2 Vai trò và chức năng của chi nhánh 17

3.2.2.1 Nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 17

3.2.2.2 Vai trò và chức năng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 17

3.2.3 Cơ cấu tổ chức quản lý của chi nhánh 18

Phân tích hiệu quả tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương Trang viii SVTH: Đặng Ngọc Lan

3.3 Tổng quát tình hình hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi

nhánh Vĩnh Long qua 3 năm 2006 – 2008 21

3.3.1 Những thuận lợi và khó khăn của chi nhánh 21

3.3.1.1 Những thuận lợi 21

3.3.1.2 Những hạn chế 22

3.3.2 Kết quả đạt được 22

3.3.2.1 Công tác huy động vốn tại chi nhánh 22

3.3.2.2 Công tác cho vay, thu nợ, nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn tại chi nhánh 22

Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 25

4.1 Phân tích tình hình huy động vốn 25

4.2 Phân tích hoạt động tín dụng đầu tư 27

4.2.1 Phân tích hoạt động tín dụng đầu tư theo lĩnh vực 27

4.2.1.1 Doanh số cho vay 27

4.2.1.2 Tình hình thu nợ 30

4.2.1.3 Tình hình dư nợ tín dụng 32

4.2.1.4 Tình hình nợ quá hạn 35

4.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng đầu tư theo thành phần kinh tế 37

4.2.2.1 Doanh số cho vay 37

Phân tích hiệu quả tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương Trang ix SVTH: Đặng Ngọc Lan

4.4.2 Chỉ tiêu tổng dư nợ/Vốn huy động 46

5.1 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 49

5.2 Đẩy mạnh công tác Marketing để thu hút khách hàng 50

5.3 Nâng cao chất lượng thẩm định các dự án 50

6.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển Việt Nam 57

6.2.3 Kiến nghị với các doanh nghiệp 57

Tài liệu tham khảo 58

Phân tích hiệu quả tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương Trang x SVTH: Đặng Ngọc Lan

DANH MỤC BIỂU BẢNG



Trang Bảng 1: SO SÁNH SỰ KHÁC NHAU GIỮA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 Bảng 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 23 Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH QUA 3 NĂM 2006 – 2008 …… 26 Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO LĨNH VỰC CỦA VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 27 Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO LĨNH VỰC CỦA VDB VĨ NH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 30 Bảng 6: DƯ NỢ CHO VAY THEO LĨNH VỰC CỦA VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 33 Bảng 7: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO LĨNH VỰC TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 35 Bảng 8: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA 3 NĂM

38 Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 40 Bảng 10: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 41 Bảng 11: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI VDB VĨNH LONG QUA 3 NĂM 43 Bảng 12: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG 45

Phân tích hiệu quả tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương Trang xi SVTH: Đặng Ngọc Lan

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU



1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Trong sự nghiệp đổi mới về quản lý kinh tế của Đảng và Nhà nước, nền kinh tế nước ta liên tục tăng trưởng và ổn định, cơ cấu kinh tế có sự chuyển dịch ngày càng hợp lý Vì chính sách tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng đầu tư xuất khẩu của nhà nước đã và đang đi cuộc sống, phát huy tác dụng, góp phần quan trọng thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nước Thông qua chính sách đầu tư phát triển của nhà nước, Ngân hàng Phát Triển Việt Nam đã hỗ trợ nguồn vốn để doanh nghiệp chuyển đổi cơ cấu kinh tế theo hướng phát huy những lợi thế của vùng, phát triển các ngành công nghiệp, nông nghiệp, thuỷ hải sản, cơ sở hạ tầng, nâng cao chất lượng hàng hoá góp phần duy trì thị trường xuất khẩu truyền thống và tiếp cận với thị trường mới

Cùng với các chi nhánh ngân hàng phát triển trong hệ thống, Ngân hàng Phát Triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long (trước đây là chi nhánh Quỹ hỗ Phát triển Vĩnh Long) đã từng bước trưởng thành và khẳng định vị trí của mình đối với sự phát triển kinh tế - xã hội ở địa phương

Vĩnh Long là một tỉnh thuộc khu vực đồng bằng sông Cửu Long, là vựa lúa lớn nhất trong cả nước vì vậy công nghiệp và dịch vụ phát triển chưa đáng kể nhưng đến nay chi nhánh đã có nhiều cố gắng trong việc sử dụng đồng vốn đúng mục đích góp phần thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển theo hướng công nghiệp hoá - hiện đại hoá, góp phần đưa nền kinh tế của tỉnh ngang tầm khu vực

Nền kinh tế nước ta đang trong quá trình hội nhập với những thách thức mới, đòi hỏi các chủ doanh nghiệp luôn phải đối mặt với việc cạnh tranh gay gắt để tồn tại và phát triển Chính vì vậy vấn đề huy động vốn và cho vay của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long cũng gặp không ít khó khăn; vấn đề đặt ra làm sao thu hút được huy động vốn và cho vay hợp lý nhằm khuyến khích các thành phần kinh tế phát huy được tìm năng của mình đồng thời Ngân hàng cũng hạn chế được rủi ro

Việc phân tích hiệu quả tín dụng sẽ giúp cho ngân hàng thấy rõ thực trạng tình hình vốn huy động và hiệu quả cho vay từ đó đề ra những giải pháp, biện pháp phù hợp thực hiện để hoàn thành kế hoạch được giao Đó là lý do tôi chọn

đề tài “Phân tích hiệu quả tín dụng đầu tư phát triển tại Ngân hàng Phát Triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long” để nghiên cứu

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát Triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long qua 03 năm 2006, 2007, 2008 và từ kết quả phân tích đó đề ra các giải pháp, biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đầu tư tại chi nhánh

Đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng Phát Triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

1.3.2 Thời gian thực hiện nghiên cứu

Thời gian thực hiện nghiên cứu đề tài từ ngày 02/02/2009 đến ngày 24/04/2009 Số liệu trong đề tài được thu thập từ năm 2006 - 2008

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Phân tích tín dụng đầu tư trung hạn và dài hạn tại Ngân hàng Phát Triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI

- “Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM CP Saigon Thương tín chi nhánh An Giang” do tác giả Trần Thành Phú viết Luận văn đã

phân tích tình hình hoạt động tín dụng của NHTM CP Saigon Thương tín chi nhánh An Giang trong thời gian qua Từ đó đánh giá kết quả hoạt động tín dụng và đưa ra một số giải pháp từng bước hoàn thiện công tác hoạt động tín dụng, từ đó hạn chế rủi ro phát sinh

- “Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Cai Lậy” do tác giả Nguyễn Hoàng Phúc viết Luận văn cũng

đã phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn từ đó thấy được những điểm mạnh và điểm yếu của Ngân hàng Trên cơ sở đó tác giả đề xuất một số biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh ngày càng tốt hơn

Khái niệm tín dụng đầu tư phát triển chỉ ra đời khi việc sử dụng vốn ngân sách Nhà nước cho đầu tư phát triển chuyển từ việc cấp phát không hoàn lại sanh hình thức cho vay có hoàn lại là chủ yếu Giống như các hình thức tín dụng khác, tín dụng đầu tư phát triển không chỉ giúp cho nền kinh tế tập trung được lượng vốn cần thiết mà còn có tác dụng nâng cao hiệu quả sử dụng, bảo toàn và phát triển được nguồn vốn cho đầu tư phát triển

Nếu như lúc đầu, tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước chỉ có một hình thức duy nhất là cho vay dài hạn với lãi suất ưu đãi và nguồn vốn chủ yếu là do ngân sách Nhà nước cấp Đến nay, tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước được thực hiện thông qua hai chính sách lớn là chính sách tín dụng đầu tư phát triển (bao gồm cho vay đầu tư, bảo lãnh tín dụng đầu tư và hỗ trợ lãi suất sau đầu tư) và chính sách tín dụng xuất khẩu (bao gồm cho vay xuất khẩu, bảo lãnh tín dụng xuất khẩu, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng) Nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước ngoài ngân sách Nhà nước cấp phát hàng năm còn được huy động bằng nhiều hình thức như phát hành trái phiếu, huy động tiết kiệm trong dân cư, huy động từ các tổ chức kinh tế

2.1.1.2 Đặc điểm

Tín dụng đầu tư phát triển có các đặc điểm chủ yếu sau:

- Là hình thức tín dụng trung và dài hạn, đầu tư nhằm mục đích hướng đến việc xây dựng cơ sở vật chất, hạ tầng cho nền kinh tế

- Tín dụng đầu tư phát triển có chức năng phân phối và phân bổ các nguồn lực tài chính cho sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước

- Tín dụng đầu tư phát triển gắn với việc điều tiết kinh tế vĩ mô và vấn đề quản lý hành chính theo chủ trương của Nhà nước Do đó tổ chức làm nhiệm vụ quản lý, cho vay là các đơn vị, cơ quan chuyên môn của Nhà nước (hiện nay là Ngân hàng Phát triển Việt Nam), được Nhà nước cấp vồn pháp định, cấp bù lãi suất, hoạt động không vì mục đích lợi nhuận nhưng phải đảm bảo thu hồi đủ vốn đầu tư và phải tuân thủ theo những quy định của Nhà nước

- Tính chất ưu đãi của tín dụng đầu tư phát triển thể hiện ở một số điểm cụ thể như: lãi suất thấp hơn lãi suất thị trường, quy mô cho vay lớn, thời gian cho vay dài, điều kiện đảm bảo nợ vay ưu đãi hơn

- Các quy định về cơ chế, chính sách của tín dụng đầu tư phát triển:

+ Lãi suất cho vay do Chính phủ quy định phù hợp với yêu cầu, mục tiêu và đặc điểm của phát triển kinh tế - xã hội trong từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển của đất nước

+ Đối tượng cho vay: theo quy định của Chính phủ, giới hạn chủ yếu tập trung vào các lĩnh vực the chốt, cần thiết có tác dụng thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội, hay chuyển dịch cơ cấu kinh tế hoặc các lĩnh vực mà các thành phần kinh tế tư nhân không có khả năng hoặc không muốn tham gia đầu tư do hiệu quả thấp, vốn đầu tư lớn, thời gian thu hồi vốn kéo dài Về nguyên tắc, tín dụng đầu tư phát triển chỉ cho vay đối với các dự án đầu tư theo định hướng phát triển của Nhà nước và phải nằm trong kế hoạch đầu tư bằng nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển hàng năm của Nhà nước

+ Nguồn vốn cho vay: là vốn ngân sách của Nhà nước được cân đối để cho vay đầu tư; nguồn vốn huy động theo kế hoạch của Nhà nước để phục vụ cho đầu tư phát triển theo chủ trương của Nhà nước

- Tín dụng đầu tư phát triển có tính lịch sử, nó chi tồn tại và phát triển trong giai đoạn đầu của quá trình phát triển kinh tế đất nước Khi nền kinh tế phát triển, chuyển sang kinh tế thị trường, các nhà đầu tư quen với hoạt động trong môi trường cạnh tranh thì phạm vi của tín dụng đầu tư phát triển thu hẹp lại và chuyển đổi sang các hình thức tín dụng khác

2.1.2 Mục đích và vai trò của tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước 2.1.2.1 Mục đích

Mục đích của tín dụng đầu tư phát triển là hỗ trợ các dự án đầu tư phát triển của các thành phần kinh tế thuộc một số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn có tác động trực tiếp đến chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế bền vững

2.1.2.2 Vai trò

Tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước có vai trò đặc biệt quan trọng cho việc thúc đẩy phát triển kinh tế đặc biệt đối với các nước đang phát triển, điều này thể hiện ở các điểm như sau:

Thứ nhất, chính sách tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước hỗ trợ tích

cực cho việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa hiện đại hóa

Thông qua nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước đầu tư cho những dự án trong lĩnh vực phát triển kết cấu hạ tầng cơ sở, lĩnh vực kinh tế trọng điểm quốc gia, lĩnh vực đòi hỏi công nghệ cao, kỹ thuật hiện đại, sản xuất vật liệu mới, sản phẩm công nghệ cao, có tác dụng định hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế ngành, vùng lãnh thổ và quốc gia theo hướng tăng trưởng bền vững Đối với các loại dự án này nếu sử dụng hoàn toàn vào vốn vay thương mại là rất khó thực hiện và nhiều dự án sẽ không thực hiện được

Thứ hai, chính sách tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước động viên

thúc đẩy các doanh nghiệp Việt Nam tích cực tìm kiếm thị trường, đổi mới công nghệ, nâng cao năng lực sản xuất để thúc đẩy sản xuất hàng hóa, tăng kim ngạch xuất khẩu hàng năm của Việt Nam, góp phần cải thiện cán cân thương mại quốc tế, giảm bớt nhập siêu như hiện nay Bởi trong lĩnh vực này đòi hỏi đầu tư cho công nghệ cao với quy mô vốn lớn, thời gian thu hồi dài, rủi ro lớn nếu không có

sự hỗ trợ của Nhà nước thông qua nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước thì rất khó khăn cho doanh nghiệp khi phải tiếp cận nguồn vốn tín dụng thương mại

Thứ ba, cung cấp một lượng vốn cho việc đầu tư phát triển các dự án ở

các khu vực, vùng, ngành khó khăn nhằm khai thác tài nguyên tại chỗ, giải quyết việc làm cho người lao động, ổn định kinh tế, chính trị, xã hội, tạo nên sự ổn định tình hình chung của quốc gia, tạo môi trường cho sự phát triển

Thứ tư, thông qua hệ thống tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tạo

thêm một kênh huy động vốn cho đầu tư phát triển, phục vụ cho quá trình phát triển kinh tế đất nước Tuy còn những định chế ràng buộc nhưng là một định chế tài chính Nhà nước nên dễ tạo nên niềm tin cho các nhà đầu tư trong lĩnh vực tài chính tiền tệ này

2.1.3 Nguyên tắc và hình thức tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước 2.1.3.1 Các nguyên tắc của tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước

a Nguyên tắc lựa chọn đối tượng

Tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước là một trong những công cụ điều tiết kinh tế vĩ mô của Nhà nước Đối tượng của tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước có thể là một bộ phận dân cư, ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc là những dự án đầu tư có ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh của cả quốc gia Do vậy tuỳ theo từng mặt hàng cần khuyến khích hỗ trợ mà Nhà nước quy định đối tượng ưu tiên trong từng thời kỳ, từng năm Điều này thể hiện một quan điểm rất rõ ràng của Nhà nước là: do nguồn lực tài chính có hạn Nhà nước không thể hỗ trợ cho tất cả các mặt hàng, nên chỉ nhằm hỗ trợ vào các mặt hàng mới có thị trường chưa có sức cạnh tranh mạnh mẽ và những mặt hàng để duy trì các thị trường truyền thống Mặc khác, mục đích của Nhà nước hỗ trợ nhằm giúp cho mặt hàng đó nhanh chóng đứng vững trên thị trường, nhanh chóng đủ sức cạnh tranh khi bước vào hội nhập và lúc đó không cần sự trợ giúp của Nhà nước Một điểm nữa cần nói đến đó là trong điều kiện hội nhập kinh tế thế giới và khu vực, khi đã cùng một sân chơi, các tổ chức thương mại quốc tế không cho phép bất cứ một nước nào có hình thức bảo hộ cho các mặt hàng riêng của mình trong thời gian quá dài

b Nguyên tắc huy động vốn

Quy mô của tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước phụ thuộc rất lớn vào quy mô vốn ngân sách Nhà nước dành cho tín dụng đầu tư phát triển, cũng như quy mô huy động vốn từ nền kinh tế Quy mô của nguồn vốn tín dụng tuỳ thuộc vào yêu cầu nhiệm vụ của Nhà nước trong từng thời kỳ nhất định Việc huy động vốn phải bảo đảm hai nguyên tắc sau:

- Huy động vốn phải bảo đảm các cân đối của nền tài chính quốc gia, đặc biệt là cân đối giữa nguồn vốn so với nhu cầu sử dụng vốn Việc huy động vốn phải được đặt trong quan hệ với các kênh huy động khác; phải bảo đảm chi tiêu an toàn nợ nước ngoài; phải cân đối với nhu cầu sử dụng vốn thực tế và chỉ được xem xét trong mối quan hệ điều tiết tiền – hàng nhằm ổn định và phát triển thị trường tài chính

- Huy động vốn phải tuân thủ theo các quy định của thị trường (cung cầu về vốn) đảm bảo việc tập trung huy động nhanh, thời gian hợp lý và hỗ trợ cho việc phát triển thị trường tài chính nói chung và thị trường chứng khoán nói riêng

c Nguyên tắc sử dụng vốn

Nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước phải được sử dụng đúng mục đích, đúng tiến độ đầu tư của dự án, hoặc các hợp đồng xuất khẩu nhằm duy trì sự điều tiết vĩ mô và bảo đảm cho các dự án đầu tư có hiệu quả mang lại lợi ích kinh tế của Nhà nước Quản lý và sử dụng vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước phải đi đôi với việc thẩm định tính hiệu quả phương án kinh doanh của dự án đầu tư là phải kiểm tra, giám sát việc sử dụng nguồn vốn, đây là một trong những vấn đề quan trọng quyết định đối với việc hoàn trả nợ vay trong hoạt động tín dụng Lãi suất linh hoạt theo khả năng sinh lời theo từng dự án, diễn biến của thị trường nhưng luôn thấp hơn lãi suất thị trường cùng thời kỳ Vấn đề bảo toàn và phát triển vốn còn phải thông qua một cơ chế xử lý rủi ro thích hợp

d Nguyên tắc bảo đảm tiền vay

Bảo đảm tiền vay là một nguyên tắc bắt buộc đối với hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước nói riêng

Xuất phát từ đặc điểm của hoạt động tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước là lãi suất thấp, thời gian cho vay dài, do vậy rủi ro trong hoạt động tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước là không nhỏ Để bảo tồn nguồn vốn tín dụng của Nhà nước buộc các đối tượng vay vốn phải có biện pháp bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay có thể gồm các hình thức chủ yếu như:

- Một là, bảo đảm bằng hình thức cầm cố thế chấp tài sản trước khi vay vốn Tuy nhiên việc bảo đảm tiền vay chỉ tối thiểu bằng 30% mức vốn vay

- Hai là, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, nghĩa là khi tài sản được hình thành sau đầu tư thì chủ đầu tư không được phép chuyển nhượng hoặc bán cho các chủ đầu tư khác mà phải làm thủ tục thế chấp với đơn vị cho vay vốn theo quy định của Nhà nước

- Ba là, bảo lãnh tín dụng bằng uy tín hoặc vật chất của người thứ ba Tuy nhiên tín dụng Nhà nước có tính chất hỗ trợ, ưu đãi của Nhà nước, nên đòi hỏi về bảo đảm tiền vay cũng có tính hỗ trợ không khắt khe như các hoạt động tín dụng khác

e Nguyên tắc hoàn trả vốn vay

Hoàn trả nợ vay là một trong những nguyên tắc bắt buộc trong hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước nói riêng Nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước được nằm trong nguồn Nhà nước phải huy động từ các kênh khác nhau đề hình thành nên nguồn vốn đó Do vậy các đối tượng được vay vốn ưu đãi của Nhà nước phải có trách nhiệm bảo toàn và phát triển nguồn vốn này để hoàn trả cho Nhà nước Sau một quá trình hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh vốn được thu về hoàn trả cho Nhà nước Nguồn để trả cho Nhà nước gồm:

- Đối với sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu để thực hiện các hợp đồng ngoài vốn gốc được hoàn trả từ nguồn doanh thu bán hàng và một phần lợi nhuận thu được để hoàn trả lãi vay

- Đối với dự án đầu tư: vốn gốc được dùng từ nguồn khấu hao cơ bản trích hàng năm để hoàn trả và lãi vay được trích trong chi phí sản xuất Tuy nhiên Nhà nước cho phép chủ đầu tư có thể dùng nguồn vốn hợp pháp khác để hoàn trả vốn vay

2.1.4.2 Các hình thức tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước

Căn cứ vào thời hạn cho vay, người ta có thể chia tín dụng đầu tư phát triển ra thành:

- Tín dụng ngắn hạn: tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, thường được sử dụng cho vay vốn bổ sung, vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh của các đơn vị; cho vay để mua nguyên vật liệu, vật tư máy móc, để thu mua chế biến hàng xuất khẩu

- Tín dụng trung và dài hạn: Thời hạn của tín dụng trung và dài hạn tùy thuộc vào mỗi nước Ở Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 đến 5 năm, tín dụng dài hạn từ 5 năm trở lên Hình thức tín dụng này được cung cấp để đầu tư xây dựng cớ sở hạ tầng, mua sắm tài sản cố định, xây dựng mới, cải tạo mở rộng khôi phục, cải biến kỹ thuật, hiện đại hóa công nghệ

2.1.4 Sự khác biệt giữa tín dụng đầu t ư phát triển Nhà nước với tín dụng cuả ngân hàng thương mại

So với các hình thức tín dụng thương mại, tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước cũng hoạt động với nguyên tắc vay trả Tuy nhiên, tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước với bản chất riêng nên có những đặc điểm riêng so với tín dụng của Ngân hàng thương mại nên Ngân hàng Phát triển cũng có những đặc điểm khác so với các Ngân hàng thương mại

Bảng 1: SO SÁNH SỰ KHÁC NHAU GIỮA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chỉ tiêu so sánh Ngân hàng Phát triển Ngân hàng thương mại

1 Mục tiêu hoạt động

Không vì lợi nhuận Vì lợi nhuận

2 Luật điều chỉnh

- Luật về tín dụng đầu tư phát triển (Hiện nay là Nghị định

20/12/2006 của Chính phủ về Tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước)

- Luật các tổ chức tín dụng (tỷ lệ

- Luật các tổ chức tín dụng

không lớn) 3 Cơ quan quản

Tập trung vào các lĩnh vực theo chốt, các ngành kinh tế mũi nhọn, các vùng miền có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn

Chủ yếu phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh

7 Thời hạn cho vay

2.1.4.2 Doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó

2.1.4.3 Dư nợ tín dụng và tốc độ tăng dư nợ

Dư nợ cho vay là số tiền mà Ngân hàng Phát triển Việt Nam cho khách hàng vay mà còn chưa thu được tại thời điểm nhất định Tốc độ tăng dư nợ cho vay được xác định bằng công thức:

Tốc độ tăng dư nợ (%) = Dư nợ cho vay cuối kỳ này - 1 x 100 Dư nợ cho vay cuối kỳ trước

Dư nợ cho vay ở một thời điểm nhất định thể hiện quy mô của hoạt động tín dụng, còn tốc độ dư nợ cho vay thể hiện mức độ và khả năng mở rộng quy mô và hình thức cho vay qua các thời kỳ Dư nợ cho vay ngày càng cao và tốc độ dư nợ cho vay tăng nhanh cho thấy khả năng mở rộng tín dụng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam

2.1.4.4 Tổng dư nợ trên vốn huy động (lần, %)

Tổng dư nợ trên vốn huy động = Tổng dư nợ x 100% Tổng vốn huy động

Ý nghĩa: Đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy

động Nó giúp chúng ta thấy được khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng để cho vay Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả

2.1.4.5 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (%)

Nợ quá hạn trên tổng dư nợ = Nợ quá hạn x 100% Tổng dư nợ

Ý nghĩa: Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân

hàng, chỉ số này càng nhỏ thì chất lượng tín dụng của Ngân hàng càng cao

2.1.4.6 Hệ số thu nợ (%)

Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ x 100% Doanh số cho vay

Ý nghĩa: Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu hồi nợ của Ngân hàng cũng

như khả năng trả nợ vay của khách hàng

2.1.4.7 Vòng quay vốn tín dụng (vòng)

Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân Trong đó dư nợ bình quân được tính như sau:

Dư nợ bình quân = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ 2

Ý nghĩa: Vòng vay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng

của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm Nếu số vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh và sử dụng có hiệu quả

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

- Thu thập số liệu từ báo cáo tổng kết hoạt động của Ngân hàng qua 03 năm 2006, 2007, 2008

- Tham khảo sách báo, tạp chí Ngân hàng và các bài viết có liên quan đến đề tài phân tích

- Thu thập số liệu thứ cấp từ Ngân hàng về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tín dụng và kết quả hoạt động của Ngân hàng qua 03 năm

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Dùng phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích đánh giá số liệu - Dùng phương pháp so sánh

+ Phương pháp so sánh số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

y = y1 – y0

Trong đó:

y0 : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm nay

y : là phần chêch lệch tăng, giảm của các chi tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh năm cần tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

+ Phương pháp so sánh số tương đối: là kết quả của phép chia trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

y = y1 x 100 - 100% y0

Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

- Dùng phương pháp tỷ số: sử dụng các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng đầu tư

CHƯƠNG 3

GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG



3.1 SƠ LƯỢC VỀ TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI TỈNH VĨNH LONG

Địa giới hành chính: Tỉnh Vĩnh Long giáp tỉnh Tiền Giang, Đồng Tháp, Cần Thơ, Trà Vinh và tỉnh Bến Tre

Vĩnh Long có 8 huyện, thị, dân số khoảng 1.057 triệu người

Vĩnh Long là một tỉnh thuộc khu vực Đồng bằng song Cửu Long có khí hậu nhiệt đới gió mùa, có 2 mùa rõ rệt là mùa mưa (từ tháng 03 đến tháng 10) và mùa nắng (từ tháng 11 đến tháng 03 năm sau), nhiệt độ trung bình trong năm khoảng 270C

Đặc điểm kinh tế - xã hội của tỉnh Vĩnh Long là một tỉnh Nông nghiệp, nền sản xuất công nghiệp và dịch đang trong quá trình chuyển dịch và phát triển

Vĩnh Long còn được biết đến với nhiều ngành nghề truyền thống nổi tiếng như: sản xuất gạch ngói, gốm sứ, dệt chiếu… mà sản phẩm đã có mặt nhiều nước trên thế giới, với lực lượng lao động dồi dào, trình độ tay nghề khéo léo, tiếp thu nhanh những kiến thức khoa học công nghệ tiên tiến, người dân có truyền thống đoàn kết, cần cù, sáng tạo

Trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh đến năm 2010 đã hoạch định với phương châm là động viên mọi nguồn lực tạo tạo môi trường thuận lợi đưa nền kinh tế phát triển theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa trên cơ sở phát huy và đẩy nhanh tốc độ chuyển dịch cơ cấu kinh tế, gắn liền phát triển nông nghiệp với công nghiệp chế biến và dịch vụ, tăng cường tích lũy để đầu tư phát triển sản xuất, tạo chuyển biến mạnh mẽ trong nhiều lĩnh vực, không ngừng cải thiện đời sống vật chất và văn hóa của nhân dân

Tạo bước chuyển dịch mạnh mẽ về cơ cấu kinh tế, chú trọng đầu tư cho ngành then chốt, khai thác tốt lợi thế từng ngành, nghề nhằm tăng sản lượng hàng hóa và chất lượng phục vụ cho tiêu dùng và xuất khẩu

Phát huy mạnh mẽ sức tổng hợp của các thành phần kinh tế, xây dựng cơ sở hạ tầng xã hội, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn đầu tư Tích cực cải thiện đời

sống nhân dân trên cơ sở giải quyết lao động, thu hẹp các hộ nghèo thông quan việc đầu tư các công trình, dự án phát triển kinh tế xã hội phù hợp với từng vùng nhằm nâng cao đời sống văn hóa xã hội của người dân địa phương

3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG

3.2.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh

Cùng với các chi nhánh Ngân hàng Phát triển Việt Nam tại các tỉnh, Thành phố (trực thuộc Trung ương) trong cả nước, Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long chính thức đi vào hoạt động theo Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/05/2006 của Thủ tướng Chính phủ trên cơ sở tổ chức lại hệ thống Quỹ Hỗ trợ Phát triển Vĩnh Long (được thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 01/01/2000)

Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Việt Nam Vĩnh Long là tổ chức tài chính Nhà nước, giữ vai trò quan trọng trong việc thực hiệc chính sách tín dụng đầu tư phát triển, tín dụng đầu tư xuất khẩu và một số nhiệm vụ khác do Chính phủ giao Trong những năm qua, chính sách tín dụng đầu tư của Nhà nước thông qua Ngân hàng Phát triển Việt Nam đã đi vào cuộc sống và phát huy tác dụng, đã góp phần quan trọng thúc đẩy chuyển dịch cơ cầu đầu tư; tiếp tục đổi mới, lành mạnh hoá hệ thống tài chính tiền tệ, tăng trưởng kinh tế bền vững của đất nước

Trong những năm qua Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long với chức năng thực hiện tín dụng đầu tư của Nhà nước, đã tập trung nguồn vốn hỗ trợ cho các huyện thị thuộc khu vực Tỉnh Vĩnh Long, góp phần chuyển đổi cơ cấu kinh tế theo hướng phát huy được lợi thế vùng, phát triển các ngành sản xuất công nghiệp, nông nghiệp, thuỷ hải sản, cơ cấu hạ tầng kinh tế - xã hội, các vùng miền khó khăn mà ngân sách Nhà nước không đủ khả năng để hỗ trợ; các tổ chức tín dụng thương mại không cho vay và các nhà đầu tư ngần ngại vì vốn đầu tư lớn, thời gian hoàn vốn dài, dộ rủi ro cao, Tuy nhiên bên cạnh những kết quả đạt được, hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ở khu vực Tĩnh Vĩnh Long cũng còn nhiều hạn chế, việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước của các đối tượng thuộc diện

được vay vốn tín dụng đầu tư ở khu vực đã bộc lộ một số tồn tại, bất cập cần được bổ sung, hoàn thiện để nguồn vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước phát huy hơn nữa hiệu quả và hỗ trợ nhiều hơn cho vùng còn nhiều khó khăn

Tên giao dịch quốc tế của Ngân hàng Phát triển Việt Nam: The Vietnam Development Bank (viết tắt:VDB) Điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam do Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tại Quyết định số: 110/QĐ-TTg ngày 19/05/2006 Thời hạn hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam là 99 năm

3.2.2 Vai trò của chi nhánh

3.2.2.1 Nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

- Nguồn vốn từ Ngân sách Nhà nước: vốn điều lệ của Ngân hàng Phát triển Việt Nam; vốn của Ngân sách Nhà nước cho các dự án theo kế hoạch hàng năm; vốn ODA được Chính phủ giao

- Vốn huy động: phát hành trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi theo quy định của phát luật; vay của tiết kiệm bưu điện, Quỹ Bảo hiểm xã hội và các tổ chức tài chính, tín dụng trong và ngoài nước

- Nhận tiền gửi uỷ thác của các tổ chức trong và ngoài nước Vốn đóng góp tự nguyện không hoàn trả của các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng và các tổ chức chính trị - xã hội, các hiệp hội, các hội, các tổ chức trong và ngoài nước

- Nhận vốn uỷ thác cấp phát, cho vay của chính quyền địa phương, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị - xã hội, các hiệp hội, các hội, các tổ chức, các cá nhân trong và ngoài nước

- Các nguồn vốn khác theo quy định của pháp luật

3.2.2.2 Vai trò và chức năng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

- Huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước theo quy định của Chính phủ

- Thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển: Cho vay đầu tư phát triển; Hỗ trợ sau đầu tư; Bảo lãnh tín dụng đầu tư

- Thực hiện chính sách tín dụng xuất khẩu: Cho vay xuất khẩu; Bảo lãnh tín dụng xuất khẩu; Bảo lãnh dự thầu và băo lãnh thực hiện hợp đồng xuất khẩu

- Nhận uỷ thác quản lý nguồn vốn ODA được Chính phủ cho vay lại; nhận uỷ thác, cấp phát cho vay đầu tư và thu hồi nợ của khách hàng từ các tổ chức trong và ngoài nước thông qua hợp đồng nhận uỷ thác giữa Ngân hàng Phát triển Việt Nam với các tổ chức uỷ thác

- Uỷ thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng thực hiện nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam

- Cung cấp các dịch vụ thanh toán cho khách hàng và tham gia hệ thống thanh toán trong nước và quốc tế phục vụ các hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam theo qui định của pháp luật

- Thực hiện nhiệm vụ hợp tác quốc tế trong lĩnh vực tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu

- Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long thực hiện một số nhiệm vụ khác do Thủ tướng Chính phủ giao

 Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long với vai trò là công cụ tài chính của Chính phủ, là đơn vị được tự chủ, tự chịu trách nhiệm cao hơn, bám sát những định hướng phát triển và các giải pháp lớn mà Chính phủ đã đề ra, khai thác các nguồn lực tài chính trong và ngoài nước để đầu tư cho phát triển và thúc đẩy xuất khẩu theo đúng chính sách tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của Chính phủ phù hợp với thông lệ quốc tế

3.2.3 Cơ cấu tổ chức quản lý của chi nhánh

Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long gồm có Giám đốc, 1 Phó Giám đốc và 4 phòng Bao gồm các phòng:

- Phòng tín dụng - Phòng tổng hợp

- Phòng tài chính - kế toán

- Phòng hành chính - quản trị nhân sự

Mỗi phòng có trưởng phòng và phó phòng có nhiệm vụ làm tham mưu cho Ban Giám đốc trong công tác chuyên môn

Hiện nay Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long gồm 28 các bộ công chức, trong đó:

- Ban Giám đốc: 02 người - Phòng tín dụng: 10 người - Phòng tổng hợp: 04 người

- Phòng tài chính - kế toán: 06 người

- Phòng hành chính - quản lý nhân sự: 06 người

Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

Hình 1: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG

Chức năng và nhiêm vụ của các phòng ban  Phòng tổng hợp:

- Nghiên cứu các chủ trương, định hướng phát triển kinh tế - xã hội của trung ương và địa phương, các chính sách về tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước

- Thực hiện công tác huy động vốn tại chi nhánh Tiếp nhận, quản lý và điều hành nguồn vốn tại chi nhánh

- Tổ chức thẩm định phương án tài chính và phương án trả nợ của khách hàng

Giám đốc

Phòng tín dụng

Phòng hành chính - quản lý nhân sự

Phòng tổng hợp

Phòng tài chính - kế toán Phó Giám đốc

- Tổ chức thực hiện công tác pháp chế, kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu tại chi nhánh theo kế hoạch

- Thực hiện công tác tuyên truyền chính sách pháp luật có liên quan đến nghiệp vụ

 Phòng tín dụng

- Tổ chức thực hiện nghiệp vụ cho vay, thu nợ tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước, tín dụng xuất khẩu, quản lý hỗ trợ sau đầu tư và cấp phát uỷ thác, bảo lãnh tín dụng đầu tư, quản lý vốn ODA

- Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng trong các công tác: vay vốn, cấp hỗ trợ sau đầu tư, cấp phát uỷ thác và quyết toán vốn đầu tư các dự án hoàn thành

- Dự thảo các hợp đồng, khế ước của các dự án

- Kiểm tra chặt chẽ các căn cứ, điều kiện pháp lý và các chứng từ thủ tục, khối lượng thực hiện trước khi giải ngân vốn vay Kiểm tra đánh giá và theo dõi tài sản đảm bảo tiền vay đúng qui định, thực hiện công chứng, chứng thực v à đăng ký giao dịch đảm bảo cho các hợp đồng Kiểm tra việc sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng, thu hồi nợ trước hạn đối với khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, vi phạm hợp đồng, vi phạm pháp luật

- Xác định nhu cầu và kế hoạch sử dụng hạn mức cho vay dài hạn, ngắn hạn, ODA và cấp hỗ trợ sau đầu tư, cấp pháp ủy thác

- Cung cấp dịch vụ thanh toán cho khách hàng và tham gia hệ thống thanh toán, chuyển tiền điện tử

- Kiểm tra tính chất hợp lý, hợp pháp của chứng từ, hạch toán ghi chép chính xác, theo dõi khế ước vay, thu nợ, thu lãi, hạn mức vốn, tính và quản lý thu các loại phí trong hoạt động nghiệp vụ: phí huy động vốn, chuyển tiền,…

 Phòng Hành chính - Quản lý nhân sự

- Tham mưu cho Giám đốc trong công tác quản lý biên chế, tuyển dụng công chức, bổ nhiệm, nâng lương, chuyển ngạch, khen thưởng, kỹ luật, hưu trí, mất sức theo đúng chế độ

- Lập kế hoạch quy hoạch, đào tạo, bồi dưỡng, quản lý hồ sơ cán bộ theo đúng quy định

- Tiếp nhận, luân chuyển, bảo quản các công văn, hồ sơ

- Quản lý sử dụng các loại con dấu của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long đúng quy định Tổ chức kho lưu trữ công văn, tài liệu đảm bảo an toàn

- Tổ chức công tác lễ tân, công tác in ấn, photocopy, phân phối các công văn, tài liệu

- Tổ chức bảo vệ cơ quan an toàn tuyệt đối, phòng chống cháy, bảo vệ tài sản, tài liệu của chi nhánh

3.3 TỔNG QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG QUA 03 NĂM 2006 – 2008

3.3.1 Những thuận lợi và khó khăn của chi nhánh 3.3.1.1 Những thuận lợi

- Chi nhánh đã chủ động sáng tạo trong công tác quản lý điều hành, đẩy mạnh công tác kiểm tra, từ đó thực hiện tốt các nhiêm vụ, chỉ tiêu được giao đặc biệt là hoàn thành nhiệm vụ huy động vốn

- Trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ công nhân viên của chi nhánh ngày càng có chiều sâu và kinh nghiệm hơn trong công tác tín dụng

- Chính sách tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước trong thời gian qua đã dần đi vào thế ổn định góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế đất nước theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước: hỗ trợ một số lĩnh vực y tế, giáo dục và văn hóa; các chương trình, dự án trọng điểm của trung ương và địa phương, các vùng kinh tế địa bàn khó khăn Vì vậy các doanh nghiệp có điều kiện đổi mới công nghệ, hạ giá thành sản phẩm mở rộng hoạt động sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường trong nước và quốc tế

- Tranh thủ sự lãnh đạo của Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Ủy ban Nhân dân và sự hỗ trợ của các ngành, đoàn thể địa phương luôn quan tâm, giúp đỡ đúng mức dẫn đến thuận lợi trong việc thực hiện nhiệm vụ

3.3.1.2 Những hạn chế

- Cơ chế huy động vốn hết sức khó khăn do hạn chế đối tượng huy động, lãi suất thấp hơn lãi suất của các Ngân hàng thương mại, thị trường vốn trên địa bàn cạnh tranh quyết liệt

- Nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế - xã hội trên địa bàn từ nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước thì rất lớn nhưng đối tượng cho vay bị thu hẹp dần

- Ngoài ra, một số công tác nghiệp vụ chưa đạt hiệu quả cao như: thu hồi nợ của các dự án, tỷ lệ nợ quá hạn còn cao

- Tình hình tài chính của các doanh nghiệp vay vốn tín dụng đầu tư phát triển trong nhiều lĩnh vực gặp nhiều khó khăn do tác động thị trường giá cả biến động mạnh, ảnh hưởng đến đầu vào và đầu ra của sản phẩm

3.2.2 Kết quả đạt được

VDB Vĩnh Long đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng đầu tư của Nhà nước thông qua việc đánh giá các chỉ tiêu hoạt động nghiệp vụ chính trên cơ sở đánh giá mức độ hoàn thành nhiệm vụ theo kế hoạch được cấp trên giao

3.2.2.1 Công tác huy động vốn tại chi nhánh

Qua bảng số liệu ta thấy đây là chỉ tiêu duy nhất Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long luôn hoàn thành vượt mức kế hoạch được giao Cụ thể năm 2006 tăng 102% so với kế hoạch được giao và tiếp tục tăng 113% so với kế hoạch năm 2007 Tuy nhiên tình hình huy động vốn còn gặp nhiều khó khăn do cơ chế lãi suất huy động vốn thấp hơn các Ngân hàng thương mại trên địa bàn và chỉ huy động vốn trong các tổ chức kinh tế và doanh nghiệp

3.2.2.2 Công tác cho vay, thu nợ, nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn tại chi nhánh

- Doanh số cho vay: doanh số cho vay qua các năm đều tăng cao Năm sau cao hơn năm trước và hoàn thành khá tốt kế hoạch được giao.Với mục tiêu tạo điều kiện phát triển và là đồng vốn “mồi” thúc đẩy các thành phần kinh tế trên

địa bàn phát huy tiềm năng nên doanh số cho vay của Ngân hàng tăng cao để đáp ứng nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp góp phần tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật và kết cấu hạ tầng cho nền kinh tế xã hội thu hút và tạo ra việc làm cho người lao động

Bảng 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC GIAI ĐOẠN 2006 – 2008

Chỉ tiêu

Số tiền

% so với KH được

giao

Số tiền

% so với KH được

giao

Số tiền

% so với KH được

giao

Huy động

Không giao KH Doanh số

(%)

- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn: Với đặc điểm là cho vay chính sách, vay vốn tín dụng đầu tư do đó các hoạt động tín dụng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long khả năng gặp nhiều rủi ro nhiều hơn so với hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại Tình hình nợ quá hạn và % nợ quá hạn của chi nhánh còn ở mức khá cao nhưng qua 3 năm có xu hướng giảm Qua đó thấy được sự nổ lực rất lớn của ngân hàng, từ giám đốc đến phòng tín dụng, tổng hợp không ngừng học hỏi, bồi dưỡng kiến thức nâng cao chuyên môn để đáp ứng nhu cầu công việc

- Nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở chính là nguồn vốn được nhà nước cấp ban đầu (5.000 tỷ đồng khi mới thành lập) và bổ sung hàng năm cho đến khi đủ vốn điều lệ, các nguồn vay vốn theo chỉ định của Thủ tướng Chính phủ và nguồn vốn Hội sở chính tự huy động Đối với nguồn vốn tự huy động chủ yếu là vốn vay từ Bảo hiểm xã hội Việt Nam và Quỹ tiết kiệm bưu điện là nguồn vốn mang tính kế hoạch do Chính phủ ấn định về số vốn vay và mức lãi suất

- Nguồn vốn tự huy động từ địa phương được huy động theo hai hình thức là tiền gởi kỳ hạn trên 1 năm và tiền gởi kỳ hạn dưới 1 năm

Qua bảng số liệu (bảng 3) ta thấy tình hình huy động vốn tại chi nhánh qua 3 năm tăng giảm không đều Do ngân hàng huy động vốn với lãi suất thấp hơn lãi suất thị trường (khoảng 70% lãi suất thị trường), đối tượng huy động vốn giới hạn, không tập trung huy động trong tầng lớp dân cư, chỉ huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và doanh nghiệp Năm 2007 vốn huy động đạt 65.701 triệu đồng tăng 14,5% so với năm 2006 Năm 2008 ngân hàng chỉ huy động được 43.759 triệu đồng, tương đương giảm 33,4% so với năm 2007

Số liệu tình hình huy động vốn của Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long trong giai đoạn 2006 – 2008 được thể hiện qua bảng 3 như sau: