Tiểu luận: Dự án sân bóng đá mini Trâu Quỳ pptx

Trái với nhu cầu thực tế, người dân rất cần chơi thể thao sau những giờ lao động và học tập căng thẳng, đây là điều rất dễ nhận thấy ở các khu vực đô thị lớn hoặc các khu vực đông dân cư

Tiểu luận

Dự án sân bóng đá mini Trâu Quỳ

PHẦN TỔNG QUAN DỰ ÁN

GIỚI THIỆU DỰ ÁN

Dự án sân bóng đá mini Trâu Quỳ được tổ chức xây dựng trên nền sấn đất nện tại địa bàn thị trấn Trâu Quỳ với 02 sân nhỏ theo tiêu chuẩn fifa (40m*20m) Đây là địa điểm lý tưởng gần các khu dân cư, đặc biệt xung quanh có nhiều trường ĐH,

CĐ và THCS, THPT, các doanh nghiệp, nhà máy với đông đảo thanh thiếu niên với nhu cầu thể dục thể thao lớn Dự án với vốn đầu tư ban đầu là 1106 tr đồng và doanh thu có thể đạt được mỗi năm khi sân hoạt động hết công suất là khoảng 1450

tr đồng/ năm

SỰ CẦN THIẾT CỦA DỰ ÁN

Bóng đá luôn được xem là môn thể thao vua từ trước tới nay và ai ai cũng có thể chơi được và không có bất cứ sự phân biệt nào ở đây

Trong khi việc đô thị hóa ngày càng cao và khu vực Trâu Quỳ- Gia Lâm cũng nằm trong xu thế này, dẫn tới việc thiếu quỹ đất dành cho môn thể thao này, đặc biệt là các khu vực đô thị Trái với nhu cầu thực tế, người dân rất cần chơi thể thao sau những giờ lao động và học tập căng thẳng, đây là điều rất dễ nhận thấy ở các khu vực đô thị lớn hoặc các khu vực đông dân cư dẫn tới tình trạng cung không đáp ứng đủ cầu

Sân cỏ nhân tạo theo tiêu chuẩn FIFA sẽ là 1 thay thế tuyệt vời cho sân đất nện và sân cỏ tự nhiên Theo quy luật thời đại, những mẫu sân đât nện bụi bặm và cứng nhắc giờ sẽ không còn phù hợp nữa Trong khi đó sân cỏ tự nhiên lại mất nhiều chi phí để chăm sóc bảo dưỡng cùng với đó là tần suất sử dụng thấp, giá thành thuê lại rất cao nhất là đối với sinh viên Do đó sân cỏ nhân tạo đã ra đời nhằm đáp ứng những yêu cầu và khắc phục những nhược điểm trên

ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN ĐẶT DỰ ÁN

Các sân bóng mini được xây dựng hiện nay là rất nhiều nhưng lại khá mới mẻ và ít

(hầu như không có) tại thị trấn Trâu Quỳ và xung quanh trường Nông Nghiệp, mặt

khác tại đây các sân vận động đá bóng hầu hết là các bãi cỏ, đất, các sân nhỏ và hẹp không đủ diện tích như trong các nhà văn hoá Còn trong trường Nông Nghiệp chỉ có một khu sân vận động duy nhưng tại đây lại diễn ra rất nhiều hoạt động thể thao, không quy hoach tập trung một môn gì đó nên rất khó cho việc đá bóng ở đây Tất cả các điều trên cho thấy nhu cầu để có sân vận động bóng đá mini cần thiết là sẽ tăng và có tương lai phát triển mạnh mẽ

CÁC YẾU TỐ PHÁP LÝ CỦA DỰ ÁN

Các giấy tờ có liên quan

- Giấy tờ thuê đất

- Giấy phép đăng ký kinh doanh

- Đăng ký mã số thuế và thuế môn bài

PHẦN NỘI DUNG DỰ ÁN

A MỤC TIÊU DỰ ÁN

- Đáp ứng nhu cầu giải trí cho mọi người, đặc biệt là giới trẻ trong khi địa phương thiếu sân chơi

- Tạo sân chơi lành mạnh cho mọi người, bên cạnh là phát huy tinh thần thể thao

- Xây dựng phong trào thể thao cho thanh thiếu niên và địa phương

- Nâng cao sức khỏe và thể lực cho mọi người

- Tạo tinh thần đoàn kết cho mọi người

B CĂN CỨ CƠ SỞ ĐẦU TƯ DỰ ÁN

Ngày khai trương: 20/8/2012

Giới thiệu sân bóng: Xây dựng 02 sân

Diện tích : 40m*20m/ sân

Thời gian hoạt động trong ngày :5h đến 21h/ ngày

Giờ hoạt động Giá/giờ

5h-8h 180000đ

8h-16h 150000đ

16h-21h 220000đ

C KẾ HOẠCH XÂY DỰNG VÀ YÊU CẦU SÂN

Về địa điểm mặt bằng dự án:

Dự án thuê mặt bằng của : UBND thị trấn Trâu Quỳ

Khu đất trống sau trụ sở UB

Với tổng diện tích tự nhiên: gần 4000m2

Giá thuê đất : 84tr đồng/ năm ( đã tham khảo lãnh đạo) Thời gian thuê đất: tạm thời là 5 năm

Dự án sẽ thanh toán trước : 6 tháng tiền thuê đất (7tr/tháng)

Yêu cầu sân:

Số lượng :2 sân

Diên tích :40m*20m/sân

Lưới bao quanh 2 sân để tránh cho bóng khỏi bay ra ngoài

Cỏ nhân tạo :17,5 USD/m2 cỏ chỉ cao 50mm,mật độ cỏ :11000

Hệ thống thoát nước

Vòm mát và ghế: một sân 2 vòm và 10 cái ghế

Cột đèn :9 cột /2 sân 12 bóng đèn(loại đèn 500w), cột cao 15m

Khung thành :4 khung

Khu cangtin :40 m2

Nhà vệ sinh :mỗi sân có 1 nhà vệ sinh

Hệ thống nước rửa và bồn rửa tay

Bãi gửi xe: 5m x 10m

Sân được xây dựng với những yêu cầu trên và được giao cho nhà thầu với tổng chi phí là 900 triệu đồng trong thời gian từ: 15/5/2012 đến 15/8/2012

D KẾ HOẠCH NHÂN SỰ

1 Cơ cấu nhân sự:

CHỦ ĐẦU TƯ QUẢN LÝ 1 QUẢN LÝ 2

KẾ TOÁN BẢO VỆ 1

2 Cơ chế tuyển dụng

Đăng thông báo tại công ty

Phát tờ rơi

- Về chức danh quản lý: nhóm sẽ phân bổ người hợp lý để đảm nhiệm vai trò này

- Về nhân viên kế toán:

Số lượng cần tuyển: 01 người

Trình độ : có chuyên ngành kế toán

Sức khỏe : tốt

Độ tuổi: từ 25 tuổi trở lên

Giới tính: nữ

Mức lương:

Ưu tiên có kinh nghiệm

- Bảo vệ:

Số lượng cần tuyển: 02 người

Giới tính: nam

Sức khỏe : tốt

Chiều cao: từ 1m70 trở lên

Mức lương:

Ưu tiên có kinh nghiệm và là người địa phương

(làm việc theo ca, mỗi ca 8 tiếng)

BẢNG DỰ TRÙ LƯƠNG NHÂN VIÊN

Chức danh Số lượng người Mức lương/ tháng Tổng quỹ lương 1: Kế toán 01 3.5 triệu 3.5 triệu

2: bảo vệ 02 2.5 triệu 5 triệu

Tổng 03 8.5 triệu

BẢO VỆ 2

BẢNG CHI PHÍ LƯƠNG

Năm 2012 2013 2014 2015 2016

Tổng lương 102 102 110.1 110.1 110.1

Giải thích:

- Năm 2011, 2012 mức lương đươc giữ nguyên vì công ty đang trong thời gian hòa vốn và số người biêt đến sân chưa nhiều nên doanh thu chưa cao

- Năm 2013 và năm 2014 liên tiếp tăng 5% mỗi năm so với năm trước: vì công ty đã hoạt động ổn định , số người biết đến sân nhiều hơn Mặt khác, giá cả ngày càng tăng, nhu cầu người dân ngày càng cao,nên mức lương như ban đầu không chi trả được những phí sinh hoạt hang ngày Để khích lệ tinh thần làm việc của nhân viên , công ty đã quyết định tăng lương

- Năm 2015 đây là năm cuối nên công ty cần thu hồi vốn nhanh nên mức lương được giữ nguyên để tái đầu tư

E KẾ HOẠCH KINH DOANH

Qua khảo sát thị trường nhóm chúng tôi thấy rằng có một lượng lớn nam giới có độ tuổi từ 15 đến 30 tuổi tập trung ở hầu hết các trường THPT, THCN, Đại học, và một số công ty cơ quan quanh khu vực có nhu cầu hoạt động thể dục, thể thao, cụ thể là bóng đá Dựa trên những kiến thức sẵn có đã được bàn bạc thống nhất, chúng tôi có những chương trình marketing sau:

- Sân bóng:

Sân bóng được thiết kế hiện đại phù hợp với các tiêu chuẩn chất lượng, mặt sân phẳng, xung quanh sân bong có thiết kế hàng ghế ngồi cho khan giả cổ vũ, các vận động viên dự bị để họ thấy thực sự thoải mái Đồng thời nhóm có xây dựng kinh doanh một quầy bán nước giải khát, một quầy bán trang phục và dụng cụ thể thao đáp ứng nhu cầu của mọi người Chỗ gửi xe đạp và xe máy được rào che cẩn thận

để bảo quản phương tiện và đề phòng mất trộm

- Giá cả:

Nhu cầu về sân bóng đá mini trên địa bàn là rất cao, tuy nhiên, chúng tôi cũng chưa

có những đối thủ cạnh tranh đang kinh doanh dịch vụ này, vì thế chúng tôi đưa ra mức giá thuê sân là : 150.000đ/giờ ban ngày và: 210.000đ/ giờ vào chiều tối nhằm tăng thêm tính cạnh tranh

- Phân phối, cung cấp dịch vụ

Cho thuê sân bóng đá mini : 02 sân

Kinh doanh quần áo, dụng cụ thể thao

Kinh doanh nước giải khát

- Hoạt động quảng cáo, xúc tiến

+ Đầu tiên để quảng cáo cho sân thì ban tổ chức sẽ tổ chức 1 giải bóng cho thanh niên tuổi từ 15-25

+ Đối tượng tham gia là học sinh, sinh viên

+ Thể thức tham gia là: đơn vị, cá nhân đến đăng ký tại sân thi đấu

+ Thời gian đăng ký: 01/12/2012-25/12/2012

+ Cơ cấu giải thưởng:

Giải thưởng

01: đội nhất 4.000.000 đồng

01: đội nhì 3.000.000 đồng

01: đội ba 2.000.000 đồng

02: giải khuyến khích 1.000.000 đồng

Chi phí tổ chức cho giải lên đến 20 triệu trong đó còn mời các nhà lãnh đạo của trường và các huấn luyện viên, 01 trọng tài theo dõi trận đấu

- Phát tờ rơi tại các trường THPT, THCS, Đại Học, TCCN, các cơ quan, doanh nghiệp… nhằm đối tượng chính là nam giới, và các đối tượng, học sinh, sinh viên, nhân viên, công chức

- Quảng các trên các diễn đàn của các trường học trên địa bàn Mỗi diễn đàn này hầu như đều có một mục riêng về thể thao, cụ thể hơn là bóng đá Qua

đó ta có thể giới thiệu về sân bóng đá mini với những tiện ích và mức giá hợp lý Nhóm sẽ gửi kèm ảnh chụp toàn cảnh và từng khu vực cụ thể của sân bóng để khách hàng tham khảo Việc quảng cáo trên các diễn đàn này sẽ đánh trực tiếp vào nhu cầu của mọt số lượng lớn khách hàng nam giới đam

mê bóng đá Và hoạt động này có ưu điểm là không tốn nhiều chi phí quảng cáo

- Làm marketing trực tiếp với những người phụ trách tổ chức những hoạt động của trường, tổ chức các giải đấu thể thao của các trường, cơ quan, công

ty Qua đó nhóm sẽ có những hợp đồng tổ chức các giải đấu

- Liên hệ quảng cáo nhận trông gửi xe đêm cho khách

Ngoài ra nhóm còn có các hoạt động xúc tiến trong tuần lễ đầu tiên của ngày khai trương:

- Trong tuần đầu khai trương, miễn phí cho trận bóng đăng ký đầu tiên trong ngày

- Giảm giá 30% cho các giải đấu cup

- Chương trình giờ vàng; vào lúc 3h chiều miễn phí cho mỗi đội đang thi đấu một xô nước atiso đá

- Tặng phần thưởng bằng tiền mặt trị giá 100k cho cầu thủ ghi bàn thắng đầu tiên trong ngày

PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN

3.1 Vốn và nguồn vốn đầu tư

3.1.1 Vốn

- Vốn cố định:

Chi phí ban đầu: 900 triệu

Chi phí thuê mặt bằng : 84 triệu/ năm

Chi phí san lấp mặt bằng : 20 triệu

- Vốn lưu động:

Lương nhân viên: 102 tr

Tổng nhu cầu vốn đầu tư: 900+84+20+102= 1106

Nguồn vốn tự có: 1250

BẢNG VỐN GÓP CỦA CÁC THÀNH VIÊN

Tên cổ đông Ngày góp

vốn

Số vốn góp

Tỷ lệ vốn góp(%)

Phương thức góp

1 Đinh Văn Thắng 18/6/2012 200tr 16 Vay NH

2.Phạm Minh Thu 18/6/2012 200tr 16 Nhà

3.Đặng Thúy Trang 18/6/2012 200tr 16 Đất

4.Lò Thị Thu

Quỳnh

18/6/2012 200tr 16 Tiền mặt

5.Đỗ Trần Trung 18/6/2012 150tr 12 Nhà

6 Lê Văn Đạt 18/6/2012 150tr 12 Vay NH

7.Tạ Công Thanh 18/6/2012 150tr 12 Vay NH

Tổng 1250tr 100

BẢNG TỔNG CHI PHÍ

NĂM 2012 2013 2014 2015 2016 Chi phí lương 102 102 110.1 110.1 110.1 Chi phí điện- nước 24.7 26.2 27.7 28.44 28.47

Chi phí quảng cáo 30.772 1 1 1 1 Chi phí thuê mặt

bằng

84 84 84 84 84 Chi phí khác 10 10 10 10 10 Tổng chi phí 251 223 232 233 233

BẢNG THU NHẬP BÌNH QUÂN 1 NGÀY/ SÂN

Giờ Số giờ Số tiền 1 giờ Tổng số tiền

5h-8h 3 180.000/h 540.000đ

8h-16h 8 150.000/h 1200.000đ

16h-21h 5 220.000/h 1100.000đ

Tổng doanh

thu/ngày

16 2.840.000đ Doanh thu /năm 1.036tr

Vậy doanh thu 2 sân/năm là: 2.072tr

Sân chưa hoạt động hết công suất vì:

- Do thời tiết khí hậu mùa mưa

- Do thời gian luân chuyển giữa các trận đấu

- Do ngày nghỉ lễ

- Do sân có những giờ trống

- Đá trong các sân cỏ nhân tạo vẫn còn là điều mới lạ đối với người dân nơi đây

- Vì mới đi vào hoạt động nên chưa nhiều người biết đến sân

BẢNG DOANH THU DỰ TRÙ

Năm 2012 2013 2014 2015 2016

Tổng doanh

thu

829 1.243 1.450 1.450 1.657

Giải thích:

- Theo các số liệu trên thi doanh thu của công ty năm đầu chỉ đạt 40% công suất

- Năm thứ hai đạt được 60% công suất

- Năm thứ ba đạt 70% công suất

- Năm thứ tư đạt 70% công suất

- Tương tự năm thứ năm đạt 80% công suất

BẢNG LỢI NHUẬN DỰ TRÙ TRƯỚC THUẾ

Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 2016 Tổng doanh

thu

829 1.243 1.450 1.450 1.657

Tổng chi phí 251 223 232 233 233 Tổng lợi nhuận 578 1020 1218 1217 1424

Chính sách phân phối lợi nhuận

- Giữ lại 40% lợi nhuận để tái đầu tư

- Còn 60% chia theo thành phần góp vốn

BẢNG LỢI NHUẬN SAU THUẾ

Năm 2012 2013 2014 2015 2016

thuế TNDN 144,5 255 304.5 304.25 356

Thuế môn bài 1 1 1 1 1

Tổng 145,5 256 305.5 305.25 357

Lợi nhuận sau

thuế 432,5 764 912.5 911.75 1067

TÍNH KHẤU HAO TSCĐ

Tài sản cố định có nguyên giá 900tr, sau 5 năm sử dụng, dự kiến thanh lý được 30tr

- Tổng thứ tự các năm: 1+2+3+4+5=15

- Quyền số q: (900-30)/15=58

- Giá trị khấu hao năm thứ n: q* số năm sử dụng còn lại

Năm

thứ

G.trị TSCĐ đầu

năm

Giá trị khấu hao

Tích lũy khấu hao

G.trị TSCĐ cuối năm

1 900 290 290 610

2 610 232 522 378

3 378 174 696 204

4 204 116 812 88

5 88 58 870 30

THỜI GIAN HOÀN VỐN

Năm KHTSCĐ LN ròng các khoản

thu

tích lũy các khoản thu

2012 290 432,5 722.5 704.5

2013 232 764 996 1682.5

2014 174 912.5 1086.5

2015 116 911.75 1027.75

2016 58 1067 1125

ĐIỂM HÒA VỐN

Giá/giờ =180000+150000+220000=183000đ

Định phí= 900tr+84tr+20tr= 1004tr

Chi phí/giờ= lương/giờ+ điện và nước/giờ+mặt bằng/giờ+ quảng cáo/giờ+ chi phí khác/giờ

=21875+13534+9589+3500+1141=49600đ

Tổng Doanh thu = tổng chi phí

Doanh thu = định phí + biến phí

Giá/sp x Q = định phí + chi phí/ sp x Q

183000 x Q = 1.004.000.000 + 49600 x Q

Q= 7526 giờ

Vậy khi công ty cho thuê được 7526 giờ thì tổng doanh thu= tổng chi phí Đây là điểm hòa vốn của công ty

HIỆN GIÁ THUẦN

Năm thứ Doanh thu

dự kiến

Chi phí dự kiến

hệ số chiết khấu(15%)

HGDT HGCP

1 0 1297 1 0 1,279.00

2 829 247 0,8696 720,90 214.79

3 1243 255 0,7561 939,83 192.81

4 1450 262 0,6575 953,38 172.27

5 1450 262 0,5718 829,11 149.81

6 1657 0 0,4972 823,86 0

Tổng 6629 2305 4267 2008,6

Ta có P =6629-2305= 4324

P’DT =4324/6629 =65,23%

P’VỐN = 4324/2305 =187%

SUẤT THU HỒI NỘI BỘ

Năm thứ Doanh thu

dự kiến

Chi phí dự kiến

Hệ số chiết

khấu(20%)

HGDT HGCP

1 1297 1 690,8 0

2 829 247 0.833 863 1.279

3 1243 255 0.694 839 205,83

4 1450 262 0.579 700,64 177

5 1450 262 0.483 665,95 151,62

6 1657 0.402 0 126,6 Tổng 6629 2305 3.759,65 1.940 Cho i1 = 15% , NPV1 = 2258,4

Cho i1 =20% , NPV2 = 1819

IRR= 15% +(20%-15%)x(2258,4/(2258,4+1819)=17,77%

Nhận thấy rằng IRR > 10% => Chấp nhận dự án

IV LỢI ÍCH KTXH TỪ DỰ ÁN

4.1 Đóng góp cho ngân sách nhà nước

Các khoản nộp

ngân sách NN

Năm

2012

Năm

2013

Năm

2014

Năm

2015

Năm

2016

1 các loại thuế

+ thuế TNDN 144,5 255 304.5 305.25 357

+ thuế môn bài 1 1 1 1 1

2 tiền thuê đất 84 84 84 84 84

Tổng ngân sách 229.5 340 389.5 390.25 442

4.2 Đóng góp của dự án cho địa phương

Sân bóng làm tăng thêm vẻ đẹp mỹ quan cho khu vực góp phần trong công cuộc

đô thị hóa nông thôn

Sân bóng - một sân chơi lành mạnh cho mọi người, đặc biệt là giới trẻ nâng cao sức khỏe, phát huy tinh thần thể thao và tinh thần đồng đội

Tạo việc làm thêm cho một số người trong khu vực, tăng thêm thu nhập cải thiện đời sống cho người dân

MỘT SỐ RỦI RO TỪ DỰ ÁN VÀ CÁCH KHẮC PHỤC

5.1 Các rủi ro đối với dự án

5.1.1 Rủi ro bất khả kháng

Khi có mưa bão hay thời tiết xấu sẽ ảh hưởng tới quá trình thi công dự án gây gián đoạn dự án, đồng thời nó cũng ảnh hưởng tới doanh số của dự án mang lại

5.1.2 Các rủi ro do biến động nền kinh tế vĩ mô

Khi nền kinh tế rơi vào tinh trạng khủng hoảng hay lạm phát nó ảnh hưởng gián tiếp tới việc kinh doanh của dự án