1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

PHÁP LUẬT về hợp ĐỒNG MUA bán HÀNG hóa hợp ĐỒNG MUA bán HÀNG hóa

50 16 1

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Tiêu đề Pháp Luật Về Hợp Đồng Mua Bán Hàng Hóa - Thực Tiễn Hợp Đồng Mua Bán Hàng Hóa Tại Liên Doanh Việt – Nga Vietsovpetro
Người hướng dẫn PGS.TS ...
Trường học Trường Đại Học ...
Chuyên ngành Chuyên ngành: ...
Thể loại khóa luận tốt nghiệp
Năm xuất bản 2020
Định dạng
Số trang 50
Dung lượng 741 KB

Nội dung

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC ……………………………… -  - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA - THỰC TIỄN HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA TẠI LIÊN DOANH VIỆT – NGA VIETSOVPETRO Chuyên ngành: …………… Mã số: ………………………………… ……………., năm 2020 LỜI CẢM ƠN Khóa luận hoàn thành hướng dẫn, giúp đỡ tận tình quý báu PGS.TS …………… , giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi Trường Đại học……………… Nhân cho phép tơi tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS ………… - người tận tình bảo, hướng dẫn tơi suốt thời gian qua, xin chân thành cảm ơn ý kiến đóng góp, nhận xét quý báu thầy giáo giúp tơi hồn thành Khóa luận Cuối tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới gia đình, nhà lãnh đạo bè ln động viên, khích lệ, giúp đỡ tơi suốt thời gian làm Khóa luận ……, tháng năm 2020 Học viên ………………………… MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài 2.Tình hình nghiên cứu 3.Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 4.Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5.Phương pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu 6.Những đóng góp Khóa luận 7 Cơ cấu Khóa luận CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Khái quát hợp đồng mua bán hàng hóa 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại hợp đồng mua bán hàng hóa 1.1.2 Phân loại hợp đồng mua bán hàng hóa 10 1.2 Khung pháp luật điều chỉnh hợp đồng mua bán hàng hóa .14 1.2.1 Nguồn luật điều chỉnh hợp đồng mua bán hàng hóa 14 1.2.2 Nội dung pháp luật điều chỉnh hợp đồng mua bán hàng hóa 14 1.3 Các yếu tố tác động đến thực hợp đồng mua bán hàng hoá .21 1.3.1 Yếu tố pháp luật, kinh tế .21 1.3.2 Yếu tố khác ảnh hưởng đến thực hợp đồng mua bán hàng hoá 21 CHƯƠNG 22 THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM .22 2.1 Một số bất câp pháp luật điều chỉnh hợp đồng… .22 2.1.1 Chủ thể hợp đồng mua bán hàng hóa 22 2.1.2 Nội dung hợp đồng mua bán hàng hóa 23 2.1.3 Hình thức hợp đồng mua bán hàng hóa 25 2.1.4 Thực chuyển quyền sở hữu rủi ro hợp đồng mua 26 bán hàng hóa 26 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật hợp đồng mua bán hàng hóa 26 2.2.1 Tình hình thực hợp đồng giải tranh chấp hợp 26 đồng bán hàng hóa nước ta năm gần 26 2.2.2 Thực tiễn vướng mắc áp dụng pháp luật để 27 giải tranh chấp hợp đồng mua bán hàng hóa Việt Nam 27 2.3 Thực tiễn áp dụng pháp luật hợp đồng mua bán hàng hóa Liên doanh Việt Nga Vietsovpetro 33 CHƯƠNG 45 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA TẠI VIỆT NAM KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI HỢP ĐỒNG MUA SẮM HÀNG HÓA TẠI LIÊN DOANH VIỆT – NGA VIETSOVPETRO 45 3.1 Giải pháp hoàn thiện tổ chức thực pháp luật hợp đồng mua bán hàng hóa Việt Nam 45 3.2 Giải pháp hồn thiện hợp đồng mua bán hàng hóa Tại liên doanh Việt – Nga 51 KẾT LUẬN 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO 53 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Mua bán hàng hố hoạt động hoạt động thương mại, cầu nối sản xuất tiêu dùng không giới hạn phạm vi quốc gia mà cònmở rộng quốc gia khác toàn giới Trong giai đoạn nay, Việt Nam gia nhập tổ chức Thương mại giới (WTO) nhu cầu hoàn thiện Pháp luật hợp đồng hợp đồng mua bán hàng hoá (MBHH) trở nên cấp thiết bao gìơ hết Trước địi hỏi tình hình nay, hàng loạt văn pháp luật ban hành thay cho quy định cũ trở nên lạc hậu Vấn đề đặt hệ thống văn ban hành đạt hiệu đến mức nào, đáp ứng nhu cầu thực tiễn mức độ việc điều chỉnh quan hệ mua bán hàng hoá Việt Nam, vấn đề cần tiếp tục hoàn thiện để đảm bảo đồng bộ, thống hệ thống quy định pháp luật hợp đồng MBHH Việt Nam nay, đảm bảo hiệu pháp luật thực tiễn, tạo mơi trường pháp lý an tồn cho hoạt động MBHH, đồng thời đảm bảo yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Mặt khác, tình hình mua bán hàng hóa Việt Nam ngày phát triển, phát sinh chủ thể khác nhau, hình thức đa dạng, pháp luật điều chỉnh vấn đề bao gồm quy phạm để xác định pháp luật điều chỉnh, quyền nghĩa vụ bên nhiều vướng mắc Đặc biệt có tranh chấp xảy việc áp dụng pháp luật để giải cịn nhiều bất cập pháp luật quy định chưa rõ ràng có quy định chưa có hướng dẫn cụ thể Do vậy, nghiên cứu HĐMBHH giúp chủ thể kinh doanh ký kết thực hợp đồng thuận lợi, an toàn hiệu quả, tránh tranh chấp, rủi ro đáng tiếc Chính vậy, tác giả định lựa chọn đề tài: “Pháp luật hợp đồng mua bánhàng hóa - thực tiễn hợp đồng mua bán hàng hóa Liên doanh Việt – Nga Vietsovpetro” Qua việc triển khai nghiên cứu để làm sáng tỏ số vấn đề lý luận thực tiễn việc áp dụng quy định pháp luật HĐMBHH Việt Nam nói chung, Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro nói riêng để từ đưa kiến nghị việc nâng cao hiệu quy định pháp luật thực tiễn áp dụng quy định 2.Tình hình nghiên cứu Hợp đồng mua bán hàng hố chế định truyền thống pháp luật thương mại Do đó, vấn đề liên quan đến chế định nhiều nhà khoa học nhiều tác giả quan tâm nghiên cứu mức độ khác nhau, cụ thể có cơng trình nghiên cứu viết như: “Tìm hiểu số quy định WTO lĩnh vực thương mại hàng hoá đặc thù việc tham gia nước” Th.s Bùi Thị Lý, “ Một số vấn đề lý luận thực tiễn pháp luật hợp đồng Việt Nam nay” PGS TS Nguyễn Như Phát ( chủ biên), “ Chuyên khảo Luật Kinh tế” PGS.TS Phạm Duy Nghĩa, “ Pháp luật thương mại mua bán hàng hố - Thực trạng nhu cầu hồn thiện” Ths Đặng Quốc Tuấn, “ Các chế định cụ thể loại hành vi thương mại nên xử lý Luật Thương mại sửa đổi phương pháp điều chỉnh” PGS TS Mai Hồng Quỳ… Tuy nhiên, vài năm trở lại đây, nhu cầu phát triển mạnh mẽ thực tiễn mà có số lượng lớn văn pháp luật quan trọng sửa đổi ban hành để thay cho văn quy định pháp luật cũ lỗi thời, khơng cịn đáp ứng nhu cầu thực tiễn Các công trình nghiên cứu, viết lại hình thành sở văn pháp luật cũ, vậy, sở pháp lý vấn đề nêu cơng trình phần bị sai lệch khơng cịn phù hợp với thực tiễn pháp lý Vì vậy, nghiên cứu đề lý luận hợp đồng mua bán hàng hóa thực tiễn Việt Nam vấn đề cần thiết, có ý nghĩa quan trọng lý luận thực tiễn 3.Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1.Mục đích nghiên cứu Khóa luận nghiên cứu nhằm đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật tổ chức thực pháp luật HĐMBHH sở luận giải vấn đề lý luận, đánh giá thực trạng hợp đồng mua bán hàng hóa Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích trên, Khóa luận có nhiệm vụ cụ thể sau: Thứ nhất, nghiên cứu số vấn đề lý luận HĐMBHH, sở làm rõ số khái niệm, nội dung liên quan HĐMBHH theo pháp luật Việt Nam khái niệm, đặc điểm, phân tích pháp luật điều chỉnh Thứ hai, nghiên cứu, phân tích đánh giá tiễn áp dụng pháp luật HĐMBHH theo pháp luật Việt Nam thực trạng hợp đồng mua bán hàng hóa Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro Thứ ba, đề xuất số giải pháp hoàn thiện pháp luật HĐMBHH Việt Nam Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro phù hợp với tình hình mới, bảo đảm hiệu lực, hiệu đáp ứng yêu cầu kinh tế 4.Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1.Đối tượng nghiên cứu Các quan điểm HĐMBHH để làm rõ sở lý luận, đánh giápháp luật thực tiễn áp dụng; quy định pháp luật hành HĐMBHH (LTM 2005 BLDS 2015), văn liên quan trường hợp thực tế điển hình để vướng mắc quy định pháp luật thực tiễn áp dụng 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nội dung: Nghiên cứu HĐMBHH nước Cụ thể nghiên cứu thực tiễn hợp đồng mua bán hàng hóa Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro Phạm vi khơng gian: Khóa luận quy định pháp luật HĐMBHH theo pháp luật Việt Nam Phạm vi thời gian: Từ năm 2013 đến na 5.Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu 5.1.Phương pháp luận nghiên cứu Khóa luận trình bày dựa sở phương pháp luận chủ nghĩa Mác – Lenin nhà nước pháp luật quan điểm Đảng Nhà nước phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa thời kỳ đổi 5.2 Phương pháp nghiên cứu Trong q trình nghiên cứu trình bày, Khóa luận sử dụng kết hợp phương pháp nghiên cứu khoa học khác bao gồm: Phương pháp phân tích tổng hợp; Phương pháp so sánh; Phương pháp diễn giải quy nạp 6.Những đóng góp Khóa luận Khóa luận góp phần làm sáng tỏ vấn đề lý luận mua bán hàng hóa HĐMBHH; Khóa luận góp phần đánh giá tình hình thực thi pháp luật HĐMBHH Việt Nam nói chung, Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro nói riêng Tập trung đề xuất luận giải số quan điểm, giải pháp nhằm góp phần hồn thiện thực thi pháp luật HĐMBHH Việt Nam Cơ cấu Khóa luận Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung Khóa luận gồm chương Chương 1: Những vấn đề lý luận hợp đồng mua bán hàng hóa Chương 2: Thực trạng pháp luật thực tiễn áp dụng pháp luật hợp đồng mua bán hàng hóa theo pháp luật Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện kiến nghị tổ chức thực pháp luật hợp đồng mua bán hàng hóa Việt Nam CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA 1.1 Khái quát hợp đồng mua bán hàng hóa 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại hợp đồng mua bán hàng hóa 1.1.1.1 Khái niệm hợp đồng mua bán hàng hóa Mua bán hàng hóa hoạt động thương mại, theo bên bán có nghĩa vụ giao hàng, chuyển quyền sở hữu hàng hóa cho bên mua nhận tốn; bên mua có nghĩa vụ tốn cho bên bán, nhận hàng quyền sở hữu hàng hóa theo thỏa thuận Hợp đồng mua bán hàng hóa có chất chung hợp đồng, thỏa thuận nhằm xác lập, thay đổi chấm dứt quyền nghĩa vụ quan hệ mua bán Luật thương mại không đưa định nghĩa HĐ mua bán hàng hóa thương mại, dựa vào khái niệm HĐ mua bán tài sản luật dân để xác định chất HĐ mua bán hàng hóa Theo Điều 428 “Bộ luật dân 2015”, HĐ mua bán tài sản thỏa thuận bên, theo bên bán có nghĩa vụ giao tài sản cho bên mua nhận tiền, bên mua có nghĩa vụ nhận tài sản trả tiền cho bên bán Hàng hóa hiểu động sản, kể động sản hình thành tương lai, vật gắn liền với đất Như vậy, hàng hóa thuộc tài sản có phạm vi hẹp tài sản Từ cho thấy, HĐ mua bán hàng hóa thương mại dạng cụ thể HĐ mua bán tài sản Điểm phân biệt HĐ mua bán hàng hóa thương mại HĐ mua bán tài sản khác là: đối tượng hàng hóa, mục đích sinh lời Quan hệ mua bán hàng hóa xác lập thực thơng qua hình thức pháp lý HĐMBHH HĐMBHH có chất chung hợp đồng, thỏa thuận nhằm xác lập, thay đổi chấm dứt quyền nghĩa vụ quan hệ mua bán Tuy có quy định khác HĐMBTS HĐMBHH, chất giống nhau: Người bán phải giao đối tượng bán quyền sở hữu đối tượng cho người mua nhận tiền, cịn người mua nhận đối tượng mua trả tiền Như vậy, hiểu HĐMBHH thương mại dạng cụ thể HĐMBTS, nhiên, thương mại, HĐMBHH có điểm riêng biệt xuất phát từ chất thương mại hành vi mua bán hàng hóa ăn vào yếu tố chủ thể, đối tượng, nơi xác lập thực hợp đồng, HĐ mua bán hàng hóa chia thành HĐ mua bán hàng hóa nước HĐ mua bán hàng hóa có yếu tố nước ngồi (HĐ mua bán hàng hóa quốc tế) Về HĐ mua bán hàng hóa quốc tế, khơng định nghĩa Luật thương mại 2005, qua quy định Điều 758 “Bộ luật dân 2015” quan hệ dân có yếu tố nước ngồi, suy hợp đồng coi hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế có yếu tố sau: Căn vào yếu tố chủ thể, hợp đồng giao kết bên không quốc tịch Căn vào yếu tố đối tượng, hàng hóa đối tượng hợp đồng tồn nước Căn vào nơi xác lập thực hợp đồng, hợp đồng giao kết nước (nước mà bên chủ thể giao kết hợp đồng không mang quốc tịch) thực nước hay nước thứ ba Điều cần ý HĐ mua bán hàng hóa quốc tế bên tham gia giao kết hợp đồng dễ gặp phải rủi ro đặc thù xung đột pháp luật, q trình vận chuyển, tốn, thực thi cam kết hợp đồng Vì vậy, bên cần thỏa thuận soạn thảo hợp đồng chi tiết Khoản Điều 27 Luật thương mại quy định HĐ mua bán hàng hóa quốc tế phải lập thành văn 1.1.1.2 Đặc điểm hợp đồng mua bán hàng hóa Có thể xem xét đặc điểm HĐ mua bán hàng hóa mối liên hệ với HĐ mua bán tài sản theo nguyên lý mối quan hệ riêng chung Đặc điểm chung HĐ mua bán hàng hóa: Là hợp đồng ưng thuận – tức coi giao kết thời điểm bên thỏa thuận xong điều khoản bản, thời điểm có hiệu lực HĐ không phụ thuộc vào thời điểm bàn giao hàng hóa, việc bàn giao hàng hóa coi hành động bên bán nhắm thực nghĩa vụ HĐ mua bán có hiệu lực Có tính đền bù – bên bán thực nghĩa vụ giao hàng hóa cho bên mua nhận từ bên mua lợi ích tương đương với giá trị hàng hóa theo thỏa thuận dạng khoản tiền toán Là hợp đồng song vụ – bên HĐ mua bán hàng hóa bị ràng buộc nghĩa vụ bên kia, đồng thời lại bên có quyền địi hỏi bên thực nghĩa vụ Trong HĐ mua bán hàng hóa tồn hai nghĩa vụ mang tính chất qua lại liên quan mật thiết với nhau: nghĩa vụ bên bán phải bàn giao hàng hóa cho bên mua nghĩa vụ bên mua phải toán cho bên bán Đặc điểm riêng HĐ mua bán hàng hóa: Về chủ thể, HĐ mua bán hàng hóa thiết lập chủ thể chủ yếu thương nhân Luật thương mại 2005 quy định thương nhân bao gồm tổ chức kinh tế thành lập hợp pháp; cá nhân hoạt động thương mai cách độc lập, thường xuyên có đăng ký kinh doanh Ngoài ra, tổ chức, cá nhân khơng phải thương nhân trở thành chủ thể HĐ mua bán hàng hóa Theo khoản Điều Luật thương mại, hoạt động bên chủ thể thương nhân không nhằm mục đích lợi nhuận quan hệ mua bán hàng hóa phải tuân theo Luật thương mại chủ thể lựa chọn áp dụng Luật thương mại Về hình thức, HĐ mua bán hàng hóa thể hình thức lời nói, văn hành vi cụ thể bên giao kết Trong số trường hợp định, pháp luật bắt buộc bên phải giao kết hợp đồng hình thức văn bản, ví dụ HĐ mua bán hàng hóa quốc tế- phải thể hình thức văn hình thức khác có giá trị pháp lý tương đương điện báo, telex, fax hay thông điệp liệu + Về đối tượng: HĐ mua bán hàng hóa có đối tượng hàng hóa Theo Luật thương mại Việt Nam 2005, hàng hóa đối tượng quan hệ mua bán hàng hóa tồn hàng hóa có tương lai; hàng hóa động sản bất động sản phép lưu thông thương mại 1.1.2 Phân loại hợp đồng mua bán hàng hóa 1.1.2.1 Hợp đồng mua bán hàng hóa nước Hợp đồng mua bán hàng hóa nước dạng Hợp đồng mua bán tài sản, thỏa thuận thương nhân việc chuyển quyền sở hữu hàng hóa cho bên mua bên mua phải nhận hàng, trả tiền cho bên bán, hoạt động mua bán diễn lãnh thổ nước Việt Nam Hiện tại, Vietsovpetro có 16 đơn vị thành viên có chức phối hợp thực hoạt động tìm kiếm, thăm dị khai thác dầu khí Đội ngũ lao động quốc tế bao gồm gần 8.000 cán cơng nhân viên có trình độ chun mơn, tay nghề cao, giàu kinh nghiệm, đủ lực đảm đương tồn từ khâu hoạt động địa chấn, tìm kiếm thăm dị; đóng mới, chế tạo lắp đặt giàn khoan đến phát triển mỏ, khai thác dầu khí xuất dầu thô, không cho riêng Vietsovpetro, mà cịn có khả cung cấp dịch vụ ngồi cho cơng ty dầu khí khác ngồi nước Tìm kiếm, thăm dị, khai thác, thu gom, xử lý, vận chuyển, tàng trữ bán sản phẩm dầu, khí condensate CHXHCN Việt Nam, Liên bang Nga nước thứ ba thông qua tổ chức CHXHCN Việt Nam sở hợp đồng Nghiên cứu khoa học, khảo sát thiết kế, xây dựng phát triển mỏ dầu khí, thiết kế xây dựng cơng trình dầu khí; Mua, bán, xuất nhập vật tư thiết bị ngành dầu khí; Thực cung cấp dịch vụ dầu khí cho tổ chức Việt Nam nước Các ngành nghề khác không trái với quy định luật pháp Việt Nam Vietsovpetro phát mỏ dầu có giá trị thương mại nhiều cấu tạo chứa dầu, Bạch Hổ mỏ lớn nhất, có trữ lượng dầu tập trung chủ yếu tầng đá móng Granit Đây tượng đặc biệt, chưa gặp 400 mỏ 50 bể trầm tích phát khu vực vành đai Tây Bắc cung Thái Bình Dương Với kinh nghiệm nguồn lực sẵn có, Vietsovpetro có đủ lực thực tất dự án dầu khí lãnh thổ Việt nam, Liên bang Nga nước thứ ba, đặc biệt dự án lớn – cần kết hợp nhiều ngành, nhiều lĩnh vực nguồn lực lớn Vietsovpetro sẵn sàng hợp tác với công ty dầu khí nước quốc tế để cung cấp loại hình dịch vụ chất lượng cao lĩnh vực sau đây:  Nghiên cứu, thăm dò khai thác mỏ;  Thiết kế, chế tạo, lắp đặt cơng trình dầu khí biển;  Khảo sát & sửa chữa cơng trình khai thác dầu khí;  Điều hành khai thác mỏ;  Vận hành, sửa chữa bảo dưỡng (O&M) cơng trình dầu khí, thiết bị lượng;  Khoan, sửa chữa giếng khoan  Đo địa chấn địa vật lý giếng khoan;  Thu gom vận chuyển khí, vận hành bảo dưỡng giàn nén khí;  Dịch vụ vận tải biển & cơng tác lặn;  Phịng, chống thu gom dầu tràn;  Dịch vụ cảng cung ứng vật tư thiết bị;  Phân tích thí nghiệm; mơ hình vỉa  Dịch vụ vận tải tơ, vận tải siêu trường siêu trọng;  Dịch vụ công nghệ thông tin & liên lạc;  Dịch vụ kiểm tra sức khỏe, khám chữa bệnh; 2.3.2.Quy trình lựa chọn nhà thầu cung cấp hàng hóa ký kết hợp đồng Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro 2.3.2.1 Lựa chọn nhà thầu làm chủ thể giao kết Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro xem thương nhân nên cơng ty lựa chọn thương nhân với bên thương nhân để giao kết hợp đồng Tuy nhiên, công ty cần phải lựa chọn khách hàng giao kết để đảm bảo tính hợp pháp hợp đồng mà cịn tìm kiếm lợi nhuận lớn từ hợp đồng Vì điều kiện nhau, việc giao dịch với khách hàng đem lại thành cơng Vì vậy, nhiệm vụ quan trọng công ty giai đoạn chuẩn bị lựa chọn khách hàng Để tìm hiểu khách hàng mà muốn đặt quan hệ làm ăn, thông thường công ty sử dụng đội ngũ nhân viên kinh doanh xâm nhập vào thị trường tìm hiểu đối tác mà muốn thiết lập quan hệ làm ăn Cơng ty có hệ thống bán buôn cho công ty, sở kinh doanh, cung cấp sản phẩm đầu vào cho công ty, sở sản xuất, xây dựng Hà Nội, thành phố HCM, Hải Phịng tỉnh lân cận Các cơng ty cơng ty Việt Nam cơng ty nước ngồi có uy tín thị trường 2.3.2.2 Ký kết hợp đồng Theo quy định pháp luật, cơng ty lựa chọn hình thức để giao kết hợp đồng Do đó, tuỳ vào trường hợp, đối tác, khách hàng mà cơng ty ký hợp đồng hình thức: văn bản, fax, email thơng qua điện thoại để giao kết Thông thường, đối tác, cơng ty có nhu cầu mặt hàng với khối lượng địn, công ty gửi bảng hỏi giá cho cơng ty có khả đáp ứng, u cầu họ gửi cho báogiá Sau có bảng báo giá, hai bên tiến hành đàm phán điều khoản yêu cầu đối tác soạn thảo hợp đồng hình thức văn ký vào gửi sang cho công ty Do cácđối tác thường doanh nghiệp nước ngồi nên q trình đàm phán chủ yếu diễn qua điện thoại email Đối với khách hàng, chủ yếu khách hàng nước nên việc đàm phán diễn dễ dàng Cán kinh doanh nhóm mặt hàng trực tiếp liên hệ với công ty, sở kinh doanh thép để tìm kiếm khách hàng cho cơng ty hay sở kinh doanh có nhu cầu mặt hàng thép mà cơng ty có khả đáp ứng nhu cầu nhân viên kinh doanh gửi lời chào hàng bảng báo giá cho đối tác Nếu bên chào hàng chấp nhận lời chào hàng cán kinh doanh trực tiếp soạn thảo hợp đồng dạng văn để hai bên tiến hànhgiao kết thơng qua fax, email… Do hình thức hợp đồng cơng ty giao kết đa dạng tạo điều kiện thuận lợi mở rộng giao kết, tưng số lượng hợp đồng Mặt hàng mà công ty kinh doanh không nằm dạnh mục hàng hoá cấm hạn chế kinh doanh Mặt khác, mục đích hợp đồng trao đổi hàng hố nhằm tìm kiếm lợi nhuận nên khơng trái pháp luật đạo đức xã hội Nội dung hợp đồng kết trình đàm phán giữ hai bên với điều khoản hợp đồng Nội dung hợp đồng thương bao gồm vấn đề sau: - Tên hàng - Số lượng: Số lượng vật tư, hàng hố ln ghi xác, rõ ràng theo thoả thuận cảu bên chủ thể tính theo đơn vị đo lường hợp pháp nhà nước với loại mặt hàng … Trong hợp đồng có mua bán nhiều loại hàng hố khác cơng ty ghi riêng số lượng, trọng lượng loại, sau ghi tổng giá trị vật tư, hàng hoá mua bán - Chất lượng, quy cách hàng hố: Trong hợp đồng, cơng ty ln ghi rõ phẩm chất, quy cách, tiêu chuẩn kỹ thuật, kích thước, màu sắ, mùi vị, độ ẩm, tạp chất v.v Nhưng tuỳ loại hàng hố mà hai bên thoả thuận điều kiện phẩm chất, quy cách cho phù hợp - Bao bì ký mã hiệu: Cơng ty ln có mơ tả cách tỉ mỉ hình dáng, kích cỡ bao bì, chất liệu, độ bền cách đóng gói hàng, vị trí ký mã hiệu, nội dung ký mã hiệu bao bị, đảm bảo ghi nhận đầy đủ dấu hiệu đặc trưng loại hàng như: tên hàng, tên sở sản xuất, trọng lượng hàng, số hiệu đơn hàng, có đủ dẫn đặc biệt vận chuyển, bảo quản bốc xếp - Giao nhận hàng - Giá cả: + Đơn vị tính giá: Cơng ty chọn đơn vị tính giá vào tính chất loại hàng thông lệ buôn bán mặt hàng thị trường + Phương pháp định giá: Trong điều kiện kinh tế thị trường nay, nói chung phương pháp dịnh để bên mua chấp nhận nghệ thuật tiếp thị bên bán Trừ sản phẩm vật tư đặc biệt nhà nước quản lý giá định giá laọi hàng hoá theo nguyên tắc nhà nước định giá - Thanh toán - Biện pháp bảo đảm thực hợp đồng: Mục đích việc quy định biện pháp bảo đảm thực hợp đồng nâng cao trách nhiệm bên việc thực nghĩa vụ, ngăn ngừa khắc phục hậu xấu việc thực thực không nghĩa vụ gây ra, đảm bảo quyền lợi cho bên tham gia quan hệ hợp đồng Vì vậy, việc quy định biện pháp bảo đảm thực hợp đồng công ty tuân thủ số nguyên tắc như: + Chỉ mang tính chất bổ sung cho nghĩa vụ + Đối tượng biện pháp bảo đảm lợi ích vật chất + Phạm vi bảo đảm không vượt phạm vi nghĩa vụ xác định nội dung nghĩa vụ hợp đồng + Chỉ áp dụng có vi phạm nghĩa vụ thực hợp đồng + Phải có thoả thuận bên biện pháp bảo đảm Các bên thoả thuận hợp đồng biện pháp bảo đảm thực hợp đồng sau: Cầm cố tài sản; chấp tài sản; đặt cọc; ký quỹ; bảo lãnh - Trách nhiệm vật chất vi phạm hợp đồng: Trong hợp đồng mua bán hàng hoá, điều khoản quy tụ điều cam kết cụ thể tâm thực nghiêm túc điều khoản thoả thuận Trong đó, xác định cách cụ thể trường hợp phải bồi thường trách nhiệm liên đới, xác định mức phạt cụ thể theo trường hợp Công ty quy định phạt vi phạm hợp đồng nên có vi phạm xảy cơng ty có quyền áp dụng chế tài phạt vi phạm bồi thường thiệt hại - Giải tranh chấp - Trường hợp bất khả kháng - Hiệu lực hợp đồng: Hợp đồng có hiệu lực kể từ thời điểm giao kết 2.3.3 Tổ chức thực hợp đồng mua sắm hàng hóa Liên doanh Việt Nga Vietsovpetro 2.3.3.1 Những ưu điểm hợp đồng mua sắm hàng hóa Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro Trong hoạt động mua bán hàng hoá nước tuỳ thuộc cơng ty vào vị trí người bán hay người mua, tuỳ thuộc vào điều khoản hai bên thoả thuận hợpđồng cơng ty phải th vận chuyển khơng Do đa phần đóng vai trịbên bán nên công ty thường xuyên phải ký hợp đồng thuê vận chuyển hànghoá tới điểm giao hàng thoả thuận Ngồi ra, cơng ty cịn có đội vận tảichun phục vụ cho họat động kinh doanh công ty Vì thế, tuỳ theo u cầucủa khách hàng cơng ty giao hàng cho người mua xưởng giao đến tận xưởng người mua Đây yếu tố thuận lợi, lợi cạnh tranh công ty Kiểm tra hàng hoá trước xuất nhận hàng để hạn chế rủi ro Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro tiến hành hoạt động kiểm tra hàng hoá trước xuất kho khinhận hàng để đảm bảo hàng hoá tiêu chuẩn, quy cách thoả thuận tronghợp đồng Cơng ty có quyền từ chối nhận hàng thấy hàng không đáp ứng yêucầu yêu cầu bên mua phải tiếp nhận hàng chứng minh hàng công ty cungcấp theo hợp đồng mà hai bên ký kết Những việc làm công ty đãhạn chế phần rủi ro giao hàng Quyền sở hữu hàng hố thực vào lúc nào, trước giao hàng, thời điểm giao hàng hay sau giao hàng tuỳ theo thoả thuận củahai bên hợp đồng Nếu hai bên khơng có thoả thuận theo quy định củapháp luật hành Sau chuyển quyền sở hữu, người mua có tồn quyềnđối với hàng hố đồng thời phải chịu rủi ro hàng hố khơngdo lỗi bên Bên cạnh đó, mặt hàng mà cơng ty kinh doanh nhữnghàng hố mà pháp luật không yêu cầu đăng ký quyền sở hữu nên việc chuyểnquyền sở hữu khơng cần có điều kiện Làm thủ tục toán lý hợp đồngThanh toán tiền hàng nghĩa vụ quan trọng cảu bên mua Người muaphải toán tiền hàng thoả thuận hợp đồng, trường hợp hàng hoá bị mát, hư hỏng sau quyền sở hữu hàng hoá chuyển từ người bán sang người mua Trừ trường hợp lỗi người bán gây Một số phương thức tốn mà cơng ty sử dụng là: * Thanh tốn ngay: Việc toán thực sau bên bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng bên mua hoàn thành thủ tục nhận hàng tuỳ theo thoả thuận hợp đồng Kiểu tốn có ưu điểm nhanh gọn, thuận tiện cho người mua lẫn người bán Có hai phương thức tốn mà cơng ty sử dụng nhiều là: - Thanh toán tiền mặt - Thanh toán uỷ nhiệm chi (chuyển tiền) * Trả góp: Theo cách bên mua nhận hàng quyền sở hữu hàng hoá toán tiền hàng theo nhiều đợt Phương thức toán phù hợp với trường hợp bên mua chưa có đủ tiền để tốn hết lúc cho bên bán Đặc biệt mặt hàng thép mà công ty kinh doanh mặt hàng có giá cao, cần lượng vốn lớn Do đó, phương thức tốn trả góp khơng tạo điều kiện tốt mà cịn khuyến khích người mua Tuy nhiên, người mua phải có bảo đảm cho việc tốn đơi rủi ro xảy bên bán * Thanh tốn trước: Bên mua toán trước cho bên bán phần toàn số tiền hàng sau hợp đồng trước nhận hàng Cách không phổ biến rủi ro dễ xảy bên mua Tuy nhiên, với cách bên bán yên tâm sản xuất hay đặt hàng từ bên khác mà không lo bên mua chạy làng Số tiền bên mua trả trước phải đủ để ràng buộc bên mua thực đồng mà ký kết * Trả chậm: Hai bên thoả thuận việc bên mua trả tiền thời gian định sau nhận hàng Phương thức chủ yếu xảy đối tác có quan hệ làm ăn lâu dài, tin tưởng lẫn có uy tín Bên mua chưa đủ tiền toán bên bán chưa cần thiết phải thu hồi vốn Phương thức có rủi ro bên bán, bên mua rơi vào tình trạng khả tốn Bên cạnh đó, cơng ty linh hoạt việc thu tiền bán hàng từ khách hàng.Đối với khách hàng mới, lần đầu giao dịch công ty thường yêu cầu thanhtoán 100% sau giao hàng Đồng thời, thoả thuận với khách hàngrằng thời hạn toán lần giao dịch sau Tuỳ vào đối tượng khách hàng,tuỳ vào mức độ uy tín khách hàng mà áp dụng phương thức toán linhhoạt Đối với phần lớn khách hàng, công ty áp dụng phương thức toán70% sau giao hàng 30% cịn lại tốn vịng 15 ngày Một số khách hàng đặc biệt ưu tiên phải tốn 50% giao hàng Một hình thức ưu tiên khác giành cho khách hàng đặc biệt tốn vịng 30 ngày sau giao hàng.Nếu khơng có tranh chấp phát sinh, hai bên tiến hành lý hợp đồng 2.3.3.2 Một số hạn chế hợp đồng mua Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro Trong hoạt động kinh doanh tránh khỏi việc nảy sinh tranh chấp Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro ngoại lệ Theo thống kê, năm2006 số vụ tranh chấp phát sinh từ hợp đồng mua bán hàng hố lên tới trăm vụ Tuy nhiên nhìn chung vụ tranh chấp phát sinh đối tác chậm trễ việc tốn Trong đó, có vụ hai bên tự thương lượng, giải với khơng số vụ phải đưa Toà án để giải Khi nhận thấy đối tác có biểu chiếm dụng vốn cơng ty (tức tới hạn toán hợp đồng, đối tác khơng tốn cơng ty thúc giục) cơng ty gửi cho đối tác u cầu tốn, nêu rõ tổng số tiền mà đối tác cịn phải tốn; với bảng đối chiếu cơng nợ bảng tính lãi trả chậm, có chữ ký người có thẩm quyền Nếu đối tác tiếp tục không tốn cơng ty làm đơn kiện lên Tồ án nhân dân hai bên thoả thuận hợp đồng (thường cơng ty lựa chọn Tồ án Hà Nội) nộp tiền tạm ứng án phí kinh tế Hồ sơ khởi kiện bao gồm: đơn khởi kiện, hợp đồng hai bên ký kết, bảng đối chiếu công nợ, số giấy tờ khác có liên quan, như: phiếu xuất kho, nhập kho, hoá đơn giá trị gia tăng… Sau xem xét hồ sơ vụ án, Toà án tiến hành hoà giải: - Nếu Toà án hoà giải thành cơng lập Biên hồ giải thành - Nếu hồ giải khơng thành Tồ án tiến hành thủ tục xét xử vụ án kinh tế Dưới mẫu hợp đồng mua bán hàng hóa Liên doanh Việt - Nga Vietsovpetro sử dụng: CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA Số: … /… /HĐMB Căn cứ: - Bộ luật Dân số 91/2015/QH13 ngày 24/11/2015 văn pháp luật liên quan; - Luật Thương mại số 36/2005/QH11 ngày 14/06/2005 văn pháp luật liên quan; - Nhu cầu khả bên; Hôm nay, ngày …… tháng …… năm …… , Tại …… Chúng tơi gồm có: BÊN BÁN (Bên A) Tên doanh nghiệp: …………………………………………………… Mã số doanh nghiệp: .…………………………………………… Địa trụ sở chính: ………………………………………………… Điện thoại: …………………… Fax: ……………………………… Tài khoản số: ………………………………………………………… Mở ngân hàng: …………………………………………………… Đại diện theo pháp luật: …………… Chức vụ: ………………… CMND/Thẻ CCCD số: ……… Nơi cấp: ……… Ngày cấp: ……… (Giấy ủy quyền số: … ngày … tháng … năm … … chức vụ … ký) BÊN MUA (Bên B) Tên doanh nghiệp: …………………………………………………… Mã số doanh nghiệp: .…………………………………………… Địa trụ sở chính: ………………………………………………… Điện thoại: …………………… Fax: ………………………………… Tài khoản số: ………………………………………………………… Mở ngân hàng: …………………………………………………… Đại diện theo pháp luật: ……… Chức vụ: ……………………… CMND/Thẻ CCCD số: ……… Nơi cấp: ……… Ngày cấp:……… (Giấy ủy quyền số: ngày … tháng … năm …….do … chức vụ …… ký) Trên sở thỏa thuận, hai bên thống ký kết hợp đồng mua bán hàng hóa với điều khoản sau: Điều 1: TÊN HÀNG - SỐ LƯỢNG - CHẤT LƯỢNG - GIÁ TRỊ HỢP ĐỒNG Đơn vị tính: Việt Nam đồng Số thứ tự Tên hàngĐơn vị Số lượng Đơn giá Thành tiền Ghi hóa Tổng cộng (Số tiền chữ: đồng) Điều 2: THANH TOÁN Bên B phải toán cho Bên A số tiền ghi Điều Hợp đồng vào ngày tháng năm Bên B toán cho Bên A theo hình thức Điều 3: THỜI GIAN, ĐỊA ĐIỂM VÀ PHƯƠNG THỨC GIAO HÀNG Bên A giao cho bên B theo lịch sau: Số thứ tự Tên hàng Đơn vị Số lượng Thời gian Địa điểm Ghi 2 Phương tiện vận chuyển chi phí vận chuyển bên ……………………… … chịu Chi phí bốc xếp (mỗi bên chịu ……………………………………………………………….) đầu Quy định lịch giao nhận hàng hóa mà bên mua khơng đến nhận hàng phải chịu chi phí lưu kho bãi ……………… đồng/ngày Nếu phương tiện vận chuyển bên mua đến mà bên bán khơng có hàng giao bên bán phải chịu chi phí thực tế cho việc điều động phương tiện Khi nhận hàng, bên mua có trách nhiệm kiểm nhận phẩm chất, quy cách hàng hóa chỗ Nếu phát hàng thiếu không tiêu chuẩn chất lượng v.v… lập biên chỗ, yêu cầu bên bán xác nhận Hàng khỏi kho bên bán khơng chịu trách nhiệm (trừ loại hàng có quy định thời hạn bảo hành) Trường hợp giao nhận hàng theo nguyên đai, nguyên kiện, bên mua sau chở nhập kho có vi phạm phải lập biên gọi quan kiểm tra trung gian (…………………….) đến xác nhận phải gửi đến bên bán hạn 10 ngày tính từ lập biên Sau 15 ngày bên bán nhận biên mà khơng có ý kiến coi chịu trách nhiệm bồi thường lơ hàng Mỗi lơ hàng giao nhận phải có xác nhận chất lượng phiếu biên kiểm nghiệm; đến nhận hàng, người nhận phải có đủ: - Giấy giới thiệu quan bên mua; - Phiếu xuất kho quan bên bán; - Giấy chứng minh nhân dân Điều 4: TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC BÊN Bên bán không chịu trách nhiệm khiếm khuyết hàng hoá vào thời điểm giao kết hợp đồng bên mua biết phải biết khiếm khuyết đó; Trừ trường hợp quy định khoản Điều này, thời hạn khiếu nại theo quy định Luật thương mại 2005, bên bán phải chịu trách nhiệm khiếm khuyết hàng hố có trước thời điểm chuyển rủi ro cho bên mua, kể trường hợp khiếm khuyết phát sau thời điểm chuyển rủi ro; Bên bán phải chịu trách nhiệm khiếm khuyết hàng hóa phát sinh sau thời điểm chuyển rủi ro khiếm khuyết bên bán vi phạm hợp đồng Bên mua có trách nhiệm toán nhận hàng theo thời gian thỏa thuận Điều 5: BẢO HÀNH VÀ HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG HÀNG HĨA Bên A có trách nhiệm bảo hành chất lượng giá trị sử dụng loại hàng ……………… cho bên mua thời gian …………… tháng Bên A phải cung cấp đủ đơn vị hàng hóa giấy hướng dẫn sử dụng (nếu cần) Điều 6: NGƯNG THANH TOÁN TIỀN MUA HÀNG Việc ngừng toán tiền mua hàng quy định sau: Bên B có chứng việc bên A lừa dối có quyền tạm ngừng việc tốn; Bên B có chứng việc hàng hóa đối tượng bị tranh chấp có quyền tạm ngừng toán việc tranh chấp giải quyết; Bên B có chứng việc bên A giao hàng không phù hợp với hợp đồng có quyền tạm ngừng tốn bên A khắc phục không phù hợp đó; Trường hợp tạm ngừng tốn theo quy định khoản khoản Điều mà chứng bên B đưa không xác thực, gây thiệt hại cho bên A bên B phải bồi thường thiệt hại chịu chế tài khác theo quy định pháp luật Điều 7: ĐIỀU KHOẢN PHẠT VI PHẠM HỢP ĐỒNG Hai bên cam kết thực nghiêm túc điều khoản thỏa thuận trên, không đơn phương thay đổi hủy bỏ hợp đồng, bên không thực đơn phương đình thực hợp đồng mà khơng có lý đáng bị phạt tới ………… % giá trị hợp đồng bị vi phạm Bên vi phạm điều khoản phải chịu trách nhiệm vật chất theo quy định văn pháp luật có hiệu lực hành phạt vi phạm chất lượng, số lượng, thời gian, địa điểm, toán, bảo hành v.v… mức phạt cụ thể hai bên thỏa thuận dựa khung phạt Nhà nước quy định văn pháp luật loại hợp đồng Điều 8: BẤT KHẢ KHÁNG VÀ GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP Bất khả kháng nghĩa kiện xảy cách khách quan, lường trước khắc phục áp dụng biện pháp cần thiết khả cho phép, Bên khơng có khả thực nghĩa vụ theo Hợp đồng này; gồm không giới hạn ở: thiên tai, hỏa hoạn, lũ lụt, chiến tranh, can thiệp quyền vũ trang, cản trở giao thông vận tải kiện khác tương tự Khi xảy kiện bất khả kháng, bên gặp phải bất khả kháng phải khơng chậm chễ, thơng báo cho bên tình trạng thực tế, đề xuất phương án xử lý nỗ lực giảm thiểu tổn thất, thiệt hại đến mức thấp Trừ trường hợp bất khả kháng, hai bên phải thực đầy đủ thời hạn nội dung hợp đồng Trong trình thực hợp đồng, có vướng mắc từ bên nào, hai bên giải tinh thần hợp tác Trong trường hợp không tự giải được, hai bên thống đưa giải Tịa án có thẩm quyền Phán tịa án định cuối cùng, có giá trị ràng buộc bên Bên thua phải chịu toàn chi phí giải tranh chấp Điều 9: ĐIỀU KHOẢN CHUNG Hợp đồng có hiệu lực từ ngày ký tự động lý hợp đồng kể từ Bên B nhận đủ hàng Bên A nhận đủ tiền Hợp đồng có giá trị thay giao dịch, thỏa thuận trước hai bên Mọi bổ sung, sửa đổi hợp đồng phải có đồng ý văn hai bên Trừ trường hợp quy định trên, Hợp đồng khơng thể bị hủy bỏ khơng có thỏa thuận văn bên Trong trường hợp hủy hợp đồng, trách nhiệm liên quan tới phạt vi phạm bồi thường thiệt hại bảo lưu Hợp đồng làm thành …………… bản, có giá trị Mỗi bên giữ ……… có giá trị pháp lý ĐẠI DIỆN BÊN A Chức vụ (Ký tên, đóng dấu) ĐẠI DIỆN BÊN B Chức vụ (Ký tên, đóng dấu) TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ luật Dân Việt Nam năm 2015 Luật doanh nghiệp năm 2005 Luật đầu tư năm 2005 Pháp lệnh trọng tài thương mại năm 2003 Nguyễn Bá Diến (chủ biên), [2001], Giáo trình Tư pháp quốc tế, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, tr.188 Nguyễn Am Hiểu – Th.s Quản Thị Mai Hường, [2000], Tìm hiểu pháp luật hợp đồng mua bán hàng hoá đại diện thương mại, Nxb Đà Nẵng Phan Chí Hiếu, Hiệu lực hợp đồng hợp đồng vô hiệu, cuốn: Một số vấn đề lí luận thực tiễn pháp luật hợp đồng Việt Nam nay, Phạm Duy Nghĩa, Chuyên khảo Luật Kinh tế, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, [2004], tr.401 10 Phạm Duy Nghĩa (chủ biên), [2002], Giáo trình Luật Thương mại Việt Nam, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội 11 Nguyễn Văn Ngọc, Từ điển Kinh tế học, Nxb Thống kê Hà Nội, [2001] 12 Lê Hoàng Oanh, Chế định thương nhân Luật Thương mại, Tạp chí nghiên cứu lập pháp, số 8, tháng 8, năm 2004, tr.46 13 Nguyễn Như Phát (chủ biên), Nxb Công an nhân dân, [2003], tr 117, 125 14 Lê Thị Bích Thọ, Hợp đồng kinh tế vơ hiệu, Nxb CTQG, [2004], tr.40 ... pháp luật hợp đồng mua bán hàng hóa Việt Nam CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA 1.1 Khái quát hợp đồng mua bán hàng hóa 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại hợp đồng mua bán hàng hóa. .. Khung pháp luật điều chỉnh hợp đồng mua bán hàng hóa 1.2.1 Nguồn luật điều chỉnh hợp đồng mua bán hàng hóa Như vậy, hợp đồng mua bán hàng hóa, nguồn luật chủ yếu điều chỉnh hành là: BLDS nguồn luật. .. bán hàng hóa 1.1.2.1 Hợp đồng mua bán hàng hóa nước Hợp đồng mua bán hàng hóa nước dạng Hợp đồng mua bán tài sản, thỏa thuận thương nhân việc chuyển quyền sở hữu hàng hóa cho bên mua bên mua

Ngày đăng: 22/09/2022, 23:20

TỪ KHÓA LIÊN QUAN

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w