Thông tin tài liệu
B® GIÁO DUC VÀ ÐÀO TAO TRƯèNG ÐAI HOC KINH TE TP.HCM -o0o - NGUYEN TH± ÁNH TUYET GIÃI PHÁP TÁI CAU TRÚC TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI VI½T NAM SAU KHUNG HỖNG KINH TE 2008 LU¾N VĂN THAC SĨ KINH TE Tp Ho Chí Minh – Năm 2012 B® GIÁO DUC VÀ ÐÀO TAO TRƯèNG ÐAI HOC KINH TE TP.HCM -o0o - NGUYEN TH± ÁNH TUYET GIÃI PHÁP TÁI CAU TRÚC TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI VI½T NAM SAU KHUNG HỖNG KINH TE 2008 Ngành: Tài – Ngân hàng Mã so ngành: 60340201 LU¾N VĂN THAC SĨ KINH TE NGƯèI HƯéNG DAN KHOA HOC PGS.TS TRAN HOÀNG NGÂN Tp Ho Chí Minh – Năm 2012 LèI CAM ÐOAN Tơi xin cam doan, lu¾n văn “ Giái pháp tái cau trúc tài ngân hàng thương mai Vi¾t Nam sau khúng hống kinh te 2008” cơng trình nghiên cúu cúa Các ý kien dánh giá giái pháp de xuat ket cúa trình nghiên cúu tích lũy cúa tơi Hoc viên cao hoc K18 Nguyen Th% Ánh Tuyet MUC LUC Trang bìa phn Lòi cam doan Mnc lnc Danh mnc viet tat Danh mnc báng bieu Danh mnc sơ do, bieu Lòi mó dau CHƯƠNG I TONG QUAN VE TÁI CAU TRÚC TÀI CHÍNH TAI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI .1 1.1 Cau trúc tài 1.1.1 Khái ni¾m .1 1.1.2 Thành phan cau trúc ti chớnh cỳa mđt doanh nghiắp 1.1.2.1 No 1.1.2.2 Von só huu 1.1.3 оc diem phân bi¾t giua no von co phan cau trúc tài 1.1.4 Các lý thuyet ve cau trúc von 1.1.4.1 Lý thuyet M&M ve giá tr% doanh nghi¾p khơng có thue 1.1.4.2 Lý thuyet M&M ve giá tr% doanh nghi¾p có thue 1.1.4.3 Lý thuyet M&M ve chi phí sú dcng von khơng có thue 1.1.4.4 Lý thuyet M&M ve chi phí sú dcng von có thue .7 1.1.5 Cau trúc von toi ưu 1.1.6 Các yeu to quyet d%nh den vi¾c lna chon cau trúc tài 10 1.2 Sn khác bi¾t cua cau trúc tài ngân hàng so vói cau trúc tài doanh nghi¾p 12 1.3 Tái cau trúc tài 13 1.3.1 Khái ni¾m .13 1.3.2 Nguyên nhân phái tái cau trúc tài ngân hàng 14 1.3.3 Loi ích cúa tái cau trúc tài ngân hàng 15 1.4 Tong quan ve khung hoãng kinh te 16 1.4.1 Khái ni¾m khúng hống kinh te .16 1.4.2 Khúng hoáng kinh te năm 2008 .16 1.4.3 Nguyên nhân cúa khúng hoáng kinh te năm 2008 16 1.4.4 Ánh hưóng cúa khúng hống kinh te 2008 den kinh te Vi¾t Nam .17 1.5 Bài hoc kinh nghi¾m 18 KET LU¾N CHƯƠNG I 21 CHƯƠNG II THUC TRANG CAU TRÚC TÀI CHÍNH CUA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI VI½T NAM SAU KHUNG HỖNG KINH TE 2008 22 2.1 Sn hình thành phát trien cua h¾ thong NHTM Vi¾t Nam 22 2.1.1 Sn hình thành cúa h¾ thong Ngân hàng Vi¾t Nam .22 2.1.2 Sn phát trien cúa h¾ thong ngân hàng thng mai Viắt Nam 23 2.2 Tỏc dđng khung hỗng kinh te tồn cau 2008 den h¾ thong ngân hàng Vi¾t Nam 25 2.3 Phân tích cau trúc tài cua ngân hàng thương mai Vi¾t Nam 33 2.3.1 Phân tích cau trúc nguon von 34 2.3.1.1 No .34 2.3.1.2 Von só huu 44 2.3.2 Phân tích cau trúc tài sán 46 2.3.2.1 Tong tài sán 46 2.3.2.2 Cho vay khách hàng 49 2.3.2.3 Ðau tư chúng khoán 59 2.3.2.4 Góp von, liên minh, liên ket, dau tư 62 2.3.3 Hi¾u hoat d®ng kinh doanh cúa ngân hàng Thương mai Vi¾t Nam 64 2.3.3.1 Cơ cau thu nh¾p loi nhu¾n 64 2.3.3.2 Các h¾ so tài 70 2.4 Ðánh giá cau trúc tài cua NHTM Vi¾t Nam 73 KET LU¾N CHƯƠNG II 75 CHƯƠNG III CÁC GIÃI PHÁP TÁI CAU TRÚC TÀI CHÍNH CUA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI VI½T NAM .76 3.1 Ðoi vói tùng ngân hàng 76 3.1.1 Thnc hi¾n nghiêm quy d%nh cúa NHNN, minh bach hóa thơng tin 76 3.1.2 Phát trien nguon nhân lnc 77 3.1.3 Tái cau trúc nguon von 77 3.1.3.1 Tăng cưịng huy d®ng von tù dân cư, to chúc kinh te liên ngân hàng só canh tranh lành manh khn kho quy d%nh cúa pháp lu¾t 77 3.1.3.2 Áp dcng tý l¾ chia co túc cho phù hop, tăng cưòng giu lai nguon loi nhu¾n, bo sung vào nguon von só huu, tăng cưịng tn ve tài 79 3.1.3.3 Mua bán, hop nhat, sáp nh¾p vói ngân hàng thương mai Vi¾t Nam, to chúc tín dcng có quy mơ lón, lnc tài manh, thu hút dau tư góp von cúa nhà dau tư nưóc ngồi 79 3.1.4 Tái cau trúc tài sán 79 3.1.4.1 Ðánh giá lai chat lưong khốn cho vay thnc hi¾n bi¾n pháp xú lý no xau 79 3.1.4.2 Han che tăng trưóng tín dcng d¾c bi¾t khốn cho vay phi sán xuat, cho vay trung, dài han, tăng cưòng phát trien máng sán pham phi tín dcng 81 3.1.4.3 Han che tăng trưóng tín dcng d¾c bi¾t khốn cho vay phi sán xuat, cho vay trung, dài han, tăng cưòng phát trien máng sán pham 82 phi tín dcng 3.1.4.4 Ð%nh hưóng lna chon doi tưong khách hàng mcc tiêu, th% trưòng mcc tiêu 82 3.2 Ðoi vói quan quãn lý nhà nưóc 83 3.2.1 Tiep tnc trien khai áp dnng de án cau lai h¾ thong TCTD tù năm 2011 – 2015 theo quyet d%nh 254/QÐ-TTg cúa Thú tưóng phú ban hành ngày 01/02/2013 .83 3.2.2 Ho tro TCTD vi¾c lành manh hóa tình hình tài chính, xú lý no xau 84 3.2.2.1 Rà soát, tra, kiem tra tồn b® hoat d®ng kinh doanh cúa ngân hàng thương mai, xác d%nh dúng tý l¾ no xau, tình trang mat khốn, tình trang dau tư só huu chong chéo cúa ngân hàng84 3.2.2.2 NHNN tiep tcc trien khai áp dcng nhung nguyên tac Basel vào quán lý rúi ro 85 3.2.3 Phân nhóm ngân hàng thng mai Viắt Nam v xõy dnng lđ trỡnh, cỏc bi¾n pháp tái cau trúc tài phù hop vói tùng nhóm ngân hàng 88 3.2.4 Thnc hi¾n bi¾n pháp nâng cao von tn có, giái quyet nhu cau khoán cúa ngân hàng thương mai Vi¾t Nam 90 3.2.4.1 NHNN mua co phan ho¾c góp von vào ngân hàng thương mai 90 3.2.4.2 NHNN cho vay NHTM theo hình thúc tái cap von hay tái chiet khau trái phieu phú 90 3.2.4.3 NHNN dúng báo lãnh cho NHTM thieu von vay liên ngân hàng cúa ngân hàng có von lón, lnc tài tot, lành manh ho¾c sáp nh¾p dưói sn giám sát cúa Chính phú 91 3.2.4.4 Tien hành tái cau trúc ngân hàng dong thịi vói tái cau trúc doanh nghi¾p, có bi¾n pháp phcc hoi phát trien th% trưịng chúng khốn, th% trưòng báo hiem, th% trưòng trái phieu 93 KET LU¾N CHƯƠNG III 94 PHAN KET LU¾N 95 DANH MUC TÀI LI½U THAM KHÃO 96 DANH MUC VIET TAT NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nưóc NHTM Ngân hàng thương mai NH TMCP Ngân hàng thương mai co phan NHTM VN Ngân hàng thương mai Vi¾t Nam VCB Ngân hàng thương mai co phan Ngoai Thương Vi¾t Nam ACB Ngân hàng thương mai co phan Á Châu NVB Ngân hàng thương mai co phan Nam Vi¾t TCTD To chúc tín dnng TCKT To chúc kinh te WTO To chúc thương mai the giói HTX Hop tác xã GDP Tong sán pham quoc dân VÐL Von dieu l¾ ROA Tý suat sinh lịi tong tài sán ROE Tý suat sinh lịi von só huu CAR Tý l¾ an tồn von toi thieu TTS Tong tài sán IMF Quy tien t¾ the giói KPI Chí so lưịng hi¾u suat cơng vi¾c ISO To chúc quoc te ve tiêu chuan hóa DANH MUC BÃNG BIEU Báng 1.1 Tình hình ngân hàng trưóc sau tái cau h¾ thong NHTM ó nưóc Philippines, Thái Lan, Indonesia, Hàn Quoc Báng 2.1 Hoat d®ng kinh doanh yeu cúa h¾ thong NHTM VN tù năm 2009 den năm 2012 Báng 2.2 Giá tr% no nguon von cúa ngân hàng tù năm 2009 den q 3/2012 Báng 2.3 Tý l¾ no so vói tong nguon von tù năm 2009 den quý 3/2012 Báng 2.4: Cơ cau huy d®ng von cúa VCB tù năm 2009 den quý 3/2012 Báng 2.5: Cơ cau huy d®ng von cúa ACB tù năm 2009 den quý 3/2012 Báng 2.6: Cơ cau huy d®ng von cúa NVB tù năm 2009 den năm 2011 Báng 2.7: Tý huy d®ng von ngan han, trung han, dài han cúa VCB tù năm 2009 den quý 3/2012 Báng 2.8: Tý huy d®ng von ngan han, trung han, dài han cúa ACB tù năm 2009 den quý 3/2012 Báng 2.9: Tý huy d®ng von ngan han, trung han, dài han cúa NVB tù năm 2009 den năm 2011 Báng 2.10: Cơ cau von huy d®ng phân loai theo th% trưịng cúa VCB tù năm 2009 den quý 3/2012 Báng 2.11: Cơ cau von huy d®ng phân loai theo th% trưịng cúa ACB tù năm 2009 den quý 3/2012 Báng 2.12: Cơ cau von huy d®ng phân loai theo th% trưịng cúa NVB tù năm 2009 den quý 3/2012 Báng 2.13: Tý von huy d®ng phân loai theo th% trưịng cúa VCB tù năm 2009 den quý 3/2012 Báng 2.14: Tý von huy d®ng phân loai theo th% trưịng cúa ACB tù năm 2009 den quý 3/2012 Báng 2.15: Tý von huy d®ng phân loai theo th% trưịng cúa NVB tù năm 2009 den quý 3/2012 3.1.4.3 Cơ cau lai danh mnc dau tư Hi¾n nay, ngân hàng d¾c bi¾t ngân hàng quy mơ lón dau tư dàn trái vào nhieu lĩnh vnc ngân hàng, cơng ty báo hiem, cơng ty chúng khốn, cơng ty bat dđng sỏnViắc da dang húa danh mnc dau tư làm giám thieu rúi ro cho ngân hàng Tuy nhiên, vi¾c dau tư q móng q dàn trái vào nhieu ngành, th¾m chí dau tư vào ngành nghe khơng liên quan, khơng bo tro cho hoat d®ng kinh doanh cúa ngân hàng, nhung ngành mà th% trũng dang gắp khú khn, bat on (nh bat dđng sán, th% trưịng chúng khốn) dan den vi¾c dau tư thua lo, khơng hi¾u q Ho¾c vi¾c dau tư vào ngân hàng dịi hói ngân hàng dau tư phái tiep tnc góp von de tăng von dieu l¾ lên múc toi thieu 3000 tý dong vào cuoi năm 2011 5000 tý dong vào cuoi năm 2012, tăng tý l¾ an tồn von toi thieu theo quy d%nh cúa NHNN se dan den nhung gánh n¾ng tài cho NHTM nhat NHTM dang g¾p khó khăn ve von Vì v¾y, NHTM can t¾p trung xem xét lai tồn b® danh mnc dau tư, lna chon giu lai nhung khoán dau tư thnc sn hi¾u q, an tồn, dơn cú trái phieu phú 3.1.4.4 Ð%nh hưóng lna chon doi tưong khách hàng mnc tiêu, th% trưịng mnc tiêu Hi¾n nay, NHTM h¾ thong ngân hàng Vi¾t Nam thưịng có mnc tiêu phát trien, sán pham doi tưong khách hàng mnc tiêu giong nhau, nên NHTM quy mơ vùa nhó, rat khó canh tranh, chiem lĩnh th% trưịng Vì v¾y, vi¾c lna chon doi tưong khách hàng, th% trưịng mnc tiêu riêng bi¾t, di vào phân khúc th% trưịng mói, nhó bi¾n pháp giúp ngân hàng chiem lĩnh th% phan, nâng cao lnc canh tranh 3.2 Ðoi vói quan quãn lý nhà nưóc 3.2.1 Tiep tnc trien khai áp dnng de án cau lai h¾ thong TCTD tù năm 2011 – 2015 theo quyet d%nh 254/QÐ-TTg cua Thu tưóng phu ban hành ngày 01/02/2013 Tháng 3/2012, NHNN dã có quyet d%nh 254/QÐ-TTg ve vi¾c phê duy¾t de án cau lai h¾ thong TCTD giai doan 2011 – 2015 Theo dó de án phân cơng rõ nhi¾m cúa tùng dơn v% tham gia vào trình tái cau ngân hàng, ke hoach hnh dđng, lđ trỡnh thnc hiắn cn the de cỏc TCTD có the trien khai cau Tuy v¾y, hoat d®ng phnc cho q trình cau mua bán, sáp nh¾p doanh nghi¾p dù dã dien tù nhung năm 2000 sơi d®ng hi¾n h¾ thong văn bán pháp lu¾t cịn rat sơ sài, chưa có văn bán lu¾t quy d%nh cn the, rõ ràng Hi¾n nay, mói chí có lu¾t canh tranh 2004 lu¾t doanh nghi¾p 2005 de c¾p den vi¾c xem xét, sáp nh¾p doanh nghi¾p, hop nhat doanh nghi¾p; Lu¾t dau tư 2005 quy d%nh vi¾c sáp nh¾p, mua lai doanh nghi¾p hình thúc dau tư trnc tiep; Ngh% d%nh so 103/1999/ND – CP Ngh% d%nh so 49/2002/ND-CP quy d %nh ve giao, bán, khoán kinh doanh, cho thuờ ton bđ mđt doanh nghiắp; Thụng tư 194/2009/TT- BTC hưóng dan ve chào mua cơng khai, m®t cơng cn ho tro cho hoat d®ng mua bán, sáp nh¾p Vói vai trị quan cúa h¾ thong ngân hàng tính cap thiet phái tái cau trúc ngân hàng, de vi¾c thnc hi¾n tái cau trúc ngân hàng dưoc dien hi¾u q, có h¾ thong, nhanh chóng rúi ro dịi hói quan quán lý nhà nưóc xây dnng khung pháp lý, văn bán lu¾t, quyet d%nh, thơng tư, ngh% d%nh quy d %nh, hưóng dan cn the NHNN tiep tnc thnc hi¾n tot vai trị qn lý, dieu hành sách tien t¾ quoc gia thơng qua vi¾c phoi hop nh%p nhàng cơng cn tý l¾ dn tru bat bu®c, lãi suat, tý giá hoi dối nham kìm che lam phát, phnc hoi nen kinh te Ðoi mói, hon thiắn cỏc quy d%nh an ton hoat dđng cỳa ngân hàng Súa doi, bo sung quy d%nh ve cap tín dnng, phân loai no, trích l¾p dn phịng, sú dnng dn phịng theo hưóng ch¾t che phù hop thơng l¾ quoc te Súa doi, bo sung h¾ thong chuan mnc ke tốn cúa to chúc tín dnng cho phù hop vói chuan mnc ke toán quoc te Ban hành nguyên tac, chuan mnc quán tr% rúi ro doi vói to chúc tín dnng 3.2.2 Ho tro TCTD vi¾c lành manh hóa tình hình tài chính, xu lý no xau 3.2.2.1 Rà sốt, tra, kiem tra tồn b® hoat d®ng kinh doanh cua ngân hàng thương mai, xác d%nh dúng ty l¾ no xau, tình trang mat khỗn, tình trang dau tư sõ huu chong chéo cua ngân hàng Hi¾n nay, vi¾c tra ngân hàng quan tra giám sát ngân hàng thnc hi¾n Cơ quan dơn v% trnc thuđc NHNN thnh lắp: tra, cỏc ngõn hàng, TCTD hop tác trung tâm phòng chong rúa tien Tù năm 2007 den nay, ngành ngân hàng Vi¾t Nam dã có nhieu bưóc tăng trưóng q nhanh, làm phát sinh nhieu bat on Vì v¾y, quan tra, giám sát NHNN can tra, kiem tra, dánh giá lai tồn b® tình hình tài chính, tình hình kinh doanh, múc d® rúi ro cúa ngân hàng nưóc de biet xác tình trang hoat d®ng cúa tùng ngân hàng, tù dó xây dnng bi¾n pháp phịng ngùa bi¾n pháp xú lý cho phù hop - Ðong loat tien hành kiem tra, tra den tùng ngân hàng tat cá lĩnh vnc hoat d®ng kinh doanh cúa ngân hàng: cho vay, báo lãnh, tốn quoc te, huy d®ng, dau tư chúng khoán, kinh doanh ngoai hoi, mua bán vàng… - Phoi hop ch¾t che giua tra, giám sát tù xa tra, giám sát tai cho Chon loc phoi hop nhieu nguon thông tin: thông tin tù trung tâm tín dnng CIC; thơng tin tù kiem tốn, phương ti¾n thơng tin dai chúng: báo, dài, internet; thơng tin tù phóng van, trao doi vói ngân hàng - Thnc hi¾n tra, giám sát só rúi ro giám sát tong hop to chúc tún dnng, phát trien h¾ thong giám sát theo tiêu chuan Camel - Xây dnng h¾ thong văn bán pháp lu¾t phù hop vói d¾c trưng cúa tra ngân hàng de vi¾c tra, giám sát thong nhat có hi¾u q - Hồn thi¾n h¾ thong ke tốn, kiem tốn theo chuan mnc thơng l¾ quoc te de vi¾c dánh giá, kiem sốt rúi ro sát vúi tiờu chuan quoc te, chuan b% cho hđi nhắp ngành ngân hàng - Xây dnng m®t d®i ngũ tra viên, kiem soát viên chuyên gia lĩnh vnc tài – ngân hàng, vung vàng nghi¾p vn, giàu kinh nghi¾m, có pham chat dao dúc tot nham phát hi¾n sai sót, rúi ro, dưa nh¾n d%nh chuan xác bi¾n pháp phịng ngùa rúi ro Thnc hi¾n tao tao lai de nâng cao chuyên môn cúa gia viên, giám sát viên - Ðoi mói phương pháp tra, giám sát: tù phương pháp tra tuân thú (t¾p trung tìm nhung sai pham, dánh giá vi¾c chap hành, tuân thú quy d%nh cúa NHNN) sang công tác tra dánh giá lnc tài cúa ngân hàng: sú dnng mơ hình Camels, áp dnng nhung nguyên tac Basel vào dánh giá rúi ro cúa ngân hàng - оc bi¾t tình hình ngân hàng hi¾n nay, can xác d%nh dúng dư no cho vay (d¾c bi¾t dư no trung dài han), giá tr% thnc cúa nguon von huy d®ng, tý lắ no xau v mỳc dđ thieu khoỏn cúa tùng ngân hàng Thnc hi¾n vi¾c phân loai no theo tiêu chuan quoc te IAS, phân loai d%nh lưong ket hop d%nh tính de dánh giá dúng tý l¾ no xau cúa ngân hàng - Kiên quyet xú phat nghiêm dúng pháp lu¾t doi vói trưịng hop vi pham quy d%nh cúa NHNN Các bi¾n pháp xú phat phái tác d®ng trnc tiep den loi nhu¾n, den quy mơ tăng trưóng cúa ngân hàng 3.2.2.2 NHNN tiep tnc trien khai áp dnng nhung nguyên tac Basel vào quãn lý rui ro Ðe vi¾c giám sỏt hoat dđng kinh doanh ngõn hng doc hiắu quỏ, tồn di¾n, úy ban Basel dã xây dnng Basel I, Basel II Basel III vói nhung nguyên tac tóm tat sau: Basel I (cịn goi Hi¾p ưóc ve von cúa Basel): dưoc ban hành năm 1988, Basel I tính den rúi ro ve tín dnng nên yêu cau ngân hàng phái nam giu m®t múc von toi thieu de có the doi phó vói nhung rúi ro có the xáy Tong von cúa m®t ngân hàng can nhat bang 8% rúi ro tín dnng cúa ngân hàng dó Ty l¾ von toi thieu = (Tong von tn có/tài sãn dieu chinh theo so rui ro) Ty l¾ von toi thieu phãi > 8% Basel I xây dnng báng tong tài sán múc d® nhay cám vói rúi ro cúa tùng loai, tù dó dưa so rúi ro: 0%, 20%, 50% 100% Sau dó, Basel I súa doi bo sung thêm rúi ro ve th% trưòng, rúi ro dưoc tao nên bói yeu to: tý giá - lãi suat, ngoai hoi, chúng khốn hàng hóa Rúi ro th% trưịng dưoc lưịng bang mơ hình Basel tiêu chuan ho¾c bang mơ hình giá tr% ch%u rúi ro n®i b® cúa ngân hàng Basel II: ban hành năm 2004, de c¾p den rúi ro tín dnng, rúi ro th% trưịng, rúi ro ve tác nghi¾p só áp dnng trn c®t: - M®t là: u cau ngân hàng trì m®t múc von toi thieu tong the dú múc doi phó vói rúi ro ve tín dnng, rúi ro th% trưịng, rúi ro tác nghi¾p Basel II quy d%nh lai h¾ so rúi ro cúa tài sán tù 0% den 150% Hắ so rỳi ro doc tớnh chi tiet theo dđ nhay cám rúi ro moi loai phn thu®c h¾ so tín nhi¾m Mau so cúa h¾ so an tồn rúi ro bao gom: tong tài sán có rúi ro quy doi + 12,5 lan tong von quy d%nh cho dn phòng rúi ro th% trưòng rúi ro tác nghi¾p - Hai là: nguyên tac giám sát rúi ro: ngân hàng xây dnng quy trình n®i b® de dánh giá tong the von tương quan vói rúi ro chien lưoc de giu vung múc von dó; quan giám sát dánh giá lai quy trình, giám sát dám báo tính tn thú tý l¾ von an tồn toi thieu; quan giám sát khuyen khích có the u cau ngân hàng trì múc von cao múc von toi thieu; quan giám sát có bi¾n pháp can thi¾p dám báo von cúa ngân hàng khơng giám dưói múc quy d%nh - Ba là: minh bach hóa thơng tin, u cau ngân hàng cung cap thông tin theo danh sách cúa Basel Basel III: ban hành năm 2010, nham dám báo ngân hàng có nhieu von doi m¾t vói khúng hống có the doi phó vói no xau tot Basel III yêu cau: - M®t là: Nâng cao von tn có cap tù 4% lên 6%, dó von só huu toi thieu phái tăng tù 2% lên 4,5% Bo sung von d¾m dn phịng tài bang 2,5% von só huu Bo sung von d¾m dn phịng sn suy giám theo chu kỳ kinh te vói tý l¾ tù den 2,5% von só huu thơng (áp dnng trưịng hop tăng trưóng tín dnng nóng, gây rỳi ro tớn dnng cao mđt cỏch cú hắ thong) - Hai là: quan giám sát kiem tra chắt che hoat dđng cỏc ngõn hng, ngn chắn viắc chia loi nhu¾n cho co dơng tý l¾ an tồn von dưói múc quy d%nh - Ba là: viắc ỏp dnng Basel III doc ỏp dnng theo lđ trình tù năm 2013 den het năm 2018 Hi¾n nay, NHNN VN dã nghiên cúu, bưóc dau v¾n dnng nguyên tac Basel ve quán lý rúi ro nâng cao tính an tồn h¾ thong NHTM VN Tù năm 2006, NHNN dã ban hành lu¾t, quy d%nh, thông tư, văn bán quán lý rúi ro sau: - Ngh% d%nh 141/2006/ND-CP quy d%nh múc von dieu l¾ toi thieu cúa NHTM cuoi năm 2010 3.000 tý dong Ngh% d%nh 10/2011/NÐ-CP súa doi Ngh% d%nh 141/2006/NÐ-CP ve Danh mnc múc von pháp d%nh cúa to chúc tín dnng - Thơng tư 13/2010/TT-NHNN quy d%nh tăng tý l¾ an tồn von CAR toi thieu tù 8% lên 9%, so von cho vay/so von huy d®ng khơng vưot 80%, tăng h¾ so rúi ro cúa khoán cho vay dau tư chúng khoán kinh doanh bat d®ng sán lên 250% thơng tư 19/2010/TT-NHNN súa doi, bo sung m®t so dieu thơng tư 13, dắc biắt l cỏc thnh phan huy dđng von - Thơng tư 15/2009/TT-NHNN quy d%nh ve tý l¾ toi da cúa nguon von ngan han dưoc sú dnng de cho vay trung han dài han doi vói to chúc tín dnng (30%) - Ngh% d%nh NQ 11/NQ-CP ngày 24/02/2011 dưa nhóm giái pháp nham that ch¾t sách tien t¾ tài khóa chí th% 01/CT-NHNN ngày 01/03/2011 trien khai thnc hi¾n ngh% quyet 11/NQ-CP - NHNN nhieu lan dieu tran tăng trưóng tín dnng, tran lãi suat cho vay, lãi suat huy d®ng, lãi suat tái cap von, lãi suat tái chiet khau, tý giá… NHNN can phái kiên d%nh áp dnng nguyên tac Basel tiep tnc nghiên cúu tìm hieu de dám báo tính an tồn cúa h¾ thong ngân hàng theo chuan mnc quoc te 3.2.3 Phân nhóm ngân hng thng mai Viắt Nam v xõy dnng lđ trỡnh, bi¾n pháp tái cau trúc tài phù hop vói tùng nhóm ngân hàng Hi¾n nay, so lưong NHTM Vi¾t Nam tương doi nhieu Vì v¾y, de de dàng thnc hi¾n tái cau trúc ngân hàng, can thiet phân loai NHTM theo tùng nhóm de xây dnng bi¾n pháp tái cau trúc tài cho phù hop Dna ket rà soát, dánh giá, tình hình tài chính, tình hình hoat d®ng cúa NHTM, NHNN tien hành phân loai NHTM theo nhóm xây dnng bi¾n pháp tái cau trúc tài chính: - Nhóm 1: NHTM có quy mơ lón, tài lành manh, lnc canh tranh cao, có uy tín th% phan nhat d%nh nen kinh te (dơn cú ACB, VCB) Ðây nhóm NHTM dã có tiem lnc ve tài chính, khơng can ho tro ve nguon von khốn Tuy nhiên, can có nhung bi¾n pháp tiep tnc nâng cao lnc canh tranh như: trì múc tăng trưóng tín dnng hop lý, công tác quán lý rúi ro, nâng cao chat lưong tài sán, cau lai danh mnc dau tư cho hi¾u q, tăng von só huu, han che chia co túc, cau hoat d®ng theo hưóng tăng dan tý hoat d®ng d%ch vn, han che cho vay th% trưịng mó de don von sang NHTM có nhu cau khốn thnc sn Phát trien ngân hàng thành ngân hàng nịng cot h¾ thong ngân hàng, dú súc canh tranh vói khu vnc the giói - Nhóm 2: Các NHTM có quy mơ vùa nhó, tài lành manh, lnc canh tranh bình thưịng, th% phan cịn nhó dang có xu hưóng gia tăng: trưóc mat han che tăng trưóng tín dnng, han che tăng trúng ti sỏn, han che viắc mú rđng quy mụ, tăng cưịng huy d®ng von th% trưịng dân cư, t¾p trung thnc hi¾n quán lý rúi ro, nâng cao chat lưong tài sán, tăng von só huu, ho tro cho vay th% trưịng mó, tăng cưịng tý hoat dđng d%ch tong thu nhắp NHNN xây dnng tiêu chuan dánh giá rúi ro phù hop vói nhóm NHTM nhóm này, dám báo NHTM nhóm phát trien phù hop vói trình d® qn lý, kiem sốt rúi ro cúa NH - Nhóm 3: Các NHTM có tình hình tài kém, lnc quán lý yeu, dang mat khoán tram can có nhung bi¾n pháp tien hành nhanh, kiên quyet, tránh sn võ lan truyen cá h¾ thong ngân hàng như: ngùng hoat d®ng tăng trưóng tín dnng, ho tro ve khoán de giái quyet nhu cau rút von cúa nguon von huy d®ng tù th% trưòng 1, ho tro ngân hàng tăng von só huu, xú lý khốn no xau yeu thơng qua sáp nh¾p ngân hàng, dau tiên kêu goi tn nguy¾n sáp nh¾p, liên ket de nâng cao lnc canh tranh, trưòng hop ngân hàng khơng tn nguy¾n, NHNN có bi¾n pháp cưõng che Thong doc NHNN Nguyen Văn Bình cơng bo l® trình tái cau tài ngân hàng sau: - Phan dau den cuoi q 1/2012 hồn thành vi¾c phân nhóm ngân hàng ho tro khốn cho NHTM nhóm - Tù quý II năm 2012 den het năm 2013 hoàn thành tái cau trúc NHTM nhóm - Tù năm 2013 den năm 2015: nâng cao hi¾u q an tồn theo chuan mnc quoc te, xây dnng NHTM nhóm thành nhóm NH chot cúa h¾ thong - 105 - NHTM VN, phan dau xây dnng dưoc tù den ngân hàng dat tiêu chuan khu vnc - Tù năm 2015 tró di: tiep tnc tái cau trúc, xây dnng thêm ngân hàng nua dat tiêu chuan khu vnc 3.2.4 Thnc hi¾n bi¾n pháp nâng cao von tn có, giãi quyet nhu cau khoãn cua ngân hàng thương mai Vi¾t Nam Mnc tiêu quan nhat tái cau trúc ngân hàng hi¾n giái quyet nhu cau khốn có bi¾n pháp nâng cao von só huu cúa NHTM VN d¾c bi¾t ngân hàng thu®c nhóm 3.2.4.1 NHNN mua co phan ho¾c góp von vào ngân hàng thương mai NHNN bơm von cho NHTM de giái quyet khoán, xú lý khoán no xau bang cách dau tư mua von co phan ho¾c góp von vào NHTM Chang han trưịng hop phú Anh dã mua co phieu cúa ngân hàng Royal Bank of Scotland vói giá 50,5 xu/co phieu só huu 67% von só huu cúa ngân hàng NHNN sau xú lý dưoc rúi ro, giái quyet khoán làm lành manh hóa tình hình tài cúa NHTM, NHNN se tư nhân hóa so co phan cúa bàn giao lai cho tư nhân quán lý Ho¾c NHNN huy d®ng nhà dau tư tư nhân góp von vói NHNN de xú lý rúi ro cho NHTM theo tý l¾ nhat d%nh Ðe thnc hi¾n dưoc giái pháp này, dịi hói NHNN phái có nhieu von có the dan den thâm hnt ve ngân sách dn tru ngoai hoi 3.2.4.2 NHNN cho vay NHTM theo hình thúc tái cap von hay tái chiet khau trái phieu phu Ðây bi¾n pháp NHNN van thưòng áp dnng cho NHTM can nguon von dáp úng nhu cau khoán 3.2.4.3 NHNN dúng bão lãnh cho NHTM thieu von vay liên ngân hàng cua ngân hàng có von lón, lnc tài tot, lành manh ho¾c sáp nh¾p dưói sn giám sát cua Chính phu Hi¾n nay, th% trưịng liên ngân hàng xuat hi¾n tình trang NHTM quy mơ nhó, vay von liên ngân hàng khơng có tốn ho¾c tốn tre han, khien NHTM cho vay b% ánh hưóng bói vi¾c khơng ke hoach dưoc nguon tien tốn ánh hưóng den khe hó kỳ han cúa ngân hàng này.Vì v¾y, NHTM cho vay yêu cau cho NHTM di vay phái có tài sán dám báo Trong trưịng hop NHNN khơng dú nguon de xú lý khốn no xau, dáp úng khoán cho NHTM, NHNN có the dúng báo lãnh cho NHTM can khốn vay von th% trưịng liên ngân hàng Ðây giái pháp dã dưoc NHNN áp dnng xú lý ngân hàng Nam Ðô năm 1998 Mua bán, hop nhat sáp nh¾p ngân hàng dưói sn giám sát cúa NHNN: Mua bán, hop nhat sáp nh¾p ngân hàng hình thúc kinh te bien ó nưóc the giói, d¾c bi¾t tai My Châu Âu Tai My, ngành ngân hàng m®t ngành dúng dau ve sáp nh¾p Xu hưóng sáp nh¾p ngày gia tăng nhung ích loi cúa hoat d®ng mua bán sáp nh¾p: tăng tiem lnc tài chính, tăng quy mơ, nâng cao quán tr%, tiem loi nhu¾n tăng giám dưoc chi phí, tăng nguon thu; da dang hóa sán pham, d%ch vn, giám dưoc rúi ro, nâng cao canh tranh phương án huu hi¾u de giái cúu ngân hàng dang có nguy snp Vói nhung loi ích cúa cơng cn này, vi¾c tái cau trúc ngân hàng (d¾c bi¾t ngân hàng dang dúng trưóc nguy phát sán) bang dưịng mua bán, hop nhat, sáp nh¾p rat can thiet Ðe trình mua bán, hop nhat, sáp nh¾p cúa ngân hàng dưoc thu¾n loi hiắu quỏ cỏc NHTM dỏnh giỏ nng lnc nđi tai cúa bán thân ngân hàng, xem xét mnc tiêu ke hoach tương lai de lna chon doi tác sáp nh¾p phù hop: - Hop nhat, sáp nh¾p giua ngân hàng nhóm ngân hàng nhóm 3: vói bi¾n pháp này, ngân hàng nhóm dưoc tái cau trúc, giái quyet khoán, nâng cao lnc qn tr% dong thịi ngân hàng nhóm nõng cao mang lúi hoat dđng, tng quy mụ, tắn dnng só v¾t chat, nhân lnc - Hop nhat, sáp nh¾p giua ngân hàng nhóm 2, nhóm 3: Ðây trưịng hop hop nhat, sáp nh¾p giua ngân hàng nhó, tiem lnc tài yeu, dang thieu khoán, no xau cao, quán tr% ngân hàng Vi¾c hop nhat, sáp nh¾p giua ngân hàng làm tăng quy mô ve von, ve tài sán, tăng mang lưói hoat d®ng, giám bót chi phí, song khốn no xau tăng, tình trang thieu khốn tram hơn, trình d® qn lý khơng thi¾n dưoc nhieu, tình hình tài van chưa lành manh Do dó, vi¾c hop nhat, sáp nh¾p ngân hàng rat can sn dàn xep, dám báo ve von sn giám sát cúa NHNN Tháng 12/2011 vùa dien sn hop nhat cúa ngân hàng: NHTM CP Sài Gịn (SCB), NHTM CP о Nhat (Ficombank) NHTM CP Vi¾t Nam Tín Nghĩa (Tinnghiabank) dưói sn dàn xep cúa NHTM Ðau tư phát trien Vi¾t Nam (BIDV) dai di¾n cho NHNN Theo ơng Tran Minh Tuan, phó thong doc NHNN cho biet, hop nhat dưoc kéo dài năm, dó, năm dau tiên t¾p trung vào xú lý no, giám tài sán có, NHNN se ho tro ve khoán cho ngân hàng de xú lý no, BIDV se cú nhân viên tam thịi sang tham gia dieu hành hoat d®ng sán xuat kinh doanh cúa ngân hàng hop nhat - Nh¾n von góp cúa TCTD nưóc ngồi vào NHTM Vi¾t Nam: Vói sn tham gia cúa TCTD nưóc ngồi, NHTM Vi¾t Nam t¾n dnng dưoc quy mơ lón, tiem lnc tài hùng manh, lnc qn tr% tài chính, qn lý rúi ro cao, trình d® chun mơn, cơng ngh¾ hi¾n dai…cúa TCTD nưóc ngồi, TCTD nưóc ngồi han che dưoc chi phí, rúi ro thành l¾p ngân hàng mói tai Vi¾t Nam Tuy nhiên, ngành ngân hàng có vai trị quan doi vói nen kinh te Vi¾t Nam nên de dám báo múc chi phoi hop lý, dám báo quyen quoc gia, can trỡ mđt tý lắ von gúp hop lý cúa TCTD nưóc ngồi vào NH TMCP Vi¾t Nam Hi¾n nay, tý l¾ góp von toi da mua co phan cúa to chúc, cá nhân nưóc ngồi tai tùng NHTMCP cúa Vi¾t Nam khơng q 30% von dieu l¾ cúa ngân hàng Trong năm 2011, dã có nhieu thương bán co phan cúa NH TMCP nưóc cho doi tác nưóc ngồi như: VCB bán 15% co phan tương dương 570 tri¾u USD cho t¾p dồn tài Mizuho cúa Nh¾t Bán Ngân hàng Cơng Thương Vi¾t Nam (Vietinbank) bán 10% co phan tương dương 190 tri¾u USD cho cơng ty dau tư tài IFC Sau tró thành doi tác chien lưoc, IFC cịn cho Vietinbank vay 120 tri¾u USD thịi han 10 năm vói lãi suat thap de phnc hoat dđng kinh doanh Nguon: So liắu tham kháo báo thương vc bán co phan cho nhà dau tư ngoai năm 2011 cúa tác giá Manh Vũ, website : vietstock.vn” 3.2.4.4 Tien hành tái cau trúc ngân hàng dong thịi vói tái cau trúc doanh nghi¾p, có bi¾n pháp phnc hoi phát trien th% trưịng chúng khốn, th % trưịng bão hiem, th% trưịng trái phieu Hi¾n nay, khốn no xau cúa NHTM VN dang có xu hưóng tăng tình hình kinh doanh cúa doanh nghi¾p g¾p khó khăn, thua lo khơng có tốn no cho ngân hàng Vì v¾y, tái cau trúc doanh nghi¾p, giúp doanh nghi¾p vưot qua khó khăn, tăng doanh thu loi nhu¾n giúp ngân hàng xú lý khoán no, nâng cao chat lưong tài sán Phát trien th% trưịng chúng khốn, th% trưịng báo hiem th% trưịng trái phieu tao dieu ki¾n phát trien cơng cn tăng von ngùa phịng rúi ro: phát hành giay tị có giá, báo hiem tien gúi… KET LU¾N CHƯƠNG III Chương cúa lu¾n văn dưa cỏc giỏi phỏp v lđ trỡnh de thnc hiắn vi¾c tái cau trúc tài cúa cúa NHTM Vi¾t Nam Ðe thnc hi¾n vi¾c tái cau trúc tài dien thu¾n loi, hi¾u q ton chi phí can có sn hop tác tot cúa bán thân ngân hàng sn chí dao cúa quan ban ngành Nhà Nưóc só hành lang phỏp lý chắt che v mđt lđ trỡnh tỏi cau trúc dài han Tùy vào tùng tình hình cn the cúa nhóm ngân hàng, NHTM Vi¾t Nam quan ban ngành Nhà nưóc se lna chon viắc ỏp dnng mđt hay nhieu biắn phỏp giỏi cỳu NHTM VN, tùng bưóc lành manh tình hình tài chính, nâng cao lnc canh tranh de NHTM VN san sng cho quỏ trỡnh hđi nhắp kinh te quoc te PHAN KET LU¾N Khúng hống kinh te sn tăng trưóng q nhanh cúa NHTM Vi¾t Nam dan den sn bat on hoat d®ng cúa NHTM, nhieu ngân hàng dang dúng trưóc nguy phá sán, mat khốn tram Vì v¾y, vi¾c tái cau trúc tài cúa NHTM Vi¾t Nam dang van de cap thiet, m®t so nhung mnc tiêu hàng dau cúa NHTM Vi¾t Nam giai doan hi¾n Lu¾n văn: “Giái pháp tái cau trúc ngân hàng thương mai Vi¾t Nam sau khúng hoáng kinh te” dã phán ánh thnc trang cau trúc tài cúa NHTM Vi¾t Nam vói quy mơ ngân hàng cịn nhó, toc d® tăng trưóng tín dnng q nhanh, dịn bay tài q cao, cau tài yeu no ngan han, khe hó kỳ han lón, chat lưong tài sán Xuat phát tù thnc trang dó, lu¾n văn dưa giái pháp quán lý rúi ro, tùng bưóc tái cau trúc tình hình tài cúa ngân hàng theo hưóng tăng quy mơ von, xú lý no xau, lành manh hóa tài chính, nâng cao lnc canh tranh cúa ngân hàng Các nhóm giái pháp dói hói sn no lnc cúa NHTM VN, sn dieu hành cúa quan nhà nưóc DANH MUC TÀI LI½U THAM KHÃO Peter S.Rose (2004), Quán tr% ngân hàng thương mai, Nxb tài GS.TS Tran Ngoc Thơ, PGS.TS Phan Th% Bích Nguy¾t, PGS.TS Nguyen Th% Ngoc Trang, TS Nguyen Th% Liên Hoa, TS Nguyen Th% Un Un (2005), Tài doanh nghi¾p hi¾n dai, Nxb Thong kê TS Tran Huy Hồng, (2003), Quán tr% ngân hàng thương mai, Nxb Thong kê Tran Văn Ðúng, (2010), Tái cau trúc tài ngân hàng thương mai co phan Vi¾t Nam sau khúng hống, Lu¾n văn thac sĩ kinh te Nhóm nghiên cúu báo cáo ngân hàng TMCP Báo Vi¾t, (2010), Báo cáo phân tích ngành ngân hàng Vi¾t Nam năm 2009 Nhóm nghiên cúu báo cáo ngân hàng TMCP Báo Vi¾t, (2011), Báo cáo phân tích ngành ngân hàng Vi¾t Nam năm 2010 Nhóm nghiên cúu báo cáo ngân hàng TMCP Báo Vi¾t, (2012), Báo cáo phân tích ngành ngân hàng Vi¾t Nam năm 2011 Ngoc Di¾p, Fitch nhìn lai ngành ngân hàng Vi¾t Nam năm 2009 dn báo cho năm 2010, www.cafef.vn Phịng nghiên cúu phân tích cơng ty CP chúng khốn WALL, Báo cáo phân tích ngành dien bien năm 2010 & trien vong năm 2011, www.wss.com.vn 10 Phòng nghiên cúu phân tích cơng ty chúng khốn ngân hàng Ngoai Thương Vi¾t Nam, báo cáo ngành ngân hàng 11 Can Văn Lnc, Tái cau h¾ thong NHTM, kinh nghiắm éụng , trỡnh by tai hđi thỏo quoc te ve tái cau h¾ thong NHTM 12 Tap chí ngân hàng (năm 2009, 2010, 2011, 2012) 13 Tap chí cơng ngh¾ ngân hàng (năm 2009, 2010, 2011, 2012) 14 Báo cáo thưòng niên ngân hàng VCB, ACB, NVB năm 2009, 2010, 2011, tháng 2012 15 Các website: - www.sbv.gov.vn - www.acb.com.vn - www.vietcombank.com.vn - www.navibank.com.vn - www.cafef.vn - www.wss.com.vn - www.vietstock.vn - www.chinhphu.vn ... ve tái cau trúc tài tai ngân hàng thương mai - Chương 2: Thnc trang cau trúc tài cúa ngân hàng thương mai Vi¾t Nam sau khúng hống kinh te - Chương 3: Giái pháp tái cau trúc tài cúa ngân hàng thương. .. cau trúc tài chính, thành phan cúa cau trúc tài chính, khái ni¾m ve tái cau trúc tài chính, nguyên nhân loi ích cúa vi¾c tái cau trúc tài Sau khúng hống kinh te, van de tái cau trúc tài ngân hàng. .. nhân phãi tái cau trúc tài ngân hàng - Tái cau trúc tài áp lnc cúa ngân hàng, tái cau trúc de phù hop vói quy mơ tăng trưóng, phát trien cúa ngân hàng: Hoat d®ng kinh doanh cúa ngành ngân hàng dang
Ngày đăng: 18/09/2022, 12:22
Xem thêm:
