báo cáo thực tập tại NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH HÀ NỘI PHÒNG GIAO DỊCH PHỐ HUẾ

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng báo cáo thực tập tại NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH HÀ NỘI PHÒNG GIAO DỊCH PHỐ HUẾ

NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH HÀNỘI PHÒNG GIAO DỊCH PHỐ HUẾ

I.Khái quát về ngân hàng TMCP GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giaodịch Phố Huế

1 Lịch sử hình thành

Ngày 10/01/2009, GP.Bank chính thức khai trương Chi nhánh GP.BankHà nội Phòng giao dịch Phố Huế.Chi nhánh đầu tiên tại Hà Nội, đồng thời làChi nhánh thứ 8 của GP.Bank trên toàn quốc.Sự ra đời của chi nhánh đã đónggóp tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ,thúc đẩy tăngtrưởng kinh tế đất nước.

Ngân hàng TMCP GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế là một chinhánh của ngân hàng TMCP GP Bank đóng vai trò tạo lập nguồn vốn, cungcấp các hình thức dịch vụ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu tín dụng của các thànhphần kinh tế trên địa bàn, góp phần thực hiện các mục tiêu,chương trình, giảipháp của Thông đốc ngân hàng nhà nước đề ra,định hướng phát triển kinhdoanh của ngân hàng TMCP GP Bank và công cuộc công nghiệp hóa,hiện đạihóa đất nước.

Ngân hàng TMCP GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huếcó các chức năng chính sau đây:

- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kì hạn,có kì hạn,tiền gửi thanhtoán của tất cả các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước bằng đồng Việt Namvà ngoại tệ.

- Tiếp nhận vốn tài trợ, tín thác,ủy thác đầu tư từ chính phủ,Ngân hàngnhà nước và các tổ chức quốc tế,quốc gia,các cá nhân trong và ngoài nước

- Cho vay ngắn hạn,trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam vàngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế,các cá nhân,hộ gia đình thuộc mọi thànhphần kinh tế.

- Chiết khấu các loại giấy tờ có giá bằng tiền- Thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài chính

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C cho khách hàng, bảo lãnh, táibảo lãnh tín dụng, bảo lãnh đấu thầu cho các doanh nghiệp, các tổ chức tíndụng trong và ngoài nước hoạt động tại Việt Nam.

- Kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng đối ngoại Thựchiện nghiệp vụ cầm cố bất động sản

2.Giới thiệu về chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế

Bộ phận quản lý tín dụng

Phòng quan hệ khách hàng Bộ phận KHDN

Bộ phận KHCN Bộ phận hỗ trợ

Phòng kế toán và DVKD Kế toán

Teller Qũy

Phòng giao dịch

2.2 Tình hình hoạt động của chi nhánh trong những năm gần đây:

Năm 2008, cuộc khủng hoảng tài chính từ Mỹ bùng nổ và lanrộng ra phạm vi toàn cầu khiến cho tình hình hoạt động của các ngân hàng tạiViệt Nam bị ảnh hưởng nghiêm trọng Tuy nhiên, trước tình hình thế giớiđang rơi vào cuộc khủng hoảng nghiêm trọng như vậy thì GP Bank Hà nộiPhòng giao dịch Phố Huế vẫn ra đời Tháng 01/2009, GP Bank Hà nội Phònggiao dịch Phố Huế chính thức đi vào hoạt động GP Bank Hà nội Phòng giaodịch Phố Huế là chi nhánh đầu tiên của ngân hàng GP Bank tại Hà Nội Mặcdù còn nhiều khó khăn, tuy nhiên với đội ngũ tín dụng hoạt động hiệu quảlàm uy tín của chi nhánh tăng lên cao nên nguồn vốn huy động vẫn ở mứccao Đặc biệt, thu nhập chủ yếu của Chi nhánh là từ các khoản tiền gửi củakhách hàng, chiếm tới 98% thu nhập của chi nhánh Có thể thấy, trong thời kìnền kinh tế đang suy thoái, người dân rất cẩn trọng khi đầu tư vào bất cứ cáigì, vậy mà Chi nhánh vẫn thu hút được khá đông lượng tiền gửi nhàn rỗi từdân cư chứng tỏ uy tín của Chi nhánh rất tốt Đây là một dấu hiệu rất tốt chosự phát triển của Chi nhánh Cụ thể nguồn vốn huy động của Chi nhánh đượcthể hiện qua bảng sau:

Bảng 2: Tình hình huy động vốn cụ thể của GP Hà nội Phòng giao dịch PhốHuế (tỷ đồng)

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh GP Hà nội Phòng giao dịchPhố Huế)

Số tiền Tỷ trọng(%)

Tiền gửi không kì hạncá nhân

Tiền gửi không kì hạnTCKT

Nhìn vào bảng trên ta thấy, trong năm 2009, tổng lượng vốn mà Ngânhàng huy động được là 305,158 tỷ đồng, một con số rất ấn tượng Năm 2009,năm mà toàn thế giới đang phải đối mặt với tình hình suy thoái toàn cầu thìNgân hàng vẫn thu được một lượng tiền gửi tương đối lớn Cụ thể tiền gửikhông kì hạn là 37,667 tỷ đồng, chiếm 12,343% trong tổng lượng tiền mà chinhánh huy động được, trong đó lượng tiền gửi không kì hạn của các TCKTchiếm tới 66,942% Có thể thấy, các TCKT rất tin tưởng vào uy tín của chinhánh Họ quyết định đầu tư bằng cách gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãihơn là đầu tư vào các loại hình đầu tư mạo hiểm khác.

Tiền gửi kí quỹ của các TCKT tại Chi nhánh trong năm 2009 là 12,325tỷ đồng, chiếm 4,04 % Năm 2009, có một lượng tương đối lớn khách hànggửi tiền kí quỹ vào ngân hàng để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ thanh toáncho ngân hàng Việc tiếp nhận lượng tiền gửi này giúp Ngân hàng thu đượcmột khoản lợi tương đối lớn do số lượng tiền kí quỹ này chỉ được hưởng vớilãi suất của tiền gửi không kì hạn mà thôi.

Lượng tiền gửi tiết kiệm của dân cư gửi vào ngân hàng trong năm vừaqua là rất lớn: 255,166 tỷ đồng, chiếm 83,62% Trong thời kì nền kinh tế đangsuy thoái, người dân luôn cẩn trọng với các loại hình đầu tư mạo hiểm màhướng tới các loại hình đầu tư có mức độ an toàn cao hơn Việc lượng tiền gửitiết kiệm mà ngân hàng thu hút được từ dân cư càng một lần nữa chứng tỏngân hàng đã tạo dựng được một uy tín rất tốt trong dân cư Trong đó ngânhàng chủ yếu là vay ngắn hạn( chiếm 76,5%), điều này giúp cho ngân hàngtránh được những rủi ro lãi suất có thể xảy ra.

 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: Đây là hoạt độngphụ của chi nhánh Trong năm 2009, ngân hàng quyết định đadạng hóa các loại hình đầu tư bằng cách tham gia hoạt động kinhdoanh ngoại tệ tuy nhiên, hoạt động này đã khiến cho ngân hàngbị lỗ 85 tỷ đồng (23,56%).

 Hoạt động dịch vụ: Trong thời gian, hoạt động dịchvụ của chi nhánh cũng tương đối phát triển Thu nhập từ hoạtđộng dịch vụ chiếm tới 201.31% trong tổng thu nhập lãi thuầncủa ngân hàng Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ là 4.37%.

 Dịch vụ phát hành thẻ và thanh toán thẻ: Hiện naydịch vụ thẻ của chi nhánh cũng vẫn chỉ có một sản phẩm thẻ duynhất đó là ATM.Có thể nói, hoạt động này của chi nhánh vẫnchưa thực sự phát triển.

 Hoạt động ngân quỹ: hoạt động ngân quỹ của chinhánh luôn tuân thủ mọi quy trình nghiệp vụ Cho đến thời điểmhiện nay công tác ngân quỹ của chi nhánh vẫn chưa xẩy ra saiphạm nào Với 4 cửa thu chi tại chi nhánh và 4 cửa khác tạiphòng giao dịch của chi nhánh, đã đáp ứng được nhu cầu giaodịch của khách hàng tại chi nhánh.

 Một số hoạt động khác:

 Marketing ngân hàng: Hiện nay hoạt động của chinhánh vẫn chưa thực sự phát triển Tuy nhiên, với mục tiêu sắptới của ngân hàng là đạt được tốc độ tăng trưởng đã đặt ra thì cáchoạt động của chi nhánh sẽ tiếp tục được mở rộng Chi nhánh đãbắt đầu quan tâm tới công tác khuêch chương, quảng bá các sảnphẩm, dịch vụ của mình Đồng thời, chi nhánh cũng thực hiệncác chính sách ưu đãi đối với các khách hàng của mình.

_ Công tác tuyển dụng: Đây là một công tác rất được chú trọng tại chinhánh, vì vậy chi nhánh đang lên kế hoạch chuẩn bị tuyển dụng nhân sư trongthời gian tới để đáp ứng cho nhu cầu nhân sự của mình.

_ Công tác đào tạo cán bộ: hiện tại chi nhánh đang lên kế hoạch đào tạo,bồi dưỡng trình độ chuyên môn cũng như kỹ năng chăm sóc cho khách hàng.Nhiều lớp học sẽ được mở trong thời gian tới nhằm mục tiêu này Và đặc biệtlà việc nâng cao trình độ cho lớp cán bộ mà chi nhánh sẽ tuyển dụng trongthời gian tới

Kết quả và hiệu quả kinh doanh của chi nhánh:

Bảng 3: Bảng báo cáo kết quả hoạt động của GP

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh GP Hà nội Phòng giao dịchPhố Huế)

các hoạt động của các ngân hàng Việt Nam nói chung và ngân hàng GP BankHà nội Phòng giao dịch Phố Huế nói riêng Tuy nhiên, với đội ngũ nhân viênhoạt động có hiệu quả cùng với sự chỉ đạo tài năng của giám đốc chi nhánh,nên ngân hàng đã đạt được mức lợi nhuận rất ấn tượng: 1,518 tỷ đồng Mộttốc độ tăng ấn tượng trong thời kì nền kinh tế đang suy giảm.

II Thực trạng về tình hình quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCPGP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế:

1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHTMCP GP Bank chi nhánh Hànội Phòng giao dịch Phố Huế

1.1 Tình hình dư nợ tín dụng

Biểu dồ 1: Dư nợ tín dụng của GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch PhốHuế)

3-D Column 1

1.2 Phân loại tín dụng theo thành phần kinh tế( tỷ đồng)

Bảng 4: Bảng phân loại tín dụng theo thành phần kinh tế (tỷ đồng)

1.3 Phân loại tín dụng theo kì hạn

Bảng 5: Bảng phân loại tín dụng theo kỳ hạn (tỷ đồng)

1.4 Phân loại tín dụng theo chất lượng

2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP GP Bank Hà nội Phòng giaodịch Phố Huế

2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP GP Bank Hà nội Phòng giaodịch Phố Huế

Tình hình rủi ro tín dụng của Chi nhánh được thể hiện rõ nét qua bảngsau:

Bảng 7: Bảng phân loại dư nợ cho vay theo mức độ rủi ro tại GP Hà nộiPhòng giao dịch Phố Huế (tỷ đồng)

(Nguồn: Phòng quản lý tín dụng)

Để tìm hiểu rõ hơn tình hình rủi ro tín dụng tại chi nhánh chúng ta sẽxem xét tới bảng phân loại nợ không đủ tiêu chuẩn theo thời hạn.

Bảng 8: Bảng phân loại nợ không đủ tiêu chuẩn theo thời hạn của GP Hà nộiPhòng giao dịch Phố Huế (Tỷ đồng)

Dài hạn 2,032

Nhìn vào bảng trên ta thấy, phần lớn các khoản nợ xấu của Chi nhánhđều tập trung vào các khoản nợ ngắn hạn mà trong đó lại chủ yếu là cáckhoản nợ có khả năng mất vốn Đây là một điều đáng báo động cho Chinhánh về công tác tín dụng và công tác quản trị rủi ro Ngân hàng cần chútrọng hơn tới các khoản vay ngắn hạn để nâng cao chất lượng các khoản vay.Các khoản nợ trung hạn và dài hạn, thì khoản nợ không đạt tiêu chuẩn chủyếu tập trung vào nợ cần chú ý Điều này cho thấy, mức nợ không đạt chuẩncủa chi nhánh tuy cao nhưng cũng chưa thực sự nguy hiểm đối với hoạt độngcủa chi nhánh.

Phân loại nợ không đạt chuẩn theo đối tượng vay:

Bảng 9: Bảng phân loại nợ không đạt chuẩn theo đối tượng vay (tỷ đồng)

2.2 Nguyên nhân của các rủi ro tín dụng mà chi nhánh mắc phải

1.3.2 Sau khi nghiên cứu tình hình rủi ro tín dụng củachi nhánh GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế, tôi đã rút ra được mộtsố nguyên nhân dẫn tới các rủi ro tín dụng mà chi nhánh Hà nội Phòng giaodịch Phố Huế đã mắc phải trong thời gian qua Trước hết là một số nguyênnhân từ phía khách hàng:

Đầu tiên, là do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Khi vay vốn ngân

hàng đa số các doanh nghiệp đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khảthi Số lượng các doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngânhàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều Tuy nhiên những vụ việc phát sinhlại thường hết sức nặng nề, liên quan đến uy tín của các cán bộ, làm ảnhhưởng xấu đến hoạt động của chi nhánh Tại GP Bank Hà nội Phòng giaodịch Phố Huế, tuy các rủi ro từ nguyên nhân này chưa để lại hậu quả lớn,nhưng cũng đã gây ra một số khoản nợ quá hạn Rủi ro xuất phát từ nguyênnhân này của chi nhánh thường xuất hiện đối với các khoản vay:

- Với các khoản cho vay hạn mức nhưng không kiểm soát được việc sửdụng vốn vay của khách hàng Khách hàng lợi dụng hạn mức được vay đểtiến hành vay vốn sử dụng vào những mục đích rủi ro,

- Khách hàng cùng lúc triển khai nhiều dự án, phương án, dùng nguồnnguồn vốn vay được của chi nhánh cho dự án này sang sử dụng ở dự án khác.

- Số tiền vay quá lớn so với nhu cầu vốn thực sự của khách hàng.

- Cho vay đầu tư dự án với thời hạn không phù hợp với khả năng khấuhao, hoàn vốn của khách hàng dẫn đến khách hàng bị buộc phải dùng nguồnngắn hạn lưu động để đầu tư sử dụng cho các tài sản dài hạn.

- Khách hàng cùng lúc vay nhiều TCTD, dẫn đến không kiểm soát đượcdòng tiền của đơn vị.

- Thời hạn cho vay (nhất là vay vốn lưu động) dài hơn mức cần thiết sovới chu kỳ dòng tiền, dẫn đến khách hàng sử dụng tạm thời nguồn tiền khichưa đến hạn trả nợ cho ngân hàng.

Hai là, khách hàng bị chiếm dụng vốn, có hiện tượng thanh toán chậmhoặc không thanh toán giữa khách hàng và đối tác dẫn tới mất cân đối tiềnvay và tài sản hình thành từ vốn vay Từ đó dẫn tới ảnh hưởng đến kế hoạchtrả nợ của khách hàng đối với chi nhánh

Ba là, báo cáo tài chính của khách hàng không minh bạch Những báocáo tài chính có độ chính xác thấp, thiếu minh bạch sẽ gây khó khăn cho cánbộ tín dụng, có thể dẫn đến những nhận định sai lầm và đưa ra quyết định tíndụng không hợp lý Ngoài ra, thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràngcác sổ sách kế toán vẫn chưa được các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnhvà trung thực

Bốn là, khách hàng không có đủ hoặc không thu xếp được nguồn vốnnhư kế hoạch, chính vì vậy dẫn tới không trả được nợ đúng hạn gây ra cáckhoản nợ quá hạn tại chi nhánh

Năm là, không đánh giá đúng tình trạng tổng thể của khách hàng do:Khách hàng có nhiều đơn vị hạch toán phụ thuộc nằm ở nhiều địa bàn (nhất làthuộc lĩnh vực thu mua xuất khẩu, giải ngân tiền mặt) bị chậm trễ khi quyếttoán tài chính Các phương án từng lần trong cho vay theo hạn mức tín dụngđều có lãi, nhưng tổng hợp cả năm thì lỗ.

Sáu là, khách hàng chủ đích lừa đảo thường xảy ra đối với các doanhnghiệp thành lập nhiều công ty trong cùng một nhóm để vay vốn; hoặc đốivới các chủ doanh nghiệp là người nước ngoài, việt kiều đầu tư nhập khẩumáy móc thiết bị… Trong trường hợp này nếu rủi ro xảy chi nhánh sẽ khó đòiđược khoản tiền đã cho vay.

1.3.3 Nhóm nguyên nhân thuộc về Ngân hàng

Chưa thực sự chú trọng đến chất lượng tín dụng Chúng ta có thể thấy,sau 1 năm được thành lập, nguồn vốn mà chi nhánh huy động được chiếm tới98% trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng Trong khi đó, dư nợ tín dụng củaNgân hàng chiếm tới 100.34% tổng tài sản của Ngân hàng Như vậy, có thểthấy, mức dư nợ tín dụng của Ngân hàng đã vượt số lượng vốn mà Ngân hànghuy động được.Bên cạnh đó, dư nợ tín dụng của chi nhánh cũng gần bằng vớitổng số vốn huy động được trong nền kinh tế của chi nhánh, điều đó cho thấychi nhánh đang có hiện tượng đầu tư tín dụng ồ ạt, chạy theo phong trào, theonhững đòi hỏi khách hàng mà thiếu có sự thận trọng cần thiết Tập trung quácao cho một mục tiêu tăng trưởng tín dụng trong điều kiện cạnh tranh gay gắttất yếu dẫn đến việc giảm thấp điều kiện cung cấp tín dụng và nới lỏng kiểmsoát cho vay.

Đội ngũ cán bộ tín dụng của chi nhánh đều còn rất trẻ, kinh nghiệm vànăng lực thẩm định của cán bộ còn nhiều hạn chế, một số dự án đầu tư khôngđược thẩm định chính xác về năng lực vốn, nguồn lao động tại khu vực triển

khai dự án, năng lực của chủ doanh nghiệp nên khi dự án đi vào hoạt độngchất lượng không cao gây khó khăn cho việc thu hồi vốn của ngân hàng Vẫncòn hiện tượng thẩm định cho vay (nhất là đầu tư dự án) nhưng không thực sựhiểu các nội dung cơ bản về mặt kỹ thuật, công nghệ của sản phẩm, chu trìnhsản xuất, đặc điểm kinh doanh mặt hàng dẫn tới những nhận định sai và đưara những quyết định không hợp lý Ngoài ra, các cán bộ tín dụng của chinhánh vấn còn kém về khả năng tư vấn khách hàng giúp khách hàng vượt quanhững khó khăn tạm thời, có thể nói đây không chỉ là yếu kém của chi nhánhmà còn là mặt yếu chung của hệ thống ngân hàng nước ta hiện nay.

Đạo đức của cán bộ là một trong các yếu tố tối quan trọng để giải quyếtvấn đề hạn chế rủi ro tín dụng Một cán bộ kém về năng lực có thể bồi dưỡngthêm, nhưng một cán bộ tha hóa về đạo đức mà lại giỏi về mặt nghiệp vụ thìthật vô cùng nguy hiểm khi được bố trí trong công tác tín dụng Hiện tại, ở chinhánh chưa phát sinh một rủi ro nào liên quan đến đạo đức của cán bộ tín dụng,tuy nhiên đây cũng là một vấn đề đáng quan tâm, vì một khi rủi ro đạo đức củacán bộ tín dụng mà xẩy ra thì sẽ để lại hậu quả nghiêm trọng cho chi nhánh.

Quá trình kiểm tra, giám sát sau khi cho vay của chi nhánh còn nhiều sơhở, sai sót nên không thể giám sát được việc sử dụng vốn vay của khách hàngcũng như không kịp thời thu hồi được tiền hàng để thu nợ

Kinh doanh ngân hàng là một nghề đặc biệt huy động vốn để cho vayhay nói cách khác đi vay để cho vay, do vậy vấn đề rủi ro trong hoạt động tíndụng là không thể tránh khỏi, các ngân hàng cần phải hợp tác chặt chẽ vớinhau nhằm hạn chế rủi ro Sự hợp tác nảy sinh do nhu cầu quản lý rủi ro đốivới cùng một khách hàng khi khách hàng này vay tiền tại nhiều ngân hàng.Tuy nhiên, hiện nay tồn tại một thực tế là sự trao đổi hợp tác giữa các ngânhàng vẫn còn hạn chế, cạnh tranh nhiều hơn là hợp tác Nếu do sự thiếu trao