Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM HOÀNG THỊ THÚY LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2008 MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Lời cam đoan LỜI MỞ ĐẦU .1 Chương : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 .Kha ùi nieäm 1.1.2 .Pha ân loaïi cho vay ngân hàng 1.1.2.1 Căn theo mục đích 1.1.2.2 Căn theo thời hạn cho vay .4 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.2.4 Căn vào tính chất hoàn trả 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 .Kha ùi nieäm 1.2.2 Pha ân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Ngu yeân nhân rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan .7 1.2.3.2 hóm nguyên nhân chủ quan 1.2.4 .Thie ät hại rủi ro tín dụng .9 1.2.4.1 Đối với ngân hàng .9 1.2.4.2 Đối với kinh tế- xã hội .10 1.3 GIÁM SÁT TÍN DỤNG VÀ XỬ LÝ CÁC KHOẢN TÍN DỤNG CÓ VẤN ĐỀ 11 1.3.1 Ca ùc daáu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có vấn đề 11 1.3.2 .Ca ùc mô hình đánh giá rủi ro tín dụng 14 1.3.2.1 Phương pháp xếp hạng giám sát rủi ro danh mục tín dụng 14 1.3.2.2 Mô hình chất lượng 15 1.3.2.3 Các mô hình điểm tín dụng 16 1.3.3 Ca ùc biện pháp ngăn ngừa khoản tín dụng có vấn đề 17 1.3.4 X lý khoản tín dụng có vấn đề 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG .24 Chương 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA TMCP KYÕ 25 2.1 GI ỚI THIỆU CHUNG VỀ TECHCOMBANK .25 2.1.1 Ca ùc thành tích mà Techcombank đạt thời gian vừa qua 25 2.1.2 Ke át kinh doanh Techcombank thời gian qua 26 2.1.3 Ph aân tích chất lượng nợ năm 2008 .27 2.2 TÌ NH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA TECHCOMBANK 28 2.2.1 Ho ạt động huy động voán .28 2.2.2 Ho ạt động cho vay .29 2.3 T HỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK 33 2.3.1 Tì nh hình nợ hạn Techcombank .33 2.3.2 So sánh chất lượng tín dụng Techcombank với ngân hàng khác .42 2.4 Đ ÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK 46 2.4.1 Öu ñieåm .46 2.4.2 To àn taïi .47 2.5 N GUYÊN NHÂN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK TRONG THỜI GIAN QUA 48 2.5.1 Nh óm nguyên nhân khách quan 48 2.5.2 Nh óm nguyên nhân thuộc khách hàng 51 2.5.3 Nh oùm nguyên nhân từ phía Techcombank 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG .58 Chương 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK 59 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA TECHCOMBANK ĐẾN NĂM 2020 59 3.1.1 Mục tiêu định hướng 59 3.1.2 Noäi dung .59 3.1.3 Định hướng tiêu kinh doanh Techcombank đến năm 2020 60 3.2 .GIẢ I PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK .61 3.2.1 Kiến nghị cấp quản lý vó mô Ngân hàng Nhà nước 61 3.2.1.1.Về chế, sách môi trường pháp lý 61 3.2.1.2.Cải cách, nâng cao lực hệ thống NHTM Việt Nam 63 3.2.1.3 Tăng cường công tác tra, kiểm tra, đánh giá NHNN hoạt động tín dụng ngân hàng 64 3.2.1.4 Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC từ Ngân hàng Nhà nước .65 3.2.1.5 Thành lập công ty xếp hạng tín nhiệm tín nhieäm doanh nghieäp Vieät Nam 66 3.2.2 Kiến nghị Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 66 3.2.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến công tác quản trị nghiệp vụ Techcombank 67 3.2.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến người 67 3.2.2.3 Nhóm giải pháp liên quan đến khách haøng 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN 79 Phụ lục Tài liệu tham khảo Trang LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Ngân hàng đời phát triển gắn liền với đời phát triển kinh tế hàng hoá để giải nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu toán … , phục vụ cho phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Hoạt động kinh doanh ngân hàng nhạy cảm, có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác kinh tế, chịu tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan kinh tế, trị, xã hội … Vì hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều tiềm ẩn rủi ro Hơn nữa, ngân hàng kinh doanh huy động vốn cho vay mà cịn nhiều lĩnh vực khác tốn, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khốn, góp vốn liên doanh, dịch vụ thẻ đại lý … Do đó, nói rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng Có nhiều loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng … Trong số tất loại rủi ro kể rủi ro hoạt động tín dụng loại rủi ro lớn phức tạp nhất, diễn mức đáng quan tâm Trong kinh tế đại không nhắc đến tồn ngành ngân hàng Ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế, cầu nối điều hòa lưu chuyển nguồn vốn quốc gia Người ta đánh giá trình độ phát triển kinh tế quốc gia thông qua phát triển hệ thống ngân hàng nước Do giữ vai trò quan trọng nên ngành ngân hàng bị khủng hoảng, sụp đổ dẫn đến hậu vô nghiêm trọng mặt quốc gia Thực tế khủng hoảng quốc gia khu vực giới chứng minh điều Sự khủng hoảng hệ thống ngân hàng có nguyên nhân từ rủi ro mà ngân hàng gặp phải trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Có nhiều Trang loại rủi ro khác 8yếu tố rủi ro chủ yếu gây khủng hoảng rủi ro tín dụng Điều bắt nguồn từ chức ngân hàng thu hút vốn nhàn rỗi tìm cách sử dụng chúng để mang lại hiệu nhiều nghiệp vụ mà nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ giữ vai trò quan trọng Ở Việt Nam thời gian qua có không lần ngành ngân hàng bị chao đảo mà nguyên nhân rủi ro tín dụng Do vậy, việc ngăn chặn hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cần thiết cấp bách giai đoạn Hiện ngành ngân hàng Việt Nam chưa ổn định thật sự, trình hòa nhập với ngành ngân hàng khu vực giới nên tính hiệu an toàn hoạt động tín dụng chưa cao; giải vấn đề rủi ro tín dụng toán khó nhiều ngân hàng thương mại nói chung hệ thống Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam nói riêng Nhận thức vấn đề đó, người viết định chọn đề tài nghiên cứu: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Mục tiêu đề tài Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: - Làm rõ góp phần hoàn thiện lý luận rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đề biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thời gian qua Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, từ đưa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp: điều tra, thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh … Cấu trúc nội dung nghiên cứu PHỤ LỤC 1: So sánh chất lượng tín dụng Techcombank với ngân hàng khác 1.1 Tình hình xếp hạng chất lượng tín dụng Bảng 1.1 : Bảng xếp hạng chất lượng tín dụng ngân hàng 2005 AA AA AA A A A AA A AA A BB BB AA BB BB Techcombank Á Châu (ACB) Đông Á Hàng hải VPBank Habubank Quân Đội VIBank Sacombank Eximbank Incombank (Vietinbank) Agribank VCB BIDV Phương Nam 2006 A AA AA A AA AA A AA AA A BB AA A AA (Nguồn: Báo cáo tổng kết Techcombank naêm 2006) Theo bảng số liệu cho thấy, xếp hạng tín dụng Techcombank năm 2006 giảm bậc so với năm 2005 1.2 Tình hình nợ hạn ngân hàng Bảng 1.2: Nợ – ngân hàng thời điểm 30/11/2006 Đơn vị tính: tỷ đồng Ngân hàng Nợ loại Nợ loại Nợ loại Dự Nợ loại phòng Tỷ lệ nợ hạn Techcombank 693.43 104.87 54.63 148.72 119.23 3.75% ACB 157.98 11.84 9.59 13.19 52.01 0.22% Dong A 51.77 10.83 12.32 50.80 4.07 1.02% Hang Hai 144.84 49.11 26.75 23.95 29.11 3.07% Habubank 38.05 30.31 37.37 36.37 61.72 1.76% Quan doi 298.64 85.76 46.90 113.74 168.44 4.22% VIBank 160.36 53.87 41.16 33.61 66.86 1.54% Sacombank 76.85 30.64 10.18 33.96 78.31 0.56% Eximbank 60.29 27.21 22.66 54.49 20.20 1.14% 712.26 1,754.9 2.33% Incombank 966.09 330.07 818.61 Agribank 17,868.0 2,331.7 677.83 7 VCB 656.16 BIDV 25,817.7 2,194.6 395.17 3,383.77 2,228.8 6.07% Phuong Nam 160.66 58.77 254.23 4,574.58 1,554.6 4.04% - 509.04 51.47 42.04 1,795.9 1.12% 26.40 3.35% (Nguồn: Báo cáo tổng kết Techcombank năm 2006) Biểu đồ 1.1: Tỉ lệ nợ 2-5/ Tổng dư nợ (%) thời điểm 30/11/2006 6.07% 7.00% 6.00% 5.00% 4.22% 3.75% 3.00% 1.00% 3.35% 3.07% 4.00% 2.00% 4.04% 1.76 1.02% 0.22 % 2.33% % 1.54% 1.14% 1.12 % 0.56% 0.00% (Nguồn: Báo cáo tổng kết Techcombank naêm 2006) Theo biểu đồ cho thấy, tỉ lệ nợ – Techcombank (3,75%) so với ngân hàng khác khối cổ phần cao, thấp so với ngân hàng quân đội (4,22%) Biểu đồ 1.2: Tỉ lệ nợ 2-5/ Tổng dư nợ (%) thời điểm 30/11/2007 4.50% 4.17% 3.90% 4.00% 3.50 % % 3.00 % 2.76% 2.50 % 1.77 % 2.00 % 1.91 % 1.46% 1.42% 1.40% 1.26% 1.15% 1.50 % 0.55 % 1.00 % 0.73% 0.29 % 0.11 % 0.50 % 0.00 % Phuon Han g g Nam Hai TCB VCB VIB MB HABU VP EXIM Dong A SACOM ACB BIDV AGRI INCOM (Nguồn: Báo cáo tổng kết Techcombank năm 2007) Tại thời điểm 30/11/2007, tỷ lệ nợ – Techcombank 1,77%, có cải thiện đáng kể so với thời điểm 30/11/2006 giảm 1,98%, nhiên so với ngân hàng thương mại khác khối cổ phần cao, cụ thể thấp so với ngân hàng Phương Nam ngân hàng Hàng Hải Biểu đồ 1.3: So sánh nợ loại – ngân hàng thời điểm 30/11/2007 350 300 250 135 200 68 49 66 150 70 56 16 79 100 98 91 50 84 79 74 67 63 10 62 55 Nam TCB VIB Phuong HABU 28 11 12 MB EXIM Hang Hai o S n Ag C A OV MP A DC B Nợ loại (Nguồn: Báo tổng Techcomba nk 2007) Nợ loại Nợ loại Theo biểu đồ cho thấy tổng nợ – Techcombank so với ngân hàng khác khối cổ phần cao nhất, thời điểm 30/11/2007 301 tỷ đồng Đây vấn đề cần phải quan tâm Techcombank chất lượng nợ tín dụng thời gian tới Tóm lại, qua số liệu trình bày trên, cho thấy hoạt động tín dụng Techcombank có tăng trưởng mạnh mẽ liên tục qua năm Tuy nhiên, vấn đề chất lượng tín dụng cần phải tiếp tục quan tâm có giải pháp tích cực để giảm thấp tỷ lệ nợ hạn Và để xử lý tốt nợ xấu thời gian tới việc tìm hiểu nguyên nhân gây rủi ro tín dụng thời gian qua cần thieát PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI ĐIỀU TRA Phần 1: Thông tin đối tượng vấn Họ & tên người trả lời:…… …………………………………Giới tính:…………… Địa chỉ:… …………………………………………………………………… ……… Điện thoại:… …………………………………………………………………… …… Phần 2: Tìm hiểu đặc điểm đối tượng vấn Tuổi: …………………………………………………………………… …………… Trình độ: …………………………………………………………………… ……… Số năm kinh nghiệm làm việc: ……………………………………………………… Cơ quan cơng tác: …………………………………………………………………… Dư nợ phịng: ………………………………… Phần 3: BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN I Nhóm nguyên nhân khách quan gây rủi ro tín dụng Rủi ro môi trường tự nhiên Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Rủi ro x hệ ả thống y thơng tin tín r dụng a chưa phát triển, hệ Không xảy Rủi ro tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN thống Ít xảy thơng Khơng xảy tin quản lý cịn bất cập T h n g x ả y r a Í t Thường xảy Do nguyên nhân khác: ………………………………………………… …………………………………………………………………… ……………… Thường xảy Ít xảy Khơng xảy II Nhóm ngun nhân thuộc khách hàng Do lực tài khách hàng yếu kém, thiếu minh bạch Thường xảy Ít xảy Không xảy Do khả quản trị điều hành kém, không phù hợp với quy mô kinh doanh Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do khách hàng cố ý lừa đảo, sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Nguyên nhân khác: …………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Thường xảy Ít xảy Khơng xảy III Nhóm ngun nhân thuộc công tác quản trị rủi ro ngân hàng Do thiếu thông tin liên quan đến khách hàng xét duyệt vay vốn Thường xảy Ít xảy Không xảy Do ngân hàng tập trung vào nhóm khách hàng Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do giảm bớt điều kiện cho vay theo quy định để thu hút khách hàng Thường xảy Ít xảy Không xảy Do thiếu kiểm tra, giám sát quản lý sau cho vay Thường xảy Ít xảy Không xảy Do phối hợp, chia sẻ thơng tin tổ chức tín dụng chưa tốt Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do xử lý nợ hạn khó khăn Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do khối lượng công việc tải Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ Thường xảy Ít xảy Không xảy Công tác kiểm tra nội ngân hàng chưa trọng mức Thường xảy Ít xảy Khơng xảy 10 Ngun nhân khác: …………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Cảm ơn bạn tham gia chương trình điều tra  Phụ lục QUY MÔ ĐIỀU TRA Để thu thập số liệu phục vụ cho mục đích nghiên cứu nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng, tác giả dùng phương thức gửi mẫu điều tra tới cán tín dụng Techcombank số TCTD khác như: ACB, VIB Bank, Vietcombank, Vietinbank, NH Nam Á, Sacombank, Việt Á, Nam Á, Phương Nam Kết thu sau: - Số mẫu phát ra: 150 (trong : Techcombank – 80, TCTD khác - 70) - Số mẫu nhận : 125 (trong : Techcombank – 70, TCTD khác - 55), tỷ lệ 83,33% - Thông tin tổng quát đối tượng điều tra : Bảng 1: Thông tin đối tượng điều tra Đ n v ị tí n h: n g øi % Quy mô dư (tính theo phòng) yếu nhóm có kinh nghiệm năm có trình độ cao mức đại học làm việc phòng có quy mô dư nợ lớn khoảng Kinh nghiệm tín dụng Bằng cấp chuyên môn Nhận xét: Căn mẫu thu thấy cán tín dụng khảo sát tập trung chủ 500 tỷ đồng ... nhiều loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng … Trong số tất loại rủi ro kể rủi ro hoạt động tín dụng loại rủi ro lớn phức... động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân. .. chung tín dụng rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Techcombank Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Trang 12 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG