Điề u hành m ộ t qui trình c ấ p phát tín d ụng đúng và chuẩ n xác
• Thiết lập các tiêu chí cấp tín dụng đúng đắn.
• Thiết lập và quản lý các hạn mức tín dụng.
• Thiết lập qui trình cấp tín dụng đúng.
• Tăng trưởng tín dụng trong tầm kiểm soát được.
Duy trì m ộ t qui trình đo lườ ng và giám sát t ố t ho ạt độ ng tín d ụ ng
• Hệ thống quản trị bám sát theo các rủi ro phát sinh trong danh mục tín dụng
• Hệ thống giám sát tín dụng về các khả năng tín dụng có thể xảy ra, bao gồm cả sự dự phòng và dự bị tổn thất.
• Hệ thống đánh giá rủi ro nội bộ.
• Hệ thống thông tin và kỹ thuật phân tích để quản trị và đo lường rủi ro tín dụng.
• Hệ thống giám sát toàn diện về các thành phần và chất lượng của danh mục tín dụng.
• Đánh giá các khoản tín dụng có xét đến sự thay đổi tiềm ẩn trong tương lai về tình hình kinh tế.
Đả m b ả o s ự ki ểm soát đầy đủ đố i v ớ i r ủ i ro tín d ụ ng
• Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ.
• Đảm bảo chức năng cấp phát tín dụng đang được quản lý một cách đúng đắn.
• Hệ thống quản trị các vấn đề tín dụng và các tình huống khác nhau của tín dụng.
Vai trò c ủa cơ quan hay bộ ph ậ n giám sát ho ạt độ ng tín d ụ ng
Thiết lập một bộ phận đánh giá độc lập nhằm xem xét các chiến lược, chính sách, quy trình thực hiện và thủ tục liên quan đến việc cấp phát tín dụng và quản lý danh mục tín dụng.
Kinh nghi ệ m qu ả n tr ị r ủ i ro tín d ụ ng c ủ a m ộ t s ố nướ c
H ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng b ằ ng bi ện pháp đặ t ra h ạ n m ứ c phát vay
Để giảm thiểu rủi ro từ việc tập trung tín dụng, các ngân hàng trên thế giới thường xuyên xem xét và quản lý danh mục tín dụng của mình Một trong những biện pháp hiệu quả là thiết lập hạn mức cho vay dựa trên vốn tự có của ngân hàng, áp dụng cho từng khách hàng hoặc nhóm khách hàng vay.
• Tại Hồng Kông, Singapore và Thái Lan: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng.
Tại Ấn Độ, ngân hàng áp dụng giới hạn cho vay cho khách hàng đơn lẻ là 15% vốn tự có, trong khi đó, giới hạn cho vay đối với nhóm khách hàng được đặt ở mức 40% vốn tự có của ngân hàng.
Tại Hàn Quốc, quy định cho vay đối với khách hàng đơn lẻ được giới hạn ở mức 20% vốn tự có của ngân hàng, trong khi đó, giới hạn cho vay nhóm khách hàng là 25% vốn tự có Đồng thời, tổng dư nợ vượt quá 10% vốn tự có không được phép vượt quá 5 lần vốn tự có của ngân hàng.
Tại Malaysia, quy định cho vay được giới hạn ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng Đồng thời, tổng dư nợ vượt quá 15% vốn tự có không được phép vượt quá 50% tổng danh mục cho vay của ngân hàng.
H ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng b ằ ng vi ệ c tuân th ủ nh ữ ng nguyên t ắ c tín d ụ ng th ậ n tr ọ ng
Ngoài việc thiết lập hạn mức cho vay nhằm quản lý tình trạng tập trung tín dụng, các quốc gia còn áp dụng các nguyên tắc tín dụng thận trọng để đảm bảo an toàn tài chính.
Tại Hồng Kông, mức vay tối đa cho các đối tác được quy định ở mức 5% giá trị ròng của doanh nghiệp, trong khi tổng dư nợ vay cho các đối tác không được vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng.
• Tại Ấn Độ: giới hạn tài trợ 5% trong tổng vốn ứng trước.
Tại Hàn Quốc, quy định về cho vay cổ đông được giới hạn ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng hoặc theo tỷ lệ sở hữu của họ Đối với các đối tác liên quan, mức cho vay tối đa là 10% vốn tự có của ngân hàng.
• Tại Malaysia: việc phát vay cho các cổ đông hoặc các đối tác là bị cấm.
Tại Singapore, các ngân hàng bị cấm tham gia vào các hoạt động phi tài chính và không được đầu tư quá 10% vốn vào các công ty hoạt động phi tài chính Mức đầu tư vào một công ty đơn lẻ được giới hạn ở 2% vốn tự có của ngân hàng, trong khi tổng vốn đầu tư không vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng.
H ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng b ằ ng các bi ệ n pháp ki ể m tra, giám sát
Kiểm tra và giám sát là những hoạt động quan trọng diễn ra liên tục trước, trong và sau quá trình cho vay Ví dụ về việc thực hiện các hoạt động này có thể thấy rõ tại nhiều quốc gia.
In Hong Kong and South Korea, the CAMEL model—comprising Capital, Assets, Management, Earnings, Liquidity, and Stress Testing—is employed for comprehensive financial assessment.
• Tại Ấn Độ: kiểm tra trong quá trình phát vay và sau khi cho vay bất động sản hàng tháng, báo cáo hàng quý.
• Tại Malaysia: kiểm tra trong quá trình phát vay và sau khi cho vay, báo cáo hàng tháng.
• Tại Singapore: kiểm tra trong quá trình phát vay, báo cáo hàng tháng và hàng quý.
Tại Thái Lan, quy trình kiểm tra trong suốt quá trình cho vay và sau khi cho vay được thực hiện chặt chẽ Hệ số đủ vốn được giám sát và dự báo thường xuyên, đảm bảo tính ổn định của hệ thống tài chính Đồng thời, có hệ thống báo cáo định kỳ giúp theo dõi và đánh giá hiệu quả của các hoạt động cho vay.
Bài viết tổng hợp các lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng, dựa trên nghiên cứu tài liệu khoa học trong và ngoài nước Nó trình bày các khái niệm, phân loại rủi ro, nguyên nhân và hậu quả của rủi ro tín dụng Ngoài ra, bài viết giới thiệu các phương pháp quản trị rủi ro hiện nay, các nguyên tắc khuyến nghị của Ủy ban Basel, cùng với những bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro từ các quốc gia trên thế giới.
Nghiên cứu này tập trung vào thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam, dựa trên các cơ sở lý luận đã được trình bày trong chương trước.
CHƯƠNG 2THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI
Gi ớ i thi ệ u t ổ ng quan v ề ngân hàng TMCP Ngo ại Thương Việ t Nam
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) được thành lập vào ngày 01/04/1963 theo quyết định 115/CP của Hội đồng Chính phủ, tách ra từ Cục Quản lý ngoại hối NHNN Vietcombank giữ vai trò chủ lực trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, nổi bật trong các lĩnh vực ngân hàng bán buôn, kinh doanh vốn, tài trợ thương mại và thanh toán quốc tế, đồng thời ứng dụng công nghệ tiên tiến Là ngân hàng thương mại nhà nước đầu tiên thực hiện thí điểm cổ phần hóa theo Quyết định số 1289/QĐ-TTg ngày 26/09/2009, Vietcombank sẽ hoạt động theo điều lệ ngân hàng TMCP và tuân thủ các quy định của pháp luật Việt Nam Tập đoàn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam được hình thành theo quyết định của Hội đồng quản trị Vietcombank, với Tổng Công ty Đầu tư và Kinh doanh vốn Nhà nước là cơ quan đại diện chủ sở hữu phần vốn nhà nước tại ngân hàng.
Vietcombank chính thức hoạt động từ ngày 02/06/2008, sau khi hoàn thành kế hoạch cổ phần hóa với đợt phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng vào ngày 26/12/2009 Qua 47 năm phát triển, ngân hàng đã trở thành một ngân hàng đa năng với vị thế vững chắc trong lĩnh vực ngân hàng bán buôn, phục vụ nhiều khách hàng lớn và tổng công ty Vietcombank cũng đã xây dựng một nền tảng phân phối rộng rãi, tạo điều kiện cho việc mở rộng hoạt động ngân hàng bán lẻ và phục vụ doanh nghiệp vừa và nhỏ bằng các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng hiện đại, chất lượng cao Ngoài ra, ngân hàng còn đầu tư vào nhiều lĩnh vực khác như chứng khoán, quản lý quỹ đầu tư, bảo hiểm nhân thọ, kinh doanh bất động sản và phát triển cơ sở hạ tầng.
Vietcombank, từ một ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại, đã phát triển mạnh mẽ với mạng lưới rộng khắp trên toàn quốc, bao gồm 01 Hội sở chính tại Hà Nội, 01 Sở giao dịch, gần 400 chi nhánh và phòng giao dịch, cùng với 03 công ty con trong nước và 02 công ty con ở nước ngoài Ngân hàng cũng có 1 văn phòng đại diện tại Singapore, 04 công ty liên doanh và 02 công ty liên kết Hệ thống Autobank của VCB hiện có gần 16.300 máy ATM và điểm chấp nhận thanh toán thẻ (POS) trên toàn quốc, đồng thời được hỗ trợ bởi mạng lưới hơn 1.300 ngân hàng đại lý tại 100 quốc gia và vùng lãnh thổ.
Vietcombank không chỉ chú trọng vào các hoạt động kinh doanh mà còn tích cực tham gia vào các hiệp hội ngành nghề, bao gồm Hiệp hội Ngân hàng Châu Á và Asean Pacific Banker’s Club Ngân hàng này cũng tự hào là một trong những thành viên đầu tiên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam.
Thực trạng hoạt động kinh doanh tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 23
Th ự c tr ạng huy độ ng v ố n
Công tác huy động vốn của NH đã đạt được một số thành công nhất định trong giai đoạn 2009-2011 như sau:
Năm 2009, Vietcombank đã xác định công tác huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm trong bối cảnh thị trường vốn phức tạp và cạnh tranh gay gắt Ban Lãnh đạo đã chỉ đạo quyết liệt các đơn vị tập trung nguồn lực cho công tác này, dẫn đến tổng huy động vốn từ hai thị trường tăng 17,5% Huy động từ nền kinh tế đạt 169.457 tỷ đồng, tăng 5,9% so với năm 2008, trong khi huy động VND từ khách hàng tăng 18,8% Đặc biệt, huy động vốn tiền gửi của dân cư ghi nhận mức tăng trưởng 34,5%, nhờ vào các chương trình huy động vốn và nỗ lực của các chi nhánh trong hệ thống.
Từ đầu năm 2010, Vietcombank đã đặt mục tiêu huy động vốn là nhiệm vụ chính, giao chỉ tiêu cụ thể cho từng chi nhánh và đa dạng hóa sản phẩm huy động với lãi suất hợp lý kèm theo chương trình khuyến mại Ngân hàng cũng đầu tư vào hệ thống công nghệ để nâng cao khả năng cạnh tranh Các chi nhánh chủ động xâm nhập thị trường và chăm sóc khách hàng, dẫn đến nguồn vốn của Vietcombank tăng trưởng mạnh mẽ, đạt hơn 208.320 tỷ đồng, tăng 23% so với cuối năm 2009, là mức cao nhất trong nhiều năm.
Trong 5 năm qua, công ty đã hoàn thành kế hoạch do hội đồng quản trị đề ra, với sự tăng trưởng liên tục và ổn định trong huy động vốn bằng VND Năm 2010, huy động vốn từ dân cư đạt kết quả khả quan, với số dư lên tới 98.880 tỷ đồng, tăng 28,5% so với năm trước.
Số dư huy động từ TCKT đạt 108.172 tỷ, tăng 16,3% Huy động vốn từ liên ngân hàng đạt 69.600 tỷ quy đồng, tăng 13,3% so với năm 2009.
Tính đến ngày 31/12/2011, Vietcombank đã huy động được 241.700 tỷ đồng từ nền kinh tế, tăng 16% so với mức tăng trưởng trung bình của toàn ngành là 11% Trong đó, huy động vốn từ dân cư đạt 121.587 tỷ đồng, tăng 23% và chiếm 50,4% tổng huy động, cho thấy sự tin tưởng của xã hội vào uy tín của ngân hàng Huy động từ tổ chức kinh tế đạt 120.113 tỷ đồng, tăng 9,7%, hoàn thành 90,3% kế hoạch năm, trong khi huy động từ thị trường liên ngân hàng đạt 86.829 tỷ đồng, tăng 24,7% so với cuối năm 2010.
Tình hình d ư nợ tín d ụ ng
Dư nợ tín dụng của NH tăng trưởng đều qua các năm: Từ 141.621 tỷ đồng trong năm 2009 đến 209.418 tỷ đồng trong năm 2011 Cụ thể như sau:
Năm 2009, Dư nợ tín dụng của Vietcombank đạt 141.621 tỷ đồng, tăng 25,6%, với tỷ trọng sử dụng vốn trên thị trường I là 55,4% Nếu loại trừ yếu tố tỷ giá, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng chỉ còn 23,6% Mặc dù tỷ lệ tăng trưởng tín dụng của Vietcombank thấp hơn so với mức 37,7% của toàn ngành ngân hàng, nhưng ngân hàng vẫn duy trì được sự cân bằng giữa an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
Vào năm 2010, Vietcombank đã đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn tín dụng, hỗ trợ nhiều ngành kinh tế và phát triển các vùng, địa phương trên toàn quốc Ngân hàng này nổi bật trong việc tài trợ cho các dự án lớn thuộc các ngành thiết yếu như dầu khí, điện lực, sắt thép, xăng dầu, thủy điện và nông nghiệp Đồng thời, Vietcombank cũng cung cấp lượng vốn đáng kể cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Đến ngày 31/12/2010, dư nợ tín dụng của ngân hàng đạt 176.814 tỷ đồng, tăng 25% so với cuối năm 2009, hoàn thành kế hoạch của Hội đồng Quản trị.
Trong năm 2011, Vietcombank đã linh hoạt điều chỉnh hoạt động tín dụng để tuân thủ chính sách kiểm soát tăng trưởng tín dụng của NHNN, nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng đã xây dựng kế hoạch tăng trưởng tín dụng phù hợp, kiểm soát trần dư nợ cho từng chi nhánh và giảm chỉ tiêu tăng trưởng đối với các chi nhánh có nợ xấu cao Đặc biệt, Vietcombank đã kiểm soát tăng trưởng dư nợ ngoại tệ cho vay trung dài hạn để tuân thủ tỷ lệ an toàn và đảm bảo thanh khoản Tính đến 31/12/2011, dư nợ tín dụng của ngân hàng đạt 209.418 tỷ đồng, tăng 18,4%, hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch và duy trì thị phần 8,1% toàn ngành.
Bảng 2.1 Dư nợ tín dụng của NH TMCP NT trong giai đoạn 2009 – 2011
(Đơn vị tính: Tỷ đồng)
Sơ đồ 2.2 Dư nợ tín dụng của Vietcombank trong giai đoạn 2009 – 2011
2.2.2.1 Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn
Trong giai đoạn từ 2009 đến 2011, cơ cấu dư nợ của Vietcombank cho thấy dư nợ ngắn hạn luôn duy trì ở mức cao, chiếm trên 50% tổng dư nợ và có xu hướng tăng dần Ngược lại, dư nợ dài hạn lại có xu hướng giảm, cho thấy sự thay đổi trong chiến lược tài chính của ngân hàng.
Bảng 2.2 Kết cấu dư nợ theo thời hạn trong giai đoạn 2009 – 2011
(Đơn vị tính: tỷ đồng)
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Ngắn hạn 73.706,171 52,04% 94.715,390 53,57% 123.311,798 58,88% Trung hạn 18.173,642 12,83% 20.682,088 11,70% 22.324,975 10,66% Dài hạn 49.741,313 35,12% 61.416,428 34,74% 63.780,860 30,46% Tổng cộng 141.621,126 100% 176.813,906 100% 209.417,633 100%
Sơ đồ 2.3 Kết cấu dư nợ theo thời hạn trong giai đoạn 2009 – 2011
Trong cơ cấu khách hàng vay của Vietcombank ta thấy trong 2 năm 2009 –
Năm 2010, doanh nghiệp nhà nước chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu khách hàng với 39,77% và 34,64% Tuy nhiên, đến năm 2011, tỷ trọng của các khách hàng khác đã tăng lên 36,77%, trong khi doanh nghiệp nhà nước vẫn giữ vị trí thứ hai với 26,63%.
2.2.2.2 Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế
Bảng 2.3 Kết cấu dư nợ theo thành phần kinh tế trong giai đoạn 2009 – 2011
(Đơn vị tính: tỷ đồng)
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Doanh nghiệp
Nhà nước 56.228,609 39,70% 61.249,054 34,64% 55.775,069 26,63% Công ty trách nhiệm hữu hạn
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài
Hợp tác xã và công ty tư nhân
Cá nhân 13.676,950 9,66% 18.709,093 10,58% 20.872,890 9,97%Khác 32.036,012 22,62% 47.748,872 27,01% 77.012,332 36,77%Tổng cộng 141.621,126 100% 176.813,906 100% 209.417,633 100%
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài
Công ty trách nhiệm hữu hạn Hợp tác xã và công ty tư nhân Khác
Sơ đồ 2.4 Kết cấu dư nợ theo phân loại khách hàng trong giai đoạn
2.2.2.3 Dự nợ tín dụng theo ngành nghề
Trong cơ cấu cho vay theo các ngành nghề, xu hướng trong 3 năm qua không có nhiều biến động, với cho vay phục vụ sản xuất và gia công chế biến chiếm tỷ trọng cao nhất, trên 35% Tiếp theo là cho vay thương mại và dịch vụ, với tỷ trọng trên 21% Các ngành nghề khác đều có tỷ trọng cho vay dưới 10% mỗi ngành.
Bảng 2.4 Kết cấu dư nợ theo ngành nghề khách hàng giai đoạn 2009 – 2011
(Đơn vị tính: tỷ đồng)
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Xây dựng 11.144,304 7,87% 10.479,503 5.93% 12.840,564 6.13%
Sản xuất và phân phối điện, khí đốt và nước
Sản xuất và gia công chế biến 54.568,332 38,53% 63.622,119 35,98% 77.468,701 36,99%
Nông lâm, thủy hải sản 1.944,886 1,37% 2.071,144 1,17% 2.445,791 1,17%
Vận tải kho bãi và thông tin liên lạc
Thương mại, dịch vụ 35.928,224 25,37% 38.862,585 21,98% 46.445,516 22,18% Nhà hàng, khách sạn 3.042,568 2,15% 3.969,130 2,24% 5.433,282 2,59%
Sản xuất và phân phối điện, khí đốt và nước Sản xuất và gia công chế biến
Nông lâm, thủy hải sản
Vận tải kho bãi và thông tin liên lạc Thương mại, dịch vụ
Sơ đồ 2.5 Kết cấu dư nợ theo ngành nghề khách hàng giai đoạn 2009 – 2011 2.2.2.4 Dự nợ tín dụng theo kết cấu nợ
Trong giai đoạn 2009-2011, Vietcombank ghi nhận Nợ đủ tiêu chuẩn chiếm tỷ trọng cao nhất, vượt quá 83% Tuy nhiên, nhóm nợ này đang có xu hướng giảm, điều này cho thấy tín hiệu rủi ro tín dụng của ngân hàng đang gia tăng.
Trong khi các nhóm nợ 2, 3, 4 đều có xu hướng tăng trong giai đoạn này, thì nhóm nợ rủi ro nhất (nhóm 5) lại có dấu hiệu giảm.
Bảng 2.5 Kết cấu nợ của Vietcombank trong giai đoạn 2009 – 2011
(Đơn vị tính: tỷ đồng )
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
Nợ có khả năng mất vốn
Nợ đủ tiêu chuẩnNợ cần chú ýNợ dưới tiêu chuẩnNợ nghi ngờNợ có khả năng mất vốn
Sơ đồ 2.6 Kết cấu nợ của Vietcombank trong giai đoạn 2009 – 2011
Ho ạt độ ng cung c ấ p d ị ch v ụ
Năm 2009, hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Vietcombank gặp nhiều khó khăn do biến động lớn của tỷ giá và tình trạng căng thẳng cung ngoại tệ, dẫn đến tổng doanh số mua bán giảm 14,3% so với năm 2008 Vietcombank đã chủ động thích ứng với thị trường bằng cách triển khai các chính sách điều tiết mua ngoại tệ nhằm hạn chế rủi ro, đồng thời đóng góp đáng kể vào tổng thu nhập của ngân hàng Năm 2010, mặc dù chịu tác động từ suy thoái kinh tế toàn cầu và nguồn cung ngoại tệ giảm, tổng doanh số mua bán ngoại tệ của Vietcombank vẫn đạt 35,2 tỷ USD Ngân hàng đã linh hoạt mở rộng các nguồn ngoại tệ để đảm bảo thực hiện cam kết thanh toán cho khách hàng, góp phần quan trọng vào việc nhập khẩu xăng dầu và các mặt hàng thiết yếu cho nền kinh tế.
Vào năm 2011, mặc dù đối mặt với nhiều thách thức, Vietcombank đã duy trì doanh số mua bán ngoại tệ đạt khoảng 34,5 tỷ USD, khẳng định vai trò quan trọng trong thanh toán xuất nhập khẩu Ngân hàng cũng đã đa dạng hóa sản phẩm và triển khai nhiều giải pháp để khai thác nguồn ngoại tệ, đảm bảo thực hiện đúng cam kết thanh toán và cung cấp ngoại tệ cho khách hàng nhập khẩu các mặt hàng thiết yếu cho nền kinh tế.
2.2.3.2 Thanh toán xuất nhập khẩu
Năm 2009, hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam giảm 13,2% so với năm trước do tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, với kim ngạch xuất khẩu giảm 9,9% và nhập khẩu giảm 15,8% Trong bối cảnh đó, Vietcombank cũng ghi nhận sự sụt giảm trong hoạt động thanh toán, với doanh số thanh toán xuất nhập khẩu đạt 25,62 tỷ USD, giảm 23,8% so với năm 2008 Cụ thể, doanh số thanh toán xuất khẩu đạt 12,46 tỷ USD, giảm 28,7%, và nhập khẩu đạt 13,16 tỷ USD, giảm 14,5% Dù gặp khó khăn, Vietcombank vẫn duy trì thị phần lớn trong lĩnh vực thanh toán xuất nhập khẩu, chiếm 20,4% tổng kim ngạch cả nước, trong đó doanh số thanh toán xuất khẩu chiếm 22% và nhập khẩu chiếm 19,1%.
Năm 2010, Vietcombank đã cải tiến quy trình xử lý nghiệp vụ tài trợ thương mại bằng cách tập trung vào một số chi nhánh nhỏ và vừa tại Hội sở chính, nâng cao hiệu quả hoạt động và tăng doanh số thanh toán xuất nhập khẩu lên 31 tỷ USD, tăng gần 21% so với năm 2009, vượt 12% kế hoạch đề ra và duy trì thị phần 20% trong tổng kim ngạch xuất nhập khẩu cả nước Doanh số thanh toán xuất khẩu đạt 16,5 tỷ USD, tăng 31,6%, chiếm 23% thị phần, trong khi doanh số thanh toán nhập khẩu đạt 14,5 tỷ USD, tăng 10%, chiếm hơn 17% thị phần tổng kim ngạch nhập khẩu Các thị trường giao dịch chính của Vietcombank bao gồm Mỹ, Đài Loan, Hồng Kông, Singapore, Nhật Bản, Hàn Quốc, Trung Quốc và Châu Âu.
Năm 2011, tình hình kinh tế toàn cầu và trong nước gặp nhiều bất ổn, với các quy định hạn chế đối với cho vay nhập khẩu gây khó khăn cho hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu Dù vậy, Vietcombank vẫn duy trì được sự tăng trưởng ấn tượng nhờ vào thương hiệu mạnh mẽ, sản phẩm chất lượng và nguồn nhân lực dồi dào Ngân hàng đã triển khai các chương trình tín dụng tập trung vào xuất khẩu và tích cực giới thiệu dịch vụ thanh toán tới khách hàng thông qua việc hợp tác với các hiệp hội ngành hàng xuất khẩu chủ lực, từ đó quảng bá dịch vụ tài trợ thương mại hiệu quả.
Năm 2011, doanh số thanh toán xuất nhập khẩu qua Vietcombank đạt 38,8 tỷ USD, tăng 25,5% so với năm trước và chiếm 19,2% thị phần trong tổng kim ngạch xuất nhập khẩu cả nước Đặc biệt, doanh số thanh toán xuất khẩu qua Vietcombank tăng mạnh 32,3% so với năm ngoái, chiếm 22,6% thị phần cả nước Vietcombank hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu trên nhiều thị trường lớn như Mỹ, Đài Loan, Hồng Kông, Singapore, Nhật Bản, Hàn Quốc, Trung Quốc và Châu Âu.
Bảng 2.6 Kết cấu thanh toán XNK của Vietcombank trong giai đoạn 2009– 2011
(Đơn vị tính: Tỷ USD)
Thanh toán xuất nhập khẩu 25,62 31 38,8
Thanh toán XNK Thanh toán XK Thanh toán NK
Sơ đồ 2.7 Kết cấu thanh toán XNK của Vietcombank trong giai đoạn 2009 –
Năm 2009, tổng doanh số chuyển tiền kiều hối đến trực tiếp cho khách hàng cá nhân là 1.016 triệu USD.
Năm 2010, Vietcombank tiếp tục khẳng định vị thế trong lĩnh vực chuyển tiền cá nhân, với tổng doanh số kiều hối đạt gần 1,2 tỷ USD, tăng 21,8% so với năm 2009.
Năm 2011, dịch vụ chuyển tiền kiều hối tiếp tục là thế mạnh của Vietcombank với doanh số chuyển tiền trong năm đạt 1,43 tỷ USD, chiếm thị phần 15% cả nước.
Bảng 2.7 Doanh số kiều hối của Vietcombank trong giai đoạn 2009 – 2011
(Đơn vị tính: Tỷ USD)
Th ự c tr ạ ng r ủ i ro tín d ụ ng t ạ i ngân hàng TMCP Ngo ại thương VN
Ch ỉ tiêu an toàn
Theo báo cáo tài chính của Vietcombank, trong giai đoạn 2009 - 2011, tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng huy động vốn tăng lên, trong khi tỷ lệ nợ xấu giảm, cho thấy ngân hàng đang sử dụng vốn hiệu quả và an toàn hơn Hệ số an toàn vốn (CAR) của ngân hàng cũng đáp ứng yêu cầu của Basel II.
Bảng 2.8 Chỉ số an toàn trong giai đoạn 2009 – 2011
Tỷ lệ dư nợ cho vay/huy động vốn 83,57% 84,88% 86,68%
Hệ số an toàn vốn CAR 8,11% 9,00% 11,40%
Tỷ lệ dư nợ cho vay/huy động vốn
Hệ số an toàn vốn CAR
Sơ đồ 9 Chỉ số an toàn trong giai đoạn 2009 – 2011
N ợ quá h ạ n – T ỷ l ệ N ợ quá h ạ n
Trong giai đoạn 2009-2011, tỷ lệ nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn và nợ nghi ngờ gia tăng, cho thấy công tác quản trị rủi ro của ngân hàng đang gặp khó khăn Mặc dù nợ có khả năng mất vốn có xu hướng giảm, nhưng mức giảm này không đáng kể.
Nợ quá hạn tại Vietcombank đã gia tăng nhanh chóng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nợ Từ năm 2009 đến 2011, tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng này đã tăng hơn gấp đôi, từ 8,14% lên 16,74% Sự gia tăng này phản ánh những yếu kém trong công tác quản trị nợ của Vietcombank.
Bảng 2.9 Kết cấu nợ quá hạn của Vietcombank trong giai đoạn 2009 – 2011
(Đơn vị tính: Tỷ đồng)
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
Nợ có khả năng mất vốn
Nợ có khả năng mất vốn Nợ dưới tiêu chuẩn
Nợ quá hạn Nợ nghi ngờ
Sơ đồ 2.10 Tỷ lệ nợ quá hạn trong giai đoạn 2009 – 2011
N ợ x ấ u - T ỷ l ệ n ợ x ấ u
Trong giai đoạn 2009-2011, Vietcombank đã không ngừng cải thiện, ứng dụng việc phân loại nợ và tăng cường công tác rà soát, quản lý chất lượng tín dụng.
Do đó, chất lượng tín dụng của Vietcombank có xu hướng tăng, thề hiện qua tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm như sau:
Năm 2009, Vietcombank đã thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng bền vững, tập trung vào nâng cao chất lượng tín dụng thông qua việc cơ cấu lại danh mục đầu tư và củng cố mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng cũng áp dụng các kỹ thuật hiện đại trong quản trị danh mục đầu tư và kiểm soát chất lượng tín dụng, đồng thời quản lý rủi ro một cách chặt chẽ Kết quả là, chất lượng tín dụng của Vietcombank đã cải thiện rõ rệt, với tỷ lệ nợ xấu giảm xuống 2,47% vào ngày 31/12/2009, thấp hơn nhiều so với 4,61% của năm 2008 và dưới mức dự kiến 3,5% mà Đại hội đồng cổ đông cho phép.
Năm 2010, Vietcombank đã tập trung vào việc quản lý chất lượng tín dụng, dẫn đến sự cải thiện trong phân loại nợ theo điều 7-QĐ 493 Tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 2,83%, thấp hơn mục tiêu của HĐQT Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu năm 2010 lại cao hơn so với năm 2009, chủ yếu do
52 thay đổi phương pháp phân loại nợ, thể hiện quan điểm thận trọng hơn của Vietcombank.
Vào năm 2011, Vietcombank đã tăng cường công tác rà soát và đánh giá rủi ro tại các đơn vị, đồng thời theo dõi tình hình biến động thị trường để phân tích và dự báo rủi ro thị trường, thanh khoản Ngân hàng cũng chú trọng quản lý chất lượng tín dụng tại các chi nhánh, kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay của khách hàng, đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích và hiệu quả, cũng như thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết Bên cạnh đó, Vietcombank đã nâng cao công tác kiểm tra, giám sát từ xa và theo dõi thường xuyên các hoạt động của ngân hàng và các chi nhánh, công ty trực thuộc Tỉ lệ nợ xấu của ngân hàng là 2,03%, đạt kế hoạch kiểm soát dưới mức 2,8% mà Đại hội đồng Cổ đông đề ra.
Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank trong giai đoạn 2009 – 2011
(Đơn vị tính: Tỷ đồng)
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
Nợ có khả năng mất vốn 2.663,058 1,88% 3.682,810 2,08% 2.347,430 1,12%
Nợ có khả năng mất vốn
Nợ nghi ngờ Nợ xấu
Sơ đồ 2.11 Tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank trong giai đoạn 2009 – 2011
H ệ s ố r ủ i ro tín d ụ ng
Trong giai đoạn 2009-2011, hệ số rủi ro tín dụng của Vietcombank có xu hướng tăng nhưng vẫn nằm trong giới hạn an toàn Tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng chỉ chiếm khoảng 57,11% tổng tài sản.
Bảng 2.11 Hệ số RRTD của Vietcombank trong giai đoạn 2009 - 2011
Sơ đồ 2.12 Hệ số RRTD của Vietcombank trong giai đoạn 2009 – 2011
D ự phòng r ủ i ro tín d ụ ng
2.3.5.1 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng
Giai đoạn 2009-2011 chứng kiến sự gia tăng đáng kể chi phí dự phòng rủi ro tín dụng của Vietcombank, từ 788.513 triệu đồng năm 2009 lên 3.473.529 triệu đồng năm 2011, cho thấy nguy cơ tiềm ẩn trong rủi ro tín dụng Trong cơ cấu chi phí này, dự phòng cho vay khách hàng luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, phản ánh mối quan tâm hàng đầu của ngân hàng đối với rủi ro tín dụng từ khách hàng vay.
Bảng 2.12 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng của Vietcombank trong giai đoạn
(Đơn vị tính: Triệu đồng)
Dự phòng chung rủi ro cho vay các tổ chức tín dụng khác
Dự phòng cụ thể rủi ro cho vay các tổ chức tín dụng khác
Dự phòng chung rủi ro cho vay khách hàng
Dự phòng cụ thể rủi ro cho vay khách hàng
Dự phòng giảm giá tài sản xiết nợ
Dự phòng rủi ro cho công nợ tiềm ẩn và các cam kết ngoại bảng
2.3.5.2 Dự phòng rủi ro cho vay và ứng trước khách hàng
Các khoản cho vay và ứng trước cho khách hàng được ghi nhận trên bảng cân đối kế toán hợp nhất với số dư nợ gốc sau khi trừ đi dự phòng rủi ro tín dụng.
Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của NHNN ngày 22 tháng 4 năm
Quyết định 493 năm 2005, được sửa đổi bởi Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 4 năm 2007, quy định về việc tính toán dự phòng rủi ro tín dụng dựa trên tỷ lệ dự phòng theo phân loại nhóm nợ Số tiền dự phòng này được xác định cho các khoản nợ vay gốc sau khi đã trừ đi giá trị tài sản đảm bảo đã được chiết khấu.
• Nhóm 1 - Nợ đủ tiêu chuẩn 0%
• Nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn 20%
Đến ngày 31/12/2009, Vietcombank đã hoàn tất việc trích lập 100% dự phòng chung và dự phòng cụ thể cho nhóm nợ có khả năng mất vốn 100%, tuân thủ theo quy định phân loại nợ của Ngân hàng Nhà nước.
Tính đến ngày 31/12/2009, số dư Quỹ dự phòng rủi ro của Vietcombank theo Báo cáo kiểm toán hợp nhất đạt 4.625 tỷ đồng, trong đó dự phòng chung là 1.072 tỷ đồng và dự phòng cụ thể là 3.553 tỷ đồng Trong năm, ngân hàng đã tích cực thực hiện các biện pháp thu hồi nợ, ghi nhận 148 tỷ đồng vào thu nhập bất thường Đến 31/12/2010, Vietcombank đã hoàn thành việc trích đủ 100% dự phòng chung và cụ thể theo quy định phân loại nợ của Ngân hàng Nhà nước.
Tính đến ngày 31/12/2009, số dư quỹ dự phòng rủi ro theo báo cáo kiểm toán hợp nhất đạt 5.572 tỷ đồng, bao gồm 1.279 tỷ đồng dự phòng chung và 4.293 tỷ đồng dự phòng cụ thể Đến ngày 31/12/2011, Vietcombank đã hoàn thành việc trích lập đủ dự phòng chung và cụ thể theo kết quả phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Số dư quỹ dự phòng rủi ro tính đến thời điểm này được ghi nhận trong báo cáo kiểm toán hợp nhất.
Dự phòng cho vay khách hàng
5.328 tỷ đồng, trong đó dự phòng chung là 1.464 tỷ đồng, dự phòng cụ thể là 3.864 tỷ đồng.
Bảng 2.13 Chi phí dự phòng của Vietcombank trong giai đoạn 2009 - 2011
(Đơn vị tính: Triệu đồng)
Chênh lệch đánh giá lại tỷ giá 8.071 7.818 16.488
Dự phòng cho vay khách hàng 4.625.120 5.572.588 5.328.154
Th ự c tr ạ ng công tác qu ả n tr ị r ủ i ro tín d ụ ng t ạ i NHTMCPNT
Hướ ng d ẫ n th ủ t ụ c vay v ố n, ti ế p nh ậ n h ồ sơ và đề xu ấ t cho vay
Cán bộ phòng Quan hệ khách hàng thu thập thông tin và hồ sơ liên quan đến khách hàng cùng phương án vay vốn theo quy định Sau đó, họ tiến hành đánh giá sơ bộ khoản vay và lập báo cáo đề xuất cấp tín dụng.
Th ẩm đị nh r ủ i ro kho ả n vay
Dựa trên thông tin từ Báo cáo đề xuất tín dụng và các nguồn thu thập khác, cán bộ phòng Quản lý rủi ro sẽ lập Báo cáo thẩm định rủi ro, trong đó nêu rõ quan điểm về việc đồng ý hay không đồng ý cho vay cùng với các điều kiện vay cần thiết.
Phê duy ệ t kho ả n vay
Sau khi hoàn tất Báo cáo thẩm định rủi ro, cán bộ Quản lý rủi ro sẽ trình cấp có thẩm quyền xem xét và ký duyệt Hồ sơ sẽ được photo và gửi đến các thành viên của Hội đồng tín dụng ít nhất 2 ngày làm việc trước cuộc họp Tại buổi họp, cán bộ Quản lý rủi ro sẽ trình bày nội dung Báo cáo, phân tích và đánh giá khoản vay của khách hàng Các thành viên Hội đồng tín dụng sẽ phỏng vấn cán bộ về các vấn đề liên quan Sau khi thảo luận, nếu có sự đồng thuận về việc cho vay và các điều kiện kèm theo, Thư ký sẽ lập Biên bản họp ghi nhận ý kiến của các thành viên, có hiệu lực khi đủ chữ ký.
So ạ n th ả o và ký k ế t h ợp đồ ng
Cán bộ Quan hệ khách hàng sẽ soạn thảo hợp đồng dựa trên kết quả phê duyệt cho vay từ Hội đồng tín dụng, đồng thời xem xét các đặc điểm của từng khoản vay để đảm bảo tính chính xác và phù hợp.
Sau khi hoàn tất việc soạn thảo các Hợp đồng, phòng Quan hệ khách hàng sẽ tiến hành rà soát kỹ lưỡng và ký nháy vào từng trang của bản Hợp đồng để đảm bảo tính chính xác và hợp lệ.
Sau khi lãnh đạo phòng Quan hệ khách hàng ký nháy trên Hợp đồng, cán bộ Quan hệ khách hàng phải đảm bảo việc thu thập chữ ký của người đại diện hợp pháp của khách hàng và đại diện ngân hàng, theo đúng quy định của pháp luật.
Sau khi ký kết hợp đồng thế chấp, cầm cố và nhận hồ sơ gốc từ khách hàng, cán bộ Quan hệ khách hàng phải thực hiện việc đăng ký giao dịch bảo đảm hoặc công chứng theo quy định pháp luật hoặc theo thỏa thuận giữa các bên.
− Sau khi hoàn tất, Phòng Quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm lập Thông báo tác nghiệp gửi phòng Quản lý nợ.
Nh ậ p d ữ li ệ u vào h ệ th ố ng
Dựa trên thông tin từ Thông báo tác nghiệp và bộ hồ sơ đính kèm, bao gồm toàn bộ bản gốc hồ sơ vay vốn và hồ sơ tài sản đảm bảo của khách hàng, phòng Quản lý nợ có trách nhiệm nhập dữ liệu vào hệ thống theo yêu cầu.
Lưu trữ h ồ sơ
Việc lưu trữ hồ sơ tín dụng (bản chính) và các hồ sơ khác có liên quan sẽ được cán bộ Quản lý nợ thực hiện theo quy định.
Rút v ố n vay
Khi doanh nghiệp yêu cầu rút vốn vay, cán bộ khách hàng sẽ chuyển toàn bộ hồ sơ xuống phòng Quản lý nợ để kiểm tra tính hợp lệ Phòng này sẽ ký xác nhận trên Thông báo đủ điều kiện rút vốn và tạo tài khoản vay Sau khi tài khoản vay được hoàn tất và kết nối với tài sản đảm bảo, cán bộ Quản lý nợ sẽ chuyển hồ sơ sang phòng quỹ hoặc phòng kế toán để tiến hành giải ngân cho khách hàng.
Qu ả n lý, giám sát kho ả n vay/khách hàng vay
Phòng Quan hệ khách hàng có trách nhiệm theo dõi thông tin về khách hàng vay, kiểm tra định kỳ và đột xuất việc sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, thu nhập và công nợ của khách hàng sau khi giải ngân để đảm bảo các khoản vay được sử dụng đúng mục đích Trong quá trình kiểm tra, cán bộ phải lập Biên bản kiểm tra Mọi bất thường trong quá trình giám sát khách hàng cần được phản ánh kịp thời với phòng Quản lý rủi ro và Quản lý nợ để tìm biện pháp xử lý thích hợp.
Thu n ợ g ố c và lãi vay
Phòng Quan hệ khách hàng có trách nhiệm đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo Lịch trả nợ đến hạn do phòng Quản lý nợ lập, bao gồm việc gửi Thông báo nhắc nhở Khi đến hạn, Phòng Quản lý nợ sẽ phối hợp với phòng kế toán để thu nợ từ khách hàng và hoàn tất các thủ tục cần thiết để đóng hồ sơ vay.
X ử lý đố i v ớ i các kho ả n n ợ quá h ạ n
Tùy thuộc vào từng khoản vay quá hạn, phòng Quan hệ khách hàng và phòng Quản lý rủi ro cần phối hợp để đề xuất biện pháp xử lý phù hợp, như cắt giảm chính sách ưu đãi, yêu cầu bổ sung hoặc bán tài sản thế chấp, và ngừng cho vay mới Đối với các khoản vay có nợ quá hạn kéo dài và gặp khó khăn, hai phòng này cần xem xét và chuyển giao hồ sơ sang phòng Quản lý rủi ro để chuyên trách xử lý nợ xấu.
Nhìn chung, Quy trình phê duyệt này dựa trên nguyên tắc phân chia các chức năng của bộ phận tín dụng thành 03 bộ phận độc lập:
Phòng Quan hệ Khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chức năng bán hàng và là cầu nối chính giữa doanh nghiệp và khách hàng Tại đây, nhân viên thu thập thông tin từ yêu cầu của khách hàng để lập báo cáo đề xuất tín dụng, sau đó chuyển giao cho phòng Quản lý Rủi ro để xử lý.
Phòng Quản lý rủi ro có nhiệm vụ thực hiện quản lý rủi ro tổng thể trong tổ chức Dựa trên các báo cáo đề xuất tín dụng từ phòng Quan hệ khách hàng, phòng này tiến hành đánh giá rủi ro độc lập và thực hiện báo cáo phản biện Cuối cùng, các báo cáo này sẽ được trình lên Giám Đốc hoặc Hội đồng tín dụng để phê duyệt.
Phòng Quản lý nợ có nhiệm vụ kiểm tra và giám sát quá trình giải ngân tín dụng, đảm bảo thực hiện đúng các chỉ thị và điều kiện phê duyệt tín dụng.
Quy trình kiểm tra và giám sát tín dụng cần được thực hiện chặt chẽ trong giai đoạn cho vay và sau khi cho vay, không chỉ tập trung vào việc đánh giá khách hàng trong giai đoạn thẩm định trước khi cho vay Việc kiểm soát này giúp đảm bảo an toàn tài chính và giảm thiểu rủi ro, đồng thời nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng.
Đảm bảo việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thỏa thuận. tốt.
Cập nhập thông tin thường xuyên về khách hàng, kể cả các khách hàng
Phát hiện kịp thời các dấu hiện rủi ro và áp dụng các biện pháp xử lý thích hợp.
Quy trình kiểm tra và giám sát tín dụng trong cho vay chủ yếu diễn ra tại Phòng Quản lý nợ, nơi các điều kiện cấp tín dụng được phê duyệt bởi cấp có thẩm quyền và cụ thể hóa trong thông báo tác nghiệp Trước mỗi yêu cầu rút vốn, Phòng Quản lý nợ thực hiện kiểm tra và đảm bảo tuân thủ các điều kiện đã nêu trong thông báo tác nghiệp trước khi tiến hành giải ngân cho khách hàng.
Quy trình kiểm tra và giám sát tín dụng sau khi cho vay được thực hiện bởi phòng Quan hệ khách hàng, với chương trình kiểm tra dựa trên đánh giá mức độ rủi ro của từng khách hàng Việc giám sát tập trung vào các yếu tố như: khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không, hoạt động kinh doanh có diễn ra theo kế hoạch đã đề ra hay không, và liệu các điều kiện tín dụng đã được phê duyệt có được thực hiện và phù hợp với tình hình thực tế hay không.
Phát hiện và xử lý nợ có vấn đề là quá trình quan trọng khi khách hàng có biểu hiện yêu cầu gia hạn nợ nhiều lần Khi nhận thấy dấu hiệu nợ xấu, cán bộ Quan hệ khách hàng sẽ lập kế hoạch làm việc cụ thể để nắm bắt tình hình và báo cáo cho Ban lãnh đạo nhằm tìm giải pháp kịp thời.
Nh ậ n xét v ề qu ả n tr ị r ủ i ro tín d ụ ng t ạ i Vietcombank
Nh ữ ng k ế t qu ả đạt đượ c
Quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank đã có những cải tiến đáng kể sau 2 năm áp dụng mô hình mới, đảm bảo sự độc lập giữa bộ phận thẩm định tín dụng.
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng mới, dựa trên 62 dụng và quyết định tín dụng cho vay theo luật của các Tổ chức tín dụng và đánh giá từ các chuyên gia ngân hàng, đã chứng tỏ tính phù hợp với thông lệ trong khu vực Những cải tiến này đã mang lại kết quả tích cực trong việc quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trong thời gian qua.
− Các bộ phận đã được chuyên môn hóa sâu hơn tùy theo chức năng
Báo cáo đánh giá rủi ro chuyên sâu với chức năng phản biện đã hỗ trợ người phê duyệt tín dụng nhận diện rõ ràng hơn các rủi ro tiềm ẩn trong các đề xuất tín dụng.
− Đảm bảo tính khách quan trong quá trình phân tích và phê duyệt tín dụng.
Nh ữ ng m ặ t h ạ n ch ế còn t ồ n t ạ i
Tuy nhiên, việc thực hiện mô hình này cũng bộc lộ nhiều khiếm khuyết cần phải điều chỉnh:
Vietcombank đã ban hành chính sách tín dụng thông qua "Hướng dẫn về quy chế cho vay đối với khách hàng", tuy nhiên văn bản này chủ yếu chỉ giải thích và làm rõ quy chế cho vay mà không nêu rõ quan điểm hay chỉ dẫn cụ thể về chiến lược tín dụng riêng của ngân hàng Điều này bao gồm các lĩnh vực ưu tiên, lợi thế cạnh tranh, hoạt động sở trường và nhóm khách hàng mục tiêu mà Vietcombank hướng tới.
Quy trình tín dụng hiện tại đang gặp nhiều vấn đề cần cải thiện, bao gồm sự thiếu hiệu quả trong việc trao đổi thông tin giữa các bộ phận khi có dấu hiệu rủi ro Công cụ giám sát chủ yếu là các thông báo tác nghiệp, nhưng khi phát sinh nợ có vấn đề, không có bộ phận nào đủ thẩm quyền để xử lý Quy trình tín dụng phức tạp có thể làm mất thời gian của khách hàng và giảm hiệu quả kiểm soát rủi ro Việc thu hẹp quyền phê duyệt tín dụng tại chi nhánh gây khó khăn cho phòng Quan hệ khách hàng trong việc đàm phán với khách hàng, ảnh hưởng đến chiến lược đa dạng hóa danh mục cho vay và doanh số trong bối cảnh cạnh tranh Phòng Quản lý rủi ro, mặc dù có trách nhiệm quản trị rủi ro tín dụng, lại hạn chế tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, dẫn đến việc thông tin được cung cấp gián tiếp, điều này không chỉ làm giảm chất lượng quản trị rủi ro mà còn ảnh hưởng đến tâm lý của cán bộ trong phòng.
Phân tích tín dụng là một yếu tố cốt lõi trong quá trình ra quyết định cho vay, bao gồm việc xác định có nên cho vay, từ chối cho vay hay cho vay có điều kiện, cũng như xác định mức giá của khoản vay Trong quá trình này, cần chú trọng điều chỉnh một số nội dung để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả.
Phân tích tín dụng hiện nay chủ yếu tập trung vào việc đánh giá rủi ro cụ thể của từng khách hàng, trong khi các yếu tố như triển vọng ngành và rủi ro lĩnh vực đầu tư vẫn chưa được khai thác đầy đủ Mặc dù đã có đề cập đến những ngành và lĩnh vực hạn chế đầu tư, nhưng các chủ trương chính thức về đầu tư có điều kiện vẫn chưa được công bố.
Vietcombank HCM đã triển khai quy trình đánh giá và xếp loại khách hàng trên toàn hệ thống, dựa vào việc cho điểm các yếu tố tài chính và phi tài chính, phân loại khách hàng thành 10 loại từ AAA đến CCC và D Hệ thống này được đánh giá là khách quan và khoa học, nhưng danh mục chỉ tiêu đánh giá và hệ số xác định tầm quan trọng của các chỉ tiêu vẫn chưa hoàn toàn phù hợp Một số yếu tố quan trọng như hồ sơ pháp lý của khách hàng, nhóm khách hàng chi phối hoạt động công ty, công nợ nội bộ giữa các tập đoàn, nguồn cung cấp nguyên vật liệu và kênh phân phối sản phẩm chưa được đưa vào đánh giá, điều này cần được xem xét để cải thiện quy trình.
Trong phân tích tín dụng, việc sử dụng thông tin chính xác và kịp thời là rất quan trọng, bởi một quy trình và mô hình phân tích tốt có thể bị vô hiệu hóa nếu nguồn thông tin không đảm bảo Thực tế cho thấy, thông tin trong phân tích tín dụng thường thiếu phong phú, chủ yếu do khách hàng cung cấp Mặc dù có các kênh thông tin khác, nhưng phần lớn chỉ là thông tin thô chưa được xử lý và mang tính chất tham khảo, dẫn đến hạn chế trong việc ra quyết định.
Trình độ cán bộ phân tích là yếu tố quyết định chất lượng phân tích tín dụng tại Vietcombank, một ngân hàng dẫn đầu trong đầu tư vào doanh nghiệp lớn và có vốn đầu tư nước ngoài Tuy nhiên, đội ngũ cán bộ còn nhiều hạn chế, đặc biệt là trong bối cảnh tăng trưởng tín dụng cao Với tuổi nghề trung bình chỉ 2 năm, cán bộ chưa đủ khả năng phân tích các công ty lớn có vốn hàng trăm triệu USD và mối quan hệ kinh doanh toàn cầu Khả năng thẩm định tài sản cầm cố, thế chấp vẫn chỉ dừng lại ở mức cơ bản, đặc biệt đối với các dây chuyền công nghệ lớn và thiết bị chuyên dụng.
Phát hiện, theo dõi và xử lý nợ có vấn đề là một lĩnh vực còn nhiều yếu kém, với nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan Những biểu hiện của vấn đề này cần được nhận diện rõ ràng để có các biện pháp khắc phục hiệu quả.
Vietcombank hiện chưa thiết lập các tiêu chí và dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng, khiến việc nhận thức rủi ro phụ thuộc vào cảm nhận của cán bộ tín dụng, những người chưa có nhiều kiến thức và kinh nghiệm thực tiễn Điều này dẫn đến tình trạng ngân hàng thường nhận thấy rủi ro khi đã quá muộn để có thể xử lý hiệu quả.
Quy trình xử lý các khoản tín dụng có vấn đề tại Vietcombank vẫn chưa được xây dựng một cách chuẩn mực, dẫn đến việc cán bộ không có định hướng rõ ràng trong việc tiếp cận và thảo luận giải pháp với khách hàng Kết quả là, cán bộ chỉ đóng vai trò thụ động trong việc báo cáo tình hình rủi ro cho lãnh đạo mà không chủ động tìm kiếm giải pháp.
Trong quy trình tín dụng hiện nay, việc xử lý rủi ro chưa được giao cho một bộ phận cụ thể nào có đủ thẩm quyền và khả năng tổ chức để theo dõi và quản lý các rủi ro tín dụng phát sinh.
Xử lý tài sản cầm cố và thế chấp là một quy trình phức tạp, đòi hỏi sự hỗ trợ pháp lý cho ngân hàng trong việc thực hiện quyền xử lý tài sản Sự phức tạp này khiến việc thế chấp tài sản không còn tạo ra áp lực cho khách hàng trong việc trả nợ ngân hàng.
Công tác quản trị rủi ro về phòng ngừa cảnh báo các khoản nợ có vấn đề 54 2.5.4 Nhận xét về các dấu hiệu cảnh báo
Hầu hết các khoản nợ quá hạn tại Vietcombank thường không được phát hiện kịp thời, dẫn đến việc ngân hàng chỉ xử lý khi khách hàng không còn khả năng trả nợ Công tác quản trị rủi ro của ngân hàng hiện chủ yếu tập trung vào xử lý vấn đề, thiếu đi sự chú trọng vào phòng ngừa rủi ro từ xa Một số nguyên nhân khiến Vietcombank chưa quan tâm đúng mức đến hoạt động quản trị rủi ro cảnh báo bao gồm sự thiếu hụt trong hệ thống giám sát và đánh giá rủi ro.
• Khối lượng công việc quá nhiều so với số lượng cán bộ hiện có, nên nếu có đề cập đến thì việc thực hiện không được chú trọng.
• Cán bộ tuy có năng lực chuyên môn nhưng kinh nghiệm còn ít nên hạn chế trong công tác cảnh báo cho Ban lãnh đạo đề ra.
Tỷ lệ nợ xấu hiện nay của ngân hàng chỉ ở mức 2,03%, thấp hơn so với tỷ lệ nợ quá hạn toàn ngành là 3,5% Mặc dù con số này cho thấy khả năng kiểm soát nợ xấu trong ngắn hạn, nhưng ngân hàng cần lưu ý rằng rủi ro nợ xấu có thể gia tăng trong dài hạn, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế khó khăn.
2.5.4 Nhận xét về các dấu hiệu cảnh báo
Tại Vietcombank, việc áp dụng phương pháp quản trị để cảnh báo các dấu hiệu dẫn đến nợ có vấn đề là rất hợp lý Tuy nhiên, quá trình thực hiện gặp phải nhiều khó khăn.
• Cán bộ ngân hàng còn hạn chế về mặt chuyên môn nên không nhận thấy các dấu hiệu liên quan đến khách hàng.
• Ngân hàng đánh giá năng lực tài chính của khách hàng quá cao.
• Chưa đưa ra được giải pháp ứng phó.
• Chưa có kế hoạch cụ thể và chi tiết để gặp gỡ khách hàng và đưa ra quyết sách kịp thời nhằm giảm tối đa khó khăn, tổn thất.
Hoạt động quản trị cảnh báo các khoản nợ có vấn đề chưa được chú trọng, dẫn đến hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng hiện nay.
Những tín hiệu của một khoản tín dụng xấu và chính sách tín dụng kém hiệu quả có thể được tóm tắt như sau:
Bảng 2.14 Tín hiệu của một khoản tín dụng xấu và chính sách tín dụng kém hiệu quả.
Các biểu hiện của tín dụng có vấn đề Các biểu hiện của chính sách tín dụng kém hiệu quả
1 Trả nợ vay không đúng kỳ hạn hoặc thất thường.
1 Sự lựa chọn khách hàng không đúng với cấp độ rủi ro của họ.
2 Thường xuyên sủa đổi thời hạn, gia hạn tín dụng.
2 Chính sách cho vay phụ thuộc vào những sự kiện có thể xảy ra trong tương lai (ví dụ như sự hợp nhất).
3 Có hồ sơ đảo nợ 3 Cho vay trên cơ sở lời hứa của khách hàng duy trì số dư tiển gửi lớn.
4 Lãi suất tín dụng cao không bình thường.
4 Thiều kế hoạch rõ ràng không đầy đủ, không đồng bộ.
5 Tài khoản phải thu hay hàng tồn kho tăng không bình thường
5 Tỷ lệ tín dụng cao cho khách hàng có trụ sở ngoài lãnh địa hoạt động của ngân hàng.
6 Tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu tăng 6 Hồ sơ tín dụng không đầy đủ, không đồng bộ.
7 Thất lạc hồ sơ (đặc biệt là các báo cáo tài chính).
7 Tỷ lệ cho vay nội bộ cao (Cán bộ công nhân viên,Ban Giám đốc, HĐQT ).
8 Chất lượng bảo đảm tín dụng thấp.
8 Có xu hướng thái quá trong cạnh tranh (cấp tín dụng xấu để giữ khách hàng).
9 Dựa vào đánh giá lại tài sản để 9 Cho vay hỗ trợ các mục đích đầu cơ. tăng vốn chủ sở hữu của khách hàng.
10 Thiếu báo cáo lưu chuyển dòng tiền hay dự báo dòng tiền
10 Không nhạy cảm với sự thay đổi các điều kiện môi trường kinh tế.
11 Khách hàng dựa vào nguồn thu thất thường để trả nợ
Chương này phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank, sử dụng một số chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro trong ngân hàng.
Các chỉ tiêu an toàn của Vietcombank đều đáp ứng đầy đủ các yêu cầu và khuyến nghị từ các tổ chức giám sát, quản lý ngân hàng.
Trong giai đoạn 2009 - 2011, nợ quá hạn của Vietcombank đã tăng nhanh chóng, với tỷ lệ nợ quá hạn tăng từ 8.14% vào năm 2009 lên 16.74% vào năm 2011.
• Nợ xấu- tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank có xu hướng giảm trong 3 năm 2009-2011, tuy nhiên mức giảm này còn thấp ( từ 2.47% xuống 2.03%)
• Hệ số rủi ro tín dụng có xu hướng tăng, từ 55.43% năm 2009 đến 57.11% năm 2011.
• Chi phí dự phòng tín dụng của Vietcombank tăng nhanh trong 3 năm này, từ 788 tỷ trong năm 2009 tăng lên 3.473 tỷ trong năm 2011.
Nghiên cứu các chỉ tiêu cho thấy những hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Dựa trên những phát hiện này, đề tài đã đưa ra các giải pháp cụ thể trong chương 3.
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP
Định hướ ng phát tri ể n c ủ a ngân hàng TMCP Ngo ại Thương VN
Trước bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, Vietcombank đã đặt ra mục tiêu rõ ràng hơn nhằm khẳng định vị thế của mình trong thị trường tài chính toàn cầu.
Tập đoàn tài chính đa năng này nằm trong top 70 tập đoàn tài chính lớn nhất châu Á giai đoạn 2015–2020, với hoạt động không chỉ trong nước mà còn mở rộng ra các thị trường tài chính toàn cầu.
Nhằm đạt tới mục tiêu phát triển thành một tập đoàn tài chính đa năng vào năm 2015, Vietcombank dự kiến lộ trình triển khai gồm các bước như sau:
Để nâng cao năng lực tài chính, cần tiếp tục mở rộng quy mô vốn tự có và cải thiện tỷ lệ an toàn vốn bằng cách phát hành thêm cổ phiếu.
Vietcombank sẽ tiếp tục nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng dựa trên kết quả xử lý nợ đạt được Ngân hàng sẽ áp dụng các mô thức quản trị tín dụng hiện đại, thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế, nhằm đảm bảo lành mạnh hóa tình hình tài chính theo các tiêu chuẩn quốc tế.
Với tốc độ tăng trưởng 15%/năm, dự kiến riêng hoạt động ngân hàng thương mại của Vietcombank sẽ có qui mô tài sản đạt từ 470.000 – 500.000 tỷ đồng (30 –
Vào năm 2015, Vietcombank đã đạt được 32 tỷ USD và việc tiếp tục thực hiện các giải pháp lành mạnh hoá tài chính cùng với nâng cao tỷ lệ an toàn vốn là rất cần thiết để chuẩn bị cho quá trình cổ phần hoá Những bước đi này không chỉ tăng tính hấp dẫn của cổ phiếu ngân hàng mà còn thu hút các nhà đầu tư tiềm năng Đến hết năm 2015, Vietcombank cần bổ sung vốn chủ sở hữu thông qua các giải pháp dự kiến.
Để nâng cao năng lực tài chính trước cổ phần hóa, Vietcombank cần tiếp tục áp dụng các giải pháp hiệu quả, đồng thời thực hiện các chuẩn mực quốc tế về phân loại tài sản và trích lập dự phòng.
•Tăng vốn cấp II thêm khoảng 1.200 tỷ đồng nhằm mục tiêu tăng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo tiêu chuẩn quốc tế.
Đến năm 2015, Vietcombank cần khoảng 32.000 tỷ đồng (2,0 tỷ USD) vốn chủ sở hữu để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn 10% theo tiêu chuẩn quốc tế, tương đương với việc tăng thêm 24.000 tỷ đồng (1,5 tỷ USD) trong giai đoạn 2005 – 2015 Cổ phần hoá là một giải pháp chiến lược quan trọng cho mục tiêu dài hạn của ngân hàng, không chỉ dừng lại ở việc phát hành cổ phiếu ra công chúng mà còn cần xây dựng cơ chế vận hành phù hợp và triển khai chiến lược kinh doanh tối ưu Do đó, bên cạnh việc phát hành cổ phiếu, Vietcombank cũng tìm kiếm các đối tác chiến lược để nâng cao khả năng thực hiện các mục tiêu này.
(2) Nâng cao năng lực điều hành và quản trị ngân hàng
Mô hình tổ chức, năng lực điều hành và quản trị rủi ro của ngân hàng là những yếu tố quan trọng được các nhà đầu tư và công chúng đặc biệt chú ý Trong thời gian tới, Vietcombank cần tiếp tục thực hiện các bước cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động và quản lý rủi ro.
Cải cách và phát triển thể chế tập trung vào việc xây dựng mô hình tổ chức mới, hiện đại, nhằm phục vụ khách hàng hiệu quả Mô hình này không chỉ đáp ứng các yêu cầu phát triển mà còn giúp giải phóng mọi nguồn lực sẵn có, thúc đẩy sự phát triển bền vững.
•Đổi mới và đưa vào áp dụng cơ chế quản trị tiên tiến, tuân theo các chuẩn mực quốc tế.
•Tiếp tục nâng cao năng lực quản trị doanh nghiệp và quản lý rủi ro.
(3) Phát triển, mở rộng hoạt động để trở thành tập đoàn tài chính đa năng
Trong giai đoạn 2005 – 2015, theo chỉ đạo của Chính phủ, Vietcombank sẽ thành lập và đưa vào hoạt động các công ty mới như Công ty quản lý quỹ đầu tư, Công ty bảo hiểm nhân thọ, và Công ty tài chính chuyển tiền ở nước ngoài Dự kiến, Công ty quản lý quỹ đầu tư sẽ được thành lập ngay trong năm 2005 Ngoài ra, Vietcombank cũng dự kiến mở thêm một số chi nhánh tại các thị trường quốc tế như Singapore, Mỹ và Anh.
Các gi ả i pháp h ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng t ạ i Vietcombank
Hoàn thi ệ n t ổ ch ứ c b ộ máy c ấ p tín d ụ ng và quy trình tín d ụ ng
3.2.1.1 Về cơ cấu tổ chức bộ máy cấp tín dụng Để nâng cao chất lượng tín dụng thông qua tăng cường khả năng phản biện tín dụng bằng một bộ phận thẩm định tín dụng độc lập, nâng tính hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát của bộ phận kiểm tra nội bộ, cần xây dựng một bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, bộ phận kiểm tra nội bộ độc lập, có đầy đủ thẩm quyền và tách biệt về lợi ích với các chi nhánh Đồng thời bộ máy tổ chức mới này phải đảm bảo tiết giảm thủ tục hành chính, thời gian xử lý hồ sơ, không làm ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ khách hàng, không làm mất nhiều thời gian cho quá trình cấp tín dụng Do đó đề xuất giải pháp về xây dựng bộ máy tổ chức cấp tín dụng như sau:
Không thành lập phòng Quản lý rủi ro tín dụng và phòng Kiểm tra nội bộ tại các chi nhánh, mà thay vào đó, thiết lập các phòng này tại các khu vực trực thuộc Hội sở chính để thực hiện các chức năng quản lý hiệu quả hơn.
Việc thành lập bộ phận quản lý rủi ro tín dụng độc lập sẽ nâng cao tính khách quan trong quyết định tín dụng và cải thiện khả năng kiểm tra của bộ phận kiểm tra nội bộ Đặt bộ phận này tại các khu vực cụ thể giúp nắm bắt đặc điểm và tình hình thị trường địa phương, từ đó đáp ứng nhanh chóng các yêu cầu của chi nhánh và rút ngắn thời gian xử lý công việc.
Tại chi nhánh, bộ phận cấp tín dụng được chia thành hai phòng: Quan hệ khách hàng và Quản lý nợ Phòng Quan hệ khách hàng có nhiệm vụ tiếp nhận và thẩm định các đề nghị cấp tín dụng, trong khi phòng Quản lý nợ thực hiện các tác nghiệp trên hệ thống, lưu giữ hồ sơ và kiểm tra tính tuân thủ trong việc thực hiện các quyết định của cấp có thẩm quyền, bao gồm kiểm tra giải ngân và giám sát việc thực hiện.
Cán bộ quan hệ khách hàng thực hiện 72 kiểm tra sử dụng vốn, nhắc nhở thu nợ và xử lý nợ xấu theo chỉ định của giám đốc chi nhánh Điều này đảm bảo kiểm tra và giám sát song song trong quá trình cho vay, đồng thời giúp các quyết định tín dụng được nhanh chóng và đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.
Phòng Quản lý rủi ro khu vực có trách nhiệm xem xét và phê duyệt các trường hợp vượt thẩm quyền của chi nhánh trong phạm vi được phân quyền Để đảm bảo tốc độ giải quyết hồ sơ không bị chậm trễ do tầng nấc trung gian, các khoản vay vượt thẩm quyền sẽ được trình trực tiếp lên cấp phê duyệt cao hơn, bao gồm Tổng Giám đốc, Phó Tổng giám đốc hoặc Hội đồng tín dụng.
Thẩm quyền phán quyết của các chi nhánh cần được phân cấp và phân quyền hợp lý để tránh tình trạng thụ động hoặc kiểm soát kém Cơ chế này phải tương thích với sự điều chỉnh về cơ cấu tổ chức và quy trình tín dụng hiện đại, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các chi nhánh và kiểm soát hiệu quả các rủi ro Việc xác định thẩm quyền phán quyết nên được thực hiện một cách khoa học và linh hoạt.
Hệ thống xếp hạng chi nhánh đã được áp dụng để phân loại và đánh giá năng lực của từng chi nhánh Việc này dựa trên chất lượng khách hàng, môi trường kinh doanh và khả năng phát triển, nhằm xác định thẩm quyền phán quyết phù hợp.
Giảm thẩm quyền phán quyết của các chi nhánh đối với giới hạn tín dụng là cần thiết để cải thiện quản trị rủi ro tín dụng Việc xác định giới hạn tín dụng thông qua các công cụ định lượng khoa học, thực hiện định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm, giúp đánh giá tổng thể tình hình kinh doanh, tài chính và mức độ rủi ro của doanh nghiệp Điều này không chỉ ảnh hưởng đến khả năng phòng ngừa rủi ro mà còn giảm thiểu tổn thất trong hoạt động tín dụng Do đó, việc giao nhiệm vụ này cho phòng Quản lý rủi ro tín dụng khu vực, độc lập với hoạt động của chi nhánh, là một bước đi quan trọng để tăng cường hiệu quả quản lý rủi ro.
3.2.1.2 Về quy trình tín dụng
Để đảm bảo tính hợp lý trong cấp tín dụng, cần thiết phải điều chỉnh quy trình tín dụng dựa trên đặc thù và mức độ rủi ro của từng khách hàng vay Phân tích cho thấy rằng cơ cấu tổ chức hiện tại và quy trình thực hiện còn nhiều bất cập Do đó, việc cải cách cơ cấu tổ chức tín dụng cùng với việc tối ưu hóa quy trình cấp tín dụng là rất quan trọng.
Dựa trên đặc thù của từng nhóm khách hàng, quy trình tín dụng được thống nhất cho cả doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), đồng thời xây dựng quy trình tín dụng riêng cho cá nhân và hộ kinh doanh Việc tách biệt hai nhóm khách hàng này là hợp lý, giúp đảm bảo tính phù hợp của quy trình tín dụng mà không làm phức tạp hóa quá trình cấp tín dụng.
Trong quy trình tín dụng cho doanh nghiệp, phòng Quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm thẩm định và đề xuất khoản tín dụng để trình cấp thẩm quyền phê duyệt Nếu khoản vay vượt mức phê duyệt, phòng Quản lý rủi ro khu vực sẽ tiến hành tái thẩm định Để tiết kiệm thời gian và giảm thiểu thủ tục, quy định xác định giới hạn tín dụng sẽ áp dụng cho các doanh nghiệp có giới hạn tín dụng lớn, do phòng Quản lý rủi ro tín dụng khu vực thực hiện Để đảm bảo tính khách quan và kiểm soát tuân thủ trong hoạt động cấp tín dụng, việc giải ngân cần có bộ phận độc lập, căn cứ vào quyết định phê duyệt, nhằm kiểm soát việc sử dụng vốn của khách hàng, với phòng quản lý nợ kiểm soát giải ngân cho tất cả các khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp trong giai đoạn đầu.
Các văn bản liên quan đến cấp tín dụng của nhà nước đang được sửa đổi, bổ sung liên tục nhằm hướng đến các chuẩn mực quốc tế Vietcombank đã ban hành quy chế cho vay chặt chẽ hơn dựa trên quy định của NHNN, như quy định về thời gian gia hạn nợ ngắn hạn và các phương án vay cho doanh nghiệp Tuy nhiên, thời gian ban hành các quy định hướng dẫn còn chậm, dẫn đến sự lúng túng trong thực hiện, đặc biệt khi một số quy định đã bị bãi bỏ nhưng vẫn chưa được cập nhật Do đó, Vietcombank cần nhanh chóng hoàn thiện hệ thống văn bản hướng dẫn thi hành để phù hợp với quy định pháp luật.
Giới hạn tín dụng cho vay vốn lưu động hiện nay là hợp lý, nhưng cần quy định rõ về tổng mức cho vay đầu tư dự án do rủi ro cao hơn các hình thức cho vay khác Việc cho vay dự án thường có thời gian dài, dẫn đến khó khăn trong việc dự đoán và kiểm soát rủi ro Do đó, cần có quy định chặt chẽ hơn trong việc xác định giới hạn tín dụng để tránh tình trạng vận dụng chủ quan, gây ra rủi ro tín dụng Hơn nữa, cần điều chỉnh giới hạn tín dụng dựa trên phân tích định tính về tình hình kinh doanh và uy tín khách hàng, nhưng vẫn phải quy định mức tối đa so với giới hạn tín dụng tham khảo bằng cách áp dụng hệ số điều chỉnh.
Xây d ự ng chính sách tín d ụ ng hi ệ u qu ả
Vietcombank xây dựng chính sách tín dụng nhằm đạt được mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đồng thời phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội của từng địa bàn chi nhánh Chính sách này không chỉ đảm bảo khả năng tăng trưởng thông qua nâng cao chất lượng tín dụng mà còn bảo đảm an toàn Để cán bộ nhân viên hoạt động hiệu quả trong lĩnh vực tín dụng, chính sách cần được công bố rộng rãi, giúp họ có định hướng và chủ động trong công việc Định hướng của Vietcombank là "Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng và hướng tới chuẩn mực quốc tế".
Dựa trên cơ sở định hướng này, Vietcombank cần xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả, thỏa mãn các yêu cầu sau:
Bài viết phản ánh chính sách tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nông thôn (NH TMCP NT) qua từng giai đoạn, đảm bảo quản lý thống nhất và phù hợp với đặc thù địa bàn đầu tư của chi nhánh Chính sách này không chỉ phát huy thế mạnh của địa phương mà còn đưa ra giải pháp hạn chế đầu tư tín dụng vào những lĩnh vực, ngành nghề thiếu lợi thế cạnh tranh trong kinh doanh.
Vietcombank cần đáp ứng hiệu quả kinh doanh và gia tăng thị phần, đồng thời cân bằng giữa tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn trong giới hạn nợ xấu chấp nhận được Chính sách tín dụng sẽ là kim chỉ nam cho các mục tiêu trong hoạt động cấp tín dụng, giúp định hướng rõ ràng và phòng ngừa rủi ro qua phân tích thị trường kỹ lưỡng Dựa trên điều kiện kinh tế xã hội và sự phát triển gần đây của Việt Nam, Vietcombank cần xây dựng chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả để phát huy năng lực và lợi thế cạnh tranh so với các ngân hàng thương mại khác.
Về chính sách khách hàng:
Ngân hàng TMCP NT đã thực hiện phát triển cơ cấu tổ chức theo định hướng khách hàng, tuy nhiên, việc áp dụng vẫn còn thiếu một chính sách khách hàng rõ ràng và có tính pháp lý cao, dẫn đến tình trạng lúng túng và cảm tính Chính sách khách hàng cần bao gồm các khía cạnh như tiếp thị, cấp tín dụng, lãi suất cho vay, bảo đảm tiền vay, dịch vụ và phí dịch vụ Đối với từng loại khách hàng, ngân hàng sẽ áp dụng các chính sách thu hút khác nhau, dựa trên các tiêu chí như mức độ tín nhiệm, thời gian quan hệ và kết quả sản xuất, nhằm phân loại khách hàng một cách hiệu quả.
• Khách hàng loại 1: khách hàng có tín nhiệm và mối quan hệ lâu dài với ngân hàng để có thể yên tâm đầu tư.
Khách hàng loại 2 là những người cần sự hỗ trợ và tư vấn từ ngân hàng về các vấn đề trong sản xuất và kinh doanh trước khi quyết định đầu tư, do họ chưa có tín nhiệm.
• Khách hàng loại 3: ngân hàng cần kiểm tra thẩm định chặt chẽ trước khi đầu tư (đây là các khách hàng không có tín nhiệm).
Phương pháp lượng hóa trong xếp hạng tín dụng doanh nghiệp cung cấp kết quả xếp hạng làm căn cứ chính cho việc áp dụng chính sách khách hàng Kết quả này tổng hợp các đánh giá tài chính và phi tài chính, giúp phân định mức độ rủi ro của khách hàng một cách rõ ràng.
Duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng, bao gồm việc nắm bắt nhu cầu vay vốn thực tế, giảm chi phí điều tra và giảm rủi ro trong quá trình cho vay.
Các gi ả i pháp phòng ng ừ a r ủ i ro
3.2.3.1 Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng xuất phát từ việc phân tích và thẩm định tín dụng thiếu chính xác, dẫn đến quyết định cho vay sai lầm Để hạn chế rủi ro tín dụng một cách hiệu quả và giảm thiểu tổn thất, quy trình thẩm định cần đảm bảo chất lượng phân tích và thời gian ra quyết định Sự cẩn trọng hợp lý dựa trên phân tích lợi nhuận và rủi ro là rất cần thiết, đồng thời phải đáp ứng các yêu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng Việc giải quyết những yêu cầu này là điều kiện tiên quyết để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.
Phân tích và thẩm định rủi ro tổng thể của khách hàng là quá trình xác định giới hạn tín dụng định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm, giúp ngân hàng nắm bắt tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh và triển vọng phát triển của doanh nghiệp Qua đó, ngân hàng có thể nhận diện các rủi ro tiềm ẩn và đưa ra giới hạn tín dụng hợp lý, phù hợp với khả năng chịu nợ của khách hàng tại Vietcombank Tuy nhiên, khách hàng thường vay vốn từ nhiều ngân hàng khác nhau, và sự đổ vỡ trong bất kỳ khoản vay nào có thể gây ra rủi ro, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ tổng thể của họ.
Để đảm bảo an toàn trong kinh doanh, ngân hàng cần thiết lập giới hạn tín dụng kèm theo các điều kiện tín dụng khác, bao gồm tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng Việc phân tích định lượng và định tính là cần thiết để đánh giá rủi ro, bao gồm việc phân tích số liệu và môi trường kinh doanh cũng như lịch sử quan hệ tín dụng Hệ thống cho điểm và xếp hạng tín dụng cần được áp dụng và điều chỉnh linh hoạt theo thực tế kinh tế Việt Nam, thay vì tuân theo các mô hình nước ngoài không phù hợp Sử dụng các mô hình định lượng giúp lượng hóa rủi ro chính xác hơn, từ đó xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro trước khi cấp tín dụng, giúp ngân hàng kiểm soát rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Dựa trên giới hạn tín dụng đã được phê duyệt, quá trình cấp tín dụng cần tập trung vào việc phân tích rủi ro của phương án vay để rút ngắn thời gian xử lý Phân tích này phải chú trọng đến tính pháp lý của dự án vay, nguồn cung cấp, thị trường và khả năng tiêu thụ Đồng thời, cần xác định các rủi ro tiềm ẩn, khả năng kiểm soát của ngân hàng và xây dựng kịch bản ứng phó cho các tình huống xấu có thể xảy ra.
Trong thẩm định dự án đầu tư, việc nâng giá trị thực tế để vay vốn nhiều hơn và thuê đất nhiều hơn là khá phổ biến, dẫn đến rủi ro do tỷ lệ vốn tự có thấp của khách hàng vay Điều này làm giảm tính chịu trách nhiệm của khách hàng và khả năng thu hồi nợ khi rủi ro xảy ra Để xác định giá trị tài sản bảo đảm một cách khách quan và chính xác, cần thuê tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập uy tín để thực hiện kiểm toán toàn bộ giá trị công trình và định giá tài sản Đồng thời, cần thực hiện nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có của khách hàng và giải ngân theo tiến độ công trình.
Để đảm bảo lợi ích tương xứng với rủi ro trong hợp đồng tín dụng, cần kết hợp chặt chẽ các điều kiện như lãi suất, tỷ lệ vốn tự có và tài sản bảo đảm Vietcombank nên xây dựng mức lãi suất tham khảo dựa trên lãi suất cơ bản của NHNN và chi phí vốn, đồng thời giao quyền cho các chi nhánh xác định lãi suất phù hợp cho từng khách hàng Cần thiết lập biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay, áp dụng lãi suất cao hơn cho phần dư nợ vay vượt giới hạn tín dụng tham khảo Đối với khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp, cần nâng tỷ lệ vốn tự có và lựa chọn tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao Các điều kiện pháp lý trong hợp đồng tín dụng càng chặt chẽ sẽ bảo vệ quyền lợi của Vietcombank và nâng cao trách nhiệm của khách hàng, từ đó hạn chế rủi ro.
3.2.3.2 Quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay
Để đảm bảo việc giải ngân đúng theo quyết định cấp tín dụng, cần đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu chi phí của khách hàng, đồng thời yêu cầu có chứng từ hợp lệ cho việc sử dụng vốn vay Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt, chỉ áp dụng trong những trường hợp đặc thù như cho vay thu mua nông sản hay trả lương công nhân, và ưu tiên phương thức thanh toán chuyển khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn Rủi ro tín dụng có thể phát sinh do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc ngân hàng không kiểm soát dòng tiền sau cho vay, dẫn đến việc sử dụng nguồn tiền không hiệu quả Do đó, việc kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay là cần thiết để phòng ngừa rủi ro.
Kiểm tra việc sử dụng vốn vay cần phù hợp với đặc thù của từng khoản vay và chất lượng khách hàng Mỗi khoản vay và khách hàng đều có sự khác biệt, do đó cần xây dựng kế hoạch kiểm tra hợp lý, vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng Xếp hạng tín dụng khách hàng nên được sử dụng làm cơ sở để xác định tần suất kiểm tra, với khách hàng có xếp hạng tín dụng cao được kiểm tra ít hơn, trong khi khách hàng có xếp hạng thấp cần kiểm tra thường xuyên hơn Đối với khách hàng có nợ xấu, cần thực hiện kiểm tra và phân loại nợ hàng tháng để theo dõi tình hình và đưa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro.
Trong quá trình kiểm tra sử dụng vốn, việc thực hiện kiểm tra thực tế là rất quan trọng Cần đánh giá việc sử dụng vốn và tài sản bảo đảm của khách hàng để kịp thời phát hiện rủi ro Điều này giúp đưa ra biện pháp xử lý hiệu quả, tránh tình trạng kiểm tra chỉ mang tính đối phó và thực hiện trên giấy tờ.
Cần phân tích và đánh giá kịp thời các dấu hiệu rủi ro như khó khăn trong việc trả nợ của khách hàng, sự thay đổi trong môi trường kinh doanh, và tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh Việc nhận diện các dấu hiệu vi phạm pháp luật cũng rất quan trọng Vietcombank đã triển khai hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng qua các văn bản hướng dẫn cho từng loại hình cho vay, nhằm nắm bắt và xử lý chủ động các rủi ro có khả năng xảy ra.
Theo dõi nguồn tiền của khách hàng là rất quan trọng, cần xây dựng cơ chế tra soát cho từng loại vay Đối với các khoản vay xuất khẩu, cần kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, bộ chứng từ và thời gian thanh toán Với các khoản vay xây dựng cơ bản, cần theo dõi tiến độ công trình và xác nhận của chủ đầu tư về công nợ, đảm bảo chuyển toàn bộ nguồn tiền thanh toán về tài khoản khách hàng tại chi nhánh Đối với vay thương mại, cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng và việc sử dụng nguồn thu, quy định rằng nguồn tiền từ phương án vay phải được dùng để trả nợ ngay khi thu được Việc kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh sẽ giúp ngân hàng thu nợ đúng hạn.
3.2.3.3 Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ Đồng thời với việc thiết lập cơ chế “giám sát song song” thông qua chức năng của phòng Quản lý nợ, cần chú trọng công tác “hậu kiểm” của kiểm tra nội bộ để tăng cường khả năng kiểm soát tính tuân thủ trong hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu những rủi ro tín dụng Trước mắt, khi chưa thực hiện lập phòng Kiểm tra nội bộ khu vực để đảm bảo đủ thẩm quyền và độc lập trong kiểm tra kiểm soát, nên tạo ra sự không phụ thuộc và độc lập nhất định của phòng Kiểm tra nội bộ của chi nhánh bằng cách quy định lương của cán bộ kiểm tra nội bộ sẽ do Hội sở chính trả và nhân sự của phòng này do Hội sở chính chỉ định, bổ miễn và miễn nhiệm Có như vậy thì phòng kiểm tra nội bộ mới đủ thẩm quyền để thực thi các nhiệm vụ của mình Trong công tác kiểm tra nội bộ, ngoài thực hiện kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung và tăng tần suất kiểm tra các khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi các biện pháp quản lý nợ có vấn đề và khả năng thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội bộ cần thực hiện có trọng điểm, theo các ngành nghề, lĩnh vực đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro để kịp thời chấn chỉnh và đề xuất các giải pháp để tăng cường khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Các gi ả i pháp h ạ n ch ế, bù đắ p t ổ n th ấ t khi r ủ i ro x ả y ra
3.2.4.1 Tăng cường hiệu quả xử lý nợ có vấn đề
Nợ xấu là một thực trạng không mong muốn nhưng luôn hiện hữu tại các ngân hàng, do đó việc thiết lập cơ chế xử lý nợ có vấn đề là cần thiết Để giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra, cần phân định rõ chức năng và nhiệm vụ của các bộ phận liên quan, cùng với một bộ máy đủ mạnh để giải quyết hiệu quả các vấn đề phát sinh trong quá trình xử lý nợ.
Để nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu, Vietcombank cần củng cố Ban xử lý nợ xấu tại Trung ương và các Chi nhánh, đồng thời tăng cường tư vấn cho Ban Giám đốc về các khoản nợ có vấn đề khi phát hiện dấu hiệu rủi ro từ các phòng nghiệp vụ Ban xử lý nợ xấu sẽ phối hợp chặt chẽ với các Phòng như Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng và Kiểm tra nội bộ, nhằm đưa ra các giải pháp phù hợp và kịp thời cho giám đốc chi nhánh trong việc xử lý nợ một cách linh hoạt và chính xác, đáp ứng nhu cầu của từng khách hàng.
Trong việc xử lý nợ có vấn đề, cần thực hiện các bước một cách tuần tự và cẩn trọng, tránh vội vàng để không làm tổn hại đến những mối quan hệ đã được thiết lập với khách hàng, đặc biệt là những khách hàng truyền thống.
Phân tích thực trạng kinh doanh và tài sản bảo đảm là cần thiết để đánh giá khả năng phục hồi sản xuất, mức độ trả nợ và sự hợp tác của khách hàng Việc xem xét thái độ của khách hàng, cùng với tình trạng và khả năng xử lý tài sản bảo đảm, sẽ giúp đưa ra cái nhìn tổng quát về tình hình tài chính hiện tại và triển vọng tương lai.
Khi lựa chọn phương pháp xử lý nợ xấu, các tổ chức cần cân nhắc giữa phương pháp khai thác và phương pháp thanh lý, đảm bảo phù hợp với đặc thù của từng khách hàng và khả năng của từng chi nhánh Việc thay đổi cơ cấu bộ máy cấp tín dụng là cần thiết, trong đó nên xem xét việc loại bỏ phòng Quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh Để nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu, cần giao nhiệm vụ này cho một bộ phận độc lập, như phòng Quản lý nợ, thay vì phòng Quan hệ khách hàng, nhằm tránh những ràng buộc trong mối quan hệ trước đây và tăng tốc độ thực hiện Phòng Quản lý nợ, với ít mối quan hệ trực tiếp với khách hàng nhưng nắm bắt thông tin về khoản vay, sẽ mang lại hiệu quả cao hơn trong việc xử lý nợ xấu.
Để giảm thiểu thiệt hại từ nợ khó đòi và quá hạn, cần tăng cường các biện pháp xử lý như thanh lý, phá giá tài sản, kiểm soát chặt chẽ nguồn tài chính của khách hàng và khởi kiện ra tòa Đây là bước cuối cùng nhằm hạn chế tối đa những khoản thiệt hại đã xảy ra.
3.2.4.2 Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
Rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, đôi khi ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng Do đó, việc sử dụng các công cụ bảo hiểm và áp dụng biện pháp đảm bảo tiền vay là rất cần thiết để giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra Một số giải pháp cần được thực hiện để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.
Khách hàng vay vốn được yêu cầu mua bảo hiểm trong quá trình xây dựng, bảo hiểm công trình cho các dự án đầu tư, và bảo hiểm hàng hóa Nhờ vào yêu cầu này, nhiều tổn thất do thiên tai gây ra đã được cơ quan bảo hiểm bồi thường, giúp giảm thiểu đáng kể thiệt hại vốn vay.
Hoàn thiện pháp lý các tài sản bảo đảm tiền vay là cần thiết để thuận lợi trong xử lý tài sản khi rủi ro tín dụng xảy ra Việc thiếu giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu khiến cho việc bán tài sản gặp khó khăn, do cơ quan công chứng từ chối công chứng hợp đồng và người mua e ngại Nguyên nhân chính là khách hàng ngại chi phí đăng ký sở hữu, đặc biệt với nhà xưởng và công trình trên đất, trong khi ngân hàng không thúc đẩy khách hàng hoàn thiện thủ tục Hệ quả là nhiều tài sản thế chấp chưa có giấy tờ sở hữu, làm hồ sơ bảo đảm tiền vay không đầy đủ và gây khó khăn trong thu hồi nợ Để giảm thiểu rủi ro pháp lý, cần thỏa thuận hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau khi dự án hoàn thành và thực hiện nghiêm túc công tác kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp lý và thực trạng tài sản bảo đảm.
3.2.4.3 Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập dự phòng
Cần thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ để đảm bảo tính chính xác, tránh ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh Chủ động phân loại nợ dựa trên tính chất và khả năng thu hồi, đồng thời kiên quyết chuyển nợ quá hạn cho các trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy cơ rủi ro Thực hiện trích lập dự phòng để bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
Các gi ả i pháp h ỗ tr ợ
3.2.5.1 Thực hiện đa dạng hóa lĩnh vực cho vay Đa dạng hóa lĩnh vực cho vay là biện pháp chiến lược có tính chủ động nhằm phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Ngân hàng không tập trung quá nhiều vốn vào một nhóm khách hàng, một lĩnh vực cụ thể mà nên mở rộng ra nhiều đối tượng khách hàng, nhiều lĩnh vực Qua phân tích cho thấy cơ cấu vay chưa đồng đều, phần lớn tập chung vào các đối tượng khách hàng quốc doanh Do đó ngân hàng nên cần tiếp tục mở rộng cho vay vào các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tạo nên cơ cấu cho vay đa dạng với mục đích giảm thiểu rủi ro tín dụng và mang lại lợi nhuận nhiều hơn cho ngân hàng Ngoài ra còn phải phối hợp đồng bộ các dịch vụ ngân hàng đi kèm với hoạt động tín dụng nhằm khai thác tối đa khách hàng.
3.2.5.2 Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin
Trong giai đoạn 2011 – 2015, việc chuyển đổi sang các mô hình quản lý mới và tích hợp hệ thống thông tin là vô cùng quan trọng trong bối cảnh hội nhập và hoàn thiện công nghệ thông tin Để đảm bảo triển khai thành công, Vietcombank cần chú trọng vào sự phối hợp chặt chẽ giữa các đơn vị trong ngành và tập trung thực hiện các công việc thiết yếu trong hệ thống tin học.
Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng các chương trình ứng dụng chung Đồng thời, cần tiếp tục phát triển các chương trình mới để thích ứng kịp thời với sự thay đổi trong nghiệp vụ, đảm bảo tính sẵn sàng và từng bước chuẩn hóa các hoạt động tác nghiệp của ngân hàng.
Đề xuất tăng cường triển khai hệ thống hạ tầng truyền thông thống nhất trong ngành ngân hàng, nghiên cứu phương án nâng cao hiệu quả sử dụng hệ thống thông tin hợp nhất Cần thực hiện đầu tư đồng bộ và thống nhất giữa các đơn vị trong ngành, đảm bảo tuân thủ thiết kế và tiêu chuẩn kỹ thuật, đồng thời có khả năng trao đổi thông tin với các hệ thống trong và ngoài nước theo chuẩn quốc tế.
Đầu tư vào hạ tầng kỹ thuật cần chú trọng đến các yếu tố dự phòng, an ninh và an toàn hệ thống Đồng thời, việc tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin là rất quan trọng để phân tích và thống kê dữ liệu, từ đó tối ưu hóa hiệu quả sử dụng kho dữ liệu trong cơ sở dữ liệu quốc gia về tài chính và ngân hàng.
Để xây dựng một hệ thống cơ sở dữ liệu hiệu quả, cần đồng bộ hóa với các công cụ khai thác dữ liệu, đồng thời ban hành quy chế truy cập và khai thác thông tin Điều này đảm bảo cung cấp thông tin nhanh chóng và chính xác cho các cấp lãnh đạo, hỗ trợ kịp thời trong việc ra quyết định và hoạch định chiến lược.
3.2.5.3 Đào tạo và nâng cao nguồn nhân lực
Con người đóng vai trò trung tâm trong việc phát hiện, đánh giá và hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất tín dụng do yếu tố đạo đức và năng lực yếu kém Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, cần coi con người là yếu tố quyết định trong vận hành cơ chế quản trị này Giải pháp nhân sự là cốt lõi trong việc xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng, bao gồm việc lựa chọn cán bộ có năng lực, chuyên môn và đạo đức tốt cho bộ phận tín dụng Nghề tín dụng yêu cầu khả năng phân tích, đánh giá cao và tính chịu trách nhiệm lớn, do đó cần tiêu chuẩn hóa cán bộ theo tiêu chí chuyên môn và đạo đức rõ ràng để nâng cao chất lượng đội ngũ trong môi trường rủi ro Bên cạnh đó, cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp để đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới và quy mô kinh doanh của Vietcombank trong tương lai, tránh tình trạng thiếu hụt cán bộ tín dụng trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng.
Để đảm bảo chất lượng công việc, cần bố trí đủ nhân lực và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng quá tải Điều này giúp cán bộ có đủ thời gian để nghiên cứu, thẩm định và giám sát các khoản vay một cách hiệu quả.
Để nâng cao trình độ và khả năng áp dụng kỹ thuật mới trong thẩm định tín dụng và quản trị rủi ro, cần tăng cường công tác đào tạo và tái đào tạo định kỳ Đào tạo nên tập trung vào các chuyên đề ngắn hạn hỗ trợ công việc hàng ngày, đồng thời cung cấp chương trình nâng cao cho cán bộ chủ chốt, nhằm xây dựng khung phát triển bền vững trong tương lai.
Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng và kỷ luật dựa trên chất lượng tín dụng và hiệu quả công việc của cán bộ là rất quan trọng Tuy nhiên, một thách thức trong công tác nhân sự là việc bố trí và bổ nhiệm cán bộ trong nghiệp vụ tín dụng Nhiều cán bộ không thể hiện chính kiến trong thẩm định tín dụng, mà chỉ làm theo chỉ đạo của cấp trên, dẫn đến việc những khoản vay có nguy cơ cao vẫn được phê duyệt Điều này gây ra hệ lụy nghiêm trọng khi những cán bộ này vẫn được đề bạt vào các vị trí lãnh đạo mặc dù có những khoản vay đã quá hạn và mất vốn.
Việc tách bạch rõ ràng giữa thẩm định và quyết định cho vay là rất cần thiết để đảm bảo kết quả thẩm định khách quan và trung thực Để nâng cao tính chịu trách nhiệm trong các quyết định tín dụng, các quy định về khen thưởng và kỷ luật cần phải được thống nhất và thực hiện nghiêm túc trong toàn hệ thống.
Việc luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng là cần thiết để giảm thiểu tiêu cực từ mối quan hệ kéo dài, đồng thời tạo cơ hội cho cán bộ tiếp cận nhiều khách hàng khác nhau, giúp nâng cao hiệu quả xử lý công việc.
3.2.5.4 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
NHNN cần cải thiện chất lượng thông tin tín dụng tại Trung tâm thông tin tín dụng để đáp ứng nhu cầu về thông tin chính xác và kịp thời về khách hàng Đồng thời, cần triển khai các biện pháp tuyên truyền hiệu quả để các ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lợi và nghĩa vụ của họ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín dụng.
Cần sớm ban hành quy chế về thương phiếu và chiết khấu thương phiếu, cùng với các văn bản pháp lý liên quan, nhằm tạo ra môi trường pháp lý thuận lợi Điều này sẽ giúp khách hàng vay vốn có thêm nhiều sự lựa chọn trong việc tiếp cận nguồn tài chính.
NHNN đang nghiên cứu để trình Quốc hội xem xét việc đưa vào luật các tổ chức tín dụng quy định quyền trực tiếp phát mãi tài sản của bên cho vay trong quá trình thu hồi nợ.