Nhận diện rủi ro tín dụng và các giải pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh đồng nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THANH PHONG NHẬN DIỆN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NGĂN NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2006 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Lời mở đầu Chương I : TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng (TDNH) 1.1.1 Nguồn gốc trình phát triển hoạt động TDNH 1.1.2 Chức tín dụng ngân hàng 1.1.3 .Vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2.Nhận diện loại rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 1.2.1 .Khái niệm rủi ro 1.2.2 Các loại rủi ro 1.2.2.1 Ruûi ro khoaûn 1.2.2.2 Rủi ro lãi suất 1.2.2.3 .Rủi ro hối đoái 10 1.2.2.4 Rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro 10 1.3.Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 11 I.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 11 I 3.2 Một số mô hình để đánh giá rủi ro tín dụng .12 I.3.3 Hậu rủi ro tín dụng 15 Kết luận chương I 16 Chương II : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI Tình hình kinh tế xã hội .17 2.1 Tổn g quan tình hình kinh tế - xã hội giai đoạn 2000 2005 17 2.2 Hoaï t động NHTM địa bàn 19 Thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng cuả NHTM địa bàn Đồng Nai, giai đoạn 2001-2005 20 3.1 Toång quan NHTM địa bàn 20 3.1.1 Hoạt động cung cấp sản phẩm dịch vụ NHTM địa bàn .20 3.1.2 Tình hình huy động vốn NHTM địa bàn 22 3.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng NHTM địa bàn 23 3.1.4 Cơ cấu dư nợ phân theo ngắn hạn trung dài hạn 25 3.1.5 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế .27 3.1.6 Cô cấu dư nợ theo ngành kinh tế .28 4.Thực trạng NQH nguyên nhân gây NQH NHTM địa bàn Hậu rủi ro tín dụng.29 4.1 NQH NHTM địa bàn (2001-2004) 32 4.2 NQH NHTM địa bàn (2005- 06/2006) 35 Nha än diện nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHTM .36 5.1 Rủi ro tín dụng từ phía NHTM 36 5.1.1 Ruûi ro việc xây dựng thực sach cho vay không hợp lý .36 5.1.2 Ruûi ro cho vay không tuân thủ quy định tín dụng 38 5.1.3 Rủi ro hệ thống kiểm tra kiểm soát nội hiệu 38 5.1.4 Rủi ro chuyên môn đạo đức cán tín dụng 39 5.2 Ruûi ro tín dụng từ phía khách hàng vay vốn 40 5.3 .Rủi ro tín dụng từ phía NHTM 41 5.3.1 .Rủi ro mức độ quãn lý NHNN địa bàn 42 5.3.2Ruûi ro có thay đổi chế sách nguyên nhân khaùc 42 Kết luận chương II Chương III: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI 3.Các giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng từ phí NHTM46 3.1 .Xây dựng sách cho vay phù hợp 46 3.2 Cân đối nguồn vốn sử dụng vốn 49 3.3 .Xây dựng tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 50 3.3.1.Tuân thủ nghiêm ngặt công tác kiểm tra kiểm soát khoản vay 50 3.3.2 .Nâng cao công tác thẩm định 51 3.3.2.1Khai thác hiệu thông tin hoạt động tí dụng 51 3.3.2.2 Xây dựng tiêu chí, phương pháp đánh giá thống 53 3.4 Xây dựng phương án giải nợ có vấn đe 55 3.5 Xây dựng hệ thống KTKS nội hệ thống tông ting phòng ngừa rủi ro cách hiệu 56 3.5.1 Xây dựng hệ thống KTKS nội 56 3.5.2Xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro 56 3.6 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 58 3.7 Kiến nghị với NHNN phu 3.7.1 60 Đối với NHNN 3.7.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành 60 3.7.1.2Tăng cường nâng cao công tác kiểm tra .61 3.7.1.3Cải tiến nâng cao vai trò trung tâm thông tin TD 62 3.7.2 Đối với phủ ban ngành 62 Kết luận CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.1 Nguồn gốc trình phát triển cuả hoạt động TDNH Ở giai đoạn đầu cuả sản xuất hàng hoá, mà qui mô sản xuất nhỏ lẽ, phương thức toán chưa phát triển đa dạng, hầu hết giao dịch thương mại xuất giai đoạn hình thức vật đối vật, quan hệ tín dụng có phát sinh hình thức vật hình thức vay nặng lãi Tiếp với phát triển kinh tế hàng hóa, phát triển phương thức sản xuất tư chủ nghóa tạo điều kiện cho sản xuất hàng hoá phát triển vượt bậc Điều đòi hỏi kinh tế cần phải có phương thức toán, hình thức tín dụng đa dạng linh hoạt đáp ứng nhu cầu điều tiết dịch chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu cách kịp thời nhằm đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất phát triển mạnh qui mô khối lượng Từ đó, tín dụng vật thay tín dụng kim, cho vay nặng lãi thay nhiều lọai hình khác : Tín dụng ngân hàng, Tín dụng nhà nước Hay nói cách khác TDNH đời phát triển để đáp ứng cho yêu cầu phát triển kinh tế Tư chủ nghóa Qúa trình tóm lược sau: - Khi sản xuất phát triển, yêu cầu vốn tăng Các nhà tư nhận thấy mặt hạn chế từ việc vay nặng lãi, quan hệ tín dụng thương mại (vay vật) vừa hiệu vừa không đáp ứng qui mô vốn cho nhu cầu mở rộng sản xuất Từ họ liên kết lại để tạo lập nên hiệp hội tín dụng nhằm mục đích hỗ trợ vốn kinh doanh Sau hiệp hội tín dụng mở rộng phạm vi hoạt động, phát triển phương thức tín dụng (chiết khấu chứng từ có giá, bảo lãnh ) phù hợp với phương thức sản xuất TBCN hình thành nên ngân hàng, từ hoạt động tín dụng ngân hàng có điều kiện phát triển mạnh mẽ  Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ TD bên ngân hàng với bên tổ chức, cá nhân xã hội Luật tổ chức tín dụng Việt Nam qui định “Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác”  Mục đích TDNHTM - Đáp ứng nhu cầu vốn cho SXKD, phục vụ đời sống - Đáp ứng phần vốn cho dự án đầu tư sản xuất kinh doanh Từ tạo điều kiện để thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế  Bn cúhát kinhútã ícua TDNH Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn thoả thuận thông thương giá trị hoàn trả lớn giá trị nhận ( phần lớn gọi lợi tức tín dụng) Quan hệ tín dụng mà bên ngân hàng gọi tín dụng ngân hàng (TDNH) Các ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng thể hai tư cách : Ngân hàng đóng vai trò thụ trái gọi hoạt động vay, Ngân hàng đóng vai trò trái chủ gọi hoạt động cho vay kế toán ) từ nguồn khác ( Báo đài, quan có liên quan cục thuế , tòa án…Hiện hầu hết NHTM có hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro nội bộ, NHNN có trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Tuy nhiên thời gian qua hoạt động trung tâm chưa thật hiệu Để đảm bảo cho hoạt động thôing tin tín dụng phát huy hiệu phòng ngừa rủi ro cao ngân hàng cần thực số biện pháp cụ thể sau:  Tại trung tâm thông tin ( hội sở chính) cần tuyển dụng đội ngũ chuyên viên chuyên thu thập, phân tích thông tin để đưa cảnh báo kịp thời chuẩn xác, mà cần chi nhánh có thề khai thác dễ dàng Tránh tình trang thu thập có tính cách báo cáo thống kê  Các thông tin tín dụng đưa vào hệ thống phải thông tin có độ tin cậy cao, kiểm chứng Thí dụ tính hình tài khách hàng cần phải báo cáo kiểm tóan độc lập; nhậnđịnh thị trường, tình hình kinh tế xã hội phải trích dẫn từ nguồn tin thống, từ phân tích chuyên gia có uy tín … Các thông tin phải cập nhật thường xuyên  Các NHTM phải có hỗ trợ trao đổi thông tin lẫn có nhiệm vụ cung cấp thông tin xác kịp thời cho trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN cách kịp thời xác theo quy định hành - Trên trang web NHTM cần có diễn đàng trình bày tình rủi ro xảy nước, giải pháp áp dụng để xử lý ,để cho chi nhánh truy cập trao đổi , học tập rút kinh nghiệm 3.2.6 Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị nguồn nhân lực Quản trị nguồn nhân lức bao gồm khâu: tuyển dụng, đào tạo, sử dụng đãi ngộ cán bộ.Nâng cao nâng lực quản trị nguồn nhân lực để đạt hiệu cao hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung lónh vực tín dụng nói riêng công việc vô quan trọng mà NHTM phải quan tâm Nhất giai đoạn -giai đoạn hội nhập cạnh tranh tranh toàn cầu - Bởi vì, công nghệ ngân hàng dù đại đến đâu, phương pháp thực dù có hoàn hảo đến đâu người nghó vận hành chúng.Vì cán ngân hàng , cán tín dụng tâm có đức , không khai thác hiệu từ đại ,sự hoàn hảo mà ngược lại mang đến rủi ro thiệt hại lớn vận hành công nghe, phưong pháp Có thể nói quản trị nguồn nhân lực có hiệu giải pháp hạn chế phòng ngừa rủi ro bền vững Muốn làm tốt công việc này, NHTM cần thực giải pháp sau:  Ngay từ khâu tuyển dụng càn làm công tác tín dụng cần phải chặt chẻ, việc xét tuyển công khai minh bạch Bên cạnh việc đạt yêu cầu trình độ ban đầu chuẩn hóa theo yêu cầu NHTM ( tốt nghiệp đại học; trình độ ngoại ngữ…) Cần trọng đến tư cách đạo đức Có thể nhận biết điều qua: vấn trực tiếp, xem kỹ lý lich nhân thân, qua lời nhận xét thầy, cô ….Các NHTM nên có liên kết từ trường đại học danh tiếng để nhờ hỗ trợ giúp phát sinh viên ưu tú từ NHTM có kế hoạch tiếp cận tạo điều kiện tốt cho sinh viên nghiên cứu sau tuyển dụng làm việc cho ngân hàng  Cần lựa chọn cán có hiểu biết xã hội có khả giao tiếp : yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ  Bên cạnh việc bố trí vị trí công tác phù hợp với trình độ khả cán Các NHTM cần trọng công tác đào tạo tái đào tạo để nâng cao kiến thưc cho cán Có thể tuyển chọn cán giỏi nghiệp vụ tín dụng cho đào tạo thêm chuyên môn ngành nghề, lónh vực mà NH có hướng đầu tư tương lai cần thiết cho hoạt động ngân hàng (như luật) Hoặc ngựơc lại tuyển chọn người giỏi lónh vực cho đào tạo nghiệp vụ tín dụng ngân hàng nhằm chuẩn bị cho kế hoạch phát triển dài hạn  Áp dụng sách đãi ngộ hợp lý, công Những người tận tụy có nhiều đóng góp mang lại hiệu cao cho ngân hàng phải khen thưởng xứng đáng ( vật chất tinh thần ) Chế độ tiền lương cần nghiên cứu cải tiến( NHTM nhà nước) theo hướng trả theo lực khối lượng công việc cán bộ.Hạn chế chế trả lương NHTM nhà nước trả theo thâm niên, cấp, chức danh từ không khuyến khích cán trẻ có lực, là nguyên nhân tượng “ chảy máu chất xám” từ NHTM nhà nước sang NHTM quốc doanh thời gian gần  Cơ hội điều kiện thăng tiến cho cán tạo nên động lực cho toàn thể cán phấn đấu, cống hiến cho quan Bên cạnh cần xây dựng không khí đoàn kết thân thiện, nét văn hóa riêng ngân hàng ( thể qua việc mặc đồng phục, tổ chức sinh haọt tập thể dịp lễ,hội) , làm cho người cán thấy tự hào gắn bó với ngân hàng 3.2.7 Kiến nghị NHNN phủ 3.2.7.1 Đối với NHNN  Nâng cao chất lượng điều hành, quản lý NHTW Trong việc hoạch định sách cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát trịển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM Hay nói cách khác tạo đưộc ồn định, tránh tượng tăng trưởng “nóng” thắt chặt tín dụng đột ngột ảnh hưởng đến hoạt động NHTM NHNN cần thường xuyên tổng hợp phân tích để đưa dự báo diễn biến thị trường,xu hướng phát triển kinh tế liên quan đến hoạt động tín dụng giúp NHTM có sở tham khảo định hướng cho việc hoạch định cho sách tín dụng hợp lý vừa đảm bảo việc phát triển vừa đảm bảo,hạn chế phòng ngừa rủi ro Tiếp tục phối hợp với quan hữu quan tài thúc đẩy trình cổ phần hoá NHTM nhà nước theo lộ trình Nghiên cứu ban hành quy định hướng dẫn để bước đưa vào áp dụng công cụ bảo hiểm cho hoạt động tí n dụng : nghiệp vụ bảo hiểm khoản vay ,quyền chọn, hoán đổi lãi suất công cụ tài phái sinh khác  Tăng cường nâng cao chất lượng công tác tra , giám sát hoạt động NHTM Hệ thống tra kiểm soát chi nhánh NHNN địa phương cần xây dựng theo hướng trẻ hoá , gồm cán giỏi nghiệp vụ ngân hàng nghiệp vụ kiểm tra Đặc biệt có khả cập nhật nắm bắt tất nghiệp vụ ngân hàng, có đạo đức tốt Xây dựng chương trình tra kiểm soát cách khoa học đảm bảo tính phát phát hiện, phòng ngừa rủi ro không gây trở ngại hoạt động NHTM.muốn vậïy phận tra NHNN cần phải thu thập đầy đủ thông tin lónh vực cần kiểm tra, lên phương án kiểm tra cách chi tiết cẩn thận Nên trọng tiến hành tra có trọng điểm, tránh tra mang tính hình thức NHNN cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán kiểm tra qua lại chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan tạo, điều kiện cho cán trau dồi thêm kinh nghiệm thực tế môi trường hoạt động khác  NHNN cần cải tiến nâng cao vai trò trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Hiện chi nhánh NHNN địa phương có Trung tâm thông tin tín dụng Tuy nhiên, hoạt động trung tâm thời gian qua chưa thật hiệu quả, thông tin trung tâm thường không đầy đủ thiếu cập nhật kịp thời.Trong thời gian tới để khắc phục tình trạng NHNN cần lưu ý giải pháp sau: Tuyển chọn đào tạo cán làm công tác CIC theo theo hướng chuyên môn hóa (tránh cán kiêm nhiệm nay) Cán CIC phải am hiểu lónh vực công nghệ thông tin (khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác), có khả nghiên cứu tổng hợp, phân tích thông tin thu thập để đưa thông tin có tính định hướng, cảnh báo cần thiết cho hoạt động tín dụng ngân hàng Đổi đại hoa trang thiết bị , thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp tông tin tín dụng cho NHTM địa bàn cách kịp thời thuận tiện nhất.Tránh tình trạng phải qua hệ thống văn lòng vòng nay, nên thiết kế trang web riêng để NHTM dễ dang cung cấp nhận thông tin tín dụng cần thiết Thực qui chế chế tài nghiêm túc NHTM địa bàn không tuân thủ đầy đủ quy định cung cấp thông tín cho CIC Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, phổ biến kinh nghiêm công tác thu thập xử lý thông tin tín dụng cho cán liên quan NHTM 3.2.7.2 Đối với phủ quan ban ngành Chính phủ cần bghiên cứu ban hành, bổ sung quy định pháp luật nhằm hỗ trợ đảm bảo quyền chủ nợ NHTM, xây dựng luật đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng ,luật quyền sở hữu.Nhằm khắc phục tình trạng khó khăn NHTM phải xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ phải qua nhiều giai đoạn nhiêu khê, tốn nhiều thời gian không đạt kết ý Trước mắt, nhằm điều kiện cho tổ chức tín dụng thu hồi nợ nhanh chóng, giảm bớt tổn thất có rủi ro Chính phủ cần yêu cầu ngành ban hành quy định thực việc xử lý tài sản bảo đãm theo tinh thần 178/1999/NĐ-CP; nghị định nghị định 85/2002/NĐ-CP 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC liên như:nghị quan định thông đến tư vân đề tài sản đảm bảo xử lý tài sản đảm bảo Chẳn hạn,các ban ngành liên quan cần làm việc thống với nhau,tránh đùn đẩy trách nhiệm, nghiên cưu điều chỉnh qui định không phù hợp với thực tế gây khó khăn cho việc hoàn chỉnh hồ sơ chấp Thí dụ quy định cùa thông tư 05/2005/TTLBBTP-BTNMT,về thời gian cấp giấy chứnh nhận giao dịch đảm bảo năm ngày, lâu so với thời đại phát triển thông tin vi tính hoá nay, qui định thực đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản gắn liền với đất giấy chứng nhận sở hữu công trình, sở tài nguyên môi trrường yêu cầu phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Điều không phù hợp với thực tế, gây khó khăn cho doanh nghiệp phải thuê đất - doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài- khu công nghiệp họ có chứng nhận sở hữu công rình lại giấy chứng nhận quyền sử dụng đất dẫn đến không hoàøn thành thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo dù tài sản đất thuộc quyền sở hữu ho Chính phủ cần đạo ban hành văn pháp luật quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm toán, công ty tư vấn vấn đề liên quan đến tài sản giá trị, quyền sở hữu,thủ tục phá sản Nhằm hạn chế trường hợp có thông đồng quan với doanh nghiệp cần có đánh giá sai tình trang thực tế doanh nghiệp để có đủ điều kiện vay vôn ngân hàng Chính phủ cần nghiên cứu ban hành quy định đưa vào thực loại bảo hiểm bắt buộc như: bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay,bảo hiểm khoản vay Tiềp tục đẩy manh tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước , có NHTM, nhằm thúc đẩy NHTM tăng cường lực tài theo chuẩn mực quốc tế giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Bên cạnh nợ hạn nợ xấu DNNN NHTM chiếm tỷ trọng lớn Do việc cổ phần hoá, thay đổi hình thức quản lý điều ,lành mạnh hoá tình hình tài chính, giải dứt điểm nợ nần tồn đọng doanh nghiệp nhà nước se õgóp phần giảm bớt rủi ro cho NHTM Kết luận NHTM định chế trung gian tài với hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền vay; cung cấp dịch vụ ngân hàng; kinh doanh chứng khoán Hoạt động NHTM với đặc trưng nên chịu tác động nhiều yếu tố như: Môi trường kinh tế, trị, xã hội, chế sách quản lý điều hành vó mô vi mô Mà yếu tố thay đổi để phù hợp với diễn biến thực tế kinh tế Đặc biệt xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế toàn cầu hóa nay,bên cạnh việc tạo hội còn làm gia tăng nguy rủi ro cho hoạt động ngân hàng thương mại rủi ro xảy hậu nặng nề ảnh hường đến phát triển kinh tế quốc gia Vì vậy, việc nâng cao hiệu lực quản trị rủi ro hệ thống NHTM nhằm đảm bảo phát triển bền vững nhiệm vụ cấp bách tất NHTM Qua nghiên cứu thực tiển cho thấy rủi ro hoạt động NHTM nói chung, rủi ro tín dụng nói riêng nhận diện, đo lường để đưa dự báo kịp thời có tính cảnh báo, sở xây dựng phương án nhằm ngăn ngừa hạnh chế đến mức thấp thiệt hại rủi ro gây NHTM xây dựng hệ thống sách quản lý rủi ro cách hiệu nhận thức :”Quản lý rủi ro trình liên tục cần thực cấp độ tổ chức tài yêu cầu bắt buộc để tổ chức tài đạt mục tiêu đề trì khả tồn minh bạch tài “ (Trích hướng dẫn sách quản lý rủi ro uỷ ban Basel ) Tp Hồ chí Minh- 2006 ... HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI 3 .Các giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng từ phí NHTM46 3.1 .Xây dựng sách cho vay phù hợp 46 3.2 Cân đối nguồn vốn sử dụng vốn... trò tín dụng ngân hàng 1.1.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2 .Nhận diện loại rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 1.2.1 .Khái niệm rủi ro 1.2.2 Caùc loại rủi ro 1.2.2.1 Rủi ro. .. niệm rủi ro tín dụng 11 I 3.2 Một số mô hình để đánh giá rủi ro tín dụng .12 I.3.3 Hậu rủi ro tín dụng 15 Kết luận chương I 16 Chương II : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG