CÔNG tác THẨM ĐỊNH dự án đầu tư tại NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHI NHÁNH bắc NINH v2

MỤC LỤC MỤC LỤC CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHI NHÁNH BẮC NINH .3 1.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHI NHÁNH BẮC NINH 1.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Techcombank Chi nhánh Bắc Ninh 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh 1.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2015 – 2017 1.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK BẮC NINH GIAI ĐOẠN 2015 – 2017 .17 1.2.1 Căn thẩm định dự án đầu tư 17 1.2.2 Năng lực thẩm định dự án đầu tư 19 1.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư .19 Tiếp nhận hồ sơ 20 Chưa đạt yêu cầu .20 Đạt .20 1.2.4 Phương pháp thẩm định .22 Phương pháp 4: Thẩm định dự án có xem xét đến yếu tố rủi ro .24 1.2.5 Nội dung thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh .25 CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHI NHÁNH BẮC NINH 1.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHI NHÁNH BẮC NINH 1.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Techcombank Chi nhánh Bắc Ninh 1.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển a) Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, thường biết đến với tên gọi Techcombank ngân hàng thương mại cổ phần lớn Việt Nam Kể từ thành lập vào ngày 27/9/1993 với số vốn ban đầu có 20 tỷ đồng, Techcombank khơng ngừng phát triển mạnh mẽ với thành tích kinh doanh xuất sắc nhiều lần ghi nhận tổ chức tài uy tín với danh hiệu Ngân hàng tốt Việt Nam Ngày nay, với hỗ trợ cổ đông chiến lược HSBC, Ngân hàng Techcombank có tảng tài ổn định vững mạnh với tổng tài sản đạt 158.897 tỷ đồng (tính đến hết năm 2016) Techcombank sở hữu mạng lưới dịch vụ đa dạng rộng khắp với 315 chi nhánh 1229 máy ATM tồn quốc với hệ thống cơng nghệ ngân hàng tiên tiến bậc Ngồi ra, Techcombank cịn dẫn dắt đội ngũ quản lý tài có bề dày kinh nghiệm tài chuyên nghiệp cấp đa quốc gia lực lượng nhân lên tới 7000 nhân viên đào tạo chuyên nghiệp sẵn sàng thực hóa mục tiêu Ngân hàng – trở thành Ngân hàng tốt Doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam Thông qua lĩnh vực kinh doanh chiến lược: Dịch vụ tài Cá nhân, Dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ, Ngân hàng Bán Buôn Ngân hàng giao dịch, cung cấp sản phẩm dịch vụ tài đáp ứng nhu cầu đa dạng nhiều phân khúc khách hàng khác Đó có lẽ lý 3,3 triệu khách hàng nhân 45,368 khách hàng doanh nghiệp chọn Techcombank người bạn đồng hành tài b) Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh - Tên giao dịch: Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh - Địa chỉ: 20 Nguyễn Đăng Đạo – TP Bắc Ninh – Tỉnh Bắc Ninh - Hình thức sở hữu: Ngân hàng Thương mại cổ phần - Cơ quan chủ quản + Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam + Tên giao dịch quốc tế : VietNam Technological and Commercial Joint Stock Bank + Tên viết tắt : Techcombank Bắc Ninh Cách năm, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt nam (Techcombank) – Chi nhánh Bắc Ninh thức khai trương hoạt động Những ngày đầu hoạt động cịn gặp nhiều khó khăn chưa có trụ sở riêng, có cán - nhân viên, có cán có kinh nghiệm, cịn lại tuyển mới, mạng lưới phục vụ hạn chế, hầu hết khách hàng chưa biết đến Ngân hàng…song Techcombank Bắc Ninh sớm khẳng định uy tín vị với phát triển nhanh chóng quy mơ chất lượng Trải qua giai đoạn, dù gặp nhiều khó khăn trở ngại giai đoạn lại đánh dấu bước trưởng thành đơn vị Chỉ sau năm họat động, tháng 4- 2006, Chi nhánh khai trương Phòng giao dịch Techcombank Tiên Sơn – thị xã Từ Sơn Tháng 1- 2007, khởi công xây dựng tòa nhà trụ sở Techcombank Bắc Ninh, đến tháng 5- 2007, khai trương Phòng giao dịch Techcombank Bắc Giang thành phố Bắc Giang, trực thuộc Techcombank Bắc Ninh Chỉ tháng sau, Chi nhánh Lạng Sơn thành lập khai trương hoạt động với máy lãnh đạo điều động từ Techcombank Bắc Ninh Đặc biệt, đến 16-01-2008, Techcombank Bắc Ninh thức khai trương hoạt động trụ sở 20 Nguyễn Đăng Đạo, thành phố Bắc Ninh Hiện trụ sở Techcombank Bắc Ninh nơi điều hành hoạt động Techcombank khu vực tỉnh bao gồm: Bắc Ninh, Hưng Yên, Bắc Giang, Lạng Sơn Không mở rộng quy mô, Chi nhánh cịn có tăng trưởng nhanh mạnh mẽ, số huy động vốn, dư nợ cho vay, doanh số toán quốc tế, mua bán ngoại tệ, phát hành thẻ, trả lương qua tài khoản,….đặc biệt chất lượng hoạt động tích cực Đến nay, Techcombank Bắc Ninh trở thành thương hiệu có uy tín hệ thống ngân hàng, Ngân hàng có chất lượng dịch vụ tốt địa bàn tỉnh Bắc Ninh Chính vậy, Techcombank Bắc Ninh địa tin cậy 5000 khách hàng, có khách hàng tiêu biểu như: Công ty cổ phần DaBaCo Việt Nam, Tập đồn Tiến Đạt, Tập đồn Thuận Phát, Cơng ty cổ phần xây lắp dầu khí Kinh Bắc, Cơng ty Dragon Jet (Nhật Bản), Công ty KTT Vina (Hàn Quốc)…và nhiều khách hàng có uy tín 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh 1.1.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Hình 1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Techcombank chi nhánh Bắc Ninh 1.1.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban - Ban giám đốc: Gồm Giám đốc phó giám đốc Giám đốc + Là người có quyền định cao hoạt động kinh doanh ngân hàng + Là người chịu trách nhiệm trước pháp luật + Là người đại diện kí kết hợp đồng với đối tác - Phó giám đốc: + Giúp giám đốc điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng phân công giám đốc + Là người trực tiếp điều hành triển khai chiến lược, phương án kinh doanh ngân hàng chịu trách nhiệm hiệu chiến lược, phương án kinh doanh trước giám đốc - Khối tín dụng: + Tìm kiếm, khai thác nguồn khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng + Kiểm định kiểm soát khoản cho vay theo quy chế cho vay Ngân hàng Nhà nước Techcombank chịu trách nhiệm chất lượng tín dụng + Tham gia phận xử lý nợ việc khởi kiện với khoản tín dụng có tranh chấp mà khơng thể hòa giải yêu cầu + Quản lý phát triển đội ngũ chuyên viên khách hàng - Phòng dịch vụ khách hàng: Kiểm tra, giám sát thường xuyên họat động phòng, đảm bảo thực quy trình nghiệp vụ Techcombank Ngân hàng Nhà nước, chấp hành chế độ nghiệp vụ kế tốn quản lý an tồn kho quỹ đơn vị + Giải thắc mắc, yêu cầu khách hàng để khách hàng ln hài lịng với chất lượng phục vụ phòng + Chịu trách nhiệm kiểm sốt chứng từ cách xác, kịp thời, đầy đủ + Chịu trách nhiệm quản lý, đào tạo nhân viên phát triển đội ngũ kế cận - Phịng giao dịch: Kiểm sốt, phê duyệt khoản cho vay phạm vi ủy quyền theo quy chế cho vay Ngân hàng Nhà nước Techcombank + Kiểm sốt chứng từ, giao dịch xác, kịp thời đầy đủ, kiểm tra, kiểm soát séc trắng, sổ tiết kiệm trắng phòng + Cập nhật biểu lãi suất, tham gia quản lý kho tiền, tư vấn cho khách hàng + Duy trì mối quan hệ với tổ chức, cá nhân hệ thống Techcombank để tìm hiểu nhu cầu khách hàng, mở rộng khai thác nguồn khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng 1.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2015 – 2017 1.3.1.1 Hoạt động huy động vốn Bảng 1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh (Đơn vị: Triệu đồng) 2016/2015 Năm 2016 Năm 2017 Lệch 907.988 1.513.313 1.230.336 605.325 CácTCKT 189.323 315.538 Dân cư 718.665 1.197.775 Chỉ tiêu Tổng vốn huy động Năm 2015 Tương đối % 66,67% 2017/2016 Lệch Tương đối % 282.97 18,70% Phân theo đối tượng khách hàng 256.535 126.215 66,67% -59.003 973.801 66,67% 479.110 18,70% 223.97 18,70% Phân theo kỳ hạn Tiền CKH gửi 843.541 1.357.442 Ngắn hạn 578.337 971.928 909.398 Trung dài hạn 265.204 385.513 253.515 120.309 64.447 155.871 Tiền KKH gửi 1.162.913 513.901 67.422 393.592 91.424 60,92% 194.52 14,33% 68,06% -62.530 -6,43% 45,36% 131.99 34,24% 141,86 -88.449 % 56,74% (Nguồn: Phịng tín dụng) Từ bảng số liệu tình hình huy động vốn ngân hàng Techcombank chi nhánh Bắc Ninh cho thấy tỷ trọng nguồn vốn huy động từ khu vực tổng số nguồn vốn huy động tương đối ổn định.Tỷ trọng nguồn vốn huy động từ khu vực dân cư chiếm tỷ lệ cao khoảng 80% tổng nguồn vốn huy động Giai đoạn 2015 – 2016: Năm 2016 tổng nguồn vốn huy động 1.513.312,99 triệu đồng tăng 605.325,19 triệu đồng tương ứng với 66,6% so với năm 2015 nguồn vốn huy động từ TCKT tăng 126.215,27 triệu đồng nguồn vốn huy động từ khu vực dân cư tăng 479.109,93 triệu đồng Nguyên nhân năm 2016, địa bàn tỉnh Bắc Ninh có nhiều gia đình rơi vào tình trạng vỡ nợ đầu tư vào bất động sản cho vay với lãi suất cao nên sau thời gian người dân có xu hướng gửi tiền tiết kiệm vào ngân hàng để đảm bảo an toàn Nắm bắt nhu cầu Techcombank Bắc Ninh cho đời sản phẩm tiết kiệm nên thu hút khách hàng từ khu vực tiết kiệm khu vực dân cư, thêm vào việc làm ăn có hiệu doanh nghiệp khách hàng thân thiết ngân hàng đặc biệt công ty Dabaco Việt Nam Trong giai đoạn này, ngân hàng tiếp cận với số khách hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực ngành nghề tiếng địa bàn tỉnh Bắc Ninh doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực đúc đồng Đại Bái, Chạm gỗ Phù Khê, tranh Đông Hồ Giai đoạn 2016-2017: Năm 2017 tổng nguồn vốn huy động 1.230.335,76 triệu đồng giảm 282.977,23 triệu đồng tương ứng với 18,70% so với năm 2016 Nguyên nhân năm 2017 năm kinh tế vơ khó khăn doanh nghiệp mà nước có khoảng 55.000 doanh nghiệp giải thể địa bàn tỉnh Bắc Ninh ngoại lệ Hàng loạt doanh nghiệp rơi vào tình trạng làm ăn thua lỗ doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực xây dựng có số khách hàng quen thuộc ngân hàng tập đoàn Tiến đạt chuyên sản xuất gạch, công ty xây dựng Kinh Bắc… Ngoài ra, khách hàng khác doanh nghiệp có quan hệ thân thiết với khách hàng rơi vào tình trạng khó khăn làm cho tài khoản tiền gửi họ ngân hàng giảm Bên cạnh đó, năm 2017, hoạt động huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm khu vực dân cư giảm hầu hết số tiền kiếm người dân năm đủ để trang trải chi phí, phần năm 2017 điều chỉnh giảm lãi suất huy động làm cho kênh huy động trầm lắng xuống nhiều Từ biểu đồ ta thấy nguồn vốn huy động ngân hàng hầu hết tiền gửi CKH Tiền gửi CKH năm chiếm tỷ trọng cao từ 89,7% 94,52% nguồn vốn ngân hàng Năm 2016 nguồn vốn huy động từ tiền gửi CKH 1.357.441,75 triệu đồng chiếm tỷ trọng 89,7% so với tổng nguồn huy động giảm 3,1% so với năm 2015 Nguyên nhân năm 2016 với tiếp cận với khách hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực làng nghề truyền thống tỉnh Bắc Ninh làm tăng khoản tiền gửi KKH phục vụ cho mục đích tốn doanh nghiệp Năm 2017 tiền gửi CKH 1.162.913,36 triệu đồng chiếm tỷ trọng 94,52% so với tổng nguồn vốn huy động Năm 2017 tỷ trọng tiền gửi CKH tăng 4,82% so với năm 2016 giai đoạn kinh tế khó khăn hoạt động kinh doanh tồn doanh nghiệp lĩnh vực khơng cịn sơi động số tiền gửi tốn doanh nghiệp ngân hàng giảm đáng kể Việc huy động chủ yếu khoản tiền gửi CKH giúp ngân hàng chủ động việc sử dụng nguồn vốn huy động nhiên ngân hàng lại phải trả mức lãi suất cao so với khoản tiền gửi KKH khách hàng 1.3.1.2 Hoạt động tín dụng Bảng Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2015 – 2017 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 1.Doanh số cho vay Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn 2.Dư nợ Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn 3.Nợ hạn Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Số tiền Số tiền Số tiền Chênh lệch 2016/2015 Lệch Tỷ lệ % Chênh lệch 2017/2016 Lệch Tỷ lệ % 1.452 2.385 2.160 933 64,3% -225 -9,4% 1.143 2.025 1.885 882 77,2% -139 -6,9% 309 360 274 51 16,4% -86 -23,8% 872 624 1.404 1.153 1.169 1.004 533 529 61,1% 84,8% -236 -149 -16,8% -12,9% 248 251 165 1,4% -87 -34,4% 24 48 57 24 102,9% 19,9% 10 năm 2017 có thay đổi Trước nguồn vốn tập trung chủ yếu vào tài sản cố định việc đầu tư xe tô kinh doanh vận chuyển hành khách vận chuyển hàng hố Nhưng đến phần vốn chuyển sang đầu tư vào xưởng sửa chữa, nâng cấp xe ô tô Như Công ty bắt đầu tiến hành đa dạng hoá hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm phân tán rủi ro Cơ cấu nguồn vốn, tài sản hợp lý, an toàn hiệu (không vi phạm mức quy định an tồn vốn) Nhận xét: Ngân hàng phân tích chi tiết nội dung cách so sánh số thực kỳ với kỳ trước số tuyệt đối tương đối, đánh giá tỷ trọng loại tài sản nguồn vốn chiếm tổng số xu hướng biến động chúng Để thẩm định nội dung cán thẩm định lập bảng phân tích dạng kết cấu nguồn vốn, tài sản Như hợp lý rõ ràng thuận lợi cho việc phân tích nội dụng Song việc Ngân hàng đánh giá nội dung có xác khơng cũn phụ thuộc vào độ tin cậy thông tin thu thập b Thẩm định tiêu tài Bảng 11: Các tiêu tài cơng ty Đơn vị: VNĐ ST T - Chỉ tiêu Mức sinh lời Lợi nhuận sau thuế Tổng nguồn vốn sử dụng bình quân Hệ số toán ngắn hạn Tài sản lưu động Tổng nợ ngắn hạn Năm 2016 Năm 2017 31/03/2017 3% 6,6% 2% 453.213.874 1.180.841.882 368.659.251 2,06 4,9 4,8 3.732.773.603 1.807.743.410 7.451.883.065 1.536.363.065 6.853.748.996 141.780.667 13.808.042.19 41 - Hệ số tự tài trợ Nguồn vốn chủ sở 0,76 12.536.540.50 0,79 15.106.700.87 0,84 15.481.542.03 hữu 16.424.283.91 19.218.063.94 18.392.218.33 0,24 0,21 0,16 3.887.743.410 16.424.283.91 4.111.363.065 19.218.063.94 2.910.676.302 18.392.218.33 0,31 0,27 0,19 887.743.410 12.536.540.50 4.111.363.065 15.106.700.87 2.910.676.302 15.481.542.03 - Tổng nguồn vốn Hệ số nợ - Tổng nợ phải trả - Tổng nguồn vốn Hệ số cấu nợ - Tổng nợ phải trả - Vốn chủ sở hữu (Nguồn: Phịng kế tốn) Đánh giá khả tài chính: - Mức sinh lời năm 2015 3%, năm 2016 6,6%, quý I năm 2017 2% Tuy mức sinh lời đầu năm 2017 có giảm so với năm 2015 năm 2016 mức sinh lời có tháng đầu năm nên chưa thể đánh giá xác năm - Hệ số toán ngắn hạn: Khả toán khoản nợ ngắn hạn, dài hạn đến hạn trả năm 2015, năm 2016, đầu năm 2017 lớn mức an toàn tối thiểu quy định Vậy Cơng ty đảm bảo khả tốn nợ ngắn hạn nợ dài hạn đến hạn trả - Hệ số tự tài trợ cao: Năm 2015 76%, năm 2016 79%, quý I năm 2017 84% Năm sau cao năm trước, chứng tỏ mặt tài Cơng ty ngày củng cố đảm bảo an toàn - Hệ số cấu nợ: Giảm dần qua năm, nợ phải trả chiếm tỷ trọng nhỏ nguồn vốn chủ sở hữu, quý I năm 2017 nợ phải trả chiếm 0,19 lần (19%) vốn chủ sở hữu 42 Qua phân tích số tiêu tài Cơng ty có khả tự đảm bảo mặt tài cao mức độ độc lập tài lớn Cán thẩm định lập bảng phân tích theo mẫu nhà tài trợ cho vay doanh nghiệp với tiêu tài bản: mức sinh lời tổng nguồn vốn sử dụng, hệ số toán ngắn hạn, hệ số nợ tổng tài sản hệ số nợ vốn cổ phần Việc sử dụng phương pháp so sánh đồng nhiều hệ số phản ánh đầy đủ, tồn diện tình hình tài Tuy nhiên cán thẩm định dừng lại việc so sánh theo chiều dọc theo chiều ngang, chưa trọng phương pháp so sánh theo ngành theo thời gian, tức đem so sánh hệ số tính tốn với hệ số ngành tiêu chuẩn với việc nhận xét khuynh hướng biến động đặc trưng tài theo thời gian để đưa kết luận thoả đáng C Kết sản xuất kinh doanh Bảng 12: Kết sản xuất kinh doanh Công ty vận tải Đại Nam Đơn vị : VNĐ Quí I năm STT Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 - Tổng doanh thu Doanh thu từ hoạt động 10.452.022.076 14.029.711.855 2017 4.526.716.759 10.046.952.603 13.350.032.905 4.338.557.377 - SXKD Doanh thu từ hoạt động 250.525.836 337.527.314 36.204.837 - tài Doanh thu từ hoạt 154.543.637 342.151.636 101.954.545 động khác Tổng lợi nhuận trước 1.089.463.714 1.640.058.170 512.026.738 - thuế Trong đó: LN từ hoạt 085.086.386 1.508.445.444 410.072.193 động SXKD Tổng số nộp ngân sách 3053.049.840 459.216.288 143.367.487 (Thuế TNDN) Lãi ròng (lợi nhuận sau 784.413.874 1.180.841.882 368.659.215 thuế) 43 Tỷ suất lợi - VCSH Lợi nhuận ròng Vốn chủ sở hữu nhuận/ 6,3% 7,8% 2,4% 784.413.874 12.536.540.509 1.180.841.882 15.106.700.876 368.659.251 15.481.542.037 (Nguồn: Phịng kế tốn) Nhận xét Ngân hàng: Khái quát tình hình SXKD Doanh nghiệp: - Doanh thu năm 2016 tăng với năm 2015, Công ty hoạt động có hiệu (có lãi) - Tỷ suất lợi nhuận/VCSH năm sau cao năm trước Báo cáo kết kinh doanh cán thẩm định chia làm phần: phần phản ánh kết hoạt động kinh doanh, kết hoạt động tài phần phản ánh tình hình thực nghĩa vụ với nhà nước doanh nghiệp Tuy nhiên trình phân tích nhận xét Ngân hàng cịn sơ sài Có thể nhận xét lại sau: - Hoạt động kinh doanh công ty ổn định Đơn vị kinh doanh có hiệu đảm bảo đủ việc làm thu nhập cho người lao động, hoàn thành nghĩa vụ với ngân sách nhà nước Cơng ty có bạn hàng truyền thống bên cạnh ln có chiến lược phát triển, mở rộng thị trường Công ty có nguồn nguyên liệu ổn định phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty - Qua kết kinh doanh Công ty cho thấy kết sản xuất kinh doanh năm 2016 cao so với năm 2015 Tổng doanh thu năm 2016 tăng 3.577 triệu đồng (bằng 34%), nhờ mà lợi nhuận khoản nộp cho nhà nước tăng, lợi nhuận sau thuế năm 2016 tăng 396 triệu so với năm 2015, tăng gần 50% Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu tăng nhiều So sánh mức đạt với doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực như: hãng Taxi Việt Thành, hãng Airport Taxi thấy mức Cơng ty đạt mức cao hợp lý Điều chứng tỏ Cơng ty đầu 44 tư hướng có hiệu - Năm 2017 đơn vị tiếp tục thực tiết kiệm khoản chi phí hoạt động để ngày nâng cao hiệu kinh doanh D Các tiêu hiệu sử dụng vốn Thời hạn thu hồi vốn đầu tư (Tvđt): Tvđt = Tổng vốn đầu tư / (lợi nhuậndùng để trả nợ + Tổng khấu hao) TVđt = 8.300.000/(120.000+ 1.049.643) + năm tháng *Thời hạn thu hồi vốn vay (TVV): Tvv = Tổng vốn vay / (lợi nhuận dùng để trả nợ + khấu hao bản) Tvv = 7.380.000/ (85.742+ 1.049.643)= năm tháng IRR = 9% - NPV =228.380 Độ nhạy dự án: Tăng doanh thu chi phí biến đổi 1%< giá trị IRR NPV thay đổi: IRR = 7% - NPV = 87.916 Nhận xét chung phương diện tài chính: - Nguồn vốn tự có tham gia đảm bảo theo phần sau đầu tư doanh thu năm tăng thêm 2.448.000; lợi nhuận tăng thêm 482.000 USD, giải thêm lao động ngành - Điểm hoà vốn trả nợ chưa đạt mức tối ưu (62%/60%) so với yêu cầu (>60% dự án có tính khả thi cao) Nhưng Tổng cơng ty có kế hoạch trả nợ cụ thể qua năm (xem bảng 3) - Về tiêu NPV = 228.380 >0, IRR = 9% >Lãi suất vay Ngân hàng - Độ nhạy dự án tăng doanh thu biến đổi chi phí 1% giá trị NPV IRR đạt mức cho phép (NPV >0; IRR > lãi suất vay Ngân hàng) 45 1.3.2 Thẩm định dự án vay vốn A Căn pháp lý sở thực tiễn dự án - Căn luật Công ty năm 2003, nghị định 177/NĐ- CP Chính phủ quy định chi tiết thi hành luật Công ty - Căn đề án 17/ĐA – TU Thành uỷ UBNDTP Hà Nội việc ưu tiên phát triển kinh tế Công ty địa bàn TP Hà Nội - Căn vào nghị đai hội thường niên tồn thể xã viên Cơng ty vận tải Đại Nam 27/01/2017 - Căn vào Nghị Ban quản trị Công ty vận tải Đại Nam ngày 31/03/2017 - Căn vào đại hội toàn thể xã viên (bất thường) Công ty vận tải Đại Nam ngày 06/04/2017 - Căn vào nghị đại hôi tồn thể xã viên (bất thường) Cơng ty vận tải Đại Nam ngày 14/04/2017 - Căn vào biên trích nghị Ban quản trị Cơng ty vận tải Đại Nam ngày 16/04/2017 - Căn vào tiêu chuẩn định mức, thông số kỹ thuật tiêu hao nhiên liệu xe ô tô để xác định mức tiêu hao nhiên liêu thực tế - Căn vào giá trị thị trường loại nhiên liệu thời điểm lập dự án để xác định giá bán loại nhiên liệu - Căn định số 206/2003 QĐ-BTC Bộ Tài quy định thời hạn sử dụng loại tài sản - Căn vào định số 15/QĐ- BGTVT Bộ giao thông vận tải quy định liên hạn sử dụng loại xe taxi để xác định thời gian tính khấu hao Nhận xét:Cán thẩm định thu thập tương đối đầy đủ thông tin để thẩm định phù hợp dự án với văn pháp quy nhà nước, quy định, chế độ khuyến khích ưu đãi, phù hợp dự án với quy 46 hoạch phát triển kinh tế xã hội, quy hoạch ngành, quy hoạch phát triển xây dựng B.Thẩm định phương diện thị trường cần thiết phải đầu tư - Phương diện thị trường: Thị trường hoạt động chủ yếu Công ty khu vực Sân bay quốc tế Nội Bài đón khách Hà Nội ngược lại Ngoài tham gia vận tải tỉnh khác nước.Đây thị trường đầy tiềm Hiện thương hiệu Nội Bài TAXI Công ty vận tải Đại Nam cú thương hiệu uy tín thị trường, trở thành địa tin cậy nhiều khách hàng nước - Sự cần thiết phải đầu tư: Hiện khu vực Sân bay Nội Bài có hãng Taxi Cụm cảng Hàng khơng cấp phép hoạt động hãng Taxi Việt Thanh có 100 xe loại, hãng Airport Taxi thuộc công ty cổ phần dịch vụ Hàng không sân bay quốc tế Nội Bài có 150 xe loại, Cơng ty vận tải Đại Nam có 300 xe loại hãng khác Venus, 123,… Trong hãng hoạt động khu vực Sân bay quốc tế Nội Bài 02 hãng Việt Thanh hãng Airport khơng nhiều khách hàng ủng hộ cơng tác quản lý điều hành cịn nhiều bất cập, giá khơng đồng bộ, không thống nhất, lái xe tự ý lấy sai giá cước, kén chọn khách Các hãng lại hoạt động số lượng xe cịn nên chưa chiếm thị trường Cịn Cơng ty vận tải Đại Nam công tác điều hành điều phối xe theo thứ tự, công Lái xe chấp hành nghiêm túc quy định Công ty Cụm Cảng Cơng ty ln có sách giảm giá, khuyến mại cho khách hàng Do nhiều khách hàng tin tưởng sử dụng dịch vụ Công ty, Cơng ty dành phần lớn thị phần hoạt động Taxi địa bàn Sân bay quốc tế Nội Bài 47 Cơng ty vận tải Đại Nam có lô xe đầu tư từ năm 2007 đến cũ không đáp ứng nhu cầu khách hàng Bên cạnh lượng khách ngày tăng, qua số liệu thống kê 2016 số lượng khách phục vụ đầu Nội Bài 286.726 chuyến đạt 516.000 lượt khách, tăng 9% so với năm 2015 Năm 2017 321.546 chuyến, đạt 578.800 lượt khách, tăng 12% so với năm 2016 Dự kiến năm 2017 lượng khách qua lại cảng hàng không quốc tế Nội Bài tăng 15-20% Số lượng khách hàng ngày tăng số lượng xe phục vụ khách hàng luôn thiếu Từ thực tế việc đầu tư thay xe tăng thêm xe hoạt động Công ty vận tải Đại Nam cần thiết nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng Nhận xét: Trong nội dung cán thẩm định đánh giá khái quát mức độ thoả mãn cung cầu thị trường tổng thể sản phẩm dự án, từ đưa dự báo cung cầu thị trường năm 2017 lượng khách qua lại cảng hàng không tăng lên đánh giá chi tiết khả cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường sản phẩm dự án như: phân tích rõ ràng ngành nghề kinh doanh phương tiện vận tải Cơng ty có kinh nghiệm uy tín quan hệ thị trường so với hãng khác Tuy nhiên cần đánh giá thêm phương án tiếp thị, quảng bá sản phẩm dự án, phương tiện tiêu thụ mạng lưới phân phối sản phẩm dự án từ trước tớinay Cơng ty biết đến phương tiện thông tin đại chúng chưa, thương hiệu Cơng ty vận tải Đại Nam có nhiều người biết tới không…Như đánh giá tốt nội dung thẩm định C.Thẩm định phương diện kỹ thuật dự án Nguồn cung cấp đầu vào: Công ty ký Hợp đồng mua xe số: CVI/160407 với Công ty ô tô TOYOTA Việt Nam ngày 16/04/2017 Tổng số 100 xe 100%, giá bán xe là: 16.600 USD, Tổng giá trị hợp đồng 48 là: 1.660.000 USD (bao gồm thuế GTGT (10%)) Trong Cơng ty 80 xe, 20 xe mua hộ xã viên Thực trạng máy móc cơng nghệ : Do dự án có kỹ thuật cơng nghệ không phức tạp không ảnh hưởng nhiều đến môi trường, nên dự án không thẩm định nội dung Nhận xét: Các cán thẩm định Techcombank Chi nhánh Bắc Ninh thường quan tâm đến nội dung thẩm định sơ sài Nội dung có nhiều yếu tố để thẩm định, dự án ta thẩm định yếu tố mức độ phù hợp công nghệ, thiết bị mà dự án chọn Để thẩm định yếu tố ta làm rõ nguồn gốc, mức độ đại, phù hợp công nghệ với sản phẩm dự án đặc điểm Việt Nam Ngoài cần kiểm tra xem giá phương thức tốn có hợp lý hay khơng D.Thẩm định khả trả nợ dự án - Tổng nguồn vốn đầu tư: 22.396.320.000 đ - Vốn tự có: 6.711.968.000 đ - Vốn huy động xã viên : 684.352.000 đ - Vốn xin vay Techcombank Chi nhánh Bắc Ninh: 15.000.000.000đ = 67% Nguồn trả nợ: Dự án sử dụng 67% từ nguồn lợi nhuận nguồn khấu hao để trả nợ vay Ngân hàng - Tổng nguồn trả nợ vay Ngân hàng năm là: (dự tính) 3.862.114.560 + 3.732.720.000 = 7.594.834.560 * 67% = 5.088.593.155 đ - Thời gian trả hết nợ là: 15.000.000.000đ/5.088.539.155đ = năm (36 tháng) tháng thời gian làm thủ tục mua xe, đăng ký, lưu hành - Vậy thời gian xin vay 38 tháng, thời gian ân hạn tháng thời gian trả nợ 36 tháng 49 - Trong đó: + Lãi suất cho vay: 1,25%/ tháng + Phương thức trả nợ gốc: tháng kỳ, trả vào cuối tháng thứ ba Mỗi kỳ trả 1.250.000.000 đ ( tỷ hai trăm năm mươi triệu đồng ) Bảng 13: Bảng kế hoạch trả nợ công ty Đơn vị: VNĐ STT 10 11 12 Thời gian trả nợ Tháng năm 2017 Tháng 12 năm 2017 Tháng 03 năm 2017 Tháng 06 năm 2017 Tháng 09 năm 2017 Tháng 12 năm 2017 Tháng 03 năm 2017 Tháng 06 năm 2017 Tháng 09 năm 2017 Tháng 12 năm 2017 Tháng 03 năm 2018 Tháng 06 năm 2018 Ghi Kỳ hạn Số tiền trả kỳ kỳ kỳ kỳ kỳ kỳ kỳ kỳ kỳ kỳ 10 kỳ 11 kỳ 12 1.250.000.000 1.250.000.000 1.250.000.000 1.250.000.000 1.250.000.000 1.250.000.000 1.250.000.000 1.250.000.000 1.250.000.000 1.250.000.000 1.250.000.000 1.250.000.000 (Nguồn: Phòng kế tốn) Nhận xét: Cán tín dụng lập bảng tính thời gian trả nợ rõ nguồn trả nợ, cách thiết lập bảng trả nợ kỳ có phần khơng phù hợp năm đầu dự án vào hoạt động lợi nhuận sau thuế ít, cịn bị lỗ, năm sau lợi nhuận cao làm nguồn trả nợ tăng, Ngân hàng nên lập bảng trả nợ theo hướng trả gốc tăng dần Ngân hàng lập bảng tính khơng thấy tình hình trả lãi vay kỳ Nhìn vào bảng tính dịng tiền ta thấy Ngân hàng tính trả lãi vay khơng xác, lãi vay trả lãi hàng tháng vào cuối tháng, mà Ngân hàng lại dùng phương thức trả gốc tháng kỳ 50 trả vào cuối tháng, nên lấy lãi suất tháng * dư nợ gốc năm Ngân hàng lập E Thẩm định hiệu xã hội dự án Dự án đầu tư giải công ăn việc làm cho khoảng 80 lao động địa phương với mức thu nhập bình qn 4.280.000đ/ người/ tháng Góp phần phát triển kinh tế địa phương, tạo nguồn thu cho ngân sách nhà nước, thúc đẩy cơng nghiệp hố, đại hố địa bàn cịn nhiều khó khăn huyện Bắc Ninh Nhận xét: Trong nội dung cán thẩm định sử dụng số tiêu đánh giá hiệu kinh tế xã hội dự án như: tiêu số lao động có việc làm, tiêu đóng góp vào ngân sách tổng vốn đầu tư tiêu tác động phát triển kinh tế địa phương Có thể sử dụng thêm tiêu tác động đến môi trường sinh thái như: cải thiện điều kiện sống, sinh hoạt cho dân cư địa phương việc lại Ngồi Cơng ty có phương tiện vận tải đại, tiện nghi, thái độ nhân viên nhiệt tình, lịch thân thiện tạo nét văn minh tốt đẹp người Việt Nam, đất nước Việt Nam mắt bè bạn quốc tế, nhằm quảng bá hình ảnh người Việt Nam giới, Công ty hoạt động khu vực sân bay Nội Bài, sân bay quốc tế chuyên chở, đón khách quốc tế F Thẩm định bảo đảm tiền vay Hình thức đảm bảo tiền vay: cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay cụ thể sau: - 80 xe chỗ ngồi hiệu TOYOTA Vios G tài sản hình thành từ vốn vay, tổng trị giá 22.396.320.000 đ - Phạm vi bảo đảm gốc: 15.000.000.000 đ chiếm 67% tổng giá trị tài sản đảm bảo Công ty có văn đề nghị cam kết bảo đảm tiền trả lãi hàng tháng 51 số dư tài khoản tiền gửi mở Techcombank Chi nhánh Bắc Ninh chi nhánh Nội Bài với mức dư có tối thiểu 605.000.000 đ (Sáu trăm linh năm triệu đồng) Nhận xét ngân hàng: đủ điều kiện cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay theo quy định hành Đối với dự án Techcombank Bắc Ninh cho vay hình thức có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, Ngân hàng cần tính tốn kiểm tra lại giá trị ước định tương lai tài sản này, rủi ro xảy ảnh hưởng tới giá trị tài sản 1.4 Đánh giá công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Techcombank Bắc Ninh 1.4.1 Những kết đạt Mặc dù mơi trường cho hoạt động tín dụng Ngân hàng TM quốc doanh cịn gặp nhiều khó khăn Song đạo sát cấp, ngành từ TW đến địa phương, giúp đỡ quan hữu quan nỗ lực toán nhân viên Ngân hàng, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh năm qua đạt kết sau hoạt động tín dụng: Cơng tác phục vụ khách hàng có nhiều đổi thích hợp với kinh tế thị trường Phong cách phục vụ, giao dịch, văn minh lịch tạo ấn tượng, uy tín khách hàng, tăng số lượng khách hàng, mở rộng thị phần Doanh số cho vay Ngân hàng năm sau cao năm trước, quy mô dư nợ không ngừng tăng trưởng Cơ cấu cho vay khơng bó hẹp khu vực doanh nghiệp quốc doanh mà mở sang cho vay doanh nghiệp ngồi quốc doanh Tín dụng ngắn hạn đáp ứng nhanh chóng nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp cá nhân Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh mạnh cho vay trung dài 52 hạn ngoại tệ Cơng tác thu nợ q hạn, nợ khó địi trọng mức, phân loại nợ hạn, kiểm tra đối chiếu nợ tiến hành thường xuyên Tỷ lệ nợ hạn giảm theo năm Đó thành công lớn Ngân hàng năm qua Về chất lượng công tác thẩm định: chất lượng cơng tác thẩm định có vai trị quan trọng việc giúp cho Ban lãnh đạo đưa định cho vay hay khơng, góp phần quản lý tín dụng hạn chế rủi ro Vậy chất lượng công tác thẩm định thể qua tiêu chí nào: -Tiêu chí thời gian thẩm định: theo quy định thời gian xem xét cho vay không 25 ngày làm việc dự án nhóm A 18 ngày dự án nhóm B, ngày dự án cịn lại kể từ chi nhánh nhận hồ sơ vay vốn hợp lệ thông tin cần thiết khách hàng theo yêu cầu chi nhánh, chi nhánh phải định cho vay hay khơng -Tiêu chí kết trình thẩm định: tức sau thẩm định dự án, cán thẩm định phải mặt chưa dự án, có kết luận kiến nghị Qua sở làm tham mưu cho ban lãnh đạo đưa định cuối -Tiêu chí kinh phí: để phục vụ cho cơng tác thẩm định, cán tín dụng phải có kinh phí để thu thập thêm thông tin, tiến hành nghiên cứu khảo sát thị trường, tìm hiểu thêm doanh nghiệp…Lượng kinh phí phải tương ứng với quy mô dự án, không nên sử dụng nhiều ngược lại phải sử dụng nguồn kinh phí vào vị trí cho hợp lý Ngân hàng lựa chọn cán có đủ tài năng, có trách nhiệm nhiệt tình cơng tác phịng tín dụng, tạo điều kiện giúp đỡ doanh nghiệp làm ăn có hiệu 1.4.2 Một số hạn chế trình thẩm định 53 1.4.3 Nguyên nhân 54 CHƯƠNG 2: ĐỊNH HƯƠNG PHÁT TRIỂN VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHI NHÁNH BẮC NINH 2.1 Định hướng phát triển Techcombank Bắc Ninh năm tới 2.1.1 Định hướng phát triển Techcombank Bắc Ninh đến năm 2020 2.1.2 Định hướng công tác thẩm định gian đoạn 2018- 2020 2.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Techcombank chi nhánh Bắc Ninh 2.2.1 Giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm định 2.2.2 Giải pháp nhằm hồn thiện nội dung thẩm định 2.2.3 Giải pháp công nghệ, thiết bị phục vụ thẩm định 2.2.4 Giải pháp nhân 2.2.5 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng 2.3 Một số kiến nghị 2.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 2.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước 2.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư 55 ... thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank – Chi nhánh Bắc Ninh .25 CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK CHI NHÁNH... thẩm định khách hàng vay vốn Techcombank Chi nhánh Bắc Ninh Nội dung thẩm định dự án tư? ?ng đối đầy đủ từ thẩm định khách hàng đến thẩm định dự án 1.3.1 Thẩm định lực khách hàng vay vốn A .Thẩm định. .. 1.2.1 Căn thẩm định dự án đầu tư Để công tác thẩm định dự án lĩnh vực xây dựng Techcombank Chi nhánh Bắc Ninh đạt kết cao nhất, cán thẩm định cần dựa vào nguồn tài liệu như: hồ sơ khách hàng cung