một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại nhtmcpqt×một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại sở giao dịch i ngân hàng công thương việt nam 79tr×giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại sở bidv×giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại sở giao dịch ngân hàng ngoại thương việt nam×một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại gp bank chi nhánh hải phòng×
Luận văn Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 1.1.2 Cơ cấu tổ chức 1.1.3 Các hoạt động Sở giao dịch giai đoạn( 2007-2009) 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.3.2 Hoạt động cho vay .5 1.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch 1.2: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương- Việt Nam 1.2.1: Tổng quan dự án vay vốn SGD thời gian gần 1.2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn SGD 10 1.2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư 10 1.2.2.2 Tổ chức triển khai thực công tác thẩm định 12 1.2.2.3 Nội dung thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp SGD ngân hàng Ngoại Thương .14 a, Thẩm định lực khách hàng vay vốn .14 b, Thẩm định dự án vay vốn 18 c Thẩm định điều kiện đảm bảo tiền vay 32 1.2.2.4 Các phương pháp thẩm định dự án đầu tư 33 a, Phương pháp thẩm định theo trình tự 33 b, Phương pháp so sánh, đối chiếu tiêu 34 c, Phương pháp phân tích độ nhạy .35 d, Phương pháp dự báo .35 e, Phương pháp triệt tiêu rủ ro 35 1.2.2.5 Ví dụ minh hoạ” Dự án Đầu tư thiết bị thi công cầu đường bộ- Công ty cổ phần xây dựng An Dương- Thanh Xuân- Hà Nội” 36 a Thơng tin tóm tắt 37 b Thẩm định chi tiết 40 Thẩm định lực khách hàng xin vay vốn 40 Thẩm định dự án vay vốn 43 Đảm bảo tiền vay .51 Hỗ trợ lãi suất .52 c, KẾT LUẬN 52 Nhận xét đề xuất cán trực tiếp thẩm định SGD 52 Nhận xét chủ quan từ phía sinh viên 53 1.3 Đánh giá hoạt động thẩm định dự án vay vốn SGD Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 54 1.3.1 Những kết đạt 54 1.3.2 Những hạn chế tồn .56 1.3.2.1: Quy trình thẩm định 56 1.3.2.2: Nội dung thẩm định 57 1.3.2.3: Phương pháp thẩm định dự án đầu tư chưa hợp lý .60 1.3.3 Nguyên nhân hạn chế .62 CHƯƠNG II: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG Ở SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 67 2.1 Phương hướng, nhiệm vụ hoạt động phát triển nói chung hoạt động thẩm định dự án nói riêng SGD thời gian tới 67 2.1.1 Phương hướng hoạt động chung Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 67 2.1.2 Phương hướng hoạt động tín dụng SGD Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 68 2.1.3 Định hướng hoạt động thẩm định dự án đầu tư 70 2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án SGD .71 2.2.1 Tăng cường công tác thu thập thông tin nâng cao chất lượng thông tin 71 2.2.2 Hoàn thiện nội dụng, phương pháp thẩm định 72 2.2.3 Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định 75 2.2.4 Đẩy mạnh cơng tác chun mơn hố cơng việc .75 2.2.5 Phân công tổ chức hợp lý 76 2.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lương thẩm định dự án đầu tư SGD ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 77 2.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 77 2.3.2 Kiến nghị với chủ dự án đầu tư .77 2.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành liên quan 78 KẾT LUẬN .79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng Thương mại NHNN: Ngân hàng nhà nước Vietcombank: Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam NHTMCP NT TW: Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương trung ương SGD: Sở giao dịch UBND: Ủy ban nhân dân CPXD: Cổ phần xây dựng DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Mơ hình tổ chức Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Sơ đồ 2: Sơ đồ quy trình thẩm định 10 BẢNG BIỂU Bảng Nguồn vốn huy động Sở Giao dịch NHNT năm 2006 - 2008 Bảng 2: Tình hình hoạt động cho vay giai đoạn 31/12/2007-31/12/2008 Bảng 3: Chi tiết dư nợ quy VND theo phòng nghiệp vụ Bảng 4: Kết hoạt động kinh doanh Sở giai đoạn 2007-2008 Bảng 5: Tổng mức đầu tư 41 Bảng 6: Số lượng dự án vay vốn thẩm định SGD qua năm 54 LỜI MỞ ĐẦU Sau thời kỳ khủng hoảng kinh tế toàn cầu 2008- 2009 tốc độ tăng trưởng kinh tế nhiều nước âm tốc độ tăng trưởng Việt Nam khoảng 6% Trong năm 2010 kinh tế Việt Nam đà phục hồi tiếp tục tăng trưởng, phát triển Bên cạnh sách tiền tệ ngân hàng nhà nước dần nới lỏng nhằm kích thích đầu tư phát triển kinh tế Vietcombank ngân hàng hàng đầu Việt Nam nên dự án lớn thường tìm đến xin tài trợ Số lượng dự án ngày nhiều lượng vốn vay dự án ngày tăng cao cho thấy nhu cầu vốn khách hàng lớn Vì vậy, việc thẩm định dự án vay vốn đóng vai trò quan trọng chiến lực phát triển SGD nói riêng tồn hệ thống Vietcombank nói chung Qua thời gian thực tập Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam em nhận thấy vấn đề mà ban lãnh đạo, cán SGD nói riêng tồn hệ thống Vietcombank đưa xem xét nghiên cứu tìm giải pháp để khắc phục tình trạng Xuất phát từ tình hình thức tế SGD em lựa chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam” Nội dung chuyên đề gồm hai chương: - CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHƯƠNG II: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG Ở SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thành lập ngày 01/04/1963, tiền thân Sở quản lý Ngoại hối thuộc Ngân hàng Quốc gia Việt Nam NHNT thức thành lập theo Quyết định số 115/CP Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 sở tách từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay NHNN) Theo Quyết định nói trên, NHNT đóng vai trị ngân hàng chun doanh Việt Nam thời điểm hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm ), toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi ngân hàng nước ngồi, làm đại lý cho Chính phủ quan hệ toán, vay nợ, viện trợ với nước xã hội chủ nghĩa (cũ) Ngồi ra, NHNT cịn tham mưu cho Ban lãnh đạo NHNN sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ Nhà nước quan hệ với Ngân hàng Trung ương nước, Tổ chức tài tiền tệ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thành lập ngày 25/3/1991 đơn vị trực thuộc, hạch toán chung với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Trung ương Đó nơi mà quy định, sách Ngân hàng TMCP Ngoại thương thực thi Đến 01/01/2006 SGD tách hoạt động chi nhánh độc lập, tháng 01/2008 Sở giao dịch chuyển trụ sở 31-33 Ngô Quyền 1.1.2 Cơ cấu tổ chức SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam gồm 20 phòng nghiệp vụ 15 phòng giao dịch Sơ đồ 1: Mơ hình tổ chức Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC phụ trách nhóm hỗ trợ phục vụ PHĨ GIÁM PHÓ GIÁM PHÓ GIÁM ĐỐC ĐỐC phụ trách ĐỐC phụ trách nhóm tốn phụ trách nhóm nhóm tín dụng kinh doanh dịch dự án, dù khơng tuyệt đối xác góp phần vào việc đến kết luận tài trợ hay không Hệ thống tiêu đánh giá hiệu tài dự án nội dung quan trọng trình thẩm định dự án đầu tư Vì vậy, tiêu cần tính tốn cách cẩn thận, xác, tính giá trị Trong đó, cán thẩm định đặc biệt quan tâm đến giá trị thời gian tiền so sánh giá trị thời điểm khác cách xác Điều có nghĩa cán thẩm định phải xác định xác khoản thu hồi thời điểm cuối dự án tỷ lệ chiết khấu Xác định khoản thu hồi thời điểm cuối dự án Các khoản thu hồi thu hồi lý tài sản cố định dự án kết thúc, khoản thu nhập khoản thu nhập làm tăng giá trị luồng tiền thời điểm cuối dự án, xác định luồng tiền khoản thu hồi coi khoản thu nhập bất thường phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Xác định xác tỷ lệ chiết khấu Xác định xác tỷ lệ chiết khấu việc làm không đơn giản Về lý thuyết tỷ lệ chiết khấu chi phí bình qn gia quyền vốn - WACC, hoàn cảnh việc xác định chi phí vốn bình qn khơng phải việc làm dễ dàng Vấn đề phải xác định mức độ rủi ro loại ngành nghề, lĩnh vực khác từ lấy dự đốn làm sở cho việc dự tính lãi suất chiết khấu Đối với dự án lãi suất chiết khấu Ngân hàng sử dụng lãi suất cho vay - Cần linh hoạt dự tính mức thay đổi giá bán sản phẩm Khi áp dụng phương pháp đại, dự án không xem xét trạng thái tĩnh mà cịn xem xét trạng thái động nhằm đưa phân tích mang tính chất thực tế Từ đó, SGD có đánh giá xác đáng mối quan hệ rủi ro lợi nhuận Mức độ hợp lý SGD chấp nhận tài trợ Ngoài ra, việc nhận diện mức độ rủi ro cịn giúp cho ngân hàng có biện pháp phòng ngừa hiệu để hạn chế rủi ro SGD dùng hai cách để dự tính mức độ biến thiên yếu tố dự án Đối với phân tích tình huống: tức phân tích tình xấu nhất, tốt xảy dự án đồng thời xác xuất xảy trường hợp Tuy nhiên Việt Nam phân tích tình khơng phổ biến, chất lượng thơng tin Việt Nam cịn Đối với phân tích độ nhạy: phân tích độ nhạy nhằm xác định xác yếu tố mà tác động rủi ro dự toán nhiều Trong phân tích nhạy cảm, người ta phân tích thay đổi NPV có nhân tố thay đổi với giả định nhân tố khác cố định Thẩm định dự án nghiên cứu tập tài liệu soạn thảo sở giả định nên khơng thể dự báo cách xác đầy đủ xảy tương lai Vì mà phân tích độ nhạy sử dụng phổ biến thẩm định dự án Để có kết phân tích độ nhạy tốt, đội ngũ cán thẩm định Ngân hàng phải có tầm nhìn vĩ mơ, tầm nhìn mang tính định hướng, chiến lược đưa giả thiết, tình sát với thực tế, có khả tác động đến dự án tương lai như: biến động thị trường, giá sản phẩm, thay đổi sách thuế… Cũng thơng qua việc phân tích độ nhạy, SGD xác định nhân tố có tác động lớn tới tiêu hiệu dự án, từ có biện pháp bảo đảm, hỗ trợ hạn chế rủi ro 2.2.3 Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định SGD hay Phịng Đầu tư dự án ln ln phải nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định khởi nguồn vấn đề người Trong hoạt động thẩm định, cán thẩm định trực tiếp tổ chức công tác thẩm định hiệu tài dự án Kết thẩm định dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan cán thẩm định dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lượng thẩm định dự án đầu tư phụ thuộc nhiều vào lực người cán thẩm định Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định dự án cần phải nâng cao trình độ, chun mơn cán thẩm định dự án Và giải pháp cho Phòng Đầu tư dự án là: bổ sung thêm nhân có đào tạo tốt Về trình độ chun mơn, cán thẩm định cần đào tạo quy, có kiến thức kinh tế thị trường, khả đàm phán nhằm tăng cường lực hoạt động Về kinh nghiệm công tác, phần lớn cán ngân hàng trẻ, đặc biệt cán phòng thẩm định Vì Ngân hàng cần xếp có xen kẽ cán trẻ động, nhiệt tình với cán lâu năm đầy kinh nghiệm để có học hỏi trao đổi bổ sung cho Từ đó, ln đào tạo đội ngũ cán kế cận giỏi vừa có hoạt bát, nhanh nhẹn, sáng tạo tuổi trẻ, vừa tiếp thu, lĩnh hội kinh nghiệm quý báu hệ trước, đảm đương với cương vị chủ chốt trường hợp Ngoài ra, bỏ qua việc đào tạo cán thẩm định có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, có tính thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao 2.2.4 Đẩy mạnh cơng tác chun mơn hố cơng việc Một giải pháp quan trọng phòng đầu tư dự án, đẩy mạnh tính chun mơn hố cơng tác tổ chức SGD Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam nói chung phịng đầu tư dự án nói riêng cần phải đẩy mạnh tính chun mơn hố hoạt động Đối với phịng đầu tư dự án, việc tách cơng việc: tìm kiếm khách hàng, thu thập thông tin, thẩm định, cho vay, theo dõi khoản vay, giải ngân thu nợ thành phận riêng biệt cần thiết Hiện nay, cán thẩm định phải làm tất cơng việc Điều dẫn đến cơng việc khơng mang tính tập trung, ví dụ nhiều cán thẩm định thu thập thông tin cho dự án lại phải giải ngân dự án khác,… hay nói cách khác họ đồng thời phải giải nhiều công việc lúc khó tránh khỏi chất lượng cơng việc khơng cao Vì vậy, chun mơn hố cơng việc giúp cho cán thẩm định làm việc tập trung hơn, suất lao động cao hơn, chất lượng công việc nâng cao hơn, tức chất lượng công tác thẩm định tốt 2.2.5 Phân công tổ chức hợp lý Có đội ngũ cán giỏi chun mơn, nghiệp vụ thơi chưa đủ họ khơng bố trí cách hợp lý coi bỏ phí tài Vì vậy, việc phân cơng, bố trí hợp lý, có khoa học trình thẩm định dự án tránh chồng chéo không cần thiết, giảm hạn chế phát huy mặt tích cực cán thẩm định tập thể, giảm chi phí hoạt động rút ngắn thời gian thẩm định Để có tổ chức, xếpsmột cách hợp lý khoa học SGD cần phải dựa lực sở trường cán nhằm phát huy mạnh họ Ngoài ra, hàng năm SGD cần tổ chức lớp tập huấn ngắn hạn cho cán thẩm định toàn hệ thống với tham gia chuyên gia nước để trao đổi kinh nghiệm Và dịp để cán cấp khác góp ý, giúpsđỡ lẫn nhau, bổ sung kiến thức cho nhau, từ khắc phục khoảng cách chênh lệch trình độ kinh nghiệm cán toàn hệ thốngstừ trung ương đến cấp chi nhánh Và SGD không đưa giải pháp chế độ thưởng phạt rõ ràng Vì điều khích lệ cán thẩm định tínhsnhiệt tình, sáng tạo, làm việc Tóm lại, tất giải pháp cách để SGD Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam ngày phátstriển việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án nói chung thẩm định dự án đầu tư nói riêng Tuy nhiên, vấn đề mà tự Ngân hàng thực Cịn vấn đề mà Ngân hàng khơng thể tự định được, Ngân hàng phải khắc phục kiến nghị với quan chức có thẩm quyền liên quan trực tiếp tới vấn đề 2.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lương thẩm định dự án đầu tư SGD ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước điều tiết toàn hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Vì vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần có sách hồn thiện trung tâm thơng tin tín dụng Trung ương, nâng cao vai trò điều phối, chủ động việc thu thập thơng tin từ nguồn, từ hỗ trợ cung cấp thông tin cho hoạt động thẩm định dự án có hiệu Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức chương trình đào tạo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hợp tác ngân hàng thương mại, đồng thời nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán 2.3.2 Kiến nghị với chủ dự án đầu tư Ngân hàng thường vào thông tin mà chủ dự án phân tích, mức độ xác thơng tin có ảnh hưởng mang tính chất định kết thẩm định Vì vậy, SGD đề nghị chủ đầud tư cần có thái độ hợp tác chặt chẽ với SGD Chủ đầu tư phải có trách nhiệm chấp hành nghiêm chỉnh việc xây dựng lập dự án theo nội dung quy định Thông tư số 09/BKH/VPTĐ Bộ kế hoạch Đầu tư ngày 21/09/1996 việc xây dựng thẩm định dự án Chủ đầu tư phải đưa thơng tin đảm bảo tính trung thực, có trách nhiệm thơng tin cung cấp làm sở cho công tác thẩm định 2.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành liên quan Vai trị ngành Ngân hàng nói chung cơng tác thẩm định dự án nói riêng quan trọng kinh tế, đặc biệt xã hội ngày phát triển Tuy nhiên ngành chịu ảnh hưởng lớn biến động mơi trường sách, văn pháp luật…Vì vậy, Chính phủ Bộ ngành cần phải có đường lối sách đắn, có tầm nhìn lâu dài, tránh thay đổi liên tục văn pháp luật sách Các ngành phải xây dựng hệ thống tiêu, định mức kinh tế kỹ thuật ngành quản lý Đối với doanh nghiệp Nhà nước, trước định đầu tư, tổng mức vốn đầu tư dự án phải thông qua quan chức Vì vậy, đề nghị quan chủ quản phê duyệt tổng mức vốn đầu tư cần tính tốn cách khách quan, xác Ngồi ra, Nhà nước cần đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế toán, thống kê thông tin báo cáo theo quy định, cần thành lập công ty chuyên trách định giá tài sản chấp để tránh sai lệch việc đánh giá tài sản chấp nhằm phục vụ tốt cho công tác thẩm định, từ hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng Chính phủ nên xem xét đến việc cho Ngân hàng doanh nghiệp tự thoả thuận giải vấn đề hai bên Bởi vì, suy cho cùng, hoạt động cho vay Ngân hàng Thương Mại việc bán hàng, chủ hàng đồng ý bán hàng phải tự tìm cách thu hồi tiền phải có rủi ro xảy 88 KẾT LUẬN Nền kinh tế ngày phát triển nhu cầu vốn cho phát triển tăng mạnh Điều có nghĩa hoạt động tín dụng phát triển với phát triển kinh tế Mà để hoạt động tín dụng ngày tốt việc nâng cao chất lượng thẩm định dự án đóng vai trị quan trọng Trong thời gian gần đây, hoạt động tín dụng gặp nhiều thuận lợi, mơi trường đầu tư cải thiện, rào cản pháp lý hoạt động ngân hàng bước dỡ bỏ Tuy nhiên, để hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư SGD cần phải có giải pháp đồng với giúp đỡ từ nhiều phía thời gian dài Vì vậy, giới hạn thời gian phạm vi nghiên cứu, đề tài “Hoàn Thiện Công Tác Thẩm Định Dự Án SGD Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” đề cập tới vấn đề sau - Đánh giá thực trạng thẩm định dự án hoạt động cho vay SGD Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Từ đó, rút kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế - Đưa giải pháp để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đề xuất số kiến nghị Em hy vọng giải pháp kiến nghị đề cập chuyên đề đóng góp phần nhỏ vào việc nâng cao chất lượng thẩm định dự án SGD Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Kinh tế Đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân năm 2007 Website: www.vietcombank.com 2009 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Vietcombank năm 2008, năm Sổ tay tín dụng Vietcombank, Hà Nội 2002, tài liệu lưu hành nội Báo cáo thẩm định hồ sơ Dự án đầu tư thiết bị thi công cầu đường - Công ty cổ phần xây dựng An Dương - Thanh Trì - Hà Nội Các báo cáo thẩm định hồ sơ Dự án hồ sơ vay vốn khác Vietcombank Thời báo kinh tế Việt Nam Báo Đầu tư 90 PHỤ LỤC 1: DOANH THU CỦA DỰ ÁN Đơn vị: VNĐ 91 Chỉ tiêu Hiệu suất sử dụng Tổng khối lượng thực Máy xúc đào lốp Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Máy xúc đào bánh xích Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Máy ủi dài xích rộng Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Máy ủi Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Máy san Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Lu rung bánh thép bánh lốp Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Xe ôtô đỏ 10-25 Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Lu bánh thép Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Xe lao dầm cầu Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Cẩu bánh lốp Nga- Nhật Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Bộ căng kéo đúc dầm D.U.L Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Dàn khoan cọc nhồi BT( Nhật) Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy Các thiết bị chuyên dung cho công tác bê tong, gia công sắt thép, công tác nề Số ca định mức thực hiện/năm Giá bán Tb tính ca máy ∑doanh thu Vịng quay vốn lưu động/năm Nhu cầu vốn lao động thường xuyên Vốn tự có Vốn vay ngân hàng Năm 120.00% 3.420 Năm 115.00% 3.420 Năm 100.00% 3.420 Xe Ca Vnđ Xe Ca Vnđ Xe Ca Vnđ Xe Ca Vnđ Xe Ca vnđ Xe Ca vnđ Xe Ca vnđ Xe Ca vnđ Xe Ca vnđ Xe Ca vnđ Xe Ca vnđ Xe Ca vnđ Xe 260 2.418.378 260 3.004.800 250 2.072.544 250 2.007.960 210 2.012.080 230 2.500.591 260 2.570.714 250 1.354.560 160 15.000.000 200 3.147.120 160 1.422.240 180 30.000.000 1 260 2.418.378 260 3.004.800 250 2.072.544 250 2.007.960 210 2.012.080 230 2.500.591 260 2.570.714 250 1.354.560 160 15.000.000 200 3.147.120 160 1.422.240 180 30.000.000 1 260 2.418.378 260 3.004.800 250 2.072.544 250 2.007.960 210 2.012.080 230 2.500.591 260 2.570.714 250 1.354.560 160 15.000.000 200 3.147.120 160 1.422.240 180 30.000.000 Ca vnđ Vnđ Vnđ vnđ 260 2.203.311 17.889.858.576 17.889.858.576 7.155.943.430 10.733.915.146 260 2.203.311 17.144.447.802 17.144.447.802 6.857.779.121 10.286.668.681 260 2.203.311 14.908.215.480 14.908.215.480 5.963.286.192 8.944.929.288 vnđ Năm 100.00% 3.420 Năm 90.00% 3.420 180 30.000.000 1 260 2.418.378 260 3.004.800 250 2.072.544 250 2.007.960 210 2.012.080 230 2.500.591 260 2.570.714 250 1.354.560 160 15.000.000 200 3.147.120 160 1.422.240 180 30.000.000 260 2.203.311 14.908.215.480 14.908.215.480 5.963.286.192 8.944.929.288 260 2.203.311 13.417.393.932 13.417.393.932 5.366.957.573 8.050.436.395 260 2.418.378 260 3.004.800 250 2.072.544 250 2.007.960 210 2.012.080 230 2.500.591 260 2.570.714 250 1.354.560 160 15.000.000 200 3.147.120 160 1.422.240 Năm 90.00% 3.160 Năm 80.00% 3.160 260 2.418.378 260 3.004.800 250 2.072.544 250 2.007.960 210 2.012.080 230 2.500.591 260 2.570.714 250 1.354.560 160 15.000.000 200 3.147.120 160 1.422.240 180 30.000.000 260 2.418.378 260 3.004.800 250 2.072.544 250 2.007.960 210 2.012.080 230 2.500.591 260 2.570.714 250 1.354.560 160 15.000.000 200 3.147.120 160 1.422.240 180 30.000.000 12.901.819.158 12.901.819.158 5.160.727.663 7.741.091.495 11.468.283.696 11.468.283.696 4.578.313.471 6.880.970.218 Năm 80.00% 1.260 260 3.004.800 230 2.500.591 160 15.000.000 200 3.147.120 1.422.240 180 30.000.000 8.288.755.088 3.315.502.035 3.315.502.035 4.973.253.053 PHỤ LỤC 2: CÁC CHI PHÍ CHÍNH CỦA DỰ ÁN Đơn vị: VNĐ Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Hiệu suất sử dụng Khối lượng hàng năm( ca) Máy xúc đào lốp Máy xúc đào bánh xích Máy ủi dài xích rộng Máy ủi Máy san Lu rung bánh thép2 bánh lốp Xe ôtô tự đổ 10-25 Lu bánh uthép Cẩu bánh lốp Nga- Nhật Xe lao dầm cầu Bộ căng kéo dúc đầm D.U.L Dàn khoan cọc nhồi BT( Nhật) Các thiết bị chuyên dung cho công tác bê tông, gia công sắt thép, công tác nề… 120.00% 3.420 260 260 250 250 210 230 260 250 200 160 160 180 260 115.00% 3.420 260 260 250 250 210 230 260 250 200 160 160 180 260 100.00% 3.420 260 260 250 250 210 230 260 250 200 160 160 180 260 100.00% 3.420 260 260 250 250 210 230 260 250 200 160 160 180 260 90.00% 3.420 260 260 250 250 210 230 260 250 200 160 160 180 260 90.00% 3.160 260 260 250 250 210 230 260 250 200 160 160 180 80.00% 3.160 260 260 250 250 210 230 260 250 200 160 160 180 1.260 260 0 230 0 200 160 180 Các loại chi phí Chi phí khấu hao Chi phí sử chữa Chi phí nhiên liệu Chi phí lương Chi phí khác 10.874.174.640 3.550.302.000 1.185.924.000 2.521.508.640 1.677.240.000 1.939.200.000 10.421.084.030 3.402.372.750 1.136.510.500 2.416.445.780 1.607.355.000 1.858.400.000 9.061.812.200 2.958.585.000 988.270.000 2.101.157.200 1.397.700.000 1.616.000.000 9.061.812.200 2.958.585.000 988.270.000 2.101.157.200 1.397.700.000 1.616.000.000 8.155.630.980 2.662.726.500 889.443.000 1.891.131.480 1.257.930.000 1.454.400.000 8.155.630.980 2.662.726.500 889.443.000 1.891.131.480 1.257.930.000 1.454.400.000 7.249.449.760 2.366.868.000 790.616.000 1.681.005.760 1.118.160.000 1.292.800.000 7.249.449.760 2.366.868.000 790.616.000 1.681.005.760 1.118.160.000 1.292.800.000 PHỤ LỤC 3: KẾT QUẢ KINH DOANH VÀ DÒNG TIỀN CỦA DỰ ÁN Đơn vị: VNĐ Chỉ tiêu Ghi Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Cộng Trung bình Cơng suất %CS 120.00% 115.00% 100.00% 100.00% 90.00% 90.00% 80.00% 80.00% Tổng sản lượng năm m3 3.420 3.420 3.420 3.420 3.420 3.160 3.160 1.260 24.680 4.113,33 Tổng doanh thu 17.889.858.576 17.144.447.802 14.908.215.480 14.908.215.480 13.454.893.932 12.901.819.158 11.720.783.696 8.883.755.088 111.811.989.212 13.976.498.6522 Doanh thu hàng năm 17.889.858.576 17.144.447.802 14.908.215.480 14.908.215.480 13.417.393.932 12.901.819.158 11.468.283.696 8.288.755.088 110.926.989.212 13.865.873.652 252.500.000 595.000.000 885.000.000 110.625.000 CÁC CHỈ TIÊU TỔNG HỢP Doanh thu từ lý may 37.500.000 Tổng chi phí 15.032.721.588 14.230.629.022 12.226.851.323 11.946.851.323 10.521.416.191 10.258.627.503 9.144.030.002 8.660.016.839 92.021.143.792 11.502.642.974 Biến phí 10.239.919.588 9.813.256.272 8.533.266.323 8.533.266.323 7.683.689.691 7.595.901.003 6.777.162.002 6.293.148.839 65.469.610.042 8.183.701.255 Nhiên liệu( xăng dầu) 2.521.508.640 2.416.445.780 2.101.257.200 2.101.257.200 1.891.131.480 1.891.131.480 1.681.005.760 1.681.005.760 16.284.743.300 2.035.592.913 CP công nhân trực tiếp 1.677.240.000 1.607.355.000 1.397.700.000 1.397.700.000 1.257.930.000 1.257.930.000 1.118.160.000 1.118.160.000 10.832.175.000 1.354.021.875 Chi phí khác 1.939.200.000 1.858.400.000 1.616.000.000 1.616.000.000 1.454.400.000 1.454.400.000 1.292.800.000 1.292.800.000 12.524.000.000 1.565.500.000 1.127.061.090 1.080.100.212 939.217.575 939.217.575 845.295.818 812.814.607 722.501.873 522.191.571 6.988.400.320 873.550.040 1.185.924.000 1.136.510.500 988.270.000 988.270.000 889.443.000 889.443.000 790.616.000 790.616.000 7.659.092.500 9.57.386.563 1.788.985.858 1.714.444.780 1.490.821.548 1.490.821.548 1.345.489.393 1.290.181.916 1.172.078.370 888.375.509 11.181.198.921 1.397.649.865 Định phí 4.792.802.000 4.417.372.750 3.693.585.000 3.413.585.000 2.837.726.500 2.662.726.500 2.366.868.000 2.366.868.000 26.551.533.750 3.318.941.719 Khấu hao 3.550.302.000 3.402.372.750 2.958.585.000 2.958.585.000 2.662.726.500 2.662.726.500 2.366.868.000 2.366.868.000 22.929.033.750 2.866.129.219 Lãi vay đầu tư 1.242.500.000 1.015.000.000 735.000.000 455.000.000 175.000.000 0 3.622.500.000 452.812.500 Lợi nhuận trước thuế 2.857.136.988 2.913.818.780 2.681.364.157 2.961.364.157 2.933.477.741 2.643.191.655 2.576.753.694 223.738.249 19.790.845.420 2.473.855.678 7.14.284.247 728.454.695 670.341.039 740.341.039 733.369.435 660.797.914 644.188.423 55.934.562 4.947.711.355 618.463.919 Lợi nhuận sau thuế 2.142.852.714 2.185.364.085 2.011.023.118 2.221.023.118 2.200.108.306 1.982.393.741 1.932.565.270 167.803.686 14.843.134.065 1.855.391.758 Khấu hao( dự án) 3.550.302.000 3.402.372.750 2.958.585.000 2.958.585.000 2.662.726.500 2.662.726.500 2.366.868.000 2.366.868.000 22.929.033.750 2.866.129.219 5.693.154.741 5.587.736.835 4.969.608.118 5.179.608.118 4.862.834.806 4.645.120.241 4.299.433.270 2.534.671.686 37.772.167.815 4.721.520.977 0,91 0,83 0,76 0,69 0,63 0,58 0,53 0,48 Lãi vay vốn lưu động 10,50% Chi phí sửa chữa Chi phí QLDN, Bảo hiểm… Thuế thu nhập doanh nghiệp Dòng tiền ròng 10%DT 25,00% 21.000.000 000 Hệ số chiết khấu 9,62% NPV 5.428.547.913 IRR 17,00% 84 PHỤ LỤC 4: KẾT QUẢ KINH DOANH DÒNG TIỀN CỦA DỰ ÁN( TRƯỜNG HỢP GIÁ BẢN GIẢM 5% GIÁ NHIÊN LIỆU TĂNG 15%) STT A B 1.1 1.2 1.3 1.5 1.5 1.6 2.1 2.2 C D Chỉ tiêu Công suất Tổng sản lượng năm Tổng doanh thu Doanh thu hàng năm Doanh thu từ lý may Tổng chi phí Biến phí Nhiên liệu( xăng dầu) CP cơng nhân trực tiếp Chi phí khác Lãi vay vốn lưu động Chi phí sửa chữa Chi phí QLDN, Bảo hiểm… Định phí Khấu hao Lãi vay đầu tư Lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế Khấu hao( dự án) Dòng tiền ròng Hệ số chiết khấu NPV IRR Ghi %CS m3 16.995.365.647 16.995.365.647 Năm 120.00% 3.420 16.287.225.412 16.287.225.412 Năm 115.00% 3.420 Năm 100.00% 3.420 14.162.804.706 14.162.804.706 Năm 100.00% 3.420 14.162.804.706 14.162.804.706 37.500.000 Năm 90.00% 3.420 12.784.024.235 Năm 90.00% 3.160 12.256.728.200 12.256.728.200 252.500.000 Năm 80.00% 3.160 11.147.369.511 10.894.869.511 252.500.000 Năm 80.00% 1.260 8.464.317.334 7.874.317.334 595.000.000 24.680 106.265.639.751 105.380.639.751 885.000.000 15.321.498.591 10.528.696.591 2.899.734.936 14.507.373.650 10.090.000.900 2.778.912.647 12.467.498.826 8.773.913.826 2.416.445.780 12.187.498.826 8.773.913.826 2.416.445.780 10.737.998.943 7.900.272.443 2.174.801.202 10.477.788.129 7.815.061.629 2.174.801.202 9.338.839.448 6.971.971.448 1.933.156.624 8.870.723.928 6.503.855.928 1.933.156.624 93.909.220.340 67.357.686.950 18.727.454.795 1.677.240.000 1.607.355.000 1.397.700.000 1.397.700.000 1.257.930.000 1.257.930.000 1.118.160.000 1.118.160.000 10.832.175.000 10,50% 1.939.200.000 1.127.061.090 1.858.400.000 1.080.100.212 1.616.000.000 939.217.575 1.616.000.000 939.217.375 1.454.400.000 845.295.818 1.454.400.000 812.814.607 1.292.800.000 722.501.873 1.292.800.000 522.191.571 12.524.000.000 6.988.400.320 10%DT 1.185.924.002 1.699.536.565 1.136.510.500 1.628.722.541 988.270.000 1.136.280.471 988.270.000 1.416.280.471 889.443.000 1.273.402.424 889.443.000 1.225.672.820 790.616.000 1.114.736.951 790.616.000 364.931.733 7.659.092.500 10.626.563.975 25,00% 4.792.802.000 3.550.302.000 1.242.500.000 1.673.867.056 418.466.764 4.417.372.750 3.402.372.750 1.015.000.000 1.779.851.766 444.962.941 3.693.585.000 2.958.585.000 735.000.000 1.695.305.880 433.826.470 3.413.585.000 2.958.585.000 455.000.000 1.975.305.880 493.826.470 2.837.726.500 2.662.726.500 175.000.000 2.046.025.292 511.506.323 2.662.726.500 2.662.726.500 1.778.940.071 444.735.018 2.366.868.000 2.366.868.000 1.808.530.063 452.132.156 2.366.868.000 2.366.868.000 -401.406.594 26.551.533.750 22.929.033.750 3.622.500.000 12.356.419.411 3.189.456.501 1.255.400.292 3.550.302.000 4.805.702.292 1.334.888.822 3.402.372.750 4.737.261.572 1.271.497.410 2.958.585.000 4.230.064.410 1.481.479.410 2.958.585.000 4.440.064.410 1.534.518.969 2.662.726.5000 4.197.245.469 1.334.205.052 2.662.726.500 3.996.931.553 1.356.395.547 2.366.868.000 3.723.265.547 -401.406.5942.366.868.000 1.956.461.406 9.166.962.910 22.929.033.750 32.095.996.660 0,91 5.428.547.913 17,00% 0,83 0,76 0,69 0,63 0,58 0,53 0,48 21.000.000.000 9,62% Cộng ... TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. .. dự án đầu tư Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam? ?? Nội dung chuyên đề gồm hai chương: - CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG... Ngân hàng Thương mại NHNN: Ngân hàng nhà nước Vietcombank: Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam NHTMCP NT TW: Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương trung ương SGD: Sở giao dịch