Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín (sacombank) chi nhánh đồng tháp

B GIÁO D C VÀ ðÀO T O TRƯ NG ð I H C CƠNG NGH TP HCM KHĨA LU N T T NGHI P PHÂN TÍCH HO T ð NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N SÀI GỊN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) CHI NHÁNH ð NG THÁP Ngành: Qu n Tr Kinh Doanh Chuyên ngành: Qu n Tr Tài Chính – Ngân Hàng Gi ng viên hư ng d n : ThS Ngô Ng c Cương Sinh viên th c hi n : Bùi Th Ng c Thư MSSV: 1154010757 L p: 11DQTC01 TP H Chí Minh, 2015 i L I CAM ðOAN Tơi xin cam đoan: Khóa lu n t t nghi p “Phân tích th c tr ng ho t ñ ng tín d ng t i Ngân hàng Thương M i C Ph n Sài Gịn Thương Tín - Chi nhánh ð ng Tháp” cơng trình nghiên c u c a riêng Tơi, đư c th c hi n dư i s hư ng d n c a ThS Ngô Ng c Cương Các s li u khóa lu n t t nghi p đư c s d ng trung th c K t qu nghiên c u trình bày khóa lu n t t nghi p chưa t ng đư c cơng b t i b t kỳ cơng trình khác Tơi xin ch u trách nhi m v nghiên c u c a Sinh viên th c hi n Bùi Th Ng c Thư ii L I C M ƠN Sau th i gian h c t p nghiên c u t i Phòng Kinh doanh c a Sacombank ð ng Tháp, nh n ñư c s giúp ñ quý báu nhi t tình c a anh ch t i đây, em thu n l i hồn thành khóa lu n t t nghi p Hồn thành khóa lu n t t nghi p này, cho phép em ñư c bày t l i c m ơn ñ n anh ch t i Phòng Kinh doanh c a Sacombank ð ng Tháp ð ng th i, em xin g i l i cám ơn ñ c bi t v s hư ng d n t n tình c a ch Nguy!n Ng c Xuân Trúc – Chuyên viên tư v n c a Sacombank ð ng Tháp giúp đ em su t q trình hồn thành khóa lu n Bên c nh đó, em xin chân thành cám ơn s hư ng d n nhi t tình c a GVHD ThS Ngơ Ng c Cương, hư ng d n r t chi ti t v khóa lu n t t nghi p dành r t nhi u th i gian quý báu giúp đ s hồn thành khóa lu n t t nghi p Ngoài ra, em xin cám ơn th y cô " trư ng ð i h c Cơng Ngh TPHCM trang b cho em nh#ng ki n th c n n t ng v#ng ch$c giúp em t tin ñư ng s nghi p tương lai Tuy v y, th i gian có h n, kinh nghi m cịn h n ch c a m t sinh viên th c t p nên khóa lu n t t nghi p s& không tránh kh i nh#ng thi u sót, h n ch nh t đ nh Vì v y, em r t mong ñư c s ch' b o, đóng góp ý ki n c a th y tồn th( b n, đ( em có u ki n b sung, nâng cao ki n th c c a mình, ph c v t t công tác th c t sau Trân tr ng cám ơn! TPHCM, ngày 30 tháng 08 năm 2015 Sinh viên th c hi n Bùi Th Ng c Thư iii NH N XÉT C A ðƠN V TH C T P iv NH N XÉT C A GIÁO VIÊN HƯ NG D N v M CL C L IM ð U Chương 1: C S LÝ LU N CHUNG 1.1 Khái quát v tín d ng 1.1.1 Khái ni m tín d ng ngân hàng 1.1.2 Vai trị c a tín d ng ngân hàng 1.1.2.1 Vai trị c a tín d ng ñ i v i ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng 1.1.2.2 Vai trị c a tín d ng ngân hàng đ i v i n n kinh t th trư ng 1.1.3 Các hình th c tín d ng ngân hàng 1.1.4 Phân lo i quan h tín d ng ngân hàng 1.2 R i ro tín d ng 1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng 1.2.2 Thi t h i r i ro tín d ng gây 1.3 M t s v n ñ b n v hi u qu ho t ñ ng tín d ng c a ngân hàng thương m i 1.3.1 Khái ni m 1.3.2 M t s ch tiêu ñánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng 10 1.3.2.1 Ch' tiêu dư n v n huy ñ ng 10 1.3.2.2 Ch' tiêu doanh s thu n doanh s cho vay 10 1.3.2.3 Ch' tiêu n h n t ng dư n 11 1.3.2.4 Ch' tiêu vòng quay v n tín d ng 11 Chương 2: PHÂN TÍCH TH C TR NG HO T ð NG TÍN D NG T I 13 2.1 Khái quát v ngân hàng Sacombank - chi nhánh ð ng Tháp 13 2.1.1 L ch s hình thành 13 2.1.2 Cơ c u t ch c 15 vi 2.1.3 K t qu ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng Sacombank chi nhánh ð ng Tháp giai ño n 2012-2014 18 2.2 Th c tr ng ho t đ ng tín d ng t i ngân hàng Sacombank chi nhánh ð ng Tháp 21 2.2.1 Quy trình tín d ng t i Sacombank chi nhánh ð ng Tháp 21 2.2.1.1 Quy trình xác ñ nh h n m c tín d ng 21 2.2.1.2 Quy trình cho vay v n lưu đ ng 22 2.2.1.3 Quy trình đ u tư d án 24 2.2.2 Phân tích th c tr ng ho t đ ng tín d ng t i ngân hàng Sacombank chi nhánh ð ng Tháp 24 2.2.2.1 Phân tích tình hình huy đ ng v n 24 2.2.2.2 Phân tích tình hình cho vay 27 2.2.2.3 Phân tích tình hình dư n 34 2.2.2.4 Phân tích tình hình thu n 38 2.2.2.5 Phân tích tình hình n q h n 43 2.2.3 Phân tích m t s ch tiêu nh hư ng ñ n hi u qu ho t ñ ng tín d ng c a ngân hàng Sacombank chi nhánh ð ng Tháp 44 2.2.3.1 Ch tiêu dư n v n huy ñ ng 45 2.2.3.2 H s thu n 45 2.2.3.3 Ch tiêu n h n t ng dư n cho vay 46 2.2.3.4 Ch tiêu vịng quay v n tín d ng 47 2.3 ðánh giá ho t đ ng tín d ng t i ngân hàng Sacombank chi nhánh ð ng Tháp 47 2.3.1 K t qu ñ t ñư c 47 2.3.2 H n ch 48 2.3.3 Nguyên nhân d n ñ n h n ch 49 2.3.3.1.Nguyên nhân khách quan 49 vii 2.3.3.2.Nguyên nhân ch quan 50 Chương 3: M T S! GI I PHÁP ð" XU#T NH$M NÂNG CAO HI%U QU 52 3.1 ð nh hư&ng phát tri'n c a ngân hàng Sacombank chi nhánh ð ng Tháp năm 2015 52 3.2 M t s gi i pháp ñ xu t nh)m nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng t i ngân hàng Sacombank chi nhánh ð ng Tháp 53 3.2.1 Tăng cư ng cơng tác huy đ ng v n 53 3.2.2 ð y m nh công tác marketing, chăm sóc khách hàng 54 3.2.3 ða d ng hóa s n ph m tín d ng 57 3.2.4 ð i m i ch cho vay ñ i v i khu v c kinh t qu c doanh 58 3.2.5 Nâng cao hi u qu ho t ñ ng th m ñ nh trư c cho vay 60 3.2.6 Nâng cao trình đ chun mơn nghi p v c a cán b tín d ng 64 3.2.7 Tăng cư ng công tác giám sát ti n vay 66 3.2.8 Tăng cư ng công tác x lý n h n 67 3.2.9 Tham gia b o hi m tín d ng 68 3.3 Ki*n ngh ñ i v&i ngân hàng Sacombank Vi t Nam 69 K+T LU N 70 TÀI LI%U THAM KH O 72 viii DANH M C CÁC KÝ HI%U, CH, VI+T T-T STT Ch vi*t t/t Di0n gi i NH Ngân hàng TMCP SGTT VN Thương m i c ph n Sài Gịn Thương Tín Vi t Nam NHTM Ngân hàng thương m i NHTW Ngân hàng trung ương NHNN Ngân hàng nhà nư c TCTD T ch c tín d ng Sacombank Sai Gon Thương Tin Commercial Joint Stock Bank WB Worldbank, Ngân hàng th gi i KH Khách hàng 10 LN L i nhu n 11 TSCð Tài s n c ñ nh 12 CN Chi nhánh 13 VHð V n huy ñ ng 14 TNV T ng ngu n v n 15 DN Dư n 16 VQVTD Vòng quay v n tín d ng 17 NQH N h n 18 HMTD H n m c tín d ng 19 QLRR Qu n lý r i ro 20 QHKH Quan h khách hàng 21 CBTD Cán b tín d ng 22 BCTC Báo cáo tài ix DANH SÁCH CÁC B NG BI1U STT Danh sách b ng s2 d ng B ng 2.1: K t qu ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng Sacombank CN ð ng Tháp B ng 2.2: Tình hình huy đ ng v n c a Sacombank CN ð ng Tháp B ng 2.3: Dư n cho vay theo ñ i tư ng khách hàng c a Sacombank CN ð ng Tháp B ng 2.4: Dư n cho vay theo th i gian t i Sacombank CN ð ng Tháp B ng 2.5: Doanh s thu n theo ñ i tư ng khách hàng t i Sacombank CN ð ng Tháp B ng 2.6: Doanh s thu h i n theo th i gian t i Sacombank CN ð ng Tháp B ng 2.7: Dư n cho vay theo ñ i tư ng khách hàng t i Sacombank CN ð ng Tháp B ng 2.8: Dư n cho vay theo th i gian t i Sacombank CN ð ng Tháp B ng 2.9: Tình hình n h n tai Sacombank CN ð ng Tháp 10 B ng 2.10 : M t s ch' tiêu ñánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng t i Sacombank CN ð ng Tháp 11 B ng 2.11: H s dư n v n huy ñ ng t i Sacombank CN ð ng Tháp 12 B ng 2.12: H s thu n t i Sacombank CN ð ng Tháp 13 B ng 2.13: T* l n h n t i Sacombank CN ð ng Tháp 14 B ng 2.14: Ch' tiêu vịng quay v n tín d ng t i Sacombank CN ð ng Tháp 59 V ch b o ñ m ti n vay: - ð i v i ñơn v ñư c b o lãnh tín d ng m t ph n đ tài s n th ch p ph n l i u c u đơn v th c hi n b o ñ m thu n theo yêu c u - ð i v i nh#ng ñơn v ñư c b o lãnh tín d ng m t ph n tài s n th ch p khơng đ đ( đ m b o ph n cịn l i u c u đơn v dùng tài s n hình thành t v n vay ti p t c b o đ m ph n cịn l i - ð i v i nh#ng đơn v khơng đ u ki n ñ( th c hi n d ng ngân hàng c n ph i tr ng th+m ñ nh d án, phương án vay v n thơng qua h p đ ng tín d ng có chun gia tư v n theo chun mơn u c u đ( quy t đ nh xem có nên cho vay hay khơng cho vay V phương th c cho vay: Ch y u cho vay t ng l n, m0i l n vay v n khách hàng l i ph i l p nh#ng th t c c n thi t ñ( vay v n, v y m t nhi u th i gian cho khách hàng cho ngân hàng Còn cho vay theo h n m c tín d ng ngân hàng khách hàng th a thu n v i m t m c dư n t i ña th i gian nh t đ nh c vào tình hình s n xu t kinh doanh TSBð c a khách hàng Căn c vào m c dư n đó, khách hàng l p ñ y ñ gi y t c n thi t ch' ph i l p m t l n Trong ph m vi tín d ng th a thu n, khách hàng có th( rút v n mà ch' c n làm gi y nh n n gi y rút ti n M i kho n thu c a khách hàng s& ñư c ghi vào bên có đ( tr n ði u ñó s& làm gi m lãi ph i tr ngân hàng gi m n th c t ñ( tăng m c dư n ñư c vay ti p theo Ngoài ra, ngân hàng nên áp d ng nghi p v th u chi, ưu ñi(m c a nghi p v khách hàng ñư c s d ng v n ti n vay m t cách linh ho t ch ñ ng ð i v i khách hàng có tình hình tài lành m nh, tài kho n ti n g i phát sinh khơng thư ng xun, đ ng th i phát sinh n ch' th i gian ng$n Ngân hàng nên cho phép khách hàng s d ng tài kho n vãng lai Khi tài kho n c a khách hàng dư có khách hàng ch n c a ngân hàng ngư c l i ngân hàng ch n c a khách hàng Tuy nhiên tài kho n ch' ñư c s d ng m t th i gian nh t ñ nh Do nghi p v m i ch' áp d ng ñ i v i công ty l n, làm ăn có hi u qu v i n0 l c c a b n thân h v i s ng h , khuy n khích c a Nhà nư c tương lai khơng xa ngân hàng có th( áp d ng nghi p v 60 3.2.5 Nâng cao hi u qu ho t ñ ng th m ñ nh trư c cho vay Cơ s= c a gi i pháp: ðây v n ñ c n quan tâm hàng ñ u quy trình th+m đ nh tín d ng b"i l& qua vi c qua vi c th+m ñ nh trư c cho vay, ngân hàng có th( đánh giá ti m năng, hi u qu kinh doanh nh#ng r i ro tương lai, nh#ng tri(n v ng c a doanh nghi p T đ( ñưa quy t ñ nh tài tr ho c ti p t c tài tr cho d án c a doanh nghi p M c đích c a gi i pháp: Nh-m hồn thi n cơng tác th+m đ nh trư c cho vay, gi m thi(u r i ro tín d ng, nâng cao hi u qu ho t ñ ng c a Chi nhánh Bên c nh đó, t o u ki n cho khách hàng ti m năng, tránh b sót nh#ng d án hi u qu Th c hi n gi i pháp: Phân tích doanh nghi p vay v n Phân tích tình hình v n tài s n c a doanh nghi p: - C n nh n xét đánh giá tình hình di!n bi n qua năm (ít nh t năm g n nh t) tương ñương hay gi m sút, xu hư ng năm t i: tình tr ng tài s n hi n có, kh đáp ng nhu c u s n xu t kinh doanh v công ngh , hi u qu ho t ñ ng s n ph+m, quy mơ s n xu t, cơng su t, tình hình s d ng v n lưu đ ng, v n c đ nh, tình hình s d ng v n kh u hao đ( đ u tư, tình hình n p tHCM, s d ng l i nhu n ñ( trích l p qu1 - C n quan tâm ñ c bi t ñ n v n ch s" h#u c a doanh nghi p, m c tăng trư"ng ho c bi(u hi n gi m sút b"i ñây kho n b o hi(m cho ngân hàng trư ng h p doanh nghi p g p r i ro - Phân tích ngu n tài b ng t ng k t tài s n c a doanh nghi p t có th( đánh giá đư c tình hình ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p Phân tích qua các ch' tiêu h s tài tr , ch' tiêu l c vay Trong ý: + N u huy ñ ng ch y u ngu n v n ch' b-ng phát hành c ph n doanh nghi p s& b chia quy n ki(m sốt, l i nhu n tái tích lu1 h n ch b nh hư"ng, b sách phân ph i, th m chí cịn gây tâm lý th ñ ng + N u huy ñ ng ch y u t ngu n v n vay: c u vay gi#a ng$n h n dài h n s& nh hư"ng tr c ti p ñ n kh toán c a doanh nghi p Nguy ñe d a phá s n m t kh tốn hồn tồn có th( x y 61 Phân tích tình hình kh toán c a doanh nghi p Các ch' tiêu v kh toán hi n hành (ng$n h n), kh toán nhanh, kh tốn t c th i - Phân tích kh tr n c a doanh nghi p thông qua ch' tiêu ch' s m$c n h s n , kh tốn lãi vay - Phân tích tình hình ho t đ ng s d ng tài s n c a doanh nghi p, qua ch' tiêu: s vòng quay t n kho, kỳ thu ti n bình quân, ch' s hi u qu s d ng v n c đ nh, vịng quay v n lưu ñ ng, hi u qu s d ng t ng tài s n Phân tích kh sinh l i c a doanh nghi p Qua ch' tiêu v h s sinh l i doanh thu, h s sinh l i c a tài s n, h s sinh l i v n ch s" h#u M t s lưu ý phân tích: - Các báo cáo c n trung th c ñư c theo dõi liên t c - Bên c nh vi c so sánh v i kỳ kinh doanh trư c, c n ph i so sánh v i ch' s bình qn ngành ho c v i đ i th c nh tranh c a doanh nghi p Th m ñ nh d án, phương án, k ho ch s n xu t kinh doanh ñ!c bi t ñ i v i d án ñ"u tư: Cơ s th m ñ nh: - Cơ s" pháp lý: nh#ng ñ nh hư ng l n v kinh t - xã h i c a ñ a phương, Nhà nư c th i kỳ - Cơ s" th trư ng: nh#ng địi h i th c t phát sinh t tốn (đ a phương, nư c, nư c ngoài) ngân hàng ph i ch' rõ m c tiêu c a d án có đáp ng phù h p v i m c tiêu phát tri(n c a ngành ñ a phương c a Nhà nư c hay không? S c n thi t v vi c t n t i phát tri(n c a d án b"i nh#ng l i ích cho ch ñ u tư, cho n n kinh t - xã h i mà d án ñem l i Th m ñ nh n i dung k% thu t ðây m ng khó nh t l i tr c ti p quy t ñ nh ñ n hi u qu ho t đ ng s n ph+m, v y c n tr ng xem xét n i dung - V đ a đi(m xây d ng cơng trình: 62 + Ph i phù h p v i yêu c u s n xu t c a cơng trình (v đ a ch t, thu* văn, th ng ) Ph i g n nơi cung c p nguyên v t li u, giao thông thu n ti n + Ph i s d ng đ( b trí h ng m c cơng trình + Ph i phù h p v i quy ho ch t ng th( c a ñ a phương b o v mơi trư ng, cơng trình văn hóa, l ch s - V quy mơ cơng su t c a d án: chi nhánh c n quan tâm đ n cơng su t th c t thư ng cơng su t " nh#ng năm đ u ñ n năm cu i c a d án ch' b-ng 50 - 60% công su t c a nh#ng năm n đ nh - V cơng ngh k1 thu t c a d án: chi nhánh ph i xem xét phương th c chuy(n giao toán công ngh , lý ch n lo i cơng ngh này, tính đ ng b dây chuy n s n xu t, phương th c tr ti n - V ngu n cung c p nguyên v t li u: C n tránh tình tr ng thi u ho c khơng có ngun v t li u s n xu t th( hi n qua nh#ng h p ñ ng dài h n v cung c p nguyên v t li u - Sacombank chi nhánh ð ng Tháp ph i n$m b$t ki(m tra tính h p lý v k ho ch ti n ñ th c hi n d án, ñây y u t quan tr ng liên quan ñ n vi c s d ng v n, k ho ch s n xu t, k ho ch cho vay thu n c a ngân hàng - Th+m ñ nh v phương di n t ch c, qu n lý th c hi n v n hành d án - Th+m ñ nh v vi c x lý ch t th i b o v mơi trư ng Th m đ nh n i dung tài c a d án ðây vi c nh t thi t ph i ti n hành ñ( kh/ng ñ nh vi c tài tr cho d án có hi u qu ho c khơng đánh giá kh tr n c a d án - Xác ñ nh t ng v n ñ u tư c a d án vào TSCð, TSLð, v n đ u tư d phịng: xem xét kho n m c đ u tư có phù h p v i yêu c u k1 thu t s n xu t hay không? Trư ng h p d án s d ng ngo i t ñ( ñ u tư ho c mua y u t ñ u vào c n xác đ nh t* tr ng c a ngu n ngo i t t ng v n đ u tư đ( tìm ki m ngu n khai thác C n quan tâm ñ c bi t ñ n v n ñ ñ m b o v n lưu đ ng - Phân tích ngu n tr n tái ñ u tư c a doanh nghi p ñ( xác ñ nh t* tr ng c a ngu n t ng s ñ u tư kh/ng ñ nh s ch$c ch$n c a ngu n - Th+m đ nh tính đ y đ c a kho n m c chi phí s n xu t, tính h p lý c a ñ nh m c tiêu hao nguyên v t li u, tiêu hao nhiên li u 63 - Xác ñ nh ch' tiêu tài phương pháp t* su t chi t kh u nghĩa có tính đ n y u t th i gian c a ñ ng ti n: c n quan tâm t i ch' tiêu + ð i v i T (th i gian hồn v n): sau xác đ nh T ph i so sánh v i th i gian hoàn v n ñ nh m c b qu n lý ban ngành ban hành, theo t ng lĩnh v c c th(, cho Ttính tốn < Tđ nh m c + ð i v i ch' tiêu NPV (Giá tr hi n t i ròng) c n ý t i vi c l a ch n t* l chi t kh u phù h p; n u d án mà v n t có chi m ưu th t* l chi t kh u lãi su t ti n g i ngân hàng; n u d án mà v n t có nh t* l chi t kh u lãi su t ñi vay c a d án, thư ng lãi su t kho b c, lãi su t cho vay c a chi nhánh; d án r i ro áp d ng t* l chi t kh u l n + ð i v i ch' tiêu IRR (t* l lãi d án ñem l i) ñây công vi c r t ph c t p nh t trư ng h p d án ho t đ ng t năm tr" nên địi h i cán b ngân hàng ph i ñánh giá ñ xác qua phương pháp n i suy, ngo i suy + Ch' tiêu B/C (l i ích chi phí) - Ngồi bên c nh vi c quan tâm đ n dịng ti n c a d án, CBTD c n phân tích thêm dịng ti n c a ch d án ñ( ñánh giá d án đư c tồn di n Dịng ti n c a d án = LN trư c thu + Lãi vay NH + Kh u hao b n Dòng ti n c a ch d án = LN sau thu + Kh u hao - Tr n g c NH - Ngồi c n th+m đ nh tính hi u qu kinh t c a d án: Giá tr s n ph+m hàng hoá gia tăng, gi i quy t vi c làm thu nh p ngư i lao đ ng, b o v mơi trư ng M t s ý th m ñ nh d án: - ð i v i d án ñ u tư s n ph+m m i: c n t p trung phân tích khía c nh th trư ng, nghiên c u c nh tranh, tính tốn h p lý cơng su t máy móc thi t b - ð i v i d án ñ u tư thay th ñ i m i TSCð: c n tr ng ñánh giá v m t k1 thu t, công ngh - Trong n i dung t trình th+m đ nh c n phân tích k1 l c c a khách hàng vay v n Th m ñ nh n i dung th trư ng - Ph i ñánh giá ñư c nhu c u hi n t i tương lai c a s n ph+m; ph i hi(u ñư c s n ph+m doanh nghi p ñ nh ñ u tư ñang " giai ño n chu kỳ s ng c a s n ph+m N u 64 s n ph+m " giai đo n bão hồ v cung c u ho c s$p có nh#ng cơng ngh m i thay th ho c nh#ng s n ph+m có đ hao mịn vơ hình nhanh ph i r t th n tr ng - Phân tích v khu v c th trư ng c a d án: xem xét y u t v ñ a ñi(m ñ a lý, m c tăng dân s , trình ñ dân trí, thu nh p dân cư, th hi u t p qn tiêu dùng - Phân tích hình thành c nh tranh c a doanh nghi p khác có s n ph+m lo i, xác đ nh m c ñ c nh tranh, ưu th c a ñ i th c nh tranh nh#ng gi i pháp c nh tranh mà ch ñ u tư áp d ng li u có phù h p v i l c, s" trư ng c a h khơng? - Tìm hi(u v kênh phân ph i tiêu th s n ph+m c a doanh nghi p, th+m ñ nh rõ kh c th( doanh nghi p có truy n th ng tiêu th s n ph+m v i khách hàng nào, th trư ng nào? Tri(n v ng " th trư ng ñó sao? Các nhà tiêu th có ña d ng khơng? - Xem xét tính h p lý, h p pháp c a văn b n v tiêu th s n ph+m, ñơn ñ t hàng, hi p ñ nh thương m i, biên b n ñàm phán, lao ñ ng bao tiêu ho c tiêu th s n ph+m ñã ký k t - D án ñã d ki n m ng lư i tiêu th s n ph+m th nào? (Bán hàng tr c ti p ho c qua ñ i lý, công ty thương m i, hay bao tiêu) 3.2.6 Nâng cao trình đ chun mơn nghi p v c a cán b tín d ng Cơ s= c a gi i pháp: Con ngư i ch th( cho vay quan h tín d ng, ngư i tr c ti p tham gia m i công vi c t ho ch đ nh ch trương sách, đ n vi c th+m ñ nh d án, xét t cho vay, ki(m tra s d ng v n vay, thu n Có th( nói m i sai, thành công hay th t b i c a d án tín d ng ngồi ngun nhân khách quan ñ u ch a ñ ng y u t ch quan c a CBTD Do tính đ c thù c a công tác giao lưu r ng v i nhi u doanh nghi p, nhi u thành ph n kinh t , đ ng th i ln ph i n$m b$t tình hình kinh t th trư ng, tình hình s n xu t kinh doanh c a đơn v có quan h tín d ng v i ngân hàng nên vi c l a ch n CBTD ñ( giao vi c h t s c quan tr ng Vì v y CBTD ph i có đư c tiêu chu+n: trung th c, có trình ñ hi(u bi t kinh t , tài c n thi t có thâm niên làm cơng tác nghi p v ngân hàng hay nói cách khác ph i có đ đ tin c y Th c t ho t ñ ng c a ñ i ngũ CBTD Sacombank chi nhánh ð ng Tháp th i gian qua cho th y ñã ph i ñ m nh n nhi u vi c t ti p nh n h sơ, th+m ñ nh d án ñ n theo dõi, giám sát thu n nên t t y u không th( tránh kh i thi u sót 65 M c đích c a gi i pháp: Sacombank chi nhánh ð ng Tháp s& m t đ i ngũ nhân viên chun nghi p, có trình ñ chuyên môn cao, làm vi c hi u qu , đ ng, nhi t tình, nâng cao kh c nh tranh c a Chi nhánh C i thi n hi u qu ho t ñ ng ñ i ngũ cán b tín d ng giúp t o lịng tin đ i v i khách hàng, t o ñi u ki n thu n l i cho trình vay c a khách hàng, tránh b sót nh#ng h sơ có ti m ð ng th i, nâng cao hi u qu ho t ñ ng c a Chi nhánh, cơng tác th+m đ nh tín d ng xác hơn, gi m thi(u n x u Th c hi n gi i pháp: ð( hoàn thi n ñ i ngũ CBTD, th i gian t i, Sacombank chi nhánh ð ng Tháp c n ti n hành ñ ng b bi n pháp sau: - Thư ng xuyên t ch c t p hu n, đào t o nghi p v nh-m góp ph n nâng cao trình đ chun mơn, đ c bi t tr ng v kh th+m ñ nh, phân tích k t qu kinh doanh tình hình s d ng v n vay Ngân hàng thư ng xuyên c cán b sang tham quan, h c h i kinh nghi m c a ngân hàng khác nư c lĩnh v c có liên quan đ n tín d ng Ngồi nh#ng ki n th c v chuyên môn, CBTD ph i am hi(u v lu t pháp, ngo i ng# ñ( ph c v cho công vi c c a mình, ngân hàng c n t o u ki n cho cán b nhân viên ñư c ñi h c thêm ñ( nâng cao ki n th c, t ch c nghiên c u Ngh ñ nh, Quy t đ nh c a Chính ph văn b n c a NHNN - Hồn thi n mơ hình tín d ng m i, phân cơng CBTD qu n lý theo ngành ngh , lĩnh v c kinh doanh, quy mơ v n vay nh t đ nh phù h p v i l c, trình đ kinh nghi m c a cán b , ñáp ng yêu c u qu n lý h n ch sai sót khâu th+m đ nh v th trư ng, k1 thu t - C n phân ñ nh rõ quy n h n trách nhi m ch ñ khen thư"ng c th( ñ i v i CBTD ði u m t m t khuy n khích cán b nhân viên tích c c hăng hái làm vi c h n ch tình tr ng làm b a, làm +u ho c ph c v m c đích riêng tư - ð nh kỳ t ch c cu c h i th o t ng k t đánh giá tình hình ho t đ ng tín d ng, phân tích sai sót k t qu ñ t ñư c c a ngân hàng t h c h i, đúc rút kinh nghi m cho CBTD, tránh v p ph i nh#ng sai l m khơng đáng có 66 3.2.7 Tăng cư ng công tác giám sát ti n vay Cơ s= c a gi i pháp: Giám sát ti n vay m t nh#ng khâu r t quan tr ng quy trình tín d ng t i ngân hàng Khâu giám sát ti n vay nh-n m c ñích ñ m b o ti n vay ñư c s d ng m c đích vay v n, ñ m b o kh thu h i n Vi c giám sát ti n vay hi n " Chi nhánh m i ch' t p trung ch y u " vi c xem xét BCTC m i nh t, m t s gi y t hóa đơn liên quan… đ nh kỳ CBTD đ n s" ñ( ki(m tra (t i thi(u hai tháng m t l n), nhiên vi c giám sát v y s& không phát hi n k p th i bi n c x y doanh nghi p, nh t tính trung th c c a BCTC mà doanh nghi p ñưa Hơn n#a, vi c xu ng s" ki(m tra mang tính đ nh kỳ, doanh nghi p có th( che d u M c đích c a gi i pháp: Giám sát trình s d ng ti n vay c a khách hàng ñư c coi m t bi n pháp h#u hi u ñ( phịng ng a r i ro đ o đ c Vi c giám sát s& giúp ngân hàng ki(m soát ñư c hành vi c a ngư i vay v n, n$m b$t thông tin, theo dõi c p nh t k p th i tình hình kho n vay, tình hình ho t đ ng c a khách hàng, mà h t cịn có ý nghĩa h n ch r i ro tín d ng phát sinh, ñ m b o ñ ng v n ñư c s d ng hi u qu ñúng m c đích Th c hi n gi i pháp: Khi ti n hành giám sát ti n vay c n ph i ñư c th c hi n l i như: - Vi c xu ng s" ki(m tra ñ nh kỳ ñ i v i t t c kho n vay, ñ i v i nh#ng kho n vay l n, ngân hàng ti n hành ki(m tra theo chu kỳ 30; 60 hay 90 ngày, ñ ng th i nên ki(m tra b t thư ng - T ch c q trình ki(m sốt c+n th n nghiêm túc ñ( ñ m b o ñánh giá, xem xét t t c ñ c tính quan tr ng nh t c a kho n vay bao g m: đánh giá q trình tốn, ñánh giá hi u qu ho t ñ ng tình tr ng tài s n th ch p, xem xét đ y đ khía c nh pháp lý c a h p đ ng tín d ng đ( b o đ m r-ng ngân hàng có quy n h p pháp s" h#u toàn b hay m t ph n c a tài s n th ch p c a doanh nghi p trư ng h p khách hàng khơng tr đư c n , đánh giá s thay đ i tình hình tài c a ngư i vay s thay ñ i d báo, ñánh giá nh#ng y u t làm gi m nhu c u tín d ng c a ngư i vay 67 - Ki(m soát theo dõi thư ng xuyên nh#ng kho n vay l n b"i vi c khơng tn th h p đ ng tín d ng có th( nh hư"ng nghiêm tr ng đ n tình hình tài c a ngân hàng - Ti n hành theo dõi thư ng xuyên ñ i v i nh#ng kho n vay có v n ñ - N u trư ng h p t c ñ phát tri(n c a n n kinh t suy gi m hay ngành chi m t* tr ng l n danh m c cho vay c a ngân hàng ph i ñ i m t v i nh#ng v n ñ l n s xu t hi n c a ñ i th c nh tranh m i hay s thay ñ i c a công ngh t o nhu c u m i ngân hàng nên tăng cư ng bi n pháp ki(m sốt tín d ng 3.2.8 Tăng cư ng công tác x lý n h n Cơ s= c a gi i pháp: N h n m t nh#ng ch' tiêu quan tr ng ñ( ñánh giá hi u qu ho t ñ ng tín d ng c a ngân hàng, ph n ánh hi u qu kinh doanh c a ngân hàng Tình hình n h n c a Sacombank chi nhánh ð ng Tháp có xu hư ng tăng d n qua năm 2012, 2013, 2014 l n lư t 7,371 tri u ñ ng; 10,122 tri u ñ ng; 13,736 tri u ñ ng Bên c nh đó, t* s n q h n t ng dư n cho vay t i Sacombank chi nhánh ð ng Tháp tăng d n qua năm 2012, 2013, 2014 (tương ng 2.03%; 2.10%; 2.26%) ðây v n ñ ñang báo ñ ng, Chi nhánh c n có bi n pháp x lý, h n ch s gia tăng c a n h n M c đích c a gi i pháp: H n ch s gia tăng tình tr ng n h n gi m thi(u n h n xu ng m c t i đa có th(, kh ng ch t* l n h n dư i m c 2% nh-m nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng t i Sacombank chi nhánh ð ng Tháp Th c hi n gi i pháp: - ð u tiên, Chi nhánh c n ph i có m t b ph n chuyên trách h th ng thơng tin tồn di n v khách hàng, thơng tin đư c thu th p nhanh, k p th i xác - Tăng cư ng ki(m tra n i b , ch n ch'nh l i thi u sót " khâu trình cho vay, thi t l p b sung ñ y ñ h sơ pháp lý, h n ch ñ n m c t i ña nh#ng k& h" khâu nghi p v đ( đ phịng l a ñ o, chi m ño t v n c a ngân hàng - Ki(m tra chi ti t thư ng xuyên ngu n v n vay, ñánh giá phân lo i n c th( Qua tìm nh#ng ngun nhân, nh#ng v n đ khó khăn cơng tác thu h i n đ( kh$c ph c nâng cao hi u qu ho t ñ ng thu h i n 68 - Chun mơn hóa ch x lý n h n: c n có m t b ph n chuyên trách x lý n h n, liên k t v i nh#ng doanh nghi p có ti m đ( mua bán, khai thác tài s n phát nh-m ñ+y nhanh t c ñ x lý n h n ñ( thu h i n m t cách nhanh chóng 3.2.9 Tham gia b o hi m tín d ng Cơ s= c a gi i pháp: M0i kho n vay ñ u có m t t* l r i ro nh t đ nh, th r i ro ln có kh x y b t kỳ trư ng h p Chi nhánh c n có bi n pháp phòng tránh r i ro h n ch t i thi(u t n th t r i ro gây Phương th c b o hi(m tương ñ i phù h p ñi u ki n Vi t Nam hi n Theo hư ng đó, cơng ty ho t đ ng dư i s ñi u ti t can thi p c a NHTM (ch/ng h n b$t bu c NHTM ph i tham gia b o hi(m, tr giúp c n thi t ) nên phí b o hi(m r M c đích c a gi i pháp: Phương th c b o hi(m phát huy đư c tính c ng đ ng, tương tr c a NHTM, TCTD góp ph n đ m b o an toàn kinh doanh c a t ng NHTM an toàn h th ng ngân hàng Th c hi n gi i pháp: Khi doanh nghi p g p r i ro d n đ n tình tr ng khơng có kh tốn v i Ngân hàng, tuỳ theo tính ch t c a t ng lo i r i ro tình hình tài c a doanh nghi p, NHTM có th( s d ng bi n pháp: trích chuy(n tài kho n ti n g i c a khách hàng t i NHTM, gia h n kho n tín d ng, bán tài s n th ch p, khoanh n cu i bù ñ$p b-ng Qu1 r i ro Nh#ng Qu1 r i ro không ph i bao gi luôn phao c u sinh c a ngân hàng mà Qu1 có nh#ng h n ch nh t đ nh: - Quy mơ c a qu1 nh (ch' đư c trích 10% l i nhu n rịng c a NHTM cho t i b-ng v n u l ) khơng có kh bù đ$p có r i ro l n - Qu1 hình thành t l i nhu n c a NHTM nên khơng phát huy đư c tính tương tr gi#a NHTM h th ng Bên c nh vi c hình thành Qu1 bù đ$p r i ro t t y u, ñ( kh$c ph c h n ch c a qu1 này, NHTM có th( tham gia b o hi(m v i kho n c p tín d ng, b o hi(m tín d ng có ưu đi(m r t l n sau: 69 - B o hi(m tín d ng có nghĩa v b i thư ng cho NHTM có r i ro x y theo lu t đ nh, ngồi b o hi(m tín d ng cịn có nghĩa v ph i h p v i ngành h#u quan t ch c bi n pháp đ phịng ngăn ch n, h n ch t n th t x y ñ m b o an tồn cho cơng ty b o hi(m an toàn cho NHTM - B o hi(m tín d ng thu hút đư c nhi u khách hàng tham gia b o hi(m nên có kh toán nhanh, k p th i bù ñ$p có t n th t l n ñ ng th i phát huy đư c tính c ng ñ ng, tính tương tr gi#a ngân hàng Trên th gi i hi n t n t i hai hình th c c a cơng ty b o hi(m tín d ng: - M t là, thành l p công ty b o hi(m tr c thu c ngành ngân hàng Vi c thành l p công ty b o hi(m tương t ñ i v i doanh nghi p, v n pháp ñ nh ngân sách Nhà nư c c p ho c c đơng đóng góp (ph n l n NHTM) Ho t đ ng c a cơng ty ch' kinh doanh lĩnh v c b o hi(m ñ i v i ho t ñ ng c a ngân hàng, c ti n g i ti n vay - Hai là, tham gia b o hi(m tín d ng t i cơng ty b o hi(m ñ c l p 3.3 Ki*n ngh ñ i v&i ngân hàng Sacombank Vi t Nam C n tri(n khai hư ng d n m t cách c th( văn b n quy t ñ nh c a NHNN v ho t ñ ng Ngân hàng cho chi nhánh Ngân hàng tr c thu c, ñ m b o tính xác, k p th i, đ ng b tồn h th ng S m nghiên c u ban hành quy ch tài chính, t ch c, khen thư"ng k* lu t riêng ñ i v i cán b tham gia quy trình tín d ng đ( t o đ ng l c làm vi c t t hơn, n u v n áp d ng ch bình quân hi n s& r t khó đ( gi# chân cán b gi i, tâm huy t C n thành l p phòng x lý n chuyên trách t i H i s" ñ( h0 tr cho chi nhánh vi c thu h i n x u Nên cho phép chi nhánh ñư c mua bán ngo i t v i nhau, ñ m b o s nhanh chóng, thu n ti n, t o u ki n ñi u chuy(n ngu n ngo i t t nơi th a ñ n nơi thi u, phát huy t i ña hi u qu ngu n v n ngo i t kinh doanh cho vay c a m0i chi nhánh C n ñ+y m nh tăng cư ng n#a cơng tác ki(m tra, ki(m sốt, nh-m k p th i phát hi n x lý k p th i sai ph m, h n ch th p nh t t n th t có th( x y ra, nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng tồn h th ng 70 K+T LU N Ho t ñ ng tín d ng m t y u t quan tr ng, quy t đ nh s t n t i phát tri(n c a Sacombank chi nhánh ð ng Tháp n n kinh t th trư ng hi n ð( ho t ñ ng kinh doanh c a Chi nhánh ngày phát tri(n ña d ng, nh t lĩnh v c tín d ng, địi h i Chi nhánh ph i không ng ng c i ti n, nâng cao công ngh ngân hàng đ( đáp ng ti n trình hi n đ i hóa ngân hàng, nâng cao l c c nh tranh Bên c nh đó, c n ph i có m t đ i ngũ cán b ñáp ng ñư c công vi c th i kỳ m i, gi i nghi p v ph i có đ o đ c ngh nghi p, gi i nghi p v m i đáp ng đư c trình đ ngày đ i m i phát tri(n c a cơng ngh ngân hàng, đ ng th i tránh ñư c r i ro ngh nghi p Qua vi c phân tích ho t đ ng tín d ng c a Sacombank chi nhánh ð ng Tháp, ta th y m c dù tình hình kinh t khó khăn Chi nhánh v n gi# v#ng tình hình ho t đ ng hi u qu , th( hi n qua l i nhu n tăng lên hàng năm Tuy cịn g p nhi u khó khăn cơng tác huy đ ng v n, khơng th( ñáp ng 100% nhu c u ñi vay c a khách hàng th i gian t i Chi nhánh s& c g$ng ti p t c ph n ñ u ñ( có th( ñ n g n v i khách hàng, cung c p nhi u d ch v ngân hàng ñáp ng nhu c u c a khách hàng m t cách t i ña có th(, đ ng th i nâng cao tính c nh tranh ñi u ki n hi n Song tương lai không xa, v i ti m to l n c a th trư ng tín d ng Vi t Nam, c ng v i chi n lư c kinh doanh ñúng ñ$n s n0 l c c a Chi nhánh, thêm vào s tr giúp tích c c c a NH TMCP SGTT Vi t Nam; Chi nhánh NH TMCP SGTT ð ng Tháp s& vươn t i ñ t nh#ng k t qu cao hơn, ñưa d ch v th tr" thành m t nh#ng d ch v hàng ñ u c a mình, đ ng th i c ng c phát tri(n n#a v th c a th trư ng tín d ng V i nh#ng đư c trình bày vi t, em mong r-ng ph n ph n ánh ñư c tình hình ho t ñ ng c a Chi nhánh ngân hàng TMCP SGTT ð ng Tháp hi n Tuy nhiên, ki n th c th c t cịn chưa đ y đ v m i m t h n ch v m t th i gian nên vi t không th( tránh kh i nh#ng thi u sót Kính mong nh n ñư c s góp ý c a th y cô giáo, cán b công tác t i Chi nhánh ngân hàng TMCP Tháp ñ( báo cáo th c t p có ý nghĩa th c ti!n 71 Em xin chân thành c m ơn s giúp đ t n tình c a th y cô giáo ð i hoc Công Ngh Tp.HCM s hư ng d n, ch' b o nhi t tình c a cán b t i Chi nhánh ngân hàng TMCP SGTT ð ng Tháp th i gian em th c t p t i chi nhánh; đ c bi t giáo – Th c sĩ Ngơ Ng c Cương hư ng d n em hồn thành khóa lu n t t nghi p 72 TÀI LI%U THAM KH O Báo cáo kinh t xã h i t'nh ð ng Tháp năm 2014 Báo cáo t ng k t c a Ngân hàng TMCP SGTT chi nhánh ð ng Tháp năm 2012, 2013, 2014 Các quy trình, quy ch ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng TMCP SGTT Các quy trình, quy ch ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng Nhà nư c Th i báo Ngân hàng, Th i báo kinh t , T p chí tài ti n t , T p chí nghiên c u khoa h c Ngân hàng s năm 2012, 2013 2014 PGS.TS Nguy!n Văn T (2003), “Nghi p v Ngân hàng thương m i”, NXB Th ng Kê GS.TS Lê Văn Tư (2013), “Qu n tr Ngân hàng thương m i”, NXB Tài Nguy!n ðình Phan (2002), “Qu n lý hi u qu ho t ñ ng t ch c”, NXB Giáo d c Nguy!n ðăng D n (200), “Tín d ng – Ngân hàng”, NXB Th ng kê 10 Tr n S u (1996), “Qu n lý hi u qu ho t đ ng hàng hố d ch v ”, NXB Khoa h c – K1 thu t 11 Nguy!n H#u Tài (2000), “Lý thuy t tài ti n t ”, NXB Th ng kê 12 PGS.TS Nguy!n Th Cành (2012), “Phương pháp phương pháp lu n Nghiên c u khoa h&c kinh t ”, NXB ð i h c qu c gia Thành ph H Chí Minh 13 Hi p h i Ngân hàng Vi t Nam (2007), “Cam k t c a Vi t Nam gia nh p WTO”, T p chí Th trư ng tài ti n t , (1+2), tr 77-78 14 Hi p h i Ngân hàng Vi t Nam (2014), T p chí Th trư ng tài ti n t , (21), tr 20 15 K* y u H i th o Khoa h c “Chi n lư c phát tri$n DVNH ñ n 2010 t m nhìn 2020”, NHNN Vi t Nam 16 Tr n Huy Hoàng (12/2003), “Qu n tr ngân hàng thương m i”, NXB Th ng Kê 17 H c vi n ngân hàng (1999), “Marketing d ch v tài chính”, NXB Th ng kê 18 Ph m Xuân Hoè (2013) “Mơi trư ng ho t đ ng c a NHTM Vi t Nam - th i thách th c”, Tài li u h i th o “Xây d ng chi n lư c phát tri$n DVNH ñ n năm 2010 t m nhìn đ n 2020”, NHNN Vi t Nam 19 Lu t Các t ch c tín d ng (1997) 73 20 Frederic S Mishkin (1995), “Ti n t , ngân hàng th trư ng tài chính”, NXB Khoa h c K1 thu t, Tp.HCM 21 PGS., TS Nguy!n Th Mùi (2013), “Gi i pháp phát tri(n d ch v ngân hàng " Vi t Nam hi n nay”, Tài li u h i th o “Xây d ng chi n lư c phát tri$n DVNH ñ n năm 2010 t m nhìn đ n 2020”, NHNN Vi t Nam 22 NHNN (2002), “ðánh giá khu v c ngân hàng Vi t nam tháng 6/2002”, Tài li u ñánh giá h th ng ngân hàng Vi t nam c a Ngân hàng th gi i NHNN Vi t Nam 23 NHNN (2012), “Chi n lư c phát tri$n ngành ngân hàng ñ n 2010” 24 NHNN (2013), “Chi n lư c phát tri$n DVNH ñ n năm 2010 t m nhìn đ n 2020”, K* y u H i th o khoa h c, Nhà xu t b n Phương ðơng, Tp.HCM 25 NHNN (2014), “Vai trị c a h th ng ngân hàng 20 năm ñ i m i Vi t Nam” K* y u H i th o Khoa h c, Nhà xu t b n văn hóa thơng tin, Tp.HCM 26 Lê Xn Nghĩa (2012), “Ngân hàng thương m i Vi t nam: h i thách th c c nh tranh h i nh p kinh t qu c t ”, T p chí ngân hàng, (1), tr.2 27 Tr n Ng c Phác, Tr n Phong (2012), “'ng d ng SPSS ñ$ x lý tài li u th ng kê”, NXB Th ng kê, Tp.HCM 28 Peter Rose (2001), “Qu n tr ngân hàng thương m i”, NXB Tài chính, 29 Hồng Tr ng (2002), “X lý d( li u nghiên c u v i SPSS for Windows”, Nhà xu t b n Th ng kê 30 Nguy!n ðình T (2003), “Suy nghĩ v h i nh p kinh t qu c t c a ngành Ngân hàng Vi t nam”, T p chí ngân hàng, (12), tr.1-2 Các website 40 http://www.sbv.gov.vn 41 http://www.wto.org.com.vn 42 http://www.vietcombank.com.vn 43 http://www.fetp.edu.vn 44 http://www.ctu.edu.vn 45 http://www.hce.edu.vn 46 http://www.vneconomy.vn ... NH Ngân hàng TMCP SGTT VN Thương m i c ph n Sài Gòn Thương Tín Vi t Nam NHTM Ngân hàng thương m i NHTW Ngân hàng trung ương NHNN Ngân hàng nhà nư c TCTD T ch c tín d ng Sacombank Sai Gon Thương. .. hi u qu tín d ng c a ngân hàng thương m i n n kinh t th trư ng Phân tích th c tr ng ho t đ ng tín d ng t i ngân hàng Thương m i C ph n Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ð ng Tháp giai ño n 2012 –... d ng t i ngân hàng Thương m i C ph n Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh ð ng Tháp 4 Chương 1: C S LÝ LU N CHUNG 1.1 Khái quát v tín d ng 1.1.1 Khái ni m tín d ng ngân hàng Tín d ng Ngân hàng quan