PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG tín DỤNG tại NGÂN HÀNG đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG Giáo viên hướng d[.]

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiên: VŨ THÙY DƢƠNG TRẦN HOÀNG PHÚ MSSV: 4074682 Lớp: Ngoại thương 01_K33 Cần Thơ - 2010 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Vĩnh Long CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Trong kinh tế thị trường, ngân hàng tổ chức quan trọng kinh tế, có vai trị quan trọng việc ổn định phát triển kinh tế đất nước Nền kinh tế quốc gia phát triển với tốc độ cao ổn định có sách tài tiền tệ đắn Đồng thời hệ thống ngân hàng phải hoạt động đủ mạnh có hiệu cao, có khả thu hút tập trung nguồn vốn phân bổ có hiệu nguồn vốn Nhu cầu vốn nhu cầu quan trọng cần thiết ngành nghề, lĩnh vực kinh tế Bởi lẽ vốn yều tố quan trọng hình thành, tồn phát triển ngân hàng – doanh nghiệp đặc biệt nói riêng doanh nghiệp nói chung Một cấu tài an tồn hợp lý giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro khoản sử dụng vốn cách hiệu Nhu cầu vốn cần thiết kinh tế ngân hàng đáp ứng hình thức cấp tín dụng Chính thế, nói nghiệp vụ huy động vốn cấp tín dụng hai hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại, đồng hành với tồn phát triển ngân hàng Vĩnh Long, tỉnh thuộc khu vực Đồng sông Cửu Long – vùng có điều kiên tự nhiên ưu đãi, vựa lúa lớn nước Việt Nam, nhiều nguồn lợi thu từ ăn trái, thuỷ hải sản,… có vị trí quan trọng việc đảm bảo chiến lược an toàn lương thực thực phẩm quốc gia xuất Vào ngày 10/4/2009, Chính phủ có Nghị định số 16/NĐ – CP thành lập thành phố Vĩnh Long thuộc tỉnh Vĩnh Long đô thị loại III Sự kiện tạo bước ngoặc cho kinh tế tỉnh nhà việc thu hút vốn đầu tư – nhân tố hàng đầu cho phát triển kinh tế bền vững Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hành thương mại nói chung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Vĩnh Long nói riêng gặp nhiều khó khăn trình huy động vốn sử dụng vốn Làm để hoạt động tín dụng thật hiệu quả, tạo nguồn vốn GVHD: Vũ Thùy Dương SVTH: Trần Hoàng Phú LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Vĩnh Long dồi dào, chất lượng cao đáp ứng cho nghiệp công nghiệp hóa – đại hóa đất nước vấn đề đáng quan tâm Sau thời gian tìm hiểu nghiên cứu, với mong muốn góp phần nhỏ vào việc nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh Vĩnh Long, tơi chọn đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Vĩnh Long” làm đề tài luận văn tốt nghiệp để hiểu rõ hoạt động tín dụng ngân hàng cố gắng đóng góp thêm ý kiến để hoạt động ngân hàng ngày mang lại hiệu cao 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn Từ đơn vị có nhiệm vụ nhận quản lý vốn ngân sách để đầu tư cho chương trình phát triển kinh tế - kỹ thuật Nhà nước, năm 1995, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Vĩnh Long chuyển sang hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại gặp khơng khó khăn vốn, cơng nghệ,… Tuy nhiên, với cố gắng ban lãnh đạo tập thể đơn vị, BIDV Vĩnh Long có chỗ đứng thị trường tiền tệ Trong đó, vốn xem điều kiện quan trọng để tồn phát triển Vì thế, bên cạnh việc nhận vốn đầu tư theo kế hoạch Nhà nước, chi nhánh huy động nhiều nguồn vốn nhận tiền gởi từ tổ chức kinh tế (TCKT), ban ngành đoàn thể, huy động tiền gởi tiết kiệm tầng lớp dân cư, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu ngân hành, huy động vốn thông qua thị trường liên ngân hàng,… Thật vậy, quốc gia nào, kinh tế vậy, muốn phát triển kinh tế phải có vốn đầu tư xây dựng mới, phát triển hàng hóa dịch vụ để tạo cải vật chất cho xã hội tạo công ăn việc làm cho người dân Một câu hỏi đặt “Vốn cho sản xuất lầy từ đâu, tài trợ từ nguồn nào?” Thế vốn ngân sách có hạn, khơng thể đáp ứng hết cho nhu cầu kinh tế Mặt khác, doanh nghiệp, cá nhân kinh doanh vốn tự có mà khơng có đầu tư người khác hoạt động kinh doanh họ khơng thể mở rộng, phát triển Đó điều hiển nhiên Vì thế, họ cần hỗ trợ từ ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn nhằm phục vụ tốt cho trình sản xuất, kinh doanh Khi ấy, ngân háng đứng làm người trung gian, có vai trị quan trọng tập hợp tiền nhàn rỗi xã hội tạo lập nguồn vốn đáp ứng GVHD: Vũ Thùy Dương SVTH: Trần Hoàng Phú LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Vĩnh Long nhu cầu vốn cho kinh tế Mọi người dân tổ chức mong muốn ngân hàng hỗ trợ cho phát triển cộng đồng, địa phương thơng qua việc cung cấp tín dụng, đáp ứng nhu cầu tài doanh nghiệp người tiêu dùng với mức lãi suất hợp lý Rõ ràng, cho vay chức kinh tế hàng đầu ngân hàng để tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp cá nhân Điều chứng tỏ hoạt động cho vay ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế khu vực ngân hàng phục vụ Bởi lẽ hoạt động cho vay thúc đẩy tăng trưởng doanh nghiệp, tạo động lực cho doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh tốt để trả nợ cho ngân hàng Đó vừa khoa học, vừa thực tiễn việc phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Vĩnh Long 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1.Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng qua năm từ năm 2007 đến tháng đầu năm 2010 Từ đó, đưa giải pháp thiết thực để nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Vĩnh Long 1.1.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm từ năm 2007 đến tháng đầu năm 2010 - Phân tích tình hình cho vay vốn ngân hàng qua năm từ năm 2007 đến tháng đầu năm 2010 - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Nghiên cứu hoạt động huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh tỉnh Vĩnh Long, số 50 Nguyễn Huệ, Phường 2, Thành phố Vĩnh Long, Tỉnh Vĩnh Long 1.3.2 Thời gian nghiên cứu Số liệu sử dụng phân tích đề tài số liệu qua ba năm 2007, 2008, 2009 tháng đầu năm 2010 chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Vĩnh Long GVHD: Vũ Thùy Dương SVTH: Trần Hoàng Phú LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Vĩnh Long 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu số liệu có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng BIDV Vĩnh Long lấy từ bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh đơn vị 1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU * Nguyễn Thị Ngọc Ánh (2010) “Phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long” Luận văn phân tích hoạt động huy động vốn, cho vay phân tích tình hình huy động vốn, tình hình doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn từ đề giải pháp nhằm nâng cao kết huy động vốn sử dụng vốn * Nguyễn Minh Lý (2010) “Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long” Luận văn phân tích thực trạng tín dụng ngân hàng để thấy thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng ngân hàng từ đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tín dụng ngân hàng thời gian tới * Trịnh Quốc Trung (2000) “Biện pháp nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại kinh tế thị trường nước ta nay” Luận văn phân tích cách sâu sắc tồn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trình hội nhập, có vấn đề rủi ro tín dụng, vấn đề vốn, quản lý, sách cịn hạn chể phủ thuế, lãi suất… Từ đó, luận văn đưa số biện pháp giải quyết, đặc biệt kiến nghị mở cửa hội nhập ngân hàng nâng cao sức cạnh tranh ngân hàng * Nguyễn Quốc Hưng (2005) “Hoạch định chiến lược kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam đến năm 2010” Luận văn đánh giá tình hình kinh doanh EXIMBANK thời gian qua, phân tích yếu thuận lợi ngân hàng trình hoạt động Đồng thời luận văn sử dụng ma trận SWOT, SPACE, BCG, IE, EFE,… để đưa định hướng phát triển thích hợp cho ngân hàng thời gian tới GVHD: Vũ Thùy Dương SVTH: Trần Hoàng Phú LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Vĩnh Long CHƢƠNG PHƢƠNG PHẤP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1.Các khái niệm, chất, chức tín dụng: - Các khái niệm tín dụng: tín dụng phạm trù kinh tế tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Ngày tín dụng hiểu theo định nghĩa sau: + Tín dụng quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc lãi sau thời gian định +Tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hố +Tín dụng giao dịch hai bên bên ( trái chủ người cho vay) cấp tiền, hàng hoá, dịch vụ, chứng khoán…dựa vào lời hứa toán lại tương lai bên (thụ trái – người cho vay) Như vậy, “ tín dụng” diễn đạt nhiều cách khác Nhưng nội dung định nghĩa thống nhất: phản ánh bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng pháp luật - Bản chất tín dụng: + Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng với doanh nghiệp, cơng ty, cá nhân Trong mối quan hệ ngân hàng đóng vai trị người trung gian vừa người vay, vừa người cho vay Với tư cách người vay, ngân hàng nhận tiền gửi doanh nghiệp, công ty, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xã hội Ngược lại với tư cách người cho vay, ngân hàng cung cấp tín dụng cầu nối cung cầu vốn tiền tệ cho kinh tế + Trong quan hệ tín dụng người cho vay nhượng lại quyền sử dụng vốn cho người vay thời gian định Người vay khơng có quyền sở hữu số vốn nên phải có trách nhiệm hồn lại cho người cho vay đến hạn thoả thuận Sự hoàn trả không bảo tồn mặt giá trị mà vốn tín dụng cịn tăng lên với hình thức lợi tức GVHD: Vũ Thùy Dương SVTH: Trần Hoàng Phú LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Vĩnh Long - Chức tín dụng: + Chức tập trung phân phối vốn: chức tín dụng nhằm điều tiết vốn từ nơi “ thừa” sang nơi “thiếu” để đầu tư phát triển Huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư chuyển hoá quyền sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn cho xã hội + Chức tiết kiệm tiền chi phí lưu thơng cho xã hội: nhờ hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thông không dùng tiền mặt như: kỳ phiếu, trái phiếu, loại séc, thẻ toán,… cho phép thay lượng tiền mặt lưu hành nhờ giảm bớt chi phí có liên quan đến việc in ấn, đúc tiền, vận chuyển,… + Chức tạo tiền: trình tạo tiền ngân hàng thực thông qua hoạt động tín dụng tổ chức tốn hệ thống ngân hàng + Kiểm soát hoạt động kinh tế: Nhằm mục đích bảo tồn vốn mình, tổ chức tín dụng cho vay yêu cầu người vay phải có tài sản chấp, phải có phương án khả thi việc sử dụng tiền vay khách hàng Thông qua nghiệp vụ trung gian tốn hộ, ngân hàng có điều kiện tăng cường kiểm soát đồng tiền hoạt động đơn vị kinh tế 2.1.2 Một số vấn đề huy động vốn Nghiệp vụ huy động vốn hoạt động tiền đề có ý nghĩa thân ngân hàng xã hội Trong nghiệp vụ này, ngân hàng sử dụng biện pháp công cụ cần thiết mà pháp luật cho phép để huy động nguồn tiền nhàn rỗi xã hội làm nguồn vốn tín dụng vay kinh tế 2.1.2.1 Khái niệm huy động vốn Huy động vốn lượng tiền huy động từ hoạt động tín dụng nhận tiền gửi tốn, tiền gửi tiết kiệm từ cá nhân, TCKT, TCTD phát hành chứng từ có giá Vốn huy động nguồn vốn chủ yếu ngân hàng thương mại, thực chất tài sản tiền chủ sở hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng với nghĩa vụ hoàn trả kịp thời, đầy đủ khách hàng yêu cầu Do GVHD: Vũ Thùy Dương SVTH: Trần Hoàng Phú LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Vĩnh Long đó, sử dụng ngân hàng phải dự trữ lại tỷ lệ định để đảm bảo khả chi trả khách hàng có nhu cầu rút tiền 2.1.2.2 Các hình thức huy động vốn a) Huy động vốn tiền gửi Tiền gửi số tiền khách hàng ngân hàng hình thức khơng kỳ hạn, có kỳ hạn, TGTK số hình thức khác Tiền gửi hưởng lãi khơng hưởng lãi phải hồn trả cho người gửi tiền - Tiền gửi tổ chức kinh tế: số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trình sản xuất kinh doanh họ gửi ngân hàng để thuận tiện cho việc kinh doanh giao dịch họ Các tổ chức kinh tế thường gửi tiền vào ngân hàng hình thức: + Tiền gửi khơng kỳ hạn (tiền gửi toán): loại tiền gửi mà gửi vào khách hàng gửi tiền rút lúc mà không cần báo trước cho ngân hàng ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu khách hàng Chính tính chất khơng ổn định loại tiền gửi nên ngân hàng phải dự trữ với số lượng lớn để đáp ứng nhu cầu khách hàng Đối với loại tiền gửi khách hàng khơng có mục đích nhận lãi suất mà chủ yếu để ngân hàng cung cấp dịch vụ toán qua ngân hàng ủy nhiệm chị, ủy nhiệm thu, sec,… + Tiền gửi có kỳ hạn: gửi tiền vào có thỏa thuận thời gian rút ngân hàng khách hàng Theo định 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13/09/2004, khách hàng rút tiền đến hạn Tuy nhiên, thực tế yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi khách hàng, ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn nhận lãi suất không kỳ hạn mức lãi suất thấp - Tiền gửi dân cư: + Tiền gửi tiết kiệm: khoản tiền cá nhân gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, xác nhận thẻ tiết kiệm, hưởng lãi theo qui định tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm bảo hiểm theo qui định luật pháp bảo hiểm tiền gửi Mặc dù số tiền gửi cá nhân hộ gia đình nhỏ ngân hàng huy động với số lượng lớn nên mang lại nguồn vốn lớn kinh doanh cho ngân hàng GVHD: Vũ Thùy Dương SVTH: Trần Hoàng Phú LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Vĩnh Long + Tài khoản tiền gửi cá nhân: cá nhân mở tài khoản tiền gửi ngân hàng thực giao dịch toán qua ngân hàng Ngày nay, đời sống vật chất người nâng cao ngày có nhiều cá nhân mở tài khoản tiền gửi nhân hàng thực giao dịch, tốn qua ngân hàng Vì vậy, tài khoản tiền gửi cá nhân góp phần tăng cường nguồn vốn cho ngân hàng thương mại + Tiền gửi khác: hai loại tiền gửi trên, ngân hàng thương mại cịn có khoản tiền gửi như: tiền gửi vốn chuyên dùng, tiền gửi tổ chức tín dụng, tiền gửi Kho bạc Nhà nước,… b) Vốn huy động thông qua phát hành chứng từ có giá Giấy tờ có giá chứng nhận tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn, xác nhận nghĩa vụ trả nợ khoản tiền khoản thời gian định, điều kiện trả lãi điều khoản cam kết khác tổ chức tín dụng người mua Đây việc ngân hàng thương mại phát hành chứng từ như: kỳ phiếu ngân hàng có mục đích, trái phiếu ngân hàng chứng tiền gửi để huy động vốn ngắn hạn dài hạn vào ngân hàng 2.1.3 Các khái niệm liên quan đến sử dụng vốn tín dụng Sử dụng vốn tồn vốn mà ngân hàng đem cho vay đầu tư kỳ kế hoạch cụ thể số dư nợ cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, cho vay khác, nghiệp vụ đầu tư, kinh doanh ngân hàng kinh doanh chứng khoán, kinh doanh ngoại tệ, đầu tư trực tiếp vào doanh nghiệp dạng góp vốn liên doanh, thành lập công ty con,… Tuy nhiên BIDV Vĩnh Long việc sử dụng vốn bao gồm nghiệp vụ chủ yếu cấp tín dụng ngắn hạn (cho vay ngắn hạn, bảo lãnh ngân hàng), trung dài hạn (cho vay dự án), dịch vụ truyền thống nhiều dịch vụ dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền nước, dịch vụ tốn, dịch vụ thẻ tín dụng quốc tế Visa, dịch vụ BIDV-VnTopup: nạp tiền cho thuê bao di động trả trước máy ATM thông qua dịch vụ tin nhắn SMS,… kinh doanh ngoại tệ Bên cạnh nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ kinh doanh làm phát sinh chi phí lớn ngân hàng nghiệp vụ cho vay nghệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn cấu sử dụng vốn ngân hàng, mang doanh lợi GVHD: Vũ Thùy Dương SVTH: Trần Hoàng Phú LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Vĩnh Long cho ngân hàng Chính thế, đề tài tập trung phân tích nghiệp vụ cho vay việc sử dụng vốn ngân hàng 2.1.3.1 Khái niệm cho vay Cho vay giao dịch tài sản (tiền mặt hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân chủ thể) Trong đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn 2.1.3.2 Hình thức cho vay  Căn vào thời hạn tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng, loại tín dụng chiếm chủ yếu ngân hàng thương mại Tín dụng ngắn hạn thường dùng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Tín dụng ngắn hạn bao gồm hình thức sau đây: cho vay bổ sung vốn lưu động, bảo lãnh, chiết khấu chứng từ có giá, thấu chi - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Dùng vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Đối với hình thức cho vay nhằm để đầu tư mở rộng quy mơ sản xuất - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn 60 tháng sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn  Căn vào đối tượng tín dụng: - Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn cố định, loại tín dụng thực hình thức cho vay trung dài hạn Tín dụng vốn cố định thường cấp phát phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình GVHD: Vũ Thùy Dương SVTH: Trần Hoàng Phú LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... (2010) ? ?Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long? ?? Luận văn phân tích thực trạng tín dụng ngân hàng để thấy thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng ngân hàng. .. Vĩnh Long CHƢƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH LONG 3.1 KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi. .. muốn góp phần nhỏ vào việc nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh Vĩnh Long, tơi chọn đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Vĩnh Long? ?? làm đề tài