Thảo luận nhóm TMU cơ sở lý LUẬN về THANH TOÁN QUỐC tế

A CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ Khái niệm “Thanh toán quốc tế” Thanh toán quốc tế trình thực khoản thu chi đối ngoại nước nước khác để hoàn thành mối quan hệ kinh tế, thương mại, hợp tác khoa học kỹ thuật, ngoại giao, xã hội nước Thanh toán quốc tế đa dạng, song phân chia thành loại: - Thanh tốn quốc tế có tính chất mậu dịch khoản toán để phục vụ cho việc luân chuyển hàng hoá, dịch vụ nước - Thanh toán quốc tế phi mậu dịch khoản toán không liên quan đến vận động sản phẩm, hàng hố, dịch vụ mà góp phần thực mối quan hệ phi mậu dịch nước Vai trị tốn quốc tế 2.1 Đối với kinh tế Thanh tốn quốc tế đóng vai trò quan trọng việc thực tốt mối quan hệ tài chính, tiền tệ quốc tế Thực tốt tốn quốc tế khuyến khích nhà kinh doanh xuất nhập mở rộng quy mô hoạt động gia tăng khối lượng hàng hoá mua bán, mở rộng quan hệ giao dịch nước với Thực tốt tốn quốc tế có tác dụng tập trung quản lý nguồn ngoại tệ nước sử dụng ngoại tệ có mục đích, có hiệu theo yêu cầu kinh tế, đồng thời tạo điều kiện thực tốt chế độ quản lý ngoại hối Thực tốt toán quốc tế tạo điều kiện thực quản lý có hiệu hoạt động xuất nhập nước theo sách ngoại thương đề 2.2 Đối với ngân hàng thương mại Thanh tốn quốc tế loại hình dịch vụ liên quan đến tài sản ngoại bảng ngân hàng Hoạt động toán quốc tế giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng dịch vụ tài có liên quan tới tốn quốc tế Trên sở giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín ngân hàng tạo dựng niềm tin cho khách hàng Điều khơng giúp ngân hàng mở rộng qui mơ hoạt động mà cịn ưu tạo nên sức cạnh tranh cho ngân hàng chế thị trường TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com Hoạt động tốn quốc tế khơng nghiệp vụ đơn mà hoạt động nhằm hỗ trợ bổ sung cho hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Hoạt động toán quốc tế thực tốt mở rộng hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, tài trợ thương mại nghiệp vụ ngân hàng quốc tế khác… Thanh tốn quốc tế làm tăng tính khoản cho ngân hàng Khi thực nghiệp vụ tốn quốc tế, ngân hàng thu hút nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ tốn quốc tế với ngân hàng hình thức khoản ký quỹ chờ toán Các phương tiện toán quốc tế 3.1 Hối phiếu Theo công ước ký hối phiếu năm 1930, “Hối phiếu hiểu tờ lệnh trả tiền vô điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu người nhận hối phiếu đến ngày định ghi hối phiếu phải trả số tiền định cho người đó, theo lệnh người trả cho người khác, trả cho người cầm hối phiếu”.Theo luật hối phiếu quy định hối phiếu lập thành nhiều có giá trị Một hối phiếu muốn có hiệu lực hối phiếu phải ghi rõ quy định cụ thể sau: - Tên đề hối phiếu, địa điểm phát hành, ngày, tháng ký phát hối phiếu - Mệnh lệnh đòi tiền vô điều kiện - Số tiền hối phiếu (căn vào số tiền ghi chữ) - Thời hạn địa điểm trả tiền hối phiếu - Người hưởng lợi, người trả tiền, người ký phát hối phiếu.Ngồi nội dung bắt buộc trên, hối phiếu ghi thêm nội dung khác theo thoả thuận bên, song khơng làm sai lạc tính chất hối phiếu theo luật định 3.2 Séc Theo công ước quốc tế ký Séc năm 1931: “Séc tờ lệnh trả tiền vô điều kiện chủ tài khoản yêu cầu ngân hàng trích từ tài khoản trả cho người thụ hưởng (có TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com ghi Séc) số tiền định” Séc mệnh lệnh trả tiền liên quan đến nhiều người nên phải ghi rõ ràng, phải bao gồm đầy đủ nội dung sau: - Tiêu đề - Số tiền tờ séc: phải ghi rõ ràng số chữ - Địa điểm ngày tháng phát hành séc - Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản người phát hành séc - Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản (nếu có) người thụ hưởng - Chữ ký người ký phát 3.3 Kỳ phiếu Kỳ phiếu chứng khoán mà người ký phát cam kết trả số tiền định vào thời điểm định cho người thụ hưởng (có ghi kỳ phiếu) cho người khác theo lệnh người thụ hưởng Nội dung kỳ phiếu bao gồm khoản mục sau: - Tiêu đề - Cam kết trả tiền - Số tiền phải trả - Thời hạn trả tiền - Địa điểm trả tiền - Tên, địa người hưởng lợi - Thời gian địa điểm ký phát - Chữ ký người ký phát 3.4 Thẻ toán Thẻ toán phương tiện tốn đại mà chủ sở hữu sử dụng để rút tiền mặt máy rút tiền tự động quầy giao dịch ngân hàng phát hành thẻ, đồng thời sử dụng thẻ để toán tiền hàng dịch vụ phạm vi tiền gửi hạn mức tín dụng cấp TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com Các loại thẻ thơng dụng: -Thẻ ATM: hình thức phát triển thẻ ghi nợ, chủ thẻ thực nhiều giao dịch khác máy rút tiền tự động - Thẻ tín dụng ( Credit card): thẻ cho phép chủ thẻ thực giao dịch thẻ phạm vi hạn mức tín dụng cấp theo thoả thuận với tổ chức phát hành thẻ Chủ thẻ cần phải toán dư nợ thẻ tín dụng khoảng thời gian quy định (tối đa 45 ngày) Ngoài khung thời gian quy định, ngân hàng tính lãi số tiền chủ thẻ “tạm vay” - Thẻ ghi nợ (Debit card): loại thẻ cho phép chủ thẻ thực giao dịch thẻ phạm vi số tiền tài khoản tiền gửi toán chủ thẻ mở tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép nhận tiền gửi không kỳ hạn 3.5 Lệnh chuyển tiền Lệnh thị chuyển tiền tới tài khoản hay người thụ hưởng định Các lệnh chi trả gởi thư điện tín, hay thơng qua Hiệp hội viễn thơng tài liên Ngân hàng quốc tế (SWIFT) Lệnh chuyển tiền có nội dung sau: - Chữ lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi), số chứng từ - Ngày, tháng, năm lập ủy nhiệm chi - Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản toán bên trả tiền - Tên ngân hàng phục vụ bên trả tiền - Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản toán bên thụ hưởng - Tên ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng - Nội dung toán - Số tiền toán chữ số - Ngày, tháng, năm ủy nhiệm chi có giá trị tốn - Chữ ký Các điều kiện toán quốc tế TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com Trong quan hệ toán quốc tế, để đảm bảo quyền lợi, để đảm bảo quyền lợi bên tham gia, cần thiết phải đưa điều kiện khác điều kiện tiền tệ, điều kiện địa điểm toán, điều kiện thời gian toán, điều kiện phương thức toán 4.1 Điều kiện tiền tệ Hoạt động ngoại thương liên quan đến hai loại đồng tiền khác mục tiêu tiền tệ người xuất người nhập không giống Cho nên, cần thiết phải có điều kiện tiền tệ tốn quan hệ ngoại thương Điều kiện tiền tệ điều kiện mà hai bên thoả thuận đưa ra,bao gồm việc chọn lựa đồng tiền tính tốn đồng tiền toán, quy định cách xử lý có biến động sức mua đồng tiền Đồng tiền tính tốn đồng tiền biểu giá xác định giá trị hợp đồng mua bán Nó đồng tiền nước xuất khẩu, nước nhập nước thứ ba Tuy nhiên, hai bên thường thỏa thuận dùng đồng tiền có tính tương đối ổn định nhằm đảm bảo tính vững giá trị hợp đồng Đồng tiền toán đồng tiền dùng để chi trả hợp đồng hay tốn nợ hai bên Thơng thường nước xuất thích đồng tiền mạnh hay đồng tiền tự chuyển đổi, cịn nước nhập lại thích tốn đồng tiền có sẵn đồng tiền nước để tiết kiệm ngoại tệ tránh rủi ro tỷ giá 4.2 Điều kiện địa điểm toán Điều kiện quy định việc trả tiền thực nước xuất khẩu, nước nhập hay nước thứ ba hai bên định.Trong toán quốc tế, nước muốn lấy nước làm địa điểm tốn lý như: thu tiền nhanh, ngân hàng thu lệ phí nghiệp vụ 4.3 Điều kiện thời gian toán Điều kiện thời gian tốn ngoại thương thỏa thuận ba điều kiện sau đây: trả trước, trả trả sau - Trả trước: bên nhập trả tiền phần hay toàn cho bên xuất trước giao nhận hàng hố Mục đích trả trước để người nhập cung cấp tín dụng thương TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com mại ngắn hạn cho người xuất để ràng buộc người nhập phải thực hợp đồng - Trả ngay: người mua trả tiền cho người bán người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng tương đương với khoảng thời gian từ lúc chuẩn bị giao hàng xong đến lúc hàng giao nơi quy định 4.4 Trả sau: Người mua trả tiền cho người bán sau thời hạn định Điều kiện phương thức toán Phương thức toán tức cách thức để người bán thu tiền người mua thực chi trả Trong bn bán quốc tế, có nhiều cách khác để thực việc tốn, hai bên cần thỏa thuận phương thức toán cụ thể Có thể chọn phương thức sau: phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu, phương thức tín dụng chứng từ, phương thức ghi sổ.Việc lựa chọn phương thức phụ thuộc vào mục tiêu khả thương lượng hai bên Các phương thức toán quốc tế Trong ngoại thương, việc toán nhà xuất nhập thuộc hai quốc gia khác phải tiến hành thông qua ngân hàng phương thức toán định Phương thức toán quốc tế cách thức thực chi trả hợp đồng xuất nhập thông qua trung gian ngân hàng cách trích tiền từ tài khoản người nhập chuyển vào tài khoản người xuất vào hợp đồng thương mại chứng từ hai bên cung cấp cho ngân hàng.Hiện ngoại thương người ta thường sử dụng phương thức toán phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu phương thức tín dụng chứng từ 5.1 Phương thức chuyển tiền Chuyển tiền phương thức tốn khách hàng ngân hàng (gọi người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người thụ hưởng địa điểm định Phương thức tốn chuyển tiền thực theo hai hình thức trả trước trả sau Phương thức tốn có ưu điểm thủ tục tốn đơn giản, thời gian tốn nhanh chóng Tuy nhiên, TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com mang hạn chế định Chẳng hạn việc giao hàng bên xuất trả tiền bên nhập hoàn toàn phụ thuộc vào khả thiện chí hai bên Vì quyền lợi người xuất khó đảm bảo sử dụng hình thức chuyển tiền trả sau Trái lại, quyền lợi người nhập khó bảo đảm sử dụng hình thức chuyển tiền trả trước Phương thức nên dùng hai bên mua bán có quan hệ lâu đời tín nhiệm lẫn hay trị giá hợp động không lớn 5.2 Phương thức nhờ thu Nhờ thu phương thức tốn người xuất sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng cung ứng dịch vụ tiến hành uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ tiền từ người nhập dựa sở hối phiếu chứng từ người xuất lập ra.Trong phương thức này, bên bán chủ động đòi tiền bên mua thông qua ngân hàng uỷ nhiệm thu Để ngân hàng thực uỷ nhiệm thu, bên bán phải lập thị nhờ thu để gửi đến ngân hàng 5.3 Phương thức ghi sổ Phương thức ghi sổ phương thức tốn người xuất sau thực giao hàng cung ứng dịch vụ cho người nhập mở tài khoản( sổ) ghi nợ cho người mua việc toán khoản nợ thực sau thời gian định hai bên mua bán thoả thuận Đặc điểm phương thức thể phương thức tốn khơng có tham gia ngân hàng với chức người mở tài khoản, bên người bán mở tài khoản đơn biên, không mở tài khoản song biên Nếu người mua mở tài khoản để ghi, tài khoản tài khoản theo dõi, khơng có giá trị tốn hai bên 5.4 Phương thức tín dụng chứng từ Tín dụng chứng từ phương thức tốn ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu khách hàng (người xin mở thư tín dụng) cam kết trả số tiền định cho người thụ hưởng trả theo lệnh người chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền đó, với điều kiện người thực đầy đủ yêu cầu thư tín dụng xuất trình chứng từ toán phù hợp với quy định nêu thư tín dụng.Nhìn chung, phương thức tốn tín dụng chứng từ phương thức tốn an toàn cho doanh nghiệp xuất TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com khẩu, doanh nghiệp nhập ngân hàng Đồng thời, phương thức tốn phức tạp nhất, địi hỏi bên tham gia phải am hiểu tốn quốc tế nói chung nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ nói riêng Tuy nhiên, khơng phải phương thức tốn tuyệt đối an tồn nên doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập ngân hàng cần phải thận trọng B THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG VIETINBANK 1.1 Giới thiệu ngân hàng VIETINBANK Quá trình hình thành phát triển VIETINBANK Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (trước Ngân hàng Công Thương Việt Nam) hình thành theo Nghị định số 53/1988/NĐ-HĐBT, ngày 26/3/1988 sở nhân chức nhiệm vụ Vụ Tín dụng Cơng nghiệp Vụ Tín dụng Thương nghiệp Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam phịng Tín dụng Cơng nghiệp Thương nghiệp thuộc Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố, thị xã Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam thức bước vào hoạt động từ ngày 8/7/1988 Trải qua 30 năm xây dựng phát triển, VietinBank chứng minh tính đắn kịp thời Đảng Nhà nước chuyển mơ hình ngân hàng (NH) từ cấp sang mơ hình NH hai cấp hình thành mạng lưới NH thương mại (NHTM) rộng lớn quản lý giám sát NHNN Việt Nam Nhờ mà hệ thống NH thực nhiệm vụ to lớn hỗ trợ đắc lực cho phát triển lớn mạnh kinh tế, cho việc cải thiện nâng cao mức sống nhân dân Với số vốn chủ sở hữu từ ngày đầu thành lập vỏn vẹn có 22 tỷ đồng, đến VietinBank đạt 63.000 tỷ đồng vốn chủ sở hữu (tăng 2.800 lần), vốn điều lệ 37.234 tỷ đồng Bên cạnh đó, tổng tài sản VietinBank tăng từ 718 tỷ đồng (1988) lên đến gần 1.100.000 tỷ đồng (2017), với mức tăng 1.500 lần Đó số đáng kinh ngạc Với hình thức tổ chức NHTM cổ phần, VietinBank xây dựng quan hệ hợp tác với hai cổ đông chiến lược The Bank of Tokyo Mitsubishi-UFJ, Ltd (BTMU) Nhật Bản Tổ chức Tài Quốc tế (IFC) Nhờ tham gia mặt tài TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com kinh nghiệm công tác quản lý hai cổ đông chiến lược mà nhiều mặt hoạt động nghiệp vụ nước uy tín VietinBank trường quốc tế nâng cao rõ rệt Cho đến nay, thương hiệu VietinBank khẳng định ghi nhận: năm liên tiếp nằm Top 2000 Doanh nghiệp lớn giới theo xếp hạng Forbes; Brand Finance định giá giá trị thương hiệu đạt 252 triệu USD với Sức mạnh Thương hiệu A+ Các hoạt động VIETINBANK Hoạt động Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam thực giao dịch ngân hàng bao gồm huy động nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn dài hạn từ tổ chức cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức cá nhân sở tính chất khả nguồn vốn Ngân hàng; toán tổ chức cá nhân; thực giao dịch ngoại tệ, dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu, giấy tờ có giá khác dịch vụ ngân hàng khác Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép Là ngân hàng lớn, giữ vai trò chủ đạo, trụ cột hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam, VietinBank cung cấp sản phẩm dịch vụ tài ngân hàng đại, tiện ích, tiêu chuẩn quốc tế VietinBank song hành với đổi kinh tế, góp phần nâng cao lực sản xuất kinh doanh khả cạnh tranh doanh nghiệp, trở thành địa tin cậy cung ứng vốn cho dự án trọng điểm quốc gia, ngành kinh tế mũi nhọn đất nước bối cảnh hội nhập kinh tế 1.2 Kết hoạt động kinh doanh VIETINBANK từ năm 2018 – 2020 Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2018 Chỉ tiêu 22.518.086 Thu nhập lãi Lãi từ hoạt động dịch vụ Lãi 2.767.527 từ hoạt động kinh doanh 709.869 ngoại hối Lãi từ mua bán chứng 271.475 khoán kinh doanh 218.321 Lãi/(Lỗ) từ mua bán chứng TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com khoán đầu tư Lãi từ hoạt động khác Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 374.238 TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG (14.256.251) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC 6.730.402 THUẾ LỢI NHUẬN SAU THUẾ (Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng VietinBank từ năm 2018-2020) Nhận xét: Từ bảng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng VietinBank, ta thấy hiệu kinh doanh Ngân hàng cải thiện qua năm So với năm 2018 Hiệu hoạt động tăng trưởng mạnh mẽ năm 2019 + Thu nhập lãi tăng cao: 33.199.037 (trđ) tương ứng tăng 47,43% Thu nhập lãi (NII) nguồn thu nhập chiếm tỉ trọng cao Ngân hàng Đây kết việc kinh doanh “tiền” với hoạt động huy động đầu vào cho vay đầu + Lãi từ hoạt động dịch vụ: tăng 46,53% Kết đạt nhờ Ngân hàng nỗ lực triển khai đồng việc nghiên cứu phát triển sản phẩm, dịch vụ có hàm lượng cơng nghệ cao nâng cao chất lượng dịch vụ, đẩy bán sản phẩm hiệu quả, mạnh như: Tài trợ thương mại, chuyển tiền, dịch vụ thẻ ngân hàng điện tử + Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối tăng mạnh: tăng 854.431 (trđ) tương ứng 20,37% Điều cho thấy, Vietinbank thực tốt giao dịch mà ngân hàng cung cấp như: Giao dịch giao ngay, giao dịch PS ngoại hối hoán đổi ngoại tệ, ngoại hối kỳ hạn PS lãi suất (IRD) + Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần: VietinBank đẩy mạnh hoạt động quản lý đầu tư góp vốn, mua cổ phần Cơng tác quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh đơn vị nhận vốn góp thực thường xuyên, liên tục sát phù hợp với đặc điểm đơn vị, đảm bảo quản lý vốn đầu tư VietinBank cách an toàn, hiệu Đáng ghi nhận năm 2019 tăng 67,91% so với năm 2018 + Lợi nhuận sau thuế Vietinbank năm 2019 tăng 4.060.560 (trđ) tương đương mức tăng 74,97% so với năm 2018 Lợi nhuận trước thuế ngân hàng tăng 5.050.591 (trđ) tương đương mức tăng 75,04% so với năm trước Trong năm 2019, Chuyển tiền ngoại tệ đến, khách hàng nhận VNĐ định trước: Đáp ứng nhu cầu nhận tiền từ nước với số tiền VNĐ xác định trước khách hàng tổ chức/ cá nhân Vietinbank Vietinbank thông báo tỷ giá mua ngoại tệ, bán VNĐ cho đối tác khách hàng thông qua ngân hàng lệnh chuyển tiền Chuyển tiền đi: VietinBank thực chuyển tiền tới nơi giới cho nhiều mục đích hợp pháp khác cách thuận lợi, an toàn, nhanh chóng với mức phí thấp Chuyển tiền châu Á ngày Chuyển tiền toán biên mậu: VietinBank cung cấp dịch vụ toán đồng CNY cho khách hàng Việt Nam để phục vụ hoạt động mua bán, trao đổi hàng hóa dịch vụ khu vực biên giới, khu vực kinh tế cửa Việt Nam Trung Quốc Chuyển tiền đa tệ: Đáp ứng nhu cầu chuyển tiền nước đồng tiền nước người nhận toán tiền hàng nhập hàng hóa/dịch vụ đồng tiền nước người bán/người cung cấp 2.1.4 Bảo lãnh Phát hành bảo lãnh: VietinBank cam kết văn với Bên nhận bảo lãnh thực nghĩa vụ tài thay cho Bên bảo lãnh Bên bảo lãnh không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết với Bên nhận bảo lãnh VietinBank cung cấp hình thức bảo lãnh: Thư bảo lãnh, Hợp đồng bảo lãnh, Thư tín dụng dự phịng Thơng báo hỗ trợ đòi tiền theo bảo lãnh: VietinBank thực tiếp nhận, xác thực thông báo bảo lãnh/sửa đổi bảo lãnh phát hành ngân hàng nước cho người thụ hưởng bảo lãnh, tiếp nhận chứng từ đòi tiền theo bảo lãnh hỗ trợ Bên nhận bảo lãnh việc đòi tiền, toán vào tài khoản Bên nhận bảo lãnh nhận tiền toán Tái bảo lãnh: VietinBank phát hành bảo lãnh dựa cam kết bảo lãnh đối ứng ngân hàng khác, theo đó, VietinBank cam kết văn với Bên nhận bảo lãnh thực nghĩa vụ tài thay cho Bên bảo lãnh Bên bảo lãnh không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết với Bên nhận bảo lãnh VietinBank cung cấp hình thức tái bảo lãnh: Thư bảo lãnh, Hợp đồng bảo lãnh, Thư tín dụng dự phịng TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com 2.2 Thực trạng hoạt động Thanh toán quốc tế VIETINBANK từ năm 2018 – 2020 2.2.1 Thanh tốn phương thức chuyển tiền Bảng 1: Tình hình hoạt động chuyển tiền nhập VIETINBANK Chỉ tiêu Số thực Giá trị (1000 USD) (Nguồn báo cáo tổng hợp Vietinbank) Biểu đồ 1: Tình hình hoạt động chuyển tiền nhập Vietinbank (2018 - 2020) 5,000 4,800 4,600 4,400 4,200 4,000 3,800 - Nhận xét: So với năm 2018, năm 2019 số thực giá trị tăng Trong đó, số thực tăng 635 (tương ứng 3,19%) giá trị tăng 502.632 (nghìn USD) tương ứng 11,5% Tuy nhiên năm 2020, dịch Covid- 19 bùng phát hạn chế lượng hàng hóa nhập sách đóng biên tạm thời để phòng chống dịch làm số lượng phát TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com hành toán bị chững lại So với năm 2018, năm 2020 số thực giảm 911 tương ứng 4,6%, giá trị tốn giảm 160.356 (nghìn USD) tương ứng 3,7% Bảng 2: Tình hình hoạt động chuyển tiền xuất VIETINBANK Chỉ tiêu Số thực Giá trị (nghìn USD) (Nguồn báo cáo tổng hợp Vietinbank) Biểu đồ 2: Tình hình hoạt động chuyển tiền xuất Vietinbank (2018 - 2020) 940,000 920,000 900,000 880,000 860,000 840,000 820,000 800,000 780,000 760,000 - Nhận xét: So với năm 2018, năm 2019 có số thực tăng 631 tương ứng 7,3%, giá trị tăng 66.124 tương ứng 7,74% Tuy nhiên năm 2020, dịch Covid-19 bùng phát nên hạn chế lượng hàng hóa xuất số lượng giá trị sách tạm thời đóng biên tạm thời để phịng dịch làm kết thực bị chững lại So với năm 2018, 2020 số thực giảm 113 tương ứng 1,3%, giá trị tốn giảm 28.910 (nghìn USD) tương ứng 3,38% Nhận thấy, số lượng giá trị xuất nhỏ số lượng giá trị nhập Đó cân đối cán cân thương mại- chủ yếu nhập siêu TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com 2.2.2 Thanh toán phương thức nhờ thu Bảng 3: Tình hình hoạt động toán nhờ thu nhập VIETINBANK (2018 - 2020) Chỉ tiêu Số thực Giá trị (nghìn USD) (Nguồn: Báo cáo tổng hợp Vietinbank) Biểu đồ 3: Tình hình hoạt động tốn nhờ thu nhập Vietinbank (2018 - 2020) 4,500 4,000 3,500 3,000 2,500 2,000 1,500 1,000 500, - Nhận xét: Qua bảng số liệu ta thấy số giá trị thực phương thức nhờ thu nhập ngân hàng Vietinbank tăng dần qua năm Cụ thể: năm 2019 số thực tăng 392 tương ứng với mức tăng 3,57% so với năm 2018 Đến năm 2020 số thực tăng 1.048 làm cho tăng 9,21% so với năm 2019 Bảng 4: Tình hình toán nhờ thu xuất VIETINBANK (2018 - 2020) TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com Chỉ tiêu Số thực Giá trị (nghìn USD) (Nguồn: Báo cáo tổng hợp Vietinbank) Biểu đồ 4: Tình hình hoạt động toán nhờ thu xuất Vietinbank (2018 - 2020) 1,60 1,40 1,20 1,00 800 600 400 200 - Nhận xét: Về hoạt động toán nhờ thu xuất khẩu, qua bảng số liệu ta thấy giống hoạt động nhờ thu nhập khẩu, hoạt độngt hanh toán nhờ thu xuất tăng dần qua năm số thực giá trị Cụ thể năm 2019 số thực tăng 1.786 tương ứng 26,48%, giá trị nhờ thu nhập tăng 409.522 tương ứng 39,1% so với năm 2018 Sang năm 2020 ảnh hưởng dịch Covid-19 làm cho hoạt động toán nhờ thu xuất bị chững lại có xu hướng giảm cụ thể số giảm 1370 tương ứng 16% giá trị thực giảm 66.847 (nghìn USD) tương ứng 4,58% so với năm 2019 Tuy so với năm 2019 số giá trị năm 2020 giảm, tăng so với năm 2018 Như hoạt động toán nhờ thu xuất ngân hàng Vietinbank ngày phát triển, điều chứng tỏ uy tín ngân hàng tin tưởng khách hàng ngày tăng cao TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com 2.2.3 Thanh tốn phương thức tín dụng chứng từ Bảng 5: Tình hình hoạt động Phát hành Thanh toán L/C nhập VIETINBANK (2018-2020) Phát hành L/C nhập 2018 2019 2020 (Nguồn: Báo cáo tổng hợp Vietinbank) - Nhận xét: So với năm 2018, năm 2019 số lượng phát hành toán cao Trong đó, giá trị phát hành tăng 476.286 (nghìn USD) tương ứng 7,49%, giá trị tốn tăng 243.990 (nghìn USD) tương ứng 3,68% Đến năm 2020, ảnh hưởng dịch COVID-19 bùng phát, hạn chế lượng hàng hóa xuất nhập sách đóng biên tạm thời để phòng chống dịch làm số lượng phát hành toán bị chững lại So với năm 2019, năm 2020 giá trị phát hành giảm 616.982 (nghìn USD) tương ứng 9,02%, giá trị toán giảm 346.731 tương ứng 5,05% Trong giai đoạn 2018 – 2020, hoạt động phát hành toán nhập năm 2020 thấp Bảng 6: Tình hình hoạt động Thơng báo Thanh tốn L/C xuất Thơng báo L/C xuất 2018 2019 2020 (Nguồn: Báo cáo tổng hợp Vietinbank) - Nhận xét: So với 2018, năm 2019 số lượng giá trị thông báo L/C tăng, số lượng toán L/C giảm giá trị toán L/C tăng Cụ thể số thơng báo L/C tăng 203 món, giá trị tăng 30.380 (nghìn USD) tương ứng tăng 2,96%; Số tốn L/C giảm 893 món, giá trị tốn tăng 53.323 (nghìn USD) tương ứng tăng 5,05% Năm 2020, số lượng giá trị Thơng báo tốn L/C đồng loạt bị giảm So với năm 2019, số Thơng báo giảm 3.330 tương ứng giá trị giảm 285.200 (nghìn USD); Số tốn L/C giảm 2.751 món, tương ứng giá trị tốn giảm 370.566 (nghìn USD) TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com Nhận thấy, số lượng giá trị L/C xuất nhỏ số lượng giá trị L/C nhập Đó cân đối cán cân thương mại- chủ yếu nhập siêu 2.2.4 Sản phẩm tài trợ xuất khẩu, nhập Trong năm qua, với việc Việt Nam hội nhập kinh tế giới, hoạt động ngoại thương ngày lớn mạnh, đóng góp ngày nhiều vào GDP Do mà nhu cầu tài trợ xuất nhập ngày tăng Nắm bắt xu đó, hướng tới hồn thiện hệ thống cung cấp dịch vụ cho khách hàng, Vietinbank đẩy mạnh cho vay tài trợ xuất nhập VietinBank nghiên cứu triển khai nhiều sản phẩm cho khách hàng như: Xây dựng sản phẩm Deffered UPAS LC, cải tiến sản phẩm Thư tín dụng trả chậm, tốn trả (UPAS LC) cho phép KH trả nợ trước hạn, nhằm tăng tính linh hoạt sản phẩm đáp ứng tốt nhu cầu KH, tài trợ VND theo UPAS LC ngoại tệ; hợp tác với NH đại lý phát hành bảo lãnh toán cho đại lý phân phối sản phẩm thương hiệu lớn giới nước Đặc biệt hoạt động chuyển tiền ngoại tệ, VietinBank làm việc với NH đại lý để phát triển sản phẩm chuyển tiền có tiện ích cao như: Chuyển tiền đa tệ, toán biên mậu, hợp tác toán chuyển tiền nhanh cho KH theo dịch vụ Chuyển tiền Châu Á ngày (Same day payment to Asia) Với sản phẩm đó, VietinBank linh hoạt loại ngoại tệ cho KH chuyển tiền sớm ngày giao dịch, hỗ trợ KH tra soát giao dịch nhanh 2.2.5 Kiểm soát rủi ro hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Vietinbank ln tn thủ biện pháp kiểm sốt rủi ro Hội sở đưa ra, thường xuyên thành lập tổ kiểm tra nội chéo lẫn phận thực kiểm tra hồ sơ, kiểm tra giao dịch Về phương thức chuyển tiền số chưa ngân hàng nước ngồi báo có cho người thụ hưởng trả lại cho ngân hàng nhầm lẫn tên số tài khoản người hưởng gây chậm trễ tốn chi phí phải tra soát tốn dẫn đến giảm chất lượng toán ngân hàng Tuy nhiên thực tế cho thấy rủi ro có xu hướng giảm qua năm Rủi ro toán quốc tế thường TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com xảy tính tuân thủ quy trình cao, ý thức nhân viên q trình tác nghiệp ngân hàng khơng ngừng đào tạo củng cố Kết hoạt động toán quốc tế Năm Chỉ tiêu Số lượng giao dịch Doanh số toán (triệu USD) - Giai đoạn 2018-2019: doanh số toán năm 2019 đạt 60.083,93 triệu USD, giảm 0,4% so với năm 2018; số lượng giao dịch 506.331 giao dịch, tăng 6,4% so với năm 2018 - Giai đoạn 2019-2020: doanh số toán năm 2020 đạt 25.658,55 triệu USD, giảm 10,9% so với năm 2019; số lượng giao dịch 235.311 giao dịch, giảm 3,4% so với năm 2019 CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA VIETINBANK 3.1 Ưu điểm Thứ nhất: Hoạt động TTQT năm qua đạt kết đáng khích lệ, doanh số TTQT không ngừng tăng lên qua năm, đem lại nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng Điều cho thấy hoạt động TTQT ngày đóng vai trị quan trọng ngân hàng nói chung VietinBank nói riêng Doanh thu từ hoạt động toán quốc tế chiếm khoảng 15% số tổng doanh thu ngân hàng Trong phương thức TTQT phương thức tín dụng chứng từ mang lại nguồn thu lớn nhất, TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com chiếm khoảng 90% doanh thu từ hoạt động TTQT Trong trình xử lý nghiệp vụ, VietinBank ln lấy lợi ích khách hàng lên hết đảm bảo không vi phạm công ước, đạo luật thông lệ quốc tế Do đó, VietinBank dần chiếm lịng tin khách hàng tạo dựng uy tín trường quốc tế Thứ hai: Hoạt động TTQT bước cải thiện chất lượng phát triển đa dạng phương thức TTQT Đến nay, VietinBank thực hầu hết phương thức TTQT chủ yếu từ phương thức đơn giản chuyển tiền, nhờ thu đến phương thức phức tạp, đòi hỏi kỹ xử lý nghiệp vụ cao L/C dự phòng, L/C chuyển nhượng Thứ ba: Hoạt động TTQT phát triển góp phần nâng cao trình độ kinh nghiệm tốn viên Để xử lý tình phát sinh cách kịp thời hợp lý địi hỏi tốn viên phải có hiểu biết định ngoại ngữ, thông lệ tập quán quốc tế… Thông qua việc xử lý nghiệp vụ phát sinh trình thực hoạt động TTQT giúp cho cá toán viên tích lũy kinh nghiệm, nâng cao trình độ nghiệp vụ Hiện VietinBank ngân hàng thương mại Việt Nam có hệ thống trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực riêng ngân hàng Trình độ cán làm nghiệp vụ TTQT VietinBank liên tục nâng cao qua chương trình đào tạo ngắn dài hạn nước Thứ tư: VietinBank đưa nhiều sách khách hàng hợp lý, với mục tiêu mở rộng thị phần thu hút khách hàng Nếu trước đây, khách hàng ngân hàng chủ yếu doanh nghiệp Nhà nước ngân hàng mở rộng đối tượng phục vụ doanh nghiệp quốc doanh Thứ năm: Hoạt động TTQT VietinBank thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác Các hoạt động kinh doanh quốc tế VietinBank bao gồm TTQT, kinh doanh ngoại tệ, tín dụng xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng… Các hoạt động có mối quan hệ mật thiết, gắn bó chặt chẽ với Nếu hoạt động phát triển tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động phát triển ngược lại Ví dụ: hoạt động TTQT phát triển kéo theo hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ phát triển theo Hoạt động TTQT phát triển làm tăng nhu cầu mua bán ngoại tệ tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ phát triển Nếu ngân hàng TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com thực nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ tốt giúp khách hàng tránh rủi ro biến động tỷ giá hối đoái, mang lại nguồn thu cho ngân hàng Thứ sáu: Với quan hệ 900 ngân hàng đại lý 90 quốc gia toàn giới tạo nên lợi cho Ngân hàng Vietinbank thời cạnh tranh gay gắt ngân hàng Mở rộng nhiều quan hệ đại lý giúp thu hút nhiều khách hàng phát triển dịch vụ TTQT Thứ bảy: Cán cơng nhân viên nhiệt tình, vui vẻ, niềm nở động Đảm bảo đáp ứng kịp thời mong muốn giải đáp thắc mắc cho khách hàng nhanh chóng 3.2 Hạn chế Ngân hàng chưa có văn quy định rõ ràng việc phân chia lợi ích, chế phối hợp đơn vị liên quan xử lý tác nghiệp tập trung Đa phần giao dịch thực thông qua từ 2-4 cấp phê duyệt tùy theo tính chất giao dịch cấu cán tác nghiệp đa phần cán trẻ, kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều nên khơng tránh khỏi sai sót dẫn tới tăng thêm gánh nặng cho cấp phê duyệt gây ảnh hưởng chậm chễ tới thời gian tác nghiệp xử lý giao dịch Trước đây, Vietinbank quy định trước ký hợp đồng tín dụng phải ký Thỏa thuận ba bên Vietinbank - bên vay - ngân hàng trả tiền Biên thỏa thuận ngân hàng tốn cam kết thơng báo cho Vietinbank khách hàng nước ngồi tốn cho đơn vị vay để ngân hàng thu nợ kịp thời Quy định gây nhiều khó khăn cho người vay, người vay có quan hệ tốt với ngân hàng trả tiền ký biên thỏa thuận, đơn vị khác gặp khó khăn ký thỏa thuận thỏa thuận ba bên Việc tổ chức, thu thập thông tin thị trường doanh nghiệp hệ thống Vietinbank chưa thực hiệu quả, cổng thông tin chưa xây dựng hoàn chỉnh toàn diện Do đó, ảnh hưởng lớn đến cơng tác thẩm định, phê duyệt ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com TIEU LUAN MOI download : skknchat123@gmail.com ... trọng vào phục hồi phát triển kinh tế CHƯƠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIETINBANK 2.1 Các dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng VIETINBANK Các dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Vietinbank cung cấp... hàng quốc tế khác… Thanh toán quốc tế làm tăng tính khoản cho ngân hàng Khi thực nghiệp vụ tốn quốc tế, ngân hàng thu hút nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ tốn quốc tế. .. Các phương thức toán quốc tế Trong ngoại thương, việc toán nhà xuất nhập thuộc hai quốc gia khác phải tiến hành thông qua ngân hàng phương thức toán định Phương thức toán quốc tế cách thức thực