Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và cho vay vốn để phát triển nông nghiệp của NHNN và PTNN Huyện Phước Sơn, Tỉnh Quảng Nam

Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và cho vay vốn để phát triển nông nghiệp của NHNN và PTNN Huyện Phước Sơn, Tỉnh Quảng Nam

mở đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài

ở nớc ta, trớc mắt cũng nh lâu dài, nông nghiệp và kinh tế nông thôn luôn luôn là một ngành kinh tế cơ bản và quan trọng, nông nghiệp

và nông thôn nớc ta tập trung hơn 80% dân c, 70% lực lợng lao động xã hội, nơi đáp ứng nhu cầu đời sống tất yếu cho toàn xã hội, là nguồn nội lực để phát triển bền vững nông nghiệp và kinh tế quốc dân, là chỗ dựa để các ngành, các doanh nghiệp khai thác, kinh doanh phát triển, là nơi có lợi thế so sánh nguồn nhân lực và vật lực để cạnh tranh tham gia vào thị trờng thế giới

Thực tiễn trải qua 20 năm (1986-2006) một loạt chủ trơng, chính sách, cơ chế quản lý mới trong nông nghiệp của Đảng và Nhà nớc; bộ mặt nông nghiệp, nông thôn Việt Nam đã và đang có những thay đổi theo hớng tích cực Vấn đề lơng thực đã giải quyết đợc cơ bản; cơ cấu ngành, nghề nông nghiệp bớc đầu chuyển dịch theo hớng sản xuất hàng hoá, hình thành các vùng chuyên canh lớn trồng cây công nghiệp và cây ăn quả, thúc đẩy chăn nuôi gia súc, gia cầm Việc trồng, bảo vệ rừng đợc chú trọng Cơ sở hạ tầng nông nghiệp, nông thôn đợc quan tâm đầu t cải tạo, nâng cấp và xây dựng mới Chơng trình xoá đói, giảm nghèo, tạo việc làm trong nông nghiệp, nông thôn và đẩy mạnh định canh, định c, xoá nhà tạm cho đồng bào các dân tộc miền núi đợc tích cực triển khai…

Tuy nhiên, hiện nay vấn đề nông nghiệp, nông thôn và nông dân luôn

là một vấn đề chiến lợc hàng đầu, đợc Đảng và Nhà nớc ta đặc biệt quan tâm Nghị quyết Ban Chấp hành Trung ơng 7 Khoá VII chỉ rõ : " Trong những

năm trớc mắt, khả năng vốn còn có hạn, nhu cầu công ăn việc làm rất cấp bách, đời sống nhân dân còn nhiều khó khăn, tình hình kinh tế - xã hội cha thật sự ổn định vững chắc Vì vậy, cần tập trung, nỗ lực đẩy mạnh công

nghiệp hoá nông nghiệp và nông thôn, ra sức phát triển các ngành công nghiệp chế biến nông - lâm - thuỷ sản, công nghiệp hàng tiêu dùng và hàng xuất khẩu, các ngành du lịch, dịch vụ " [10].

Để đẩy mạnh phát triển nông nghiệp, nông thôn cần phải có những nguồn lực nhất định, trong đó vốn là một trong những nhân tố hết sức cần thiết Do vậy, phải nâng cao tỷ lệ huy động, sử dụng vốn một cách hợp lý và

có hiệu quả, mà hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn có vai trò quan trọng trong việc tổ chức huy động tập trung và cho vay vốn đối với lĩnh vực này

Huyện Phớc Sơn, tỉnh Quảng Nam là một huyện miền núi, nông dân chiếm 95% dân số, cơ sở vật chất kỹ thuật trong những năm gần đây tuy có tập trung đầu t cải tạo và xây dựng mới nhng vẫn còn lạc hậu so với yêu cầu phát triển, nền kinh tế chủ yếu là nông nghiệp, sản xuất phân tán, manh mún, năng suất thấp, sản phẩm hàng hoá ít, đời sống nhân dân còn gặp nhiều khó khăn, tỷ lệ hộ đói nghèo còn cao

Nghị quyết Đại hội Đảng bộ huyện Phớc Sơn lần thứ XVIII (tháng 10

năm 2005) đã nêu là : Phát triển bền vững nền kinh tế theo cơ cấu " Lâm - Nông - Công nghiệp - Thơng mại, dịch vụ" Tiếp tục ổn định ĐCĐC, sắp

xếp lại dân c, hỗ trợ nhà ở, đất ở, đất sản xuất và nớc sinh hoạt cho những hộ còn khó khăn Nhằm tăng ổn định giá trị sản xuất nông - lâm nghiệp mỗi năm từ 5 - 6% Tạo thêm việc làm để tăng thu nhập cho nhân dân Tích cực huy động vốn nhàn rỗi trong dân c, tiếp nhận các kênh đầu t vốn từ cấp trên,

để đáp ứng nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh trên địa bàn huyện

Nghị quyết Đại hội Đảng bộ tỉnh Quảng Nam lần thứ XIX (tháng 2 năm 2006) đã xác định : "Phát triển kinh tế miền núi, trung du vừa nhằm mục tiêu giảm nghèo, vừa làm chức năng chỗ dựa, tác động trở lại đối với sự phát triển của vùng đồng bằng ven biển, đảm bảo nguyên liệu cho công nghiệp chế biến, cung cấp điện, xi măng, các loại nguyên liệu xây dựng và tạo thế liên kết với Lào, Thái Lan, để tham gia vào tuyến hành lang kinh tế Đông - Tây" [15]

Từ đó vấn đề huy động tập trung vốn và cho vay vốn để phát triển nông nghiệp tại địa bàn huyện có ý nghĩa hết sức thiết thực Vì vấn đề nông nghiệp, nông dân và nông thôn tại vùng đồng bào dân tộc thiểu số có vị trí chiến lợc trong sự nghiệp đổi mới đất nớc theo định hớng XHCN Đồng thời

có vai trò tác dụng trong việc đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất

n-ớc, là giải pháp cơ bản để chuyển nền kinh tế nông nghiệp lạc hậu, tự túc khép kín tại địa phơng thành nền kinh tế có cơ cấu kinh tế hợp lý phát triển theo hớng sản xuất hàng hoá, vận động theo cơ chế thị trờng

Vấn đề đặt ra hiện nay là làm sao có thể huy động đợc tối đa các nguồn vốn và sử dụng vốn một cách hợp lý, phục vụ mục tiêu phát triển nông nghiệp tại địa bàn một cách hiệu quả nhất Điều này liên quan đến nhiều ngành, nhiều lĩnh vực Trên cơ sở lý luận đã học và thông qua thực tiễn công tác tại địa phơng trong lĩnh vực Ngân hàng Tôi chọn đề tài :

Huy động, cho vay vốn của Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn để phỏt triển nụng nghiệp tại huyện Phước Sơn, tỉnh Quảng Nam Nhằm tiếp tục nêu ra các giải pháp để nâng cao hiệu quả huy động,

cho vay vốn tín dụng ở khu vực nông thôn, đặc biệt là khu vực nông thôn miền núi phía tây của tỉnh Quảng Nam hiện nay, góp phần giải quyết các yêu cầu bức xúc trớc mắt cũng nh lâu dài về vốn đối với các thành phần kinh tế trên địa bàn, tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế nông nghiệp phát triển theo hớng bền vững Do vậy, đề tài này không chỉ có ý nghĩa lý luận nói chung mà đang còn là vấn đề bức xúc đối với địa phơng và đối với bản thân trong công tác thực tiễn

2 Tình hình nghiên cứu

Hoạt động huy động và cho vay vốn của Ngân hàng thơng mại nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn nói riêng để phát triển nông nghiệp, nông thôn đến nay đã có nhiều công trình khoa học nghiên cứu và đề cập đến dới nhiều góc độ, khía cạnh khác nhau và nhiều đề

tài khoa học, luận văn thạc sĩ, tiến sĩ đã đợc công bố nh :" Đổi mới hoạt động

tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp nhằm phát triển nông nghiệp, nông thôn trên địa bàn tỉnh Quảng Nam", Luận văn thạc sĩ của Võ Văn Lâm " Một số

giải pháp nhằm thúc đẩy quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp, nông thôn tỉnh Hải Dơng", Luận văn Thạc sĩ của Nguyễn Thị Thanh

" Công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp ở huyện miền núi Lập Thạch - Vĩnh Phúc", Luận văn Thạc sĩ của Hoàng Đức Tiến " Huy động vốn trong n-

ớc phục vụ sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc " , Luận văn

Thạc sĩ của Nguyễn Văn Phúc " Làm gì cho nông thôn Việt Nam", của Phạm

Đỗ Chí - Đặng Kim Sơn - Trần Nam Bình - Nguyễn Tiến Triển Nxb Thành Phố Hồ Chí Minh - Trung tâm kinh tế Châu á -Thái Bình Dơng ( VAPEC ) - Thời báo kinh tế Sài Sòn, 2003 " Nghị quyết Trung ơng IV khoá VIII về vấn

đề tín dụng nông nghiệp, nông thôn" Nxb CTQG,1998 Công trình đợc tuyển

chọn từ những ý kiến đóng góp của hơn 200 nhà khoa học, cán bộ quản lý, những ngời làm công tác thực tiễn, tham gia cuộc hội thảo khoa học, do Tạp chí cộng sản và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam phối hợp tổ chức " Một số vấn đề về công nghiệp hoá hiện đại hoá ở Việt

Nam", của GS TS Đỗ Hoài Nam Nxb Khoa học xã hội,2004 Tuy nhiên,…với một huyện miền núi phía tây của tỉnh Quảng Nam mà cụ thể là ở huyện Phớc Sơn thì đến nay vẫn cha có tác giả nào nghiên cứu sâu, toàn diện và có

hệ thống dới góc độ kinh tế chính trị Vấn đề " Huy động, cho vay vốn của

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn để phát triển nông nghiệp tại huyện Phớc Sơn tỉnh Quảng Nam" vẫn là mới mẻ, cần đợc tiếp cận,

nghiên cứu

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu :

- Mục đích : Góp phần đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy

động và cho vay vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn để phát triển nông nghiệp tại địa bàn huyện Phớc Sơn - giai đoạn 2006 - 2010

- Nhiệm vụ : Làm rõ cơ sở lý luận về vốn và vai trò của vốn đối với quá trình phát triển nông nghiệp, nông thôn; phân tích, đánh giá tình hình huy

động và cho vay vốn để phát triển nông nghiệp và đề xuất các giải pháp cơ bản về hoạt động huy động, cho vay vốn để phát triển nông nghiệp tại huyện Phớc Sơn giai đoạn 2006- 2010 và những năm tiếp theo

4 Đối tợng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tợng nghiên cứu của luận văn là hoạt động huy động và cho vay vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn để phát triển nông nghiệp tại huyện Phớc Sơn , tỉnh Quảng Nam

- Phạm vi nghiên cứu hoạt động huy động, cho vay vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn để phát triển nông nghiệp tại huyện Ph-

ớc Sơn, tỉnh Quảng Nam từ năm 2001 đến nay

5 Phơng pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phơng pháp nghiên cứu truyền thống của chủ nghĩa Mác - Lênin : Duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phơng pháp lịch sử, phơng pháp hệ thống, thống kê, so sánh, phân tích và tổng hợp để rút ra kết luận về những vấn đề xem xét

6 Đóng góp của luận văn

- Luận văn làm rõ những luận cứ khoa học về các phơng thức huy động, cho vay vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn để phát triển nông nghiệp

- Phân tích thực trạng huy động và cho vay vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn trong giai đoạn 2001 - 2005 tại huyện Phớc Sơn, tỉnh Quảng Nam

- Đề xuất các giải pháp chủ yếu trong hoạt động huy động và cho vay vốn để phát triển nông nghiệp, nông thôn tại huyện Phớc Sơn, tỉnh Quảng Nam, góp phần thúc đẩy kinh tế - xã hội phát triển theo hớng bền vững

7 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục các tài liệu tham khảo, nội dung của luận văn gồm 3 chơng, 6 tiết.

Chơng 1 : Cơ sở lý luận về huy động và cho vay vốn của Ngân hàng

thơng mại trong nền kinh tế thị trờng

Chơng 2 : Thực trạng huy động, cho vay vốn của Ngân hàng Nông

nghiệp v Phát triển nông thôn để phát triển nông nghiệp ở huyện Ph à ớc Sơn, tỉnh Quảng Nam giai đoạn 2001 - 2005

Chơng 3 : Phơng hớng và các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và

cho vay vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn để phát triển nông nghiệp ở huyện Phớc Sơn, tỉnh Quảng Nam đến năm 2010.

Chơng 1 cơ sở lý luận về huy động và cho vay vốn của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng

1.1 Ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ.

Ngày nay, ngời ta khó có thể hình dung nổi nền kinh tế thị trờng mà lại vắng bóng các tổ chức tài chính trung gian làm chức năng "cầu nối" giữa ng-

ời có vốn và ngời cần vốn Trong thực tế, các tổ chức tài chính trung gian đợc hình thành ở rất nhiều dạng, nhng nội dung hoạt động của chúng lại đan xen lẫn nhau rất khó phân biệt rõ ràng Trong số các tổ chức tài chính trung gian,

hệ thống các Ngân hàng Thơng mại (NHTM) chiếm vị trí quan trọng nhất cả

về quy mô tài sản và về thành phần các nghiệp vụ

Ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp kinh tế tiền tệ hoạt động trên cơ sở " đi vay " để "cho vay" thông qua nghiệp vụ tín dụng của mình Việc

"buôn" tiền của Ngân hàng Thơng mại suy cho cùng phải đạt đợc lợi nhuận.

Với t cách là một trung gian tài chính, Ngân hàng thơng mại là một

doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn Doanh nghiệp ngân hàng là loại hình kinh doanh đặc thù Chất liệu kinh doanh chủ yếu của loại hình này là "

quyền sử dụng các khoản tiền tệ" Đặc quyền phát hành tiền thuộc về Ngân

hàng trung ơng NHTM phải bỏ chi phí mua lại "quyền sử dụng" của tiền này trong một thời gian nhất định Do vậy, hầu hết các nghiệp vụ của NHTM đều

có kỳ hạn cụ thể và có hoàn trả NHTM không thể bán "tiền" mà chỉ bán quyền sử dụng của tiền, nên khi hết thời hạn sử dụng theo cam kết, tiền phải quay về ngân hàng theo nguyên mệnh giá của nó Ngân hàng vừa là ngời

"cung cấp" đồng vốn, đồng thời cũng là ngời "tiêu thụ" đồng vốn của khách

hàng Tất cả những hoạt động "mua bán" này thờng thông qua một số công

cụ và nghiệp vụ ngân hàng NHTM luôn tìm cách tối đa hoá lợi nhuận NHTM kiếm lợi nhuận bằng cách đi vay và cho vay Để thu hút tiền vào ngân hàng đa ra các điều kiện thuận lợi cho ngời gửi tiền Tiếp đó, ngân hàng phải tìm ra những cách có lợi để đem cho vay những gì đã vay đợc [45.tr 28] Xét

về chức năng, NHTM không trực tiếp tham gia vào sản xuất và lu thông hàng hoá nh các doanh nghiệp thông thờng, mà nó thực hiện các chức năng trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và làm dịch vụ tiền tệ, t vấn tài chính cho khách hàng Ngân hàng kinh doanh tiền tệ chủ yếu không phải bằng vốn tự…

có, mà chủ yếu bằng vốn của những ngời gửi tiền qua vai trò trung gian tín dụng, làm môi giới cho các nhà đầu t và những ngời có tích luỹ, Thực hiện các chức năng trung gian của mình, NHTM nắm trong tay một bộ phận lớn nhất của cải xã hội dới dạng giá trị, nhng không có quyền sở hữu chúng, mà chỉ có quyền sử dụng với những điều kiện ràng buộc, đòi hỏi NHTM phải chịu trách nhiệm vật chất đối với những ngời chủ sở hữu thực của các tài sản này và sử dụng tài sản vốn đúng với điều kiện ràng buộc sao cho có hiệu quả nhất Khi thực hiện chức năng trung gian tài chính, NHTM làm chủ chính bản thân mình, không làm hộ ai, do đó ngân hàng có trách nhiệm phải hoàn trả tiền cho ngời gửi và đợc tự mình sử dụng số tiền gửi đó Hoạt động này mang lại lợi ích thiết thực cho các bên hữu quan

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn là một doanh nghiệp nhà nớc, đợc nhà nớc cấp vốn tự có, đợc quyền tự chủ hoàn toàn về tài chính

từ khâu lựa chọn các phơng thức huy động vốn, lựa chọn phơng án đầu t đến quyết định mức lãi suất với quan hệ cung cầu trên thị trờng vốn Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn đợc quyền kinh doanh tổng hợp, đa năng, vừa làm chức năng kinh doanh thật sự, vừa làm chức năng dịch vụ tài chính trung gian cho Chính phủ và các tổ chức kinh tế xã hội trong nớc và quốc tế Đối tợng phục vụ chủ yếu là nông dân và các doanh nghiệp hoạt

động có liên quan đến lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn Trong những năm

qua Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn không ngừng vơn lên để phục vụ đắc lực, có hiệu quả cho sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn [7, tr.16].

1.1.1 Vốn và vai trò của vốn đối với quá trình phát triển kinh tế

1.1.1.1 Khái niệm vốn

+ Vốn : Vốn là một phạm trù kinh tế, là điều kiện tiên quyết của bất

cứ một doanh nghiệp nào, ngành kinh tế và dịch vụ nào trong nền kinh tế quốc dân Vốn là một hình thái giá trị đợc biểu hiện bằng tiền của các nguồn lực đi vào sản xuất kinh doanh, quá trình hoạt động phải đợc bảo tồn và sinh lợi.

Vốn là yếu tố sản xuất khan hiếm nhất của nền kinh tế nớc ta hiện nay.Dới dạng tiền tệ, vốn đợc định nghĩa là khoản tích luỹ, tức là một bộ phận của thu nhập cha đợc tiêu dùng Dới hình thức vật chất, vốn bao gồm các loại máy móc, thiết bị, nhà xởng, các công trình hạ tầng, các loại nguyên liệu, nhiên liệu, các sản phẩm trung gian, các thành phẩm Bên cạnh vốn…tồn tại dới dạng vật chất còn có các loại vốn vô hình (bằng phát minh sáng chế ) không tồn tại d… ới dạng vật chất nhng có giá trị kinh tế và cũng là yếu

tố vốn cần thiết cho quá trình phát triển Vốn là một loại nhân tố "đầu vào",

đồng thời bản thân nó lại là kết quả "đầu ra" của hoạt động kinh tế Trong quá trình hoạt động của nền kinh tế, vốn luôn luôn vận động và chuyển hoá

về hình thái vật chất cũng nh từ hình thái vật chất sang hình thái tiền tệ

Vốn tiền tệ đợc vận động dới nhiều hình thức khác nhau Trên thực tế vốn có ba phơng thức vận động nh sau :

T - T '

Là phơng thức vận động của các tổ chức tài chính trung gian để huy

động vốn trong trờng hợp đầu t mua trái phiếu, cổ phiếu công ty, hoặc góp vốn liên doanh

T - H - T '

Là phơng thức vận động vốn của các doanh nghiệp lu thông (thơng mại - dịch vụ) Trong công thức này H là hàng hoá - lao vụ cung ứng đợc lu thông

và đợc thực hiện giá trị

TLSX

T H sản xuất H ' T '… …

SLĐ

Là phơng thức vận động vốn của các doanh nghiệp sản xuất

Trong quá trình sản xuất, các tài sản vật chất bao giờ cũng hao mòn theo thời gian Xu hớng vận động của một nền sản xuất phải tăng thêm điều kiện sản xuất, kỹ thuật mới đòi hỏi xã hội cần phải tiến hành thờng xuyên việc bù

đắp hao mòn, bổ sung thêm khối lợng các tài sản vật chất, kỹ thuật mới Những hoạt động đó gọi là hoạt động đầu t Nh vậy hoạt động đầu t là việc sử dụng vốn đầu t để phục hồi năng lực sản xuất, đồng thời làm tăng thêm năng lực mới cho nền kinh tế Thực chất là việc chuyển hoá tiền thành tài sản phục

vụ cho tái sản xuất mở rộng

Theo tính chất sử dụng của vốn đầu t, có thể chia thành vốn đầu t sản xuất và vốn đầu t phi sản xuất Vốn đầu t cho sản xuất bao gồm vốn đầu t thay thế tài sản cố định bị loại thải để tăng thêm tài sản cố định mới và tăng thêm hàng hoá tồn kho

Theo ngành, vốn đầu t đợc chia thành vốn đầu t cho nông nghiệp, công nghiệp và dịch vụ

Theo tính chất sở hữu, vốn đầu t bao gồm vốn đầu t của nhà nớc và vốn

đầu t của khu vực t nhân

Đối với ngành Ngân hàng, vốn đợc biểu hiện dới dạng vốn bằng tiền.

Nguồn vốn (Tài sản nợ) của ngân hàng bao gồm :

- Tiền gửi : là bộ phận tài sản nợ chủ yếu của NHTM Nghiệp vụ này là

đặc trng cơ bản trong kinh doanh của ngân hàng, tiền gửi bao gồm các loại:

+ Tiền gửi thanh toán : (tiền gửi không kỳ hạn) đợc ký thác vào ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả khác Đây không phải là tiền để dành mà

là một bộ phận tiền đang chờ thanh toán Vì vậy, khách hàng gửi tiền có thể rút ra hoặc sử dụng để thanh toán bất cứ lúc nào theo yêu cầu Tiền gửi thanh toán của khách hàng đợc bảo quản trên tài khoản tiền gửi tại ngân hàng để chờ thanh toán là một nguồn vốn đợc ngân hàng dùng để cho vay trong hoạt

động kinh doanh của mình

+ Tiền gửi có kỳ hạn : là loại tiền gửi đợc uỷ thác vào ngân hàng trên cơ

sở có sự thoả thuận thời gian rút tiền giữa khách hàng và ngân hàng, tiền gửi

có kỳ hạn là một nguồn vốn tín dụng mang tính chất ổn định, vì vậy các ngân hàng thờng chú trọng các biện pháp kích thích để huy động các loại tiền gửi này

+ Tiền gửi tiết kiệm : là khoản để dành của cá nhân đợc gửi vào ngân hàng nhằm hởng lãi theo định kỳ Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Đây là một nguồn vốn

đáng kể trong hoạt động kinh doanh ngân hàng

+ Các hình thức huy động vốn khác : Ngoài việc huy động vốn dới hình thức tiền gửi, ngân hàng còn phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu Chứng chỉ tiền gửi là loại trái phiếu nợ ngắn hạn (dới 12 tháng), trái phiếu là loại phiếu nợ trung, dài hạn Hai loại phiếu nợ này do ngân hàng phát hành nhằm thu hút tiền để dành của các doanh nghiệp và cá nhân Trong thời gian qua các NHTM Việt Nam đã phát hành chứng chỉ tiền gửi có thời hạn 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng, bên cạnh đó còn phát hành các loại trái phiếu trên 1 năm cùng với lãi suất thích hợp đã thu hút đợc khối lợng vốn rất lớn trong xã hội tập trung về ngân hàng để đầu t phát triển

+ Vay các ngân hàng : Ngoài tiền gửi và huy động tiền qua phát hành phiếu nợ, các NHTM còn vay vốn các ngân hàng khác, các ngân hàng nớc ngoài và vay của ngân hàng trung ơng

+ Vốn của ngân hàng : Vốn của ngân hàng bao gồm vốn pháp định, các quỹ dự trữ, lợi nhuận còn lại và các loại quỹ khác.

Tất cả các nguồn vốn trên của NHTM đợc hình thành để cho vay trong hoạt động kinh doanh của NHTM

Cho đến thời gian gần đây, tài sản nợ của NHTM trên khắp thế giới vẫn còn tập trung vào năm nhóm phổ biến là : 1) Vốn pháp định hay vốn điều lệ, 2) tiền gửi không kỳ hạn, 3) tiền gửi có kỳ hạn và tiết kiệm, 4) các khoản vay thị trờng tiền tệ, 5) các khoản vay các ngân hàng khác hoặc ngân hàng trung

ơng Tài sản nợ của NHTM là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nói theo ngôn ngữ thị trờng, tài sản nợ diễn tả những khoản mà NHTM mắc nợ thị trờng, nghĩa là bao gồm những khoản mà nhân dân gửi vào (ký thác) cho nó, hay nó đi vay các đối tợng trong nền kinh tế

nh ngân hàng trung ơng, các ngân hàng hay các tổ chức tài chính khác, chính quyền, nớc ngoài, các doanh nghiệp, nhân dân…

1.1.1.2 Vai trò của vốn trong quá trình phát triển kinh tế

Vốn luôn là vấn đề nổi cộm của những nớc muốn thực hiện công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc, với điểm xuất phát thấp nh chúng ta thì nhu cầu vốn, đặc biệt là vốn cho nông nghiệp và phát triển nông thôn tồn tại sự khác biệt giữa nhu cầu và khả năng cung cấp vốn

Hàm sản xuất đơn giản nhất và nổi tiếng nhất đợc sử dụng để phân tích

sự phát triển kinh tế - do các nhà kinh tế Roy Harrod ở Anh và Evsey Domar ở

Mỹ nêu ra từ những năm 1940 - đã chỉ ra mối quan hệ giữa tăng trởng kinh tế với hệ số gia tăng t bản - đầu ra ( ICOR) và tỷ lệ đầu t nh sau:

i

g =

k

Trong đó : g = tốc độ tăng trởng của nền kinh tế (GDP,GNP)

i = tỷ lệ đầu t của nền kinh tế (GDP,GNP)

k = hệ số gia tăng t bản - đầu ra (ICOR)

Nh vậy, theo quan hệ cơ bản Harrod - Domar ở phơng trình trên thì :

về lâu dài nền kinh tế cần phải giữ vững và gia tăng tỷ lệ đầu t và khống chế

ở mức chấp nhận đợc đối với hệ số gia tăng t bản - đầu ra Bởi vì, tốc độ tăng trởng của nền kinh tế tỷ lệ thuận với tỷ lệ tích luỹ của nền kinh tế và tỷ lệ nghịch với hệ số ICOR Điều đó có nghĩa là để duy trì đợc tốc độ tăng trởng hàng năm của nền kinh tế là 8% với ICOR = 3 thì tỷ lệ đầu t phải đạt đợc ở mức 24% so với GDP (hoặc GNP) Sai lầm trong chiến lợc phát triển kinh tế dẫn đến sai lầm trong cơ cấu đầu t cùng với việc sử dụng vốn lãng phí, kém hiệu quả làm tăng nhanh hệ số ICOR kéo theo việc giảm sút tỷ lệ đầu t sẽ làm giảm tốc độ tăng trởng và khả năng tích luỹ của nền kinh tế

Quá trình sử dụng vốn gồm hai giai đoạn và tác động của nó ở từng giai đoạn cũng khác nhau

ở giai đoạn đầu, sự tăng lên về đầu t làm cho nhu cầu chi tiêu tăng lên tác động đến tổng cầu, tăng sản lợng, công việc làm và kèm theo sự biến

động (tăng) giá cả.Tuy nhiên nhu cầu của quá trình đầu t tạo ra chủ yếu là nhu cầu về t liệu sản xuất, là cái mà ở các nớc đang phát triển rất thiếu Do

đó, nhu cầu xuất khẩu các hàng hoá trong nớc sản xuất ra để nhập khẩu t liệu sản xuất là yêu cầu tất yếu của quá trình phát triển Mặt khác, khi mà tích luỹ trong nuớc còn thấp việc thu hút đầu t từ nguồn vốn bên ngoài là cần thiết và tạo ra sự tăng trởng rõ rệt trong quá trình thực hiện đầu t

ở giai đoạn thứ hai, đầu t sẽ dẫn đến tăng vốn vật chất bao gồm tài sản

cố định (máy móc, thiết bị, nhà xởng ) và hàng hoá tồn khó cho sản xuất và…các tài sản vật chất phi sản xuất Vốn sản xuất tăng lên làm tăng khả năng sản xuất của đất nớc, thúc đẩy tăng trởng kinh tế theo hớng tác động đến tổng cung bằng tăng sản lợng và công việc làm kéo theo mức giá giảm ở giai

đoạn này, sự gia tăng về vốn làm tăng năng lực sản xuất trong nớc, thúc đẩy gia tăng sản lợng, năng suất lao động, chất lợng hàng hoá sản xuất ra, tạo khả năng thu hút và sử dụng có hiệu quả các nhân tố tài nguyên và lao động

Chính vì vậy, vốn trở thành nhân tố cơ bản của quá trình tăng trởng và phát triển kinh tế nớc ta hiện nay Tất nhiên, vai trò của vốn dựa trên cơ sở vốn đ-

ợc đầu t đúng hớng, đợc quản lý và sử dụng có hiệu quả Nhìn nhận vai trò của vốn qua hai giai đoạn đã nêu cho thấy cần có cái nhìn thực tế hơn qua các con số về tốc độ tăng trởng và bản chất hơn về tác động của vốn đối với quá trình tăng trởng và phát triển kinh tế [2, tr.140-142]

Vốn là một yếu tố cơ bản để phát triển sản xuất, phát triển kinh tế hàng hoá.

Trong nông nghiệp nhất là ở vùng đồi núi, các hộ nông dân sản xuất theo phơng thức tự cấp tự túc, muốn chuyển lên sản xuất hàng hoá phải có vốn Trên thực tế, đang tồn tại một vòng luẩn quẩn :

Thu nhập thấp

Sản xuất phát triển chậm Sức mua thấp

Đầu t thấpThiếu vốn, đầu t sẽ thấp, sản xuất kém phát triển và cứ thế sẽ tiếp nối vòng tuần hoàn luẩn quẩn

Từ vai trò của vốn trong quá trình tái sản xuất, nhiều nhà kinh tế thế giới

đã rút ra hệ số gia tăng t bản - đầu ra (hệ số ICOR) liên quan đến tăng trởng sản xuất nông nghiệp nh sau :

+ ICOR nằm giữa 1 - 2,5 : tăng trởng chủ yếu dựa vào lao động, cha dựa chủ yếu vào vốn Đây là đặc trng cho các nớc nghèo, kinh tế hàng hoá ở dạng sơ khai, cha phát triển

+ ICOR nằm giữa 2,5 - 4,5 : là mức dùng t bản đã bắt đầu tăng lên và thuộc các nớc đang phát triển

+ ICOR cao hơn 4,5 : khi sử dụng công nghệ hiện đại, vốn đầu t lớn và nguồn lao động hạn chế, thiếu lao động, tiêu biểu của các nớc công nghiệp phát triển [14]

1.1.1.3 Những quan điểm chung để huy động và sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn

+ Huy động tối đa các nguồn vốn trong nớc kết hợp với việc thu hút các nguồn vốn bên ngoài.

Muốn đạt tốc độ tăng trởng kinh tế hàng năm từ 9 - 10% với hệ số ICOR dự tính từ 3 đến 3,5 trong thời gian tới thì số vốn đầu t cho phát triển cần đạt tỷ lệ từ 30% đến 35% GDP

Để huy động đợc số vốn nh vậy trớc hết và quan trọng nhất là phải tạo ra

và huy động đợc đến mức tối đa các nguồn tiết kiệm trong nớc Từ quan điểm trên, phơng hớng cơ bản cho mọi giải pháp huy động vốn là phải trên cơ sở phát triển sản xuất và thực hành tiết kiệm triệt để cả trong sản xuất và tiêu dùng của toàn xã hội Vốn trong nớc là quan trọng nhất không chỉ ở tỷ lệ của

nó trong tổng nguồn vốn đầu t phát triển, mà còn là nhân tố đảm bảo sự phát triển nhanh và bền vững của nền kinh tế và là điều kiện, tiền đề để thu hút và

sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn bên ngoài

Yêu cầu vốn đầu t với quy mô lớn nh vậy, điều kiện hiện nay của nền kinh tế không thể đáp ứng đầy đủ bằng nguồn vốn trong nớc Do đó thu hút các nguồn vốn bên ngoài có ý nghĩa quan trọng Với kết quả của 20 năm đổi mới và bối cảnh quốc tế hiện nay, việc thu hút vốn bên ngoài không gặp nhiều trở ngại và khó khăn nh trớc nữa, nhng cạnh tranh quốc tế trong việc thu hút vốn đầu t nớc ngoài cũng nh yêu cầu nâng cao chất lợng và những

điều kiện có lợi trong việc thu hút vốn bên ngoài đòi hỏi phải tiếp tục hoàn thiện các giải pháp thu hút vốn đầu t nớc ngoài

+ Sử dụng các nguồn vốn một cách có hiệu quả

Sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn vừa là mục tiêu, vừa là điều kiện để phát triển và là cơ sở đảm bảo cho việc gia tăng khả năng huy động các nguồn vốn Sử dụng vốn có hiệu quả, vì thế, cần phải chú ý ngay khi lựa chọn

và xác định mục tiêu phát triển đến chiến lợc, chính sách và giải pháp phát triển Hiện nay, việc diễn tả hiệu quả kinh tế vĩ mô đợc gắn với khái niệm

"hiệu quả kinh tế - xã hội ", song lợng hoá nó để xử lý trong thực tiễn là vấn

đề khó khăn, dễ dẫn đến chủ quan và không thống nhất Tuy vậy, trên phơng diện đánh giá hiệu quả sử dụng vốn cần phải lu ý đến các mặt sau:

- Đối với các nguồn vốn kinh doanh sinh lời cần phải đợc đánh giá thông qua hiệu quả kinh doanh trên cơ sở cơ chế thị trờng mang tính cạnh tranh và một môi trờng đầu t phù hợp, khuyến khích đợc những nỗ lực, sáng tạo cá nhân

- Phối hợp một cách hợp lý giữa các nguồn vốn trong nớc và nguồn vốn nớc ngoài, giữa các nguồn vốn của khu vực dân c với nguồn vốn thuộc khu vực kinh tế nhà nớc, giữa các nguồn vốn viện trợ với các nguồn vốn đi vay và các nguồn vốn đầu t trực tiếp Nếu nh nguồn vốn của khu vực dân c và nguồn vốn FDI đợc điều chỉnh bởi động cơ lợi nhuận thì điều chỉnh của nhà nớc đối với khu vực này chủ yếu thông qua những tác động đến môi trờng đầu t để

định hớng phát triển Nh vậy, thực chất của sự kết hợp trên chủ yếu lại thể hiện quan điểm và phơng hớng sử dụng các nguồn vốn đầu t của ngân sách nhà nớc, nguồn vốn ODA và vốn của các doanh nghiệp nhà nớc nhằm phối hợp có hiệu quả với các luồng đầu t của dân c và nguồn FDI Điều này đặc biệt quan trọng trong giai đoạn hiện nay để giải quyết mâu thuẫn giữa sự hạn chế của nguồn vốn khu vực nhà nớc với mục tiêu và yêu cầu to lớn mà nhà n-

ớc mong muốn trong việc xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội, những lĩnh vực nhà nớc cần nắm giữ cũng nh những yêu cầu giải quyết các vấn đề xã hội khác

- Định hớng việc thu hút vốn đầu t nớc ngoài và khuyến khích vốn đó vào những mục tiêu nào, sử dụng và quản lý sao cho có hiệu quả, đều cần đợc tính toán cân nhắc xuất phát từ yêu cầu, khả năng của nền kinh tế Những

điều kiện của việc thu hút từng loại nguồn vốn và hiệu quả sử dụng của các nguồn vốn đó đối với quá trình phát triển, khả năng trả nợ để không tạo ra gánh nặng nợ nần cho những năm sau mà nền kinh tế không đủ sức trang trải

- Những công trình đầu t bằng vốn nhà nớc cũng phải đợc đánh giá trên tiêu chuẩn hiệu quả, quản lý chặt chẽ quá trình đầu t nhằm đảm bảo thời hạn xây dựng, giá cả và chất lợng công trình.

+ Một số quan điểm về huy động và cho vay vốn của NHTM

Cùng với tiến trình đổi mới của đất nớc, đây cũng là giai đoạn đổi mới của hoạt động ngân hàng Từ ngân hàng một cấp chuyển sang ngân hàng hai cấp, ngân hàng nhà nớc thực hiện chức năng quản lý nhà nớc về hoạt động tiền tệ, tín dụng, ngân hàng, còn các NHTM khác thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng, đối với NHTM thì nguồn vốn là vấn đề có ý nghĩa quyết định cho hoạt động tín dụng của mình Việc mở rộng hay thu hẹp khối lợng tín dụng phụ thuộc vào việc tăng trởng hoặc giảm sút nguồn vốn Huy

động vốn để cho vay là nghiệp vụ quan trọng trong hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng, cùng với yêu cầu khách quan về mở rộng tín dụng trong các thành phần kinh tế, việc tạo vốn ở các ngân hàng đang là vấn đề đáng quan tâm và cần thiết phải có những biện pháp thích ứng

Việc huy động vốn trong thời gian qua của các chi nhánh NHTM đợc tổ chức trên cơ sở các phơng thức huy động nh : Tiền gửi của các tổ chức kinh

tế, huy động tiết kiệm, kỳ phiếu có mục đích, kỳ phiếu trả lãi trớc nhằm…phục vụ cho quá trình đầu t, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo mục tiêu của từng địa phơng đã đợc xác định Nhng để cho quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế phát triển đúng hớng thì phải có thực lực mà một yếu tố đợc

đặt lên hàng đầu đó là vốn Có thể nói vốn cho nền kinh tế nói chung và của từng địa phơng nói riêng là một vấn đề lớn và cấp bách hiện nay Vì muốn

đổi mới công nghệ, thiết bị để tạo năng suất lao động cao hơn thì phải có vốn, muốn thay đổi kết cấu hạ tầng thích hợp với công nghệ mới, quy mô sản xuất mới phải có vốn không chỉ cơ sở địa ph… ơng thiếu vốn mà cả ngân hàng cũng đang thiếu vốn để đầu t Đặc biệt là vốn trung, dài hạn để làm ngòi nổ ban đầu cho sự tăng trởng và tích luỹ lâu dài cho nền kinh tế

Hoạt động kinh tế - xã hội nói chung và hoạt động của ngân hàng nói riêng, giữa huy động vốn và cho vay vốn không thể tách rời nhau, vốn huy

động đợc phải tập trung cho vay mở rộng tín dụng, đầu t phát triển kinh tế - xã hội, nhằm nâng cao đời sống và thu nhập cho mọi thành viên trong xã hội, có thu nhập và có tích luỹ thì ngân hàng mới tiếp tục huy động đợc vốn

Đây là mối quan hệ nhân quả trong hoạt động ngân hàng Do đó, bên cạnh việc huy động vốn thì việc cho vay vốn của các NHTM trong thời gian qua

đã mang lại hiệu quả nhất định, góp phần tích cực trong việc thúc đẩy tăng ởng kinh tế, sản xuất hàng hoá phát triển, tạo điều kiện cho nhân dân làm ăn, vợt qua ngỡng cửa đói nghèo, vơn lên khá giàu, thị trờng cho vay nặng lãi ở nông thôn, miền núi đã đợc thu hẹp, ngành nghề phát triển, đời sống nông dân ngày đợc cải thiện Mặt khác, vốn tín dụng ngân hàng đã thật sự góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh đối với các doanh nghiệp quốc doanh và các doanh nghiệp dân doanh ngày càng ổn định, tạo nhiều công ăn việc làm cho xã hội

tr-Huy động vốn đợc rồi, NHTM phải làm thế nào để hiệu quả hoá những nguồn tài sản này Hầu nh tất cả khoản mục bên tài sản nợ của ngân hàng

đều là vốn vay, nghĩa là ngân hàng phải trả lãi suất cho nó đến từng giờ Do

đó, để khỏi bị thiệt hại, ngân hàng luôn luôn phải cho vay hoặc đầu t ngay số tài sản ấy vào những dịch vụ sinh lãi Từ lãi thu đợc, ngân hàng sẽ dùng nó

để trả lãi suất cho vốn đã vay, thanh toán các chi phí trong hoạt động, phần còn lại sẽ là lợi nhuận của ngân hàng Nói cách khác, nghiệp vụ có của ngân hàng là những nghiệp vụ thực hiện sử dụng những khoản vốn đã huy động (tập trung ở nghiệp vụ nợ) nhằm mục đích sinh lợi

Cho vay hay đầu t để sinh lợi từ tiền đã huy động đợc là lẽ sống còn của NHTM Cho vay hay đầu t vào các loại tài sản nào cũng đều là hoạt động kiếm lợi nhuận Chỉ có một ít khác biệt giữa hai khái niệm: Cho vay thờng là một hoạt động trực diện với khách hàng thông qua các cuộc thơng lợng, còn trong đầu t, ngân hàng tiến hành lựa chọn một loạt các chứng khoán hiện có

với các kỳ hạn định sẵn.Trong hoạt động cho vay, ngời vay thờng khởi xớng việc giao dịch, nhng trong đầu t ngân hàng chủ động khởi xớng [41, tr.99],

do đó đôi khi ngời ta cũng gọi chung cả hai hoạt động trên vào một từ là "đầu

t " Ngân hàng có rất nhiều cách để đầu t tiền của nó Sự khác nhau giữa các loại đầu t này hình thành nên sự khác nhau trong tài sản có của NHTM, hoặc

có thể nói ngợc lại, sự đa dạng của tài sản có phản ánh sự đa dạng trong các loại hình đầu t của ngân hàng ở các nớc trên thế giới, tài sản có của một NHTM thờng quy về các nhóm sau đây :

1) Dự trữ tiền mặt, bao gồm: a) tiền mặt tại kho của ngân hàng; b) tiền mặt ký gửi tại NHTƯ

2) Đầu t vào chứng khoán (trái phiếu, cổ phiếu, hối phiếu )…

- Với quan điểm " đi vay để cho vay" các NHTM cho vay vốn phải phục

vụ cho phát triển kinh tế - xã hội và khi đến hạn vốn phải đợc thu đủ cả gốc

và lãi về ngân hàng để tiếp tục chu kỳ cho vay vốn tiếp theo

- Mở rộng tín dụng cho mọi thành phần kinh tế : tín dụng không chỉ dành riêng cho khu vực kinh tế quốc doanh mà còn mở rộng ra các thành phần kinh tế khác để phát triển sản xuất kinh doanh (ngân hàng toàn dân)

- Chuyển dịch cơ cấu tín dụng : giảm tỷ trọng tín dụng ngắn hạn, nâng dần tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn

- Các NHTM đợc độc lập trong hoạch định và thực thi chiến lợc kinh doanh, trong kinh doanh đợc tự chủ về tài chính và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của mình theo pháp luật Các cơ quan Đảng và Nhà nớc

không can thiệp vào hoạt động kinh doanh và tác nghiệp của các ngân hàng Xoá bỏ các hình thức bao cấp về vốn và lãi suất tín dụng cho các doanh nghiệp quốc doanh Trên tầm vĩ mô, hệ thống NHTM là công cụ đắc lực

đáp ứng nhu cầu vốn cho quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc Nhng nhà nứoc không giao nhiệm vụ cho các ngân hàng làm việc này và yêu cầu thực hiện nó với bất cứ giá nào Nhiệm vụ này đợc thực hiện một cách tự nhiên nh là hệ quả tất yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

- Hoạt động kinh doanh sinh lời và nghĩa vụ thực hiện chính sách xã hội

là khác biệt Việc thực hiện chính sách xã hội đợc đặt ra với tổ chức kinh doanh tiền tệ trên nguyên tắc tự nguyện và theo khả năng Tuy nhiên, đối với các NHTM quốc doanh có trờng hợp đợc nhà nớc giao nhiệm vụ làm một số công việc mang tính chất xã hội nh (xoá đói giảm nghèo, xoá nợ, cho vay u

đãi đối với các vùng bị thiên tai bão lụt, hạn hán, cho vay giảm lãi suất đối với khu vực miền núi, hải đảo, vùng sâu, vùng xa ) Trong những tr… ờng hợp

đó, nhà nớc sẽ tạo các điều kiện để tổ chức tín dụng không gặp khó khăn về tài chính, thực hiện đợc nhiệm vụ kinh doanh của mình

- Các NHTM quốc doanh vừa phải đợc hoạt động bình đẳng trong cơ chế thị trờng, vừa phải đợc thể hiện rõ tính định hớng XHCN và vị trí chủ

đạo của mình trong hệ thống các tổ chức tín dụng Nó phải là chỗ dựa và là công cụ đắc lực trong tay nhà nớc, thực hiện các mục tiêu kinh tế nhà nớc các NHTM quốc doanh không thể chỉ biết kinh doanh với lời lãi đơn thuần

và cũng không thể trở thành " bầu sữa" nuôi dỡng các doanh nghiệp quốc doanh nh thời bao cấp, phải kết hợp hài hoà giữa lợi ích kinh doanh với việc thực hiện chính sách xã hội (khi cần) với mức độ và điều kiện cho phép

- Đa dạng hoá các hình thức cho vay: Bên cạnh việc làm phong phú thêm các hoạt động kinh doanh tiền tệ truyền thống nh cho vay hộ nông dân, cho vay ngời nghèo, cho vay tạo việc làm, xây dựng nhà ở, trợ giúp

sinh viên, xuất khẩu lao động cần sớm mở thêm các công cụ l… u thông tín dụng nh thơng phiếu, hối phiếu để mở thêm hình thức tín dụng thơng mại.

- Việc quản trị điều hành kinh doanh của các NHTM cần đợc thờng xuyên hoàn thiện, loại bỏ tầng nấc trung gian trùng lắp, cần xử lý hài hoà giữa yêu cầu quản lý tập trung về chiến lợc kinh doanh, cơ chế chính sách,

bí quyết nghiệp vụ và công nghệ, điều hoà vốn với việc tạo tính độc lập…tơng đối và tính sáng tạo của mạng lới chân rết trong hoạt động kinh doanh

- Cần nhận thức rõ sự khác biệt giữa hoạt động kinh doanh của các NHTM với hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp khác, để có chính sách thích hợp với các tổ chức kinh doanh tiền tệ Mặt khác, cần phân biệt vị trí ngời đi vay và ngời cho vay, phân biệt trách nhiệm giữa hai bên trong tr-ờng hợp mất vốn, tránh quy trách nhiệm một chiều đối với ngời cho vay

- Kinh doanh tiền tệ là loại hình kinh doanh có nhiều rủi ro nhất, phòng ngừa rủi ro phải là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng Do đó hoạt

động của các NHTM luôn luôn đặt dới áp lực kiểm tra kiểm toán nội bộ và thanh tra từ phía Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc xác định hành lang an toàn, các chuẩn mực và hệ thống các chỉ tiêu an toàn mà các NHTM phải tuân thủ Bên cạnh đó, các NHTM cần chủ động tự kiểm toán, hoặc đặt dới sự kiểm toán của các tổ chức kiểm toán Nhà nớc hay kiểm toán độc lập nhằm ngăn chặn các sai sót trong hoạt động kinh doanh ngân hàng theo từng thời kỳ nhất định

1.2 Vai trò của tín dụng NHNo&PTNT trong quá trình phát triển nông nghiệp, nông thôn.

1.2.1 Bản chất, chức năng và các hình thức tín dụng.

1.2.1.1 Khái niệm chung về tín dụng.

Danh từ tín dụng (crédit) dùng để chỉ một số hành vi kinh tế rất phức tạp, nh: bán chịu hàng hoá (vente à crédit), cho vay, chiết khấu (escompte), bảo lãnh (acceptation), ký thác (dépôt), phát hành giấy bac

Trong mỗi hành vi tín dụng vừa nói, chúng ta thấy hai bên cam kết với nhau nh sau:

- Một bên thì trao ngay một số tài khoá hay tiền bạc;

- Còn bên kia cam kết sẽ hoàn lại những đối khoản của số tài khoá đó trong một thời gian nhất định và kèm theo một số điều kiện nhất định nào đó [41, tr.115]

Những hành vi tín dụng có thể do bất cứ ai, chẳng hạn hai ngời thờng có thể cho nhau vay tiền Tuy nhiên, với thời gian, chúng ta thấy một sự chuyên nghiệp đã xảy ra, và ngày nay khi nói tới tín dụng, ngời ta nghĩ ngay tới các ngân hàng, vì các cơ quan này chuyên làm việc nh cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, ký thác và cả phát hành giấy bạc nữa Mặt khác, trong một nền kinh tế

đã phát triển với thu nhập của những ngời làm công ăn lơng gần tơng đơng nhau và một hệ thống ngân hàng trung gian hiện đại, thì mọi ngời chỉ có vay tiền ngân hàng, hầu nh không vay mợn lẫn nhau Đó là lý do để ngời ta đồng nhất tín dụng với cho vay của ngân hàng Dù sao vay và cho vay vốn gắn liền với nền sản xuất kinh doanh theo cơ chế thị trờng của một nền kinh tế hàng hoá lớn, do vậy không thể không nói đến tín dụng, tín dụng ra đời là hình thức vận động của vốn cho vay Tín dụng xuất hiện bắt nguồn từ đặc điểm chu chuyển của vốn mà tiền phải trãi qua quá trình tuần hoàn và chu chuyển trong sự vận động của quá trình tái sản xuất mà chủ thể sản xuất kinh doanh cần

Vì vậy, tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mợn tiền thông qua ngân hàng làm môi giới

* Cho vay tiền: Là nghiệp vụ tín dụng, trong đó ngời cho vay cam kết giao cho ngời đi vay một khoản tiền và ngời đi vay cam kết sẽ hoàn trả sau thời hạn nhất định Giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị khoản vay, phần chênh lệch đó là lãi cho vay Lãi cho vay tỷ lệ với số lợng tiền và thời hạn vay

1.2.1.2 Bản chất, chức năng và các hình thức tín dụng.

a- Bản chất tín dụng :

Tín dụng ra đời rất sớm so với sự xuất hiện của môn kinh tế học và đợc xuất phát từ ngôn ngữ la tinh: Creditum có nghĩa là tin tởng, tín nhiệm, theo

ngôn ngữ dân gian Việt Nam là sự vay mợn Theo tiếng Anh và tiếng Pháp tín dụng là " Credit ", khái niệm của Tooke đợc Mác thừa nhận:

Tín dụng dới các hình thức biểu hiện đơn giản là sự tín nhiệm ít nhiều

có căn cứ đã khiến cho một ngời này giao cho một ngời khác một số t bản nào đó dới hình thái tiền hoặc dới hình thái hàng hoá đánh giá một

số tiền nhất định nào đó Số tiền này đợc trả lại trong một thời hạn nhất

định khi t… bản đợc cho vay ngời ta tăng số tiền phải hoàn trả lên thêm một tỷ lệ phần trăm nhất định coi là tiền để trả về quyền sử dụng t bản

[23]

Điều kiện để phát sinh và tồn tại tín dụng là một điều kiện hai mặt:

- Sản xuất và lu thông hàng hoá (trong giai đoạn tiền t bản chủ nghĩa là sản xuất và lu thông hàng hoá giản đơn)

- Cùng với sự phát triển của sản xuất và lu thông hàng hoá thì tiền tệ cũng đã phát triển những chức năng của nó

Trong điều kiện sản xuất hàng hoá (sản xuất hàng hoá giản đơn) thì " chỉ một giá trị mà lúc nào cũng biểu hiện thành hai thái cực: ở cực này là hàng hoá, ở cực kia là tiền tệ" [25, tr.188] Nh vậy là có sự tách rời giữa giá trị

và các hình thái của nó - giá trị với t cách là thực thể của lao động, là lao động vật thể hoá hay lao động kết tinh trong hàng hoá tách rời với các hình thái của

nó là hàng hoá hoặc tiền tệ - Vật ngang giá của giá trị hàng hoá Chính đó là

điều kiện cơ bản, là cái gốc của vấn đề làm nảy sinh các quan hệ sau:

- Quan hệ cho vay và đi vay

- Quan hệ mua chịu và bán chịu

C.Mác đã nói đến tín dụng: Sau khi phân tích việc mua bán chịu làm chức năng phơng tiện thanh toán của tiền tệ Mác viết: " Tiền tín dụng bắt

nguồn trực tiếp từ chức năng phơng tiện thanh toán của tiền bạc Hệ thống…

tín dụng mà càng lan rộng ra thì chức năng phơng tiện thanh toán của tiền tệ càng phát triển" [26, tr.195].

Có thể nói, sự phát triển của tín dụng thơng nghiệp và tín dụng ngân hàng là cơ sở cho sự ra đời của ngân hàng và ngợc lại, nhờ sự phát triển của

hệ thống ngân hàng các hoạt động tín dụng đợc đẩy nhanh hơn bao giờ hết

Sự ra đời và hoạt động của nó là tấm gơng phản ánh trình độ xã hội hoá sở hữu thông qua quá trình chu chuyển các khoản tín dụng và các hoạt động thanh toán trong xã hội Sự phát triển ngày càng hoàn thiện của chế độ tín dụng và hệ thống ngân hàng gắn với quá trình phát triển của nền kinh tế thị trờng t bản chủ nghĩa, đã tạo cơ sở hình thành thị trờng tài chính và phát triển các công ty cổ phần

Trên thực tế tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú, nhng dù ở bất

cứ lĩnh vực nào bản chất của tín dụng cũng thể hiện ở sự chuyển dịch vốn từ một ngời này, một tổ chức này sang một ngời khác, một tổ chức khác Nó là

sự chuyển dịch đơn phơng của một lợng giá trị tạm thời tách khỏi quyền sở hữu và lợng giá trị đó sẽ quay về điểm xuất phát ban đầu sau một chu kỳ nhất

định nào đó Chính vì vậy, tín dụng là mối quan hệ giữa một bên là ngời cho vay và bên kia là ngời đi vay, ngời cho vay và ngời đi vay có mối liên hệ bắc cầu qua sự vận động giá trị vốn tín dụng đợc thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn cả vốn lẫn lãi Đây là nguyên tắc quan trọng hàng đầu vì đại bộ phận vốn của ngân hàng là nguồn vốn huy động của khách hàng Đó là một

bộ phận tài sản của các sở hữu chủ mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng, ngân hàng cũng có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút vốn của khách hàng khi họ yêu cầu Nếu các khoản tín dụng không đợc hoàn trả đúng hạn, thì nhất định sẽ ảnh hởng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng

b- Chức năng của tín dụng :

Trong nền kinh tế thị trờng tín dụng thực hiện hai chức năng có bản sau đây:

- Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ nhàn rỗi trên nguyên tắc hoàn trả.

Hệ thống các NHTM hiện nay có mạng lới trãi rộng trong nền kinh tế, chính vì vậy đã tập trung đợc một số lớn nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi trong xã

hội để hình thành quỹ cho vay, hay nguồn vốn tín dụng Các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội đợc thu hút tập trung vào các ngân hàng bằng những cơ chế chính sách và lãi suất khác nhau nhằm khuyến khích ngời đầu

t tiết kiệm hay ngời gửi tiền

Trên cơ sở quỹ cho vay đã có, các tổ chức tín dụng tiến hành phân phối nguồn vốn này cho các đối tợng có nhu cầu bổ sung vốn để phục vụ cho sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng Đây là quá trình phân phối lại vốn tiền tệ Quá trình này không những đòi hỏi phải tuân theo các nguyên tắc của tín dụng mà còn phải chấp hành đẩy đủ những quy định của pháp luật về chế độ tín dụng hiện hành

Quá trình tập trung và phân phối lại vốn tín dụng đã giúp các doanh nghiệp chuyển hớng sản xuất kinh doanh phù hợp với yêu cầu phát triển của nền kinh tế xã hội Do đó, chức năng này của tín dụng đã góp phần quan trọng vào quá trình bình quân hoá suất lợi nhuận trong nền kinh tế quốc dân

- Kiểm soát các hoạt động kinh tế thông qua tiền tệ

Thông qua việc đầu t vốn tín dụng các ngân hàng tiến hành kiểm soát các đơn vị vay vốn là việc làm rất cần thiết và có ý nghĩa quan trọng Kiểm soát việc sử dụng vốn vay để đảm bảo các khoản cho vay đợc hoàn trả đúng thời hạn là điều kiện tiên quyết để các tổ chức tín dụng tồn tại và phát triển.Quá trình kiểm tra, kiểm soát đợc các tổ chức tín dụng tiến hành liên tục bằng các nghiệp vụ cụ thể; kiểm tra trớc khi cho vay, kiểm tra trong khi cho vay và kiểm tra sau khi cho vay Mục đích của quá trình kiểm tra là để đảm bảo hiệu quả sử dụng của các khoản tiền vay và tạo điều kiện thu hồi đợc nợ cả vốn lẫn lãi tiền vay

Nh vậy, kiểm soát các hoạt động kinh tế thông qua tiền tệ là chức năng quan trọng của tín dụng Chức năng này đợc thực hiện đầy đủ không những mang lại lợi ích trực tiếp cho đơn vị vay vốn, cho tổ chức tín dụng mà còn

đem lại hiệu quả kinh tế chung cho toàn bộ nền kinh tế quốc dân

áp dụng chủ yếu các hình thức tín dụng:

+ Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dới 1 năm, thờng đợc

sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lu động của các cá nhân,

hộ gia đình, doanh nghiệp để sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống

+ Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm, loại tín dụng này đợc cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

+ Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản nh đầu t xây dựng xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn Theo quy định của NHNN và NHNo&PTNT Việt Nam hiện nay thời gian cho vay từ 60 tháng trở lên, nhng không quá thời gian hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với cho vay các dự án phục vụ đời sống

Tín dụng trung và dài hạn đợc đầu t để hình thành vốn cố định và một phần vốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất kinh doanh

Ngoài ba hình thức tín dụng chủ yếu nêu trên, còn nhiều hình thức nh: Tín dụng ứng trớc, tín dụng thuê mua, tín dụng chiết khấu, tín dụng cầm cố, tín dụng nhà ở đã đang đ… ợc các tổ chức tín dụng triển khai, mở rộng phù

hợp với xu thế cạnh tranh trong nền kinh tế thị trờng theo định hớng XHCN ở nớc ta hiện nay.

1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng.

1.2.2.1 Tín dụng đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì quá trình sản xuất kinh doanh liên tục, góp phần đầu t và phát triển kinh tế

Trong hoạt động tín dụng, khả năng cho vay phụ thuộc chủ yếu vào nguồn vốn hiện có của ngân hàng, mà nguồn vốn này chủ yếu lại đợc hình thành từ khả năng tập trung huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế

Trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, do đặc

điểm tuần hoàn và chu chuyển vốn nên đôi khi không có sự ăn khớp về thời gian và khối lợng giữa việc mua vật t hàng hoá phục vụ nhu cầu sản xuất với việc tiêu thụ hàng hoá, một số doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh, mua sắm tài sản bằng nguồn vốn tích luỹ, song nguồn vốn tích luỹ này cha đủ để thực hiện các mục đích đã định nên cũng tạm thời nhàn rỗi Ngoài ra các nguồn vốn thuộc dự trữ quốc gia, nguồn vốn tiết kiệm trong dân c đều là các tiềm năng đáng kể để ngân hàng thu hút vốn, tạo nguồn…vốn để sẳn sàng đầu t cho vay

Xét nhu cầu vay vốn, thực tế cho thấy: xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn chu chuyển vốn và sự không ăn khớp về thời gian và khối l ợng giữa mua và bán vật t hàng hoá phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh, một số doanh nghiệp thiếu hụt về vốn Mặt khác, theo quy luật chung, việc tái sản xuất

mở rộng là không ngừng; nếu doanh nghiệp chỉ trông chờ vào nguồn vốn tiết kiệm và tích luỹ đợc để đầu t thì không thực tế, khó có thể thực hiện đ-ợc; rồi nhu cầu tiêu dùng của các cá nhân trong xã hội, sự thiếu hụt tạm thời của ngân sách nhà nớc, tất cả đều dẫn đến nhu cầu vay vốn để bù đắp phần thiếu hụt

Trên thực tế nếu xét trên phạm vi từng doanh nghiệp hoặc trên toàn bộ nền kinh tế thì khả năng về nguồn vốn cho vay và nhu cầu vay vốn đan xen

vào nhau, mối quan hệ tín dụng trực tiếp giữa chủ thể có vốn nhàn rỗi cha sử dụng và chủ thể thiếu hụt vốn có nhu cầu bù đắp gặp phải nhiều hạn chế; ng-

ời có nhu cầu về vốn khó có khả năng tìm gặp ngời có vốn Để giải quyết mâu thuẫn này đòi hỏi phải có hoạt động tín dụng của ngân hàng, nhằm tập trung toàn bộ vốn tiền tệ nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế để cung cấp cho các chủ thể có nhu cầu bổ sung vốn tạm thời trong nền kinh tế Điều này cho thấy ngân hàng vừa là "ngời đi vay" vừa là"ngời cho vay", tín dụng

đã góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc liên tục; tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm, tích luỹ và

đầu t, mở rộng nguồn vốn thúc đẩy tiến bộ kỹ thuật, đẩy mạnh quá trình tái sản xuất, đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu t phát triển

Tóm lại, tín dụng ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng Ngoài việc hỗ trợ cho các doanh nghiệp duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh, tín dụng ngân hàng còn là một trong những nguồn hình thành vốn lu động và vốn cố định của doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng đã góp phần động viên vật t hàng hoá đi vào sản xuất và

lu thông; thúc đẩy các ngành kinh tế, các doanh nghiệp nhanh chóng ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật, đẩy nhanh tiến độ công nghiệp hoá, hiện đại hoá nền kinh tế

Sự thể hiện vai trò của mình với t cách là ngời hỗ trợ, tín dụng ngân hàng đợc coi nh một mắc xích không thể thiếu đợc đối với hoạt động của các doanh nghiệp và của cả toàn bộ nền kinh tế Đặc biệt trong điều kiện Việt Nam hiện nay, cơ cấu kinh tế nhiều mặt còn cha hợp lý, thất nghiệp ở mức độ cao, việc đầu t vốn tín dụng sẽ góp phần sắp xếp lại sản xuất, từng bớc hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý Qua hoạt động tín dụng sẽ khai thác sử dụng vốn

có hiệu quả nguồn lao động, nguồn tài nguyên, thúc đẩy tăng trởng kinh tế và góp phần giải quyết tốt các vấn đề xã hội để duy trì sản xuất kinh doanh liên tục, góp phần đầu t và phát triển kinh tế

1.2.2.2 Tín dụng ngân hàng có ý nghĩa quyết định đến thời cơ kinh doanh và chủ động trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.

Bản chất vốn tín dụng là bổ sung nhu cầu vốn thiếu hụt tạm thời của các doanh nghiệp, nhng sử dụng khoản vốn tín dụng bắt buộc phải trả một khoản lãi suất theo quy định và chịu sự ràng buộc bởi các quy định thuộc cơ chế tín dụng Do vậy, các doanh nghiệp chỉ sử dụng việc vay vốn tín dụng vào thời

điểm mà mình thiếu vốn và không còn nguồn hỗ trợ nào khác để thoả mãn mục đích kinh tế của mình

Nh vậy, nếu không có nguồn vốn tín dụng thì doanh nghiệp không thể thực hiện đợc mục đích kinh tế của mình trong những điều kiện cụ thể, hay nói khác hơn là nhờ nguồn vốn tín dụng bổ sung kịp thời, các doanh nghiệp mới có cơ hội để khai thác và nắm bắt đợc thời cơ trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình

1.2.2.3 Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất.

Ngân hàng thông qua vai trò trung gian tài chính đã thực sự là cầu nối giữa những ngời có tiền muốn cho vay với những ngời thiếu vốn cần vay để thoả mãn đợc nhu cầu sản xuất kinh doanh và các chi tiêu

Với chức năng là " ngời cho vay", ngân hàng phải có cơ cấu vốn tơng

đối ổn định với quy mô nhất định Nguồn vốn này bao gồm nguồn vốn tự có của ngân hàng, nguồn vốn vay từ thị trờng trong nớc và nớc ngoài; và bộ phận chủ yếu có tỷ trọng lớn quyết định đối với hoạt động của một ngân hàng là nguồn vốn huy động Nguồn vốn này đợc hình thành từ nguồn tiền gửi của các doanh nghiệp, tiền nhàn rỗi của các cá nhân trong xã hội Tất cả…

đợc tập trung vào ngân hàng thông qua chiến lợc tạo vốn của ngân hàng "Sự

khơi dậy và động viên mọi nguồn vốn trong xã hội, thu hút mạnh vốn nớc ngoài hình thành thị trờng vốn và tiến tới thị trờng chứng khoán" [45, tr.214] là nền

tảng cơ bản để tập trung vốn vào NHTM

Với chức năng là " ngời đi vay", đòi hỏi ngân hàng phải tính toán để sử dụng vốn vay có hiệu quả, để đảm bảo khả năng hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho các chủ sở hữu Nh vậy, ngân hàng không thể cho vay tràn lan, cho mọi đối t-ợng có nhu cầu về vốn mà phải tập trung cho vay các doanh nghiệp, hộ sản xuất có hớng phát triển tốt, kết quả kinh doanh ổn định Và nh vậy đối với ngân hàng "một mặt cần phải có chính sách đầu t theo định hớng cơ cấu kinh

tế, mặt khác cần đổi mới căn bản cơ cấu đầu t" Việc đầu t tập trung là một quá trình tất yếu, bởi vì nó vừa đảm bảo hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng vừa tạo điều kiện giúp đỡ cho các doanh nghiệp sản xuất có nhu cầu vốn để bù đắp những thiếu hụt tạm thời hoặc các nhu cầu về vốn để duy trì và phát triển sản xuất góp phần tổ chức sắp xếp và tổ chức lại sản xuất, hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý, thúc đẩy quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá

đất nớc

Chiến lợc huy động vốn trong nớc là một trong những khâu quan trọng trong chính sách tài chính - tiền tệ quốc gia, đợc coi là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu của NHTW và các NHTM Mặt khác sự tăng trởng kinh tế của một quốc gia luôn luôn phụ thuộc vào định hớng phát triển kinh tế, vào các nguồn lực và cách thức tạo ra nguồn lực đó - một trong những nhân tố quan trọng cấu thành nguồn lực này là vốn Do vậy, ngân hàng cần phải có chính sách tài chính- tiền tệ phù hợp tạo động lực thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh

1.2.2.4 Tín dụng là công cụ tài trợ, đầu t cho các ngành kinh tế mũi nhọn, then chốt, hỗ trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển.

Sự phát triển của các ngành kinh tế then chốt chính là yếu tố tạo sự bình

ổn, tự chủ về kinh tế của mỗi quốc gia và cũng là nền tảng vững chắc để đẩy mạnh các ngành kinh tế mũi nhọn đạt đợc những u thế nhất định trên thị tr-ờng thế giới, tạo thế liên hoàn thúc đẩy, hỗ trợ, lôi cuốn các ngành kinh tế cùng nhau phát triển toàn diện Nhất là trong bối cảnh nền kinh tế kém phát triển, khoa học kỹ thuật còn lạc hậu, nguồn vốn đầu t còn thiếu hụt nghiêm

trọng, cơ cấu kinh tế còn mất cân đối nặng nề, hiệu quả thấp lại không ổn

định nh nớc ta hiện nay thì việc sắp xếp lại sản xuất, xác lập từng bớc cơ cấu kinh tế hợp lý theo định hớng phát triển kinh tế xã hội và những mục tiêu đã định Nó đòi hỏi phải có hàng loạt các chính sách, biện pháp đồng thời và hợp lý mà trong đó tín dụng ngân hàng đóng góp phần hết sức quan trọng

Tín dụng ngân hàng là công cụ tập trung huy động vốn để cho vay đầu t

đúng đối tợng, đúng nguyên tắc và có hiệu quả Nó u tiên tập trung vốn cho các ngành kinh tế then chốt có tính quyết định trong nền kinh tế và hỗ trợ vốn cho các ngành trọng điểm, ngành mũi nhọn để có cơ hội tạo ra các bớc nhảy quan trọng Tín dụng ngân hàng còn vận dụng cơ cấu vốn hợp lý và chính sách lãi suất thích hợp để khuyến khích các ngành các lĩnh vực kinh tế chậm phát triển Ngoài ra, thông qua chính sách tiền tệ, tín dụng còn góp phần ổn định giá cả có tác dụng tích cực thúc đẩy nhiều thành phần kinh tế phát triển

1.2.2.5 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động.

Nh chúng ta đã biết tín dụng đã góp phần không nhỏ trong việc ổn định tiền tệ, ổn định giá cả, làm tiền đề quan trọng để sản xuất lu thông hàng hoá Nền kinh tế phát triển trong một môi trờng ổn định về tiền tệ là điều kiện nâng cao dần đời sống của các thành viên trong xã hội, là điều kiện thực hiện tốt hơn các chính sách xã hội

Mặt khác, trên cơ sở đa dạng hoá các hình thức cho vay: tổ chức tín dụng dân c, thành lập các quỹ xoá đói giảm nghèo, cho vay theo chơng trình tín dụng EC vốn tín dụng không chỉ đáp ứng cho nhu cầu của các nhà…doanh nghiệp mà còn phục vụ cho các tầng lớp dân c trong xã hội Từ đó tín dụng góp phần ổn định đời sống nhân dân, tạo công ăn việc làm, qua đó góp phần ổn định xã hội

1.2.3 Tín dụng ngân hàng trong quá trình phát triển nông nghiệp, nông thôn.

Nông nghiệp nớc ta là nền nông nghiệp nhiệt đới có nhiều lợi thế phát triển mạnh mẽ (phát triển cả nông - lâm - ng nghiệp, phát triển cả trồng trọt, chăn nuôi và mọi ngành nghề dịch vụ trong nông thôn) Là nền nông nghiệp dựa trên cơ sở những thành tựu của cuộc cách mạng khoa học - công nghệ và từng bớc cơ cấu kinh tế nông nghiệp đợc chuyển dịch theo hớng đẩy mạnh sản xuất hàng hoá; là nền nông nghiệp mà sự phát triển nông nghiệp gắn liền với việc phát triển kinh tế - xã hội nông thôn, làm cho nông thôn ngày càng văn minh và giàu đẹp

Nông nghiệp là một ngành kinh tế xuất hiện sớm nhất trong lịch sử xã hội loài ngời và có vai trò đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế quốc dân Vai trò của nông nghiệp thể hiện trên những khía cạnh chủ yếu sau đây:

- Nông nghiệp là ngành cung cấp lơng thực, thực phẩm là nhu cầu tối cơ bản của con ngời C.Mác đã khẳng định, con ngời trớc hết phải có ăn rồi sau

đó mới nói đến hoạt động khác Ngời cho rằng:" Nông nghiệp là ngành cung

cấp t liệu sinh hoạt cho con ngời " … [27, tr.197], " Và việc sản xuất ra t liệu

sinh hoạt là điều kiện đầu tiên của sự sống của họ và của mọi lĩnh vực sản xuất nói chung" [28, tr.134].

- Nông nghiệp, nông thôn là thị trờng rộng lớn tiêu thụ sản phẩm hàng hoá của cả nông nghiệp, công nghiệp và dịch vụ "nông nghiệp là một trong

hai ngành sản xuất vật chất chủ yếu của xã hội Sản phẩm nông nghiệp là nhu cầu tối cơ bản của con ngời" [27, tr.197] Nh vậy, cho dù trong quá khứ,

hiện tại hay tơng lai, sản phẩm nông nghiệp vẫn đóng vai trò cực kỳ quan trọng đối với sự tồn tại của xã hội loài ngời

- Nông nghiệp là ngành cung cấp nguyên liệu để phát triển công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và tạo thêm việc làm cho xã hội

Để thực hiện vai trò này của nông nghiệp đòi hỏi phải giải quyết tốt quan hệ giữa nông nghiệp và công nghiệp, đặc biệt là công nghiệp chế biến

và cả phân bố sản xuất, quy trình kỹ thuật, mô hình tổ chức và quan hệ về lợi ích kinh tế

- Nông nghiệp là ngành cung cấp một khối lợng hàng hoá lớn để xuất khẩu; là khu vực cung cấp lao động phục vụ công nghiệp và các lĩnh vực hoạt

động khác của xã hội Đồng thời là ngành có vai trò đặc biệt quan trọng trong việc bảo vệ tài nguyên thiên nhiên và môi trờng sinh thái

ở nớc ta ngày nay, nông nghiệp là ngành có liên quan trực tiếp đến việc làm, thu nhập và đời sống của đại đa số dân c, vì vậy, nông nghiệp có tầm quan trọng hàng đầu đối với phát triển kinh tế và ổn định chính trị - xã hội

Trên cơ sở mục tiêu tổng quát về thực hiện đề án cơ cấu lại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) giai đoạn 2001 - 2005 là: Ngân hàng Nông nghiệp phải thực sự trở thành lực lợng chủ đạo và chủ

lực trong vai trò cung cấp tín dụng cho đầu t phát triển nông nghiệp và nông thôn phù hợp với chính sách, mục tiêu của Đảng, Nhà nớc trong từng giai

đoạn Mở rộng hoạt động một cách vững chắc, an toàn, có quy mô vốn tự có

đủ lớn, áp dụng công nghệ tin học, cung cấp các dịch vụ và tiện ích thuận lợi, thông thoáng đến mọi loại hình doanh nghiệp và dân c ở thành phố, thị xã, tụ điểm kinh tế nông thôn, nâng cao và duy trì khả năng sinh lời, phát triển và bồi dỡng nguồn nhân lực để có sức cạnh tranh và thích ứng nhanh chóng trong quá trình hội nhập [32].

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã tập trung mọi nỗ lực, cố gắng thực hiện Quyết định số 161/2001/QĐ-TTg của Thủ tớng Chính phủ phê duyệt đề án cơ cấu lại NHNo giai đoạn 2000-2010 và đã đạt

đợc những kết quả to lớn Việc triển khai thực hiện Đề án giai đoạn 2005), hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT tiếp tục phát triển, mức tăng

(2001-trởng cao, giữ đợc cân đối về nguồn vốn huy động và cho vay, chuyển dịch cơ cấu d nợ trung, dài hạn từng bớc phù hợp hơn với thông lệ quốc tế, đẩy mạnh cho vay các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh và phát triển các dịch

vụ

Theo số liệu của NHNo&PTNT Việt Nam, một số chỉ tiêu chủ yếu của

Đề án nh sau:

Tăng trởng d nợ cho vay bình quân 16%/năm, trong đó d nợ cho vay

trung dài hạn 14 - 16%/năm Số d nợ đến cuối 2005 là: 84.000 tỷ (trung, dài hạn 33.000 tỷ); dự tính đến cuối 2010 là : 176.000 tỷ (trung, dài hạn 70.000 tỷ); nguồn vốn đến cuối 2010: 250.000 - 260.000 tỷ; tăng vốn tự có đến cuối năm 2005 xấp xỉ 500 triệu USD; dự tính đến cuối 2010 xấp xỉ 1 tỷ USD; tỷ lệ sinh lời > 14% Doanh thu từ hoạt động cho vay chiếm 60 - 70%, thu dịch vụ

và các hoạt động khác 30 -40% Tỷ lệ nợ quá hạn không quá 4% tổng d nợ

Tỷ trọng đầu t ngắn hạn 60%; Trung dài hạn 40%, tỷ trọng đầu t khu vực doanh nghiệp 30 - 35%, hộ và cá nhân 65 - 70% [32]

Thực hiện văn bản 3645/NHNo-CLKD về " Kế hoạch triển khai Đề án cơ cấu lại" các chỉ tiêu đề ra đều vợt kế hoạch và vợt cả chỉ tiêu Đề án đến năm 2005, kết quả nh sau:

Đến 31/12/2005 tổng nguồn vốn đạt 190.657 tỷ, tăng 123.272 tỷ (+282,93%) so với năm 2001 Tổng d nợ đạt 161.106 tỷ, tăng 101.076 tỷ (+268,37%) so với năm 2001, Trong đó d nợ trung, dài hạn là 70.259 tỷ chiếm tỷ trọng 43,6% tổng d nợ và vợt 7.481 tỷ so với chỉ tiêu đầu năm 2005

về thị trờng, lấy nông nghiệp, nông thôn, nông dân là đối tợng chính trong

định hớng hoạt động của mình Nhờ đó trong những năm vừa qua nông nghiệp, kinh tế nông thôn và nông dân có bớc phát triển nhanh chóng

Nhng ban đầu khi đi vào thị trờng mới này NHNo&PTNT Việt Nam đã gặp rất nhiều khó khăn Ngay từ đầu đã có nhiều phân vân, lo ngại, thậm chí

có ý kiến cho rằng, đầu t vào hộ sản xuất tức là khuyến khích sản xuất hàng hoá nhỏ, là "Hàng ngày hàng giờ đẻ ra chủ nghĩa t bản", đụng vào đờng lối

"Ai thắng ai " là vấn đề chủ nghĩa xã hội hay chủ nghĩa t bản.

Xuất phát từ thực trạng khó khăn và đi tìm định hớng tháo gỡ chung cho nông nghiệp, nông thôn, mối quan tâm chính ở đây là cần có đổi mới căn bản việc tổ chức huy động và đầu t vốn để tiếp tục ổn định, phát triển nông nghiệp, nông thôn Định hớng mới phải bao quát từ chủ trơng, chính sách đầu

t đến hoàn thiện mô hình tổ chức, cơ chế, phơng thức, hình thức huy động và

bố trí vốn đầu t Cần phải có sự tập trung thống nhất quản lý về mặt Nhà nớc mọi nguồn vốn đầu t trong nông nghiệp, xoá bỏ nhiều đầu mối, nhiều tầng nấc trung gian gây cản trở, làm méo mó, chệch hớng các dòng chảy vốn đến với sản xuất, kinh doanh nông nghiệp, đồng thời tuân thủ các định chế tài chính thích ứng với cơ chế thị trờng để đẩy mạnh phát triển thị trờng vốn nông thôn

1.2.4 Kinh nghiệm một số nớc Châu á trong việc phát huy vai trò vốn, tín dụng ngân hàng để phát triển nông nghiệp, nông thôn.

1.2.4.1 Ngân hàng Grameen ở Bangladesh (GB): Là định chế tài

chính nổi tiếng nhất thế giới về tín dụng nông thôn có mạng lới chi nhánh rộng khắp đến tận cấp cơ sở, mỗi chi nhánh phục vụ từ 15 đến 22 làng Đối t-ợng phục vụ là các gia đình có cha đến 0,2ha đất Để vay đợc tín dụng, những ngời trong gia đình đủ tiêu chuẩn sẽ lập nhóm gồm năm ngời có hoàn cảnh kinh tế và xã hội gần giống nhau Thông thờng, mỗi gia đình chỉ đợc phép có một ngời tham gia một nhóm nh thế Do đó, các thành viên của một gia đình

hay thậm chí cả bà con thân thuộc không thể nằm chung trong một nhóm Mỗi nhóm bầu một trởng nhóm và một th ký để chủ trì cuộc họp hàng tuần Sau khi nhóm đợc thành lập, một nhân viên ngân hàng sẽ kiểm tra t cách của mỗi thành viên bằng cách đến thăm gia đình của mỗi thành viên để lấy thông tin về tài sản, thu nhập, v.v…

Bằng các dịch vụ tiết kiệm - tín dụng linh hoạt, ngân hàng Grameen đã rất thành công trong việc tiếp cận đợc tầng lớp nghèo nhất (đặc biệt là phụ nữ nông thôn không có tài sản), đạt tỷ lệ thu hồi nợ gần 100% và nâng cao vị thế kinh tế xã hội của khách hàng Grameen đặc biệt nhấn mạnh những khía cạnh xã hội và con ngời trong quá trình phát triển của ngời nghèo, chứ không chỉ dừng lại ở chơng trình tiết kiệm - tín dụng thông thờng Nhiều nghiên cứu

đánh giá rằng Grameen cải thiện tính đoàn kết giữa các thành viên, nâng cao

ý thức của họ, khuyến khích họ lập những trờng học quy mô nhỏ và tổ chức các sự hiện thể thao cho con cái họ, loại bỏ tập tục của hồi môn, phòng chống những bệnh thờng gặp nh tiêu chảy và chứng quáng gà ở trẻ em, và chống những bất công trong xã hội [3]

1.2.4.2 Hệ thống ngân hàng làng xã của Bank Rakyat Indonesia.

Năm 1984, ngân hàng quốc doanh chuyên về phát triển nông nghiệp Bank Rakyat Indonesia (BRI) thành lập hệ thống Unit Desa (UD), tức là ngân hàng làng xã Tuy trực thuộc BRI, UD là đơn vị hạch toán độc lập có lãi, và toàn quyền quyết định chủ trơng hoạt động kinh doanh

Hệ thống UD dựa vào mạng lới chân rết các đại lý các làng xã, họ hiểu biết rõ về địa phơng và nắm thông tin về các đối tợng đi vay Các đại lý này theo dỏi hành động của ngời đi vay và thi hành các hợp đồng vay.Ngoài ra, ngời đi vay phải đợc một nhân vật có uy tín tại địa phơng (nh cha đạo, thầy giáo, quan chức chính quyền) giới thiệu Phần lớn các khoản cho vay không cần thế chấp dựa trên giả định là uy tín tại địa phơng đủ quan trọng để bảo

đảm tránh vỡ nợ Hơn nữa, có nhiều chơng trình khuyến khích ngời đi vay trả

nợ đúng hạn, ví dụ ai trả nợ sớm thì sẽ đợc hoàn trả một phần lãi Ngoài các

chơng trình cho vay hiệu quả, UD cũng có nhiều dịch vụ tài chính khác Nổi bật nhất là dịch vụ tiết kiệm linh hoạt, với giờ hoạt động thuận tiện cho khách, môi trờng thân thiện, cho rút tiền không hạn chế, và nhiều biện pháp khuyến mãi nh tiền thởng và rút thăm.

Kết quả là hệ thống UD đã tự lực đợc về tài chính, và bắt đầu có lãi lớn chỉ vài năm sau khi ra đời Ngay cả trong giai đoạn khủng hoảng tài chính 1997- 1998, UD vẫn đứng vững, tăng số tiền gửi tiết kiệm trong khi tỷ lệ vỡ

nợ hầu nh không tăng Đến năm 1999, UD có 2,5 triệu khách hàng vay tiền,

và khoảng 20 triệu tài khoản tiết kiệm Hiện nay, UD có mặt trên toàn quốc với khoảng 3.700 ngân hàng làng xã [3]

1.2.4.3 Quỹ hợp tác nông thôn ở Trung Quốc (RCF)

Các quỹ hợp tác nông thôn (RCF) kiểu mới ở Trung Quốc ra đời để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế nông thôn trong giai đoạn cải tổ nông nghiệp mạnh mẽ vào giữa thập niên 1980 RCF có tôn chỉ phục vụ "tam nông": nông thôn, nông nghiệp và nông hộ Ba nguyên nhân chính dẫn đến việc hình thành các RCF kiểu mới Thứ nhất, sau khi Trung Quốc bãi bỏ thể chế tập thể, chuyển từ chế độ công xã nhân dân sang hệ thống trách nhiệm nông hộ, các nguồn quỹ của RCF kiểu cũ nhanh chóng bị thất thoát (ớc tính khoảng 20

tỉ nhân dân tệ) do vậy có nhu cầu cải tiến phơng pháp quản lý quỹ Thứ hai, cũng với cải tổ, để phát triển và điều chỉnh các phơng thức sản xuất nông nghiệp, và đáp ứng việc phát triển các doanh nghiệp hơng trấn, nhu cầu vốn ở nông thôn tăng lên đáng kể trong khi các ngân hàng quốc doanh không đủ cung cấp Thứ ba, từ lâu hệ thống tài chính nông thôn của Trung Quốc vẫn theo chế độ kế hoạch tập trung và độc quyền, không phục vụ đợc nhu cầu phát triển kinh tế hàng hoá nông nghiệp với những đặc thù nh chu kỳ dài ngày và mức lợi nhuận thấp Kể từ khi áp dụng thí điểm vào năm 1984, và

đặc biệt kể từ năm 1991, RCF đã phát triển nhanh về danh mục đầu t và quy mô kinh doanh, và trở thành một thành tố quan trọng của thị trờng vốn nông thôn ở Trung Quốc [3]

1.2.5 Một số bài học kinh nghiệm

* Phơng châm "mang ngân hàng đến với ngời dân" là chìa khoá thành công Hệ thống tài chính chính thức cần mở rộng mạng lới chi nhánh, lập văn phòng giao dịch bán thời gian ở tận cơ sở nh thôn, bản, hay mở quầy ngay tại chợ phiên Các tổ tín dụng lu động bằng mọi phơng tiện (xe ô tô,

xe máy, xe đạp, thuyền bè, hay thậm chí đi bộ) đã tỏ ra có tác dụng trong việc phục vụ vùng sâu, vùng xa Ngoài ra, làm việc trực tiếp với cộng đồng

sẽ có tác dụng tốt Cùng với các tổ chức đoàn thể ở địa phơng, cán bộ tín dụng nên tích cực tham gia vào việc phổ biến các dịch vụ tài chính, xác

định những ngời có khả năng vay, phối hợp kiểm tra về mức độ khả tín của khách hàng

* Nhìn chung, các chơng trình tài chính vi mô phục vụ nông thôn thành công đã kết nối nguồn cung tín dụng với việc huy động tiết kiệm Khi cung cấp dịch vụ tài chính nông thôn, điều quan trọng là giúp cho ngời dân có cả chỗ vay tiền lẫn chỗ gửi tiền (dù là những khoản tiết kiệm rất nhỏ) Tiết kiệm bảo đảm khả năng phát triển bền vững của chơng trình tín dụng, cũng nh tăng tính tự chủ của ngời đi vay

* Cho vay không nên là hoạt động biệt lập với những chơng trình phát

triển nông thôn Một ngộ nhận phổ biến là chỉ cố gắng cấp tín dụng cho nông

dân càng nhiều thì càng tốt Trên thực tế, bản thân tín dụng cha đủ để trở thành một công cụ hữu hiệu để kích thích sản xuất và tăng thu nhập cho nông dân, nhất là ngời nghèo Tín dụng cần phải đợc bổ sung bằng tiến bộ kỹ thuật, cơ sở hạ tầng, hỗ trợ đầu vào nh hạt giống, phân bón, và có thị trờng để trao đổi nông sản và những sản phẩm khác do nông dân làm ra Các chơng trình tín dụng nông thôn cũng cần kết hợp thêm các thành tố phát triển cộng

đồng nh xây dựng năng lực địa phơng, bồi đắp tinh thần tơng thân tơng trợ, tạo mối gắn kết xã hội Ngoài ra công tác đào tạo cũng có vai trò quan trọng, nông dân cần đợc hớng dẫn để khai thác tiềm năng sản xuất kinh doanh của mình và biết sử dụng vốn vay một cách khôn khéo, biết chú trọng đến khả năng sinh lợi./

Chơng 2 thực trạng huy động, cho vay vốn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn để phát triển nông nghiệp ở huyện phớc sơn, tỉnh quảng nam

giai đoạn 2001 - 2005

2.1 Đặc điểm về tự nhiên, kinh tế, xã hội có ảnh hởng đến quá trình phát triển nông nghiệp, nông thôn ở huyện Phớc Sơn, tỉnh Quảng Nam.

2.1.1 Điều kiện tự nhiên

- Vị trí, địa hình: Phớc Sơn là một huyện miền núi vùng cao và là một

huyện có nhiều thành phần dân tộc anh em cùng sinh sống của tỉnh Quảng Nam, nằm ở 150 6 ' 33 '' - 150 31' 23'' vĩ độ Bắc và 1070 35' 25'' kinh độ Đông là cửa ngõ phía bắc của các tỉnh Tây nguyên, có diện tích tự nhiên 114.127,12

ha Phía bắc giáp huyện Quế Sơn, phía đông bắc giáp huyện Hiệp Đức, phía

Đông Nam giáp huyện Bắc Trà My và Nam Trà My, phía nam và tây nam giáp tỉnh Kon Tum, phía tây bắc giáp huyện Nam Giang

Địa hình của huyện Phớc Sơn rất phức tạp, phần lớn diện tích đất đai thuộc vùng núi cao, gò đồi, độ dốc lớn, nơi cao nhất là đỉnh núi Pôl Tăm Heo cao 2.045m Đất sản xuất nông nghiệp thờng chạy dọc theo các sông suối và các thung lũng và thờng bị chia cắt thành những vùng nhỏ, gây trở ngại cho việc xây dựng đồng ruộng, quản lý sản xuất và thực hiện cơ giới hoá nông nghiệp Toàn huyện có 2 vùng: Vùng cao gồm các xã Phớc Lộc, Phớc Kim, Phớc Thành, Phớc Công, Phớc Chánh, Phớc Mỹ, Phớc Năng, Phớc Đức và Thị Trấn Khâm Đức Vùng thấp gồm có xã Phớc Hiệp Địa hình của huyện

có thể chia thành các dạng: Địa hình vùng núi cao, địa hình vùng gò đồi, địa hình vùng đất bằng Từ những đặc điểm phức tạp của địa hình đã tạo cho Ph-

ớc Sơn có nhiều vùng thổ nhỡng phong phú

- Khí hậu, thời tiết : Hằng năm huyện Phớc Sơn nhận đợc một nguồn

năng lợng mặt trời khá lớn Nhiệt độ trung bình năm của huyện Phớc Sơn là

230C, nhiệt độ cao nhất trong năm là 400 C, nhiệt độ thấp nhất trong năm là

150 C, các tháng nóng là từ tháng 4 đến tháng 7 có nhiệt độ bình quân

27-280 C, đặc biệt vào tháng 7 thờng có gió Tây Nam Lợng ma trung bình hằng năm là 3150mm, lợng ma lớn nhất tập trung vào các tháng 10,11,12, chiếm trên 80% tổng lợng ma cả năm, tập trung vào các tháng 10 và 11 Lợng bốc hơi trung bình năm là 1000mm, thời kỳ bốc hơi mạnh nhất là vào các tháng 6

và 7, thời kỳ bốc hơi thấp nhất là từ tháng 9 đến tháng 3 năm sau Do lợng bốc hơi chỉ chiếm 30-32% tổng lợng nớc cả năm nên độ ẩm không khí trung bình hàng năm lên đến 85%, lúc cao nhất lên đến 95%(tháng 11) Sơng mù thờng xuyên xuất hiện từ tháng 11 của năm trớc đến tháng 2 năm sau, khoảng 100-150 ngày trong năm

Do địa hình chia cắt và xa biển nên biên độ giữa ngày và đêm, đặc biệt

là biên độ nhiệt giữa mùa này với mùa khác chênh lệch nhau khá lớn Mùa

ma ở Phớc Sơn bắt đầu từ tháng 8 và kéo dài đến tháng 12 Mùa khô bắt đầu

từ tháng 1 đến tháng 7 Huyện ít chịu ảnh hởng của gió bão Các hớng gió chính thịnh hành là gió mùa Đông Bắc và gió mùa Tây Nam

Phớc Sơn có mạng lới sông suối phân bố khá dày, nguồn nớc dồi dào, lòng sông dốc Sông suối của huyện Phớc Sơn tích trữ một nguồn thuỷ năng dồi dào là một thuận lợi lớn trong việc xây dựng các công trình thuỷ lợi, thuỷ

điện (hiện nay thuỷ điện ĐăkMi 4 đầu t trên 4000 ngàn tỷ đông đang thi công)

- Đất đai: Theo điếu tra thổ nhỡng của Đoàn quy hoạch nông nghiệp

thuộc Viện Quy hoạch Nông nghiệp, diện tích đất tự nhiên ở huyện Phớc Sơn

có các loại đất nh sau: đất phù sa bồi ven suối nhỏ Pb, đất phù sa ven suối nhỏ Pv, đất phù sa Glây Pg, đất dốc tụ D, đất phù sa cổ FRv, đất nâu đỏ phát triển trên đá BaZan FKV, đất đỏ vàng phát triển trên đá Macmacit Granit Fa (Lcu), đất đỏ vàng trên đá Paraga nai Psel, đất đỏ vàng trên đá Philit Fr, đất