Chuyên đề một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện thủy nguyên luận văn, đồ án, đề tài tốt nghiệp

Trang 1

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRUONG DAI HOC DAN LAP HAI PHONG

ISO 9001:2008

KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP

NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Sinh viên : Nguyễn Thị Thanh Huyền Giảng viên hướng dẫn : ThS.Vũ Thị Lành

Trang 2

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRUONG DAI HOC DAN LAP HAI PHONG

MOT SO GIAI PHAP NANG CAO HIEU QUA HOAT DONG TIN DUNG TAI CHI NHANH NHN o&PTNT

HUYEN THUY NGUYEN

KHOA LUAN TOT NGHIEP DAI HOC HE CHINH QUY

NGANH: TAI CHINH NGAN HANG

Sinh vién : Nguyén Thi Thanh Huyén Giảng viên hướng dẫn : Th§.Vũ Thị Lành

Trang 3

MUC LUC

LOI NOL DAU occcccccccccsssscscsccscsccscsscscscsscsecscsccscsecscsessssesscscsacsescsesscaesacaceacaceseas 1 CHUONG I: NGAN HANG THUONG MAI VA HOAT DONG TIN DUNG CUA NGAN HANG THUONG MAL .ccccccccssssssecesececesssessscscecacsvecsescseacacacacnees 3

1.KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM)) 3

1.1 Khái niệm về Ngân hảng Thương mại: 2 2 2£ + £zzS££ 3 1.2 Chức năng, vai trò của Ngân hảng Thương mại trong nên kinh tế thị 00:00 — 4

1.3 Các hoạt động kinh doanh cơ bản của Ngân hàng Thương mại 7

2 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - 10 2.1 Khái nệm tín Ụng: - - <- - «5S s90 900 0 9 ng ven 10 2.2 Đặc điểm của tín 5001177 11 2.3 Các hình thức tín dụng : - c2 c9 99 n9 11kg 12 2.4 Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường 14 2.5 RỦI TO tÍn ỤN . S3 vn ng 1 ng re 15 2.6 Quy 0ï ìì) 056 0 17

3 HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG s55: 22

3.1 Quan niệm về hiệu quả hoạt động tín dụng: . - - 22

3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng: 23 3.3 Các nhân tô ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân ibii 8 No (0:158i: 0P 29

CHƯƠNG II.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHANH NHN,&PTNT HUYỆN THỦY NGUYÊN 2-2 se eEserereseesrs 33

1 TONG QUAN VE CHI NHANH NHNo&PTNT HUYEN THUY

Trang 4

1.1 Giới thiệu về NHNo&PTNT Việt Nam -.- 25-5555: 33 1.2.Lịch sử hình thành và phát triển của chỉ nhánh NHNo&PTNT huyện 000/200 34 2 KẾT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHN,&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THỦY NGUYÊN -2 5 22c+zEcrresrerrsrred 40

2.1.Những thuận lợi và khó khăn của Chi nhánh - - - 40 2.2.Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010-2012 41

3 Thực trạng hoạt động tín dụng tại chỉ nhánh NHNo & PTNT huyện Thủy

2n 0 52 SN) ái 6 52 4 Tinh hinh thu 9 cccccscssssssessssesscscnccecevcccscscceceeseesssesseseseseseseseseess 62

AL TY 16 thu Lai ooo 62

A.2 Tinh hinh n Kau ¢ .ccccccccccssccscscscccscsccececcecsesescesesesesesesesceseacsesceueesees 63 4.3 Vòng quay vốn tÍn đụng: -¿- + + + e+k£keEs£kvsrkceerersrerrsreee 65 4.4.Tình hình thu nợ ngoại bảng (Nợ đã được xử lý rủi r0) 66 4.5 Một số chỉ tiêu định tính -c++ccxsrrtsrrrrsrrrrrrrrrrrrrree 66 5.Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo& PTNT huyện § n2), 69

5.1.Những kết quả đạt đưƯỢC - << k+Es Sex ke ke ckcrererrrerrerkee 69 5.2.Những tôn tại và nguyên nhân - 2© + sE£EsEE+xerevxexererkee 70 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIEU QUA HOAT

ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN THỦY

Trang 5

2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG

TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN THỦY

)I€e9022 02 Acc ::‹+-Ÿ.-l 73

2.1 Đa dạng hóa đối tượng cho Vay: . 2s cscscceersreererrereee 73 2.2 Đây mạnh tín dụng trung, dài hạn kết hợp với sự kiểm soát chặt chẽ nghiệp vụ Cho VaV - Ăn ng ng ng vn 75 2.3.Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đôi với hoạt động sử dụng vốn vay của khách hàng 2% + + EckckeEEk rxcrgr crrkrrrrkee 76 3 MỘT SỐ KIÊN NGHỊ . 2 <2 +EESEEEESEEEEEEEEEEEEEEErkrrrkrred T1

3.1 Đối với NHNo Thành phô & NHNNoTrung Ương 77

Trang 6

Trường đại học Dân lập Hải Phòng Khóa luận Tốt nghiệp

LỜI NÓI ĐẦU

Ngân hàng là một tô chức trung gian tài chính quan trọng nhất trong nền kinh tế và hoạt động cho vay là một trong những hoạt động quan trọng nhất không những đỗi với Ngân hàng, mà còn đối với các doanh nghiệp, tô chức,cá nhân, hộ gia đình

Trong giai đoạn nền kinh tế nước ta đang hội nhập và phát triển cùng với nên kinh tế toàn cầu,bên cạnh những thành tựu đạt được,nên kinh tế Việt nam đã và đang chịu rất nhiều sức ép từ những khó khăn ,khủng hoảng mà nên kinh tế thế giới mang lại

Trong hoàn cảnh đó nếu các doanh nghiệp không đầu tư vốn để mở rộng sản xuất thì khó mà tồn tại lâu dài.Các cá nhân, hộ gia đình,các tô chức thiếu

vốn nếu không vay von tao diéu kiện phục vụ các nhu cầu cần thiết cho công

việc,cuộc sống của mình thì sẽ gặp nhiều khó khăn

Hệ thông Ngân hàng Việt nam đã và đang chịu ảnh hưởng rất lớn từ những khó khăn của nên kính tế thế giới đem lại.Trong hoạt động ngân hàng cho vay là hoạt động đem lại phần lớn thu nhập cho Ngân hàng,cùng với nhiều vai trò khác thì hoạt động cho vay là một trong những hoạt động có tính chiến lược của Ngân hàng

Trong giai đoạn hiện nay,có rất nhiều Ngân hàng cùng tổn tại và phát triển,tạo nên sự cạnh tranh rất lớn.Hoạt động cho vay của Ngân hàng tuy đã đạt được những thành tựu,nhưng còn gặp nhiều khó khăn,thử thách.Do đó để tồn tại, phát triển cạnh tranh trong nên kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp như hiện nay,nâng cao chất lượng hiệu quả hoạt động cho vay là vẫn đề đặc biệt quan trọng mà các ngân hàng cần phải quan tâm

Trang 7

Trương đại học Dân lap Hai Phong Khóa luận Tốt nghiệp

nhằm nâng cao hiệu quá hoạt động tín dụng tại chỉ nhánh NHN,®&PTNT huyện Thủy Nguyên” cho khóa luận tốt nghiệp của mình Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết câu khóa luận gồm 3 chương:

Chương I: Ngan hàng thương mại và hoạt động tín dụng của Ngân

hàng thương mại

Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng tại chỉ nhánh NHN,&PTNT huyện Thủy Nguyên

Chương IH: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại chỉ nhánh NHN,&PTNT huyện Thủy Nguyên

Đề tài này được tiễn hành nghiên cứu trong giai đoạn kinh tế Việt Nam có nhiều biến động Cụ thể là chịu ảnh hưởng của suy thối kinh tế tồn cầu và lạm phát tăng cao Trên cơ sở nghiên cứu các số liệu về hoạt động tín dụng tại chí nhánh NHN,&PTNT huyện Thủy Nguyên trong 3 năm 2010, 2011 và 2012, người viết sẽ xem xét các tác động của những biến động trên đã ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng như thế nào Từ đó đưa ra các giải pháp thiết thực góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng mà chí nhánh có thể áp dụng vào thực tiễn

Là một sinh viên mới được trang bị kiến thức căn bản, thời gian nghiên cứu và kinh nghiệm thực tế còn hạn chế nên khóa luận không thể tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của các thầy cô giáo, các cán bộ công nhân viên chi nhánh NHN,&PTNT huyện Thủy Nguyên để đề tài được hoàn thiện hơn

Sinh viên thực hiện

Trang 8

CHƯƠNG I: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TIN DUNG CUA NGAN HANG THUONG MAI

ARTS CL] oy aka

1.KHAI QUAT VE NGAN HANG THUONG MAI (NHTM) 1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương mại:

Ngân hàng thương mại đã hình thành tồn tại và phát triển gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế Sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nên kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao là kinh tế thị trường,thì ngân hàng thương mại cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được

Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng (luật số 02/1997/QH 10): Ngân hang thương mại là loại ngân hàng trực tiếp giao dịch với các Công ty, Xí nghiệp, tô chức kinh tế, cơ quan đoàn thể và các cá nhân băng việc nhận tiền gửi,tiền tiết kiệm cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho các đôi tượng nói trên

Đa số các nhà kinh tế học đều cho rằng Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động và kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ Như vậy ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường Nhờ hệ thông định chế này mà các nguồn tiền nhàn rỗi sẽ được huy động,tạo lập nguôn vốn tín dụng to lớn để cho vay phát triển kinh tế

Ở Việt Nam, theo Luật tô chức tín dụng (Luật sỐ 47/2010/QH12)- Điều 4,

khoản 1, khoản 3 và khoản 12 đã xác định: “Tổ chức tín dụng là doanh

nghiệp hoạt động kinh doanh tiên fệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung

Trang 9

của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiên đỏ để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khẩu va lam phương tiện thanh toán ”(

1.2 Chức năng, vai trò của Ngân hàng Thương mại trong nền kinh tế thị trường

1.2.1 Chức năng của Ngân hàng Thương mại trong nền kinh té thi trường

Hiện nay, ngân hàng thương mại có rất nhiều chức năng, tuy nhiên có ba chức năng cơ bản như sau:

v Chức năng trung gian tín dụng

Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người thiếu vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay,vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay

v Chức năng trung gian thanh toán

Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân,

thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài

khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, địch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo

lệnh của họ

Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chí, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp.Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi,mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán đù ở gần hay xa

Trang 10

mà họ có thé st dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời

g1ian,đảm bảo thanh toán an toàn.tiện lợi

Khi làm trung gian thanh toán, ngân hàng tạo ra những công cụ lưu thông và độc quyền quản lý các công cụ đó: sec,giẫy chuyển ngân thẻ thanh toán đã tiết kiệm cho xã hội rất nhiều về chi phí lưu thông, đây nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đây quá trình lưu thông hàng hóa.Ở các nước phát

triển phần lớn thanh toán được thực hiện qua séc và được thực hiện bằng VIỆC

bù trừ thông qua hệ thông ngân hàng thương mại

Ngoài ra việc thực hiện chức năng là thủ quỹ của các doanh nghiệp qua việc thực hiện các nghiệp vụ thanh toán đã tạo cơ sở cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ cho vay

vx Chức năng tạo tiền

Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tôn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang

tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiên cho nền

kinh tế

Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh tốn.Thơng qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay,số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn

được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa,

thanh toán dịch vụ

Trang 11

1.2.2 Vai trò của Ngân hàng Thương mại trong nền kinh té thị trường Trong nên kính tế thị trường, vai trò ngân hảng thương mại được thể hiện như sau:

a NHTM là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nên kỉnh tế

Các NHTM thực hiện chức năng trung gian tài chính của mình thông qua các hoạt động tín dụng và thanh toán dưới sự tác động của NHTW từ đó các NHTM góp phân làm mở rộng hay thu hẹp quy mô và khối lượng tiền tệ trong lưu thông Thông qua việc huy động nguôn tiền gửi tiết kiệm cũng như nguồn tiền nhàn rỗi của dân cư, các NHTM tập hợp và phân chia vốn của thị trường, thu hút vốn nước ngoải để phát triển kinh tế Đồng thời cũng không ngừng tạo điều kiện cho các doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, tạo công ăn việc làm cho người lao động góp phần đây mạnh phát triển kinh tế đất nước

b NHTM là trung gian dẫn vốn

Vốn được tạo ra từ quá trình tiết kiệm và tích luỹ của mỗi cá nhân, tập

thể, doanh nghiệp, Nhà nước Vì vậy phải có mức độ chi tiêu hợp lý bên cạnh đó phải đây mạnh tăng thu nhập quốc dân Đề thực hiện được việc đó cần mở rộng quy mô kinh tế cả về chiều sâu và chiều rộng Đây mạnh phát triển các ngành trong nên kinh tế vì thế vốn rất cần thiết Khi nền kinh tế phát triển sẽ tạo ra lượng von lớn, điều này sẽ tác động tích cực đến hoạt động của hệ thống Ngân hàng NHTM là trung gian tài chính, là cầu nối để đưa vốn từ những người thừa đến những người thiếu Nếu không có hoạt động của hệ thống các NHTM thì những người thiếu vốn và người thừa vốn sẽ không gặp được nhau Nhờ hoạt động của hệ thống Ngân hàng mà quy mô của các doanh nghiệp được mở rộng hơn, trang thiết bị máy móc được cải tiễn góp phân tăng năng suất lao động, Ôn định nên kinh tế

c NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường

Trang 12

nhu cầu thị trường cần phải đạt hiệu quả kinh tế nhất định Để đáp ứng tốt nhu cầu thị trường thì các doanh nghiệp cần nâng cao chất lượng sản phẩm hàng hoá, chất lượng lao động, không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, công nghệ, cơ chế quản lý cũng cần được hoàn thiện Để thực hiện được việc này đòi hỏi một lượng vốn không nhỏ mà doanh nghiệp phải đầu tư Vai trò là cầu nỗi của Ngân hàng lúc này là rất quan trọng, hoạt động tín dụng giúp doanh nghiệp giải quyết được những khó khăn và góp phần ổn định quá trình sản xuất, giúp doanh nghiệp có khả năng đứng vững trên thị trường

d NHTM là cầu nối giữa nên tài chính Quốc gỉa với nền tài chính Quốc

tế

Với nền kinh tế thị trường như ngày nay thì việc phát triển kinh tế của mỗi quốc gia luôn gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế thế giới Để nên kinh tế thế giới luôn phát triển ổn định thì nền kinh tế của mỗi quốc gia phải

ôn định Các NHTM với đặc thù kinh doanh của mình như nhận tiền gửi, cho

vay làm gia tăng việc thanh tốn khơng dùng tiền mặt, giúp điều tiết nền kinh tế trong nước phù hợp với sự vận động của nền kinh tế thế giới

1.3 Các hoạt động kinh doanh cơ bản của Ngân hàng Thương mại 1.3.1 Hoạt động huy động vốn:

Đây là nghiệp vụ cơ bản của NHTM.Nó có vai trò đặc biệt quan trọng

quyết định quy mô cũng như hiệu quá của các hoạt động khác của NHTM

Nghiệp vụ huy động nguồn vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với bản thân ngân hàng cũng như đối với xã hội.Trong nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại được phép sử dụng những công cụ và biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đôi với nền kinh tế Ngân hàng có thê huy động vốn từ các nguồn sau:

Trang 13

- Phát bành các giấy tờ có giá: Các ngân hàng thương mại sử dụng nghiệp vụ này để thu hút các khoản vốn có tính dài hạn nhắm đảm bảo khả năng đầu tư các khoản vốn dài hạn của ngân hàng vào nền kinh tế Thông qua một số hình thức như phát hành trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng,

- Nguồn vốn đi vay: Trong quá trình kinh doanh, đôi khi ngân hàng thương mại có thể lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời để đáp ứng nhu cầu thanh toán chí trả hay nhu cầu vay vốn của khách hàng Ngân hảng thương mại tiến hành tạo vốn cho mình bằng việc vay các tô chức tín dụng khác trên thị trường tiền tệ và vay NHTW dưới các hình thức tái chiết khấu hay vay có bảo đảm

- Ngân hàng thương mại còn có thể tận dụng các nguồn vốn khác thông qua việc nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho các tô chức, cá nhân trong và ngoài nước, nguồn vốn phát sinh trong quá trình thanh toán giữa các ngân hàng, các khoản nợ như thuế chưa nộp hay lương chưa trả Tuy nhiên nguồn vốn này thường không ổn định và không phải ngân hàng nào cũng có điều kiện sử dụng

1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn

Nghiệp vụ cho vay và đầu tư là nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, quyết định đến khả năng tôn tại và hoạt động của ngân hàng thương mại.Đây

là các nghiệp vụ câu thành bộ phận chủ yếu và quan trọng của tài sản có của

ngân hàng

® Hoạt động tín dụng:

Đây là nghiệp vụ có khả năng sinh lời chính trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Hoạt động này chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tong tai san Có của Ngân hàng thương mại Để quản lý các khoản cho vay, các ngân hàng thương mại thường phân loại chúng theo các tiêu thức khác nhau

Trang 14

+ Cho vay ngắn hạn (thời hạn cho vay < 12 tháng): đây là khoản vay truyền thống nhăm bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động và các nhu cầu chí tiêu ngắn hạn của các tô chức, cá nhân

+ Cho vay trung hạn là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, được cấp để đầu tư mua sắm TSCĐ, cải tiến hoặc đổi mới trang thiết bị, xây dựng các dự án có quy mô nhỏ, thời gian thu hồi vốn nhanh

+ Cho vay đài hạn là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, tôi đa 20 — 30 năm, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn

- Căn cứ mức độ đảm bảo trong hoạt động vay:

+ Tín dụng có đảm bảo: là loại tín dụng dựa trên các cơ sở các bảo đảm: thế

chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh của người thứ ba

+ Tín dụng không có đảm bảo: việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần tài sản đảm bảo

- Căn cứ xuất xứ tín dụng:

+ Tín dụng trực tiếp là hình thức tín dụng trong đó ngân hàng trực tiếp cấp tiền và thu nợ khách hàng

+ Tín dụng gián tiếp là hình thức cấp tín dụng thông qua một trung gian tải chính như ngân hàng thương mại hoặc tô chức tín đụng (TCTD) khác - Căn cứ mục đích sử dụng vốn: tín đụng sản xuất và lưu thơng hàng hố, tín dụng tiêu dùng

- Căn cứ phương thức cấp tín dụng: cho vay, chiết khẫu giẫy tờ có giá, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính, bao thanh tốn, thẻ tín dung,

® Hoạt đồng dịch vụ thanh toán và ngân quy:

- Mở tài khoản g1ao dịch cho khách hàng;

- Cung ứng các phương tiện thanh toán cho khách hàng như sóc, uỷ

nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, lệnh chi, lệnh thu, lệnh chuyền tiền;

Trang 15

- Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ có thu phí;

- Thực hiện các dịch vụ ngân quỹ: thu phát tiền mặt, kiếm đếm tiên, vận chuyền tiền;

- Tham gia thanh toán bù trừ trong nước và quốc tế khi được phép thanh toán của Ngân hàng Nhà nước

1.3.3 Hoạt động khác:

Ngoài hai hoạt động cơ bản là hoạt động huy động vốn và hoạt động sử dụng vốn thì Ngân hàng thương mại cũng thực hiện các dịch vụ trung gian cho khách hàng của mình Các dịch vụ này được coi là hoạt động trung gian bởi vì khi thực hiện các hoạt động này ngân hàng không đứng vai trò là con nợ hay chủ nợ mà đứng ở vị trí trung gian để thoả mãn nhu cầu khách hàng về dịch vụ mà khách hàng cần

Những dịch vụ ngân hàng ngày càng phát triển vừa cho phép hỗ trợ đáng

ké cho nghiệp vụ khai thác nguôn vốn,mở rộng các nghiệp vụ đầu tư, vừa tạo

ra thu nhập cho ngân hàng bằng các khoản tiền hoa hồng, lệ phí Những hoạt động này có vị trí xứng đáng trong giai đoạn phát triển hiện nay của ngân hàng thương mại.Các hoạt động này bao gồm:

- Các dịch vụ thanh toán thu chi hộ cho khách hàng (chuyên tiền, thu hộ séc, dịch vụ cung cấp thẻ tín dụng, thẻ thanh toán )

- - Nhận bảo quản các tài sản quý giá,các giẫy tờ chứng thư quan trọng của công chúng

- Bảo quản, mua bán hộ chứng khoán theo uỷ nhiệm của khách hàng - _ Kính doanh mua bán ngoại tệ,vàng bạc đá quý

- _ Tư vấn tài chính, giúp đỡ các công ty, xí nghiệp phát hành cô phiếu, trái phiếu

2 TIN DUNG CUA NGAN HANG THUONG MAI 2.1 Khai niém tin dung:

Trang 16

sản thực hay uy tín) với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vu cho vay,

chiết khẩu, tái chiết khẩu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các

nghiệp vụ khác”)

2.2 Đặc điểm của tín dụng:

Y Tin dung ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin Ngân hàng chỉ cấp tín dụng khi có lòng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả và có khả năng hoản trả nợ vay (gốc, lãi) đúng hạn

wx Tín dụng là sự chuyên nhượng một tài sản có thời hạn Ngân hàng là trung gian tài chính “đi vay để cho vay”, nên mọi khoản tín dụng của ngân hàng đều phải có thời hạn, bảo đảm cho ngân hang hoan tra von huy động

Y Tin dung phải trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Nếu khơng có sự

hồn trả thì không được coi là tín dụng Giá trị hoàn trả phải lớn hơn gia

trị lúc cho vay (giá trị gốc), nghĩa là ngoài việc hoàn trả giá trị gốc, khách hàng phải trả chi ngân hàng một khoản lãi, đây chính là giá của quyền sử dụng vốn vay, khoản lãi phải luôn là một số đương như thế mới bù dap được chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, phản ánh bản chất hoạt động kinh doanh của ngân hàng

v_ Tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Việc thu hồi tin dụng phụ thuộc không những vào bản thân khách hàng, mà còn phụ thuộc vào môi trường hoạt động, ngồi tầm kiểm sốt của khách hàng như sự biến động về giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát, thiên tai Khi khách hàng gặp khó khăn do môi trường kinh doanh thay đổi, dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ, điều này khiến cho ngân hàng gặp rủi ro tín dụng

vx Tín dụng phải trên cơ sở can kết hồn trá vơ điều kiện Quá trình xin vay và cho vay điễn ra trên cơ sở những căn cứ pháp lý chặt chẽ như: Hợp đồng tín dụng, khế ước vay tiền, hợp đồng bảo đảm tiền vay, bảo

Trang 17

lãnh trong đó bên đi vay phải cam kết hồn trả vơ điều kiện khoản vay cho ngân hàng khi đến hạn

2.3 Các hình thức tín dụng : a Tín dụng ngăn han:

1.Phương thức cho vay từng lan:

+ Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng đều làm thủ tục vay vôn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

+ Thường áp dụng với khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên với các hình thức chủ yếu là: cho vay vốn lưu động, cho vay bù đắp thiếu hụt tài chính tạm thời, cho vay bắc cầu, cho vay hỗ trợ triển khai các đề tài nghiên cứu khoa học, công nghệ, cho vay tiêu dùng trong dân cư

2.Phương thức cho vay theo hạn mức:

+ Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín đụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định

+ Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận thời hạn duy trì hạn mức cho vay trong hợp đồng tín dụng, nhưng tôi đa là 12 tháng

3.Phương thức cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng:

+ Là việc ngân hàng chấp nhận cho khách hảng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và

rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm Ứng tiền mặt đại lý của ngân

hàng

+ Ngan hàng sẽ có quy định và hướng dẫn cụ thể việc phát hành thẻ tín

dụng, quy định sử dụng thẻ tín dụng, thanh toán nợ và lãi khi thẻ tín dụng đến

hạn, xử lý vi phạm về sử dụng thẻ tín dụng, về thanh tốn nợ và lãi khơng đúng hạn đối với khách hàng

Trang 18

+ Là việc ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định để đầu tư cho dự án

+ Han mức tín dụng, thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng và

mức phí cho hạn mức tín dụng dự phòng được ghi trong hợp đồng tín dụng Căn cứ vào đó, Ngân hàng thông báo với khách hàng hạn mức tín dụng dự phòng được mở Mỗi lần rút tiền vay trong hạn mức tín dụng dự phòng, khách hàng lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ cần thiết gửi Ngân hàng

5 Phương thức cho vay theo hạn mức thấu chỉ:

Là việc cho vay mà TCTD thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của pháp luật về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

ó Cho vay theo các phương thức khác:

Bao gồm các hình thức cho vay khác như: cho vay ủy thác, cho vay trả gop

b Tin dung trung — dai han:

Bất kỳ sự chuyển giao quyền sử dụng tạm thời (có hoàn trả) về tài sản đều phản ánh quan hệ tín dụng Mỗi quan hệ tín dụng này lại được thể hiện dưới các hình thức: cho vay, chiết khẩu, bảo lãnh và cho thuê tài chính Nghiệp vụ tín dụng trung — đài hạn của các ngân hàng trong những năm gần đây triển khai theo các hình thức sau:

1 Cho vay theo dự án đầu tư : Đây là hình thức tín dụng đài hạn chủ yếu của các Ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay TCTD cho khách hàng vay

vốn đề thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và

các dự án đầu tư phục vụ đời song

Trang 19

3 Cho vay trả góp: Là cam kết của ngân hàng về việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho chủ đầu tư Việc nhập thiết bị máy móc, thiết bị với thời hạn ít nhất là một năm trong trường hợp khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ với nhà xuất khẩu Hình thức nay được áp dụng khi chủ đầu tư không đủ khả năng trả nợ ngay một lần Họ ký hợp đồng với bên xuất khẩu xin trả nợ dan theo giá trỊ của thiết bị hàng năm dưới sự bảo lãnh của ngân hàng Hình thức này rất có lợi cho chủ đầu tư vì họ không bỏ ra một khoản tiên lớn để mua máy móc thiết bị mà khoản tiền này sẽ được trả dần theo một chuỗi niên kim khi các máy móc này sinh lời Tuy nhiên, nếu chủ đầu tư không thực hiên được nghĩa vụ trả nợ cho nhà xuất khẩu thì ngân hàng bảo lãnh phải đứng ra trả nợ thay cho chủ đầu tư, lúc này ngân hàng trở thành chủ nợ chính của nhà đầu tư

4 Cho thuê tài chính : Là hoạt động tín dụng trung - đài hạn trên cơ sở hợp

đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là tô chức tín dụng với khách hàng thuê Khi hết thời hạn thuê, khách hàng có thể thuê tiếp hoặc mua lại theo các thỏa thuận trong hợp đồng thuê Trong thời hạn thuê các bên không được đơn phương hủy bỏ hợp đồng

2.4 Vai trò của tín dụng trong nên kỉnh tế thị trường

Hoạt động cho vay là một phân của hoạt động tín dụng của Ngân hàng và là một trong hai nhiệm vụ cơ bản của Ngân hàng Đây cũng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng bởi vì chỉ có lãi trong cho vay mới bù đắp lại các chi phí phát sinh của Ngân hàng như chi phí trung gian, chi phí quản lý, chi phi dy trữ Thực tế trong quá trình phát triển của ngân hàng cho thấy lợi nhuận từ các khoản cho vay chiếm phần lớn thu nhập của Ngân hàng

Cho vay có vai trò quan trọng trong hoạt động của NHM nói riêng, khách hàng và nền kinh tế nói chung

e_ Đối với nền kinh tế

Trang 20

hoạt động cho vay, ngân hàng đã cung cấp một lượng vốn lớn cho nên kinh tế để biến tiết kiệm thành đầu tư.Qua đó góp phần duy trì sự tồn tại và phát triển của cả nền kinh tế

e_ Đối với khách hàng

Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh diễn ra liên tục các doanh nghiệp luôn đòi hỏi phải có một lượng vốn đủ lớn Bên cạnh nguồn vón tự có( vốn chủ sở hữu) và tín dụng thương mại, nguồn vốn vay từ ngân hàng từ lâu đã trở thành một nguồn vốn thường xuyên và quan trọng cho doanh nghiệp, quyết dinh su ton tai va phat triển của rất nhiều doanh nghiép

e©_ Đối với ngân hàng

Hoạt động cho vay đảm bảo cho ngân hàng thực hiện đầy đủ chức năng trung gian tài chính của mình đối với nên kinh tế Mặt khác hoạt động cho vay luôn chiếm tỉ trọng cao trong cơ cấu tài sản của ngân hàng và cũng là khoản mục mang lại lợi nhuận rất lớn cho ngân hàng.Do vậy hoạt động cho vay của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của NHTM 2.5 Rui ro tín dụng

2.5.1 Khái niệm

Rúi ro tín dụng là ngôn từ thường được sử dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng hoặc trên thị trường tài chính Đó là khả năng không chỉ trả được nợ của người đi vay đối với người cho vay khi đến hạn phải thanh toán Luôn là người cho vay phải chịu rủi ro khi chấp nhận một hợp đồng cho vay tín dụng Bất kỳ một hợp đồng cho vay nảo cũng có rủi ro tín dụng

2.5.2.Đánh giá rủi ro tín dụng

Đánh giá rủi ro tín dụng là công việc thuộc về các chuyên viên phân tích, chuyên viên kế toán và chuyên viên kiểm toán Mức độ rủi ro cao hay thấp phụ thuộc vào nhiều yếu tổ khách quan và chủ quan của mục dich vay von cũng như hoạt động của người vay vốn

Trang 21

Các yếu tô khách quan thường là những nhìn nhận ban đầu và tổng quát vé trién vọng của dự án cân vay vôn Nêu dự án có triên vọng thành công cao thì rủi ro tín dụng thâp và ngược lại Các yêu tô này bao gôm:

Môi trường kinh tế: thị trường, đối thủ cạnh tranh, khả năng tiêu thụ Sự phát triển của ngành liên quan: nếu ngành liên quan đến dự án đang ở giai đoạn phát triển thì dự án có nhiều khả năng thành công Ngược lại; nếu ngành liên quan đến dự án đang ở giai đoạn suy thoái và có nhiều công ty trong ngành làm ăn thua lỗ thì khả năng thành công của dự án là thấp

Môi trường pháp lý: Luật bảo hiểm, luật lao động, luật cạnh tranh là những điều khoản cần được quan tâm khi đánh giá một dự án

Các yếu tô chủ quan

Các yếu tô chủ quan có thể được hiểu là tính tin cậy của doanh nghiệp đi vay hay khả năng trả nợ của doanh nghiệp khi đến hạn Nhân tô này được phân tích chủ yếu dựa vào các dữ liệu kế toán của doanh nghiệp

Hiệu quả hoạt động hiện tại của doanh nghiệp: kết quả kinh doanh hàng quí và hàng năm của doanh nghiệp

Các khoản tín dụng hiện tại và lịch sử của các khoản tín dụng quá khứ của

doanh nghiệp: Nếu hiện tại doanh nghiệp đang có các khoản vay khác và có các khoản vay tín dụng quá hạn chưa được thanh toán hay doanh nghiệp có các khoản vay tín dụng đã được thanh toán nhưng thường quá hạn phải chí trả thì tín tin cậy của doanh nghiệp là thấp, và việc cho doanh nghiệp vay tín dụng sẽ CÓ rui ro cao

Khả năng tài chính của doanh nghiệp: được căn cứ dựa vào vốn tự có, các khoản cho vay, tài sản thế chấp, người bảo lãnh Các ngân hàng có thể đánh giá mức rủi ro tín dụng trên cơ sở xác định tỷ lệ tổng vốn can vay của doanh nghiệp/vốn tự có của doanh nghiệp Nếu tỷ lệ này là cao thì rủi

Trang 22

- _ Tính thanh khoản cũng là một nhân tô ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Dù doanh nghiệp có tình trạng kinh tế tốt nhưng nếu tính thanh khoản hay khả năng huy động tiền mặt không cao thì doanh nghiệp có nhiều khả năng phải thanh toán nợ quá hạn quy định Điều này đồng nghĩa với việc doanh nghiệp có rủi ro tín dụng cao

2.5.3 Rủi ro tín dụng đối với các ngân hàng thương mại

Một trong những hoạt động chính của ngần hàng thương mại là hoạt động cho vay nên rủi ro tín đụng là một nhân tô hết sức quan trọng, đòi hỏi các ngân hàng phải có khả năng phân tích, đánh giá và quản lý rủi ro hiệu quả vì nếu ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao thì ngân hàng có khả năng phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính thanh khoản thấp Điều này có thể làm giảm hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận của ngân hàng, thậm chí phá sản Vì thế bộ phận quản lý tín dụng và quản trị rủi ro là hai bộ phận không thẻ thiếu trong cơ cấu tô chức của bất kỳ ngân hàng thương mại nào

2.6 Quy trình tín dụng

2.6.1 Chính sách tín dụng

- Chính sách tín dụng là hệ thong các chủ trương, định hướng quy định chi phối hoạt động tín dụng do Hội đồng quản trị của NHNo & PTNT Việt Nam đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp, các hộ gia đình và cá nhân trong phạm vi cho phép của những quy định của NHNN Việt Nam

- — Mục đích của chính sách tín dụng:

+ Chính sách tín dụng xác định những giới hạn áp dụng cho các hoạt động tín dụng Đồng thời cũng thiết lập môi trường nhằm giảm bớt rủi ro trong hoạt động tín dụng

Trang 23

quy định của NHNN Việt Nam và phù hợp thông lệ chung của quốc tế Không một tổ chức, cá nhân nảo được can thiệp trái pháp luật vào quyên tự chủ trong quá trình cho vay và thu hồi nợ của NHNo & PTNT Việt Nam 2.6.2 Quy trình tín dụng Bước 1: Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ %% Hồ sơ vay vốn gồm những giấy tờ sau: - _ Giấy đề nghị vay vốn - _ Hồ sơ pháp lý về khách hàng - Giấy phép thành lập, giấy đăng ký kinh doanh do cơ quan có thâm quyền xác nhận

- _ Các báo cáo tải chính như: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của các kỳ vả các năm (2 năm) gần nhất so với ngày đề nghị vay

- _ Hồ sơ về dự án vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh: trong phương án sản xuất kinh doanh phải tính toán được hiệu quả kinh tế và xác định được nguôn trả nợ, trường hợp cấp thiết phải có sự chấp nhận của cơ quan chủ quản cấp trên

- Cac tài liệu chứng minh hợp pháp và giá trị các tài sản đảm bảo nợ vay Bước 2: Ngân hàng thấm định hồ sơ vay vốn và khả năng trả nợ

Ngân hàng nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng gửi tới, ngân hàng tiến

hành thâm định hồ sơ

- Ngan hang xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm

bảo tính độc lập, phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới

giữa khâu thấm định và quyết định cho vay

Trang 24

Thâm định hồ sơ vay vốn là quá trình xem xét, phân tích các thông tin, số liệu đã thu thập trong hồ sơ của khách hàng Mục đích là xác định giới hạn an toàn của quan hệ tín đụng giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn

Trong thời gian theo quy định của quy chế cho vay, kể từ khi ngân hàng nhận được đây đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của ngân hàng, ngân hàng phải thâm định xong hồ sơ vay vốn, quyết định và thông báo việc cho vay, ngân hàng phải thông báo cho khách hàng bằng văn bản, trường hợp nếu không cho vay thì NH phải nêu rõ căn cứ từ chối cho vay

Trường hợp ngân hàng quyết định cho vay, giữa ngân hàng và khách hàng vay ký hợp đồng thế chấp tài sản đảm bảo nợ vay

Bước 3: Ngân hàng xác định các chỉ tiêu cho vay ký kết hợp đồng tín dụng với khách hàng

- Mức cho vay: là mức vốn vay ngân hàng có thể cho vay cao nhất đối với phương pháp cho vay từng lần hoặc là mức dư nợ tôi đa đối với phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng Hiện nay, Nghị định đảm bảo tiền vay của tô chức tín dụng số 178/1999/NĐ-CP của Thủ tướng Chính phủ quy định mức cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay của khách hàng Theo số tay tín dụng của NHNo&PTNT mức cho vay tôi đa không quá 80% giá trị tài sản cầm có, thế chấp

- Thời hạn cho vay: Căn cứ vào chu kỳ luân chuyển vốn của đối tương vay và khả năng trả nợ của khách hàng

+ Các dự án trong quyền phán quyết: trong thời gian không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngăn hạn và không quá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung — đài hạn kể từ khi Ngân hàng nơi cho vay nhận được day đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của Ngân hàng

Trang 25

Truong dai hoc Dan lap Hai Phong Khóa luận Tốt nghiệp

với cho vay trung — đài hạn kê từ khi Ngân hàng nơi cho vay nhận được day đủ hỗ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của Ngân hàng, Ngân hàng nơi cho vay phải làm đầy đủ thủ tục trình lên NH cấp trên Trong thời gian không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung — dài hạn kể từ ngày nhận đủ hồ sơ trình, Ngân hàng cấp trên phải thông báo chấp thuận hoặc không chấp thuận

+ Lãi suất vay: Là mức lãi cho vay do ngân hàng và khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định của NHNN&PTNT Việt Nam

Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay

Sau khi đã duyệt cho vay, ngân hàng mở cho mỗi khách hàng vay 1 tài khoán cho vay để hạch toán cho vay và thu nợ (nếu khách hàng chưa có tài khoản tiên vay)

Căn cứ vào hợp đồng tín dụng và tiến độ thực hiện phương án sản xuất kinh doanh và đầu tư xây dựng cơ bản của khách hàng (có phát sinh nhu cầu vốn thực tế), ngân hàng phát tiền vay Đối với khách hàng vay luân chuyên, trong phạm vi hạn mức tín dụng đã xác định, từng lần vay vốn, khách hàng đi vay phải gửi đến cho ngân hảng cho vay đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng trong khả năng nguồn vốn cho phép

Kiểm tra và giám sát khoản vay là quá trình thực hiện các bước công việc sau khi cho vay nhằm hướng dẫn, đôn đốc người vay sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả số tiền vay, hoàn trả nợ gốc, lãi vay đúng hạn, đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu người vay không thực hiện đấy đủ, đúng hạn các cam kết

Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam quy định việc kiểm tra, giám sát các khoản vay được tiến hành định kỳ hoặc đột xuất với 100% khoản vay, một hay nhiêu lần tùy theo độ an toàn của khoản vay

Trang 26

Việc thu nợ được tiến hành theo kỳ hạn nợ đã ghi trong hợp đồng tín

dụng Khách hàng có thể trả nợ trước hạn và phải chủ động trả nợ khi đến hạn

Khách hàng không trả được nợ đến hạn, ngân hàng sẽ xử lý theo những trường hợp sau:

+ Do nguyên nhân khách quan, khách hàng có văn bản giải trình xin gia hạn nợ, ngân hàng có thể xét cho gia hạn nợ Theo quy định trong quy chế cho vay hiện hành của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông Thôn, thời hạn được gia hạn nợ tối đa bằng một kỳ hạn nợ Nhưng do nguyên nhân khách quan thì thời hạn quá hạn nợ tối đa không quá 12 tháng đôi với cho vay ngắn hạn và trung hạn tôi đa nửa thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

+ Do nguyên nhân chủ quan, ngân hàng sẽ chuyển nợ quá hạn và phạt theo

mức lãi suất nợ quá hạn Theo quy định hiện hành, lãi suất nợ quá hạn bằng

150% lãi suất cho vay

+ Nếu không có thỏa thuận gia hạn nợ nêu trên và khách hàng không có thiện chí trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng có quyên bán tài sản thế chấp, cằm cô để thu hồi nợ Việc chuyển nhượng, bán tài sản thế chấp, cầm cô để thu hồi vốn trong một thời gian nhất định theo quy định của pháp luật

+ Nếu ba trường hợp trên hai bên không thỏa thuận để giải quyết được, ngân hàng sẽ khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng

Trang 27

miễn lãi đối với khách hàng vay Việc giảm hoặc miễn lãi của khách hàng tùy

theo khả năng tài chính của ngân hàng cho vay Bước 6: Kết thúc hợp đồng tín dụng - _ Tất toán tài khoản - _ Thanh lý hợp đồng tín dụng - _ Giải chấp tài sản bảo đảm tiền vay -_ Lưu hỗ sơ

3 HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DUNG 3.1 Quan niệm về hiệu quả hoạt động tín dụng:

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò hết sức quan trọng đối với sự phát triển của nên kinh tế nước ta, đặc biệt trong công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước Tín dụng ngân hàng không chỉ tác động tới nền kinh tế mà còn tác động tới các doanh nghiệp mà còn hơn cả là tới ngân hàng Thông qua việc xem xét hiệu quả của hoạt động cho vay sẽ giúp cho ngân hàng có thể đánh giá lại hoạt động cho vay của mình để từ đó có thể đưa ra những giải pháp thông qua nhằm phục những tôn tại thiếu sót và đầy mạnh hơn nữa hoạt động cho vay

Xét trên quan điểm của ngân hàng thì hoạt động tín dụng được xem xét là có hiệu quả khi nó đảm bảo được ba yếu tố:

- _ Khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn - - Khả năng thanh khoản

- Kha nang sinh loi cho ngan hang

Trang 28

Chính vì vậy, yếu tô hiệu quả trong hoạt động tín dụng là yếu tô quan trọng và cần thiết đầu tiên đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Nâng cao

hiệu quả hoạt động tín dụng là nhiệm vụ có ý nghĩa rất lớn với sự phát triển

kinh tế trong cả hiện tại và tương lai Vẫn đề này càng trở nên cấp thiết với thực trạng nên kinh tế nước ta hiện nay Nhu cầu vốn cho

sự ngiệp Công nghiệp hóa - hiện đại hóa là rất lớn trong khi việc sử dụng vốn còn nhiều bất cập, hiệu quả sử đụng vốn không cao, còn thất thoát và lãng phí lớn

3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng:

3.2.1 Các chỉ tiêu định lượng:

Hiệu quả hoạt động tín dụng có ý nghĩa lớn đỗi với sự tồn tại và phát triển của ngân hảng thương mại Để có nhìn nhận đúng nhất về hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng ta sử đụng một số chỉ tiêu phản ánh như sau:

a Xét trên góc độ ngân hàng:

Để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng, người ta có thể dùng nhiều chỉ tiêu khác nhau Các chỉ tiêu định lượng này là các chỉ tiêu chung cho toàn bộ các khoản tín dụng tại ngân hàng, tức là đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của một ngân hàng

1 Tỷ lộ tăng trưởng dư nợ (%)

since ; Dư nợ năm nay—Dư nợ nằm trước

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) = - - x100%

Dư nợ nãm trước

Trang 29

2 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) (%)

Doanh số cho vay: là chỉ tiêu cơ bản khi đánh giá một cách khái quát và có hệ thống đôi với những khoản vay tại một thời điểm

Khi xác định doanh số cho vay, chưa có sự đánh giá cụ thé vé chat lượng và

phần ròng của khoản vay trong một thời kỳ nhất định Nhưng đây là chỉ tiêu cho biết khả năng luân chuyển sử dụng vốn của một ngân hàng Quy mô đầu tư và cấp vốn tín dụng của ngân hàng đó với nền kính tế quốc dân trong một

thời kỳ

Tý lê tăng trưởng DSCV (% DSCV năm nay—DSCV năm trước 100%

y iy tang trong (%) = DSCV năm trước w.u

Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng tín dụng qua các năm để đánh khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng (Tương tự như chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ, nhưng bao gồm toàn bộ dư nợ cho vay trong năm đến thời điểm hiện tại và dư nợ cho vay trong năm đã thu hồi) Tý lệ tăng trưởng DSCV càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ôn định và có hiệu quả, ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện

kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả

3 Tỷ lệ thu lãi (%)

Tổng lãi đã thu trong năm

Tý lệ thu lãi (%) = Tổng lãi phải thu trong năm x 100%

Chỉ tiêu này dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của NH, đánh giá khả năng đôn đốc, thu hỏi lãi và tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của ngân hàng từ việc cho vay Tỷ lệ này càng cao thì tình

hình thực hiện kế hoạch tài chính cũng như tình hình tài chính của NH càng tốt, ngược lại NH đang gặp khó khăn trong việc thu lãi, ảnh hưởng nghiêm

Trang 30

đến khả năng thu hồi nợ trong tương lai (Thông thường tỷ lệ này phải trên 95%

mới là tốt)

4 Tỷ lệ Doanh số cho vay/Vốn huy động ( % )

Doanh sô cho vay , 100%

Von huy déng

Tỷ lệ doanh số cho vay / Vốn huy động =

Chỉ tiêu này phản ánh có bao nhiêu vốn dùng vào việc cho vay trên 100 đơn vị vốn huy động được Tý lệ này càng gần đến 100% cho thấy việc huy động vốn của NH đáp ứng đủ nhu cầu cho vay Nếu tỷ lệ này >100% thì việc huy động vốn của NH không đủ đáp ứng nhu cầu vốn cho vay NH phải sử dụng các nguồn khác với lãi suất cao hơn vả điều này làm giảm hiệu

quả hoạt động tín dụng của NH

5 Tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động ( % )

Tổng Dư nợ

Tý lệ Dư nợ / Vốn huy động = Tổng Vốn huy động x100%

Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay được bao nhiêu so với nguồn von huy động, cho biết hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, thể hiện ngân hàng đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chưa Đồng thời cũng phản ánh tính thanh khoản của NH (khả năng đáp ứng nhu cầu rút vốn của khách hàng gửi tiết kiệm) và cũng đồng thời phản ánh khả năng sinh lợi từ tài sản huy động của NH Tý lệ này càng thấp thì tính thanh khoản của NH càng cao Tuy nhiên, nếu tỷ lệ này thấp thì hoạt động cho vay của NH chưa phát huy được hết hiệu quả và ngược lại

6 Tỷ lệ nợ xấu

Tông nợ xâu

Tý lệ nợ xấu ( % ) = Tổng dư nợ x 100%

Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ

Trang 31

Trường đai học Dân lập Hải Phòng Khóa luận Tốt nghiệp

này cho thấy thực chất chất lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém, và ngược lại 7 Vòng quay vẫn Tín dụng (vòng) Doanh số thu nợ Vòng quay vôn Tín dụng (vòng) = Dư nợ bình quân Trong đó: (Dư nợ đầu kì+Dư nợ cuối Kì) 2 Dư nợ bình quân trong ki =

Chỉ tiêu nảy đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, thời gian thu hồi nợ của ngân hàng là nhanh hay chậm Vòng quay vốn càng nhanh thì hiệu quả sử dụng vốn được coi là tốt và việc đầu tư càng an toàn 8$ Số khách hàng được vay vẫn

Chỉ tiêu này phản ánh số lượng khách hàng của ngân hàng qua các thời kỳ, cho thấy khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng trong thời gian qua b Xét trên góc độ khách hàng:

Khách hàng là người trực tiếp quản lý, sử dụng vốn tín dụng Đối với

khách hàng thì 1 khoản tín dụng tốt được biểu hiện ở Ì số chỉ tiêu sau:

- _ Doanh thu tăng từ dự án sử dụng vốn tín dung;

- - Lợi nhuận tăng từ dự án;

- _ Lao động tăng từ dự án

Có thể nói, một khoản tín dụng tốt đối với ngân hàng cũng chính là tín dụng tốt đối với doanh nghiệp Từ nguồn vốn vay ngân hang mà doanh nghiệp có thể mở rộng hoạt động sản xuất, làm tăng doanh thu, tăng lợi nhuận Vì thế, từ mục tiêu của doanh nghiệp, tín dụng ngân hàng tạo cơ sở cho sự phát triển nền kinh tế Doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có lãi tiếp tục đầu tư vào dự án

Trang 32

Như vậy, khi đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng, ta không thể căn cứ vào một chỉ tiêu cụ thể mà phải xem xét một hệ thống các chỉ tiêu ở trên để phân tích cả hai mặt định lượng và định tính, cả về lợi nhuận thuẫn túy và lợi ích xã hội, cả trên quan điểm của khách hàng và quan điểm của ngân hàng Có như vậy việc đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng mới thực sự khách quan, chính xác phản ánh đúng thực trạng để từ đó phân tích nguyên nhân, tìm ra giải pháp tháo gỡ khó khăn một cách hiệu quả

3.2.2 Các chỉ tiêu định tính:

Ngoài các chỉ tiêu định lượng, hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng còn được phản ánh thông qua các chỉ tiêu định tính — những chỉ tiêu hết sức quan trọng có tính chất quyết định đối với chất lượng và độ an toàn, hiệu quả của tín dụng ngân hàng

a Xét trên sóc độ ngần hàng: v_ Thủ tục và quy chế cho vay vốn:

Đây là khâu tiếp xúc đầu tiên của khách hàng với ngân hàng Thủ tục làm việc tính thần thái độ phục vụ khách hàng của các cán bộ tín dụng sẽ gây ấn tượng mạnh cho khách hàng Yêu cầu về các thủ tục giấy tờ thời gian làm việc đơn giản không gây phiền hà kết hợp tính thần thái độ phục vụ chu đáo

nhiệt tình của cán bộ tín dụng sẽ tạo cho khách hàng một tâm lý thoải mái tao

niềm tin và hình ảnh tốt trong mỗi khách hàng

Phục vụ tốt nhất cho khách hàng nhưng phải đảm bảo đúng quy chế cho

vay vốn tín dụng Thực hiện tuần tự, chuẩn xác trong công tác thâm định về

dự án, khả năng tài chính, năng lực pháp lý của khách hàng, về tài sản đảm bảo nhăm đưa ra được quyết định hợp lý nhất vừa phục vụ khách hàng vừa phòng ngừa rui ro

v Xét duyệt cho vay:

Trang 33

Hiện nay quy định thời hạn xét duyệt cho vay tôi đa 30 ngày kể từ ngày nhận được đơn xin vay vốn Trong khoảng thời gian này ngân hàng phải làm rất nhiều công việc Với những khách hàng quen thuộc thì công tác thâm định tôn it thời gian và chi phí hơn, thời gian xét duyệt cho vay ngắn hơn Với một khách hàng mới thì chi phí và thời gian cho thâm định là cao hơn, việc tiếp xúc giữa khách hàng và ngân hàng có nhiều thủ tục phiền phức hơn Giai đoạn này yêu cầu phải có những cán bộ tín dụng giỏi, có chuyên môn tốt để đưa ra những quyết định chính xác trong khoản vay đó thì mới đáp ứng được yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng

Y Tinh than thai dé phục vụ, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng:

Khi cho vay, nếu cán bộ tín dụng có tinh thần thái độ, đạo đức nghề

nghiệp tốt thì trong quá trình tiếp cận phục vụ khách hàng sẽ tạo cho khách

hàng niềm tin và tạo một hình ảnh tốt trong mỗi khách hàng

Năng lực trình độ chuyên môn, kinh nghiêm của cán bộ tín dụng có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng các món vay Với nâng lực trình độ chuyên môn và kinh nghiêm cao thì khi thấm định cho vay sé đưa ra được những quyết

định đúng đắn, có hiệu quả, rủi ro thấp

vx Cơ sở vật chất, công nghệ hiện đại của ngân hàng cũng ảnh hưởng tích cực đến chất lượng tín dụng

Một cơ sở tốt có ảnh hưởng tốt tới tâm lý khách hàng, phục vụ cho các hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng một cách chính xác và nhanh nhất, một cơ sở vật chất tốt sẽ tạo được hứng khởi cho chính cán bộ tín dụng thực hiện tốt công việc của mình

Trang 34

các thông tin này là yếu tô trước tiên đề cán bộ tín dụng ra quyết định cho vay và ảnh hưởng rất lớn đến độ an toàn của món vay

b Xét trên góc độ khách hàng:

- Dự án sử dụng vốn của ngân hàng có đủ cơ sở pháp lý, kinh nghiệm, kỹ

thuật để có thể thực hiện được

- Vốn vay được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả, đảm bảo khả

năng trả ngân hàng nợ gốc và lãi, trang trải các chi phí khác và vẫn mang lại cho doanh nghiệp một khoản thu nhập

3.3 Các nhân tố ánh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại

3.3.1 Nhân tố từ phía ngân hàng

v Chính sách tín dụng: Với chính sách tín dụng do ngân hàng Nhà nước ban hành và các ngân hàng thương mại dựa vào đó để đề ra các chính sách phù hợp với ngân hàng của mình Đây là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng là văn bản thể hiện chiến lược và đường lỗi của ngân hàng thương mại trong việc thực thi các giao dịch cho vay đơn lẻ cũng như chiến lược cho vay từng thời kỳ Trong đó có quy trình về một nghiệp vụ cho vay chuẩn để quy định trình tự các bước tiến hành trong quá trình xét duyệt cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo các khoản vay để tạo ra các khoản vay chat luong tốt

v Chất lượng nhân sự: Con người luôn là yếu tô quyết định đến sự thành

Trang 35

chí cao thì cán bộ tín đụng mới tránh khỏi những cán dỗ của đồng tiền Trên thực tế đã có không ít những món vay khơng đảm bảo an tồn cho ngân hàng nhưng vẫn được cán bộ tín dụng cho phép, tất nhiên sau đó họ sẽ chịu trách nhiệm trước pháp luật nhưng tồn thất họ gây ra cho ngân hàng và nên kinh tế vẫn không tránh khỏi

* Công tác thẩm định dự án: Thâm định dự án đầu tư là việc xem xét một

cách khách quan toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp tới tính khá thí của dự án trước khi ra quyết định đầu tư và cho phép đầu tư Mục đích của việc thâm định dự án là giúp cho ngân hàng rút ra các kết luận chính xác về tính khả thi của dự án, bao gồm hiệu quả kính tế và khả năng trả nợ ngân hàng từ đó ngân hàng có thể ra quyết định cho vay hoặc từ chối Cũng từ quá trình thâm định, ngân hàng có thê tham gia tư vấn, góp ý cho chủ đầu tư đồng thời căn cứ vào đó để xác định số tiền cho vay, thời hạn cho vay cũng như hình thức trả gốc và lãi tạo điều kiện cho khách hàng hoạt động có hiệu quả Nếu việc thẩm định không thực hiện đúng với trình tự, nội dung không đây đủ, chính xác thì khả năng xảy ra rủi ro đối với ngân hàng là rất lớn Tuy nhiên nếu việc thấm định diễn ra quá thận trọng, tốn thời gian, quá trình cho vay có nhiều thủ tục rườm rà thì ngân hàng sẽ bó lỡ cơ hội đầu tư, làm giảm tính hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và tất nhiên hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng sẽ giảm sút

v Công tác tô chức của ngân hàng: Công tác tô chức không chỉ tác động

Trang 36

toàn cho ngân hàng vừa phục vụ khách hàng tốt hơn, từ đó nâng cao hiệu quả tín dụng

v Thông tin tin dung: Thong tin tín dụng là yếu tố cơ bản trong quản lý

tín dụng, những thông tin chính xác về khách hàng sẽ giúp cho ngân hàng dễ đảng hơn trong việc ra quyết định cho vay không đồng thời cũng thuận tiện cho ngân hàng trong quá trình kiểm tra, giám sát khoản vay Thông tin tín dụng chính xác sẽ giúp ngân hàng hạn chế được rủi ro ở mức thấp nhất

3.3.2 Nhân tố từ phía khách hàng

Khách hàng chính là đối tác hay là con nợ của ngân hàng trong hoạt động cho vay.Do vậy khách hàng có ảnh hưởng lơn đến hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng Ảnh hưởng của khách hàng có thể xét trên hai khía cạnh là khả năng và ý chí trả nợ của khách hàng

Khả năng trả nợ bao gom:Tiém lực tài chính, thực trạng và kết quả hoạt động

kinh doanh của khách hàng

Ý chí trả nợ và đạo đức của khách hàng: bao gồm việc khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích không, khách hảng có trung thực, thiện chí trong việc cung cấp các thông tin cho ngân hàng

3.3.3 Nhân tố thuộc môi trường vĩ mô: v Môi trường pháp lý

Môi trường pháp lý bao gồm hệ thông các chính sách pháp luật được ban hành nhằm tạo khung pháp lý cho việc quản lý hoạt động của các tô chức.Đối với ngân hàng, một lĩnh vực kinh doanh có ảnh hưởng lớn trong nền kinh té,do vậy hoạt động của ngân hàng luôn chịu sự giám sát hết sức sát sao của pháp luật.Môi trường pháp lý có tác động rất lớn đến hoạt động của ngân hàng, như các qui định về các tỉ lệ đảm bảo an toàn, qui mô, giới hạn cho vay

v Môi trường kinh tế

Trang 37

chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ,hoạt động kinh doanh của ngân hang rat nhạy cảm với nhứng biến động kinh tế vĩ mô

Đối với hoạt động cho vay của ngân hàng nói riêng, môi trường kinh tế tác động đến hoạt động này theo hai hướng :

Thứ nhất, tác động trực tiếp đến ngân hàng, ánh hưởng đến khả năng cho vay và huy động ,lãi suất cho vay vả huy động,chính sách cho vay của ngân hàng

Thứ hai, tác động đến khách hàng hay chính là con nợ của ngân hàng Do hoạt động kinh doanh của họ chịu tác động trực tiếp bởi môi trường kinh tế.Do đó,ngân hàng luôn phải theo dõi những biến động kính tế để đưa ra định hướng chiến lược kinh doanh phù hợp trong từng thời kỳ

Bên cạnh các yếu tô trên còn có một số yếu tố khác cũng như ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, chăng hạn môi trường tự nhiên: thiên tai làm cho hoạt động của doanh nghiệp bị đình trệ thậm chí phá sản dẫn đến không trả được nợ cho ngân hàng Tuy nhiên đây là một yếu tô bất khả kháng, trong trường hợp này các ngân hàng vẫn tiếp tục tài trợ cho khách hàng để

Trang 38

Trường đai học Dân lập Hải Phòng Khóa luận Tốt nghiệp CHƯƠNG II.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI

CHI NHÁNH NHN,&PTNT HUYỆN THỦY NGUYÊN

RE CT ook

1 TONG QUAN VE CHI NHANH NHN o&PTNT HUYEN THUY

NGUYEN

1.1 Giới thiệu về NHNo&PTNT Việt Nam

Năm 1988, ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn

Ngày 14/11/1990 Chủ tịch hội đồng Bộ Trưởng kí quyết định số 400/CT chuyển Ngân hàng chuyên doanh phát triển Nông Thôn Việt Nam thành Ngân hàng thương mại quốc doanh lấy tên là Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam

Ngân hàng Nông Nghiệp là Ngân hàng thương mại đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, là một pháp nhân, hạch toán

kinh tế độc lập tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật

Đổi tên là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, gọi tắt là Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam theo quyết định 280/QĐ-NH5 ngày 28/10/1997

Thành lập Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam do Nhà nước sở hữu 100% vốn Điêu lệ theo quyết định số 214/QĐÐ-NHNN ngày 30/01/2011

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn hoạt động theo mô hình Tổng công ty 90, là doanh nghiệp Nhà Nước hạng đặc biệt, hoạt động

Trang 39

Nhà Nước Việt Nam Với tên gọi mới, ngoài chức năng của một Ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn được xác định thêm nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm nghiệp, thủy hải sản góp phần thực hiện thành công sự nghiệp Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn

Cùng với sự đổi mới của đất nước và những biến đổi của nền kinh tế từ nền kinh tế tự cung tự cấp sang nên kinh tế thị trường Hệ thông Ngân hàng đã có những thay đổi quan trọng về cả mặt tô chức bộ máy và cơ chế hoạt động

Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà Nước: tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Huyện, Phòng Tín dụng Nông Nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Tỉnh, Thành phố Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp TW được hình thành trên cơ sở tiếp nhận Vụ Tín dụng Nông Nghiệp Ngân hàng Nhà nước và một số cán bộ của Vụ Tín dụng Thương nghiệp, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng, Vụ Kê toán và một sô đơn vi

1.2.Lịch sử hình thành và phát triển của chỉ nhánh NHNo&PTNT huyện Thúy Nguyên

Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Thủy Nguyên được thành lập sau Hội sở chính 17 ngày vào ngày 12/04/1988, tên giao dịch chung của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam là Agribank Chi nhánh Thủy Nguyên được đặt tại Số 9, đường Đà Nang, Thị trấn Núi Déo

Trang 40

Thời kì đầu chuyển sang kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển Nông Thôn Huyện Thủy Nguyên cũng như các chi nhánh trong cùng hệ thống gặp rất nhiều khó khăn Nguồn vốn thấp, cán bộ công nhân viên đông, dư nợ thấp, nợ không có khả năng thu hôi lớn, có cơ sở hạ tang lac hậu Cùng với sự đổi mới của đất nước và những biến đổi của nền kinh tế từ nên kinh tế tự cung tự cấp sang nên kinh tế thị trường Hệ thông NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Thủy Nguyên đã có những thay đổi quan trọng về cả

mặt tổ chức bộ máy và cơ chế hoạt động

La đơn vị hoạt động trong lĩnh vực tín dụng, tiền tệ, Ngân hàng Nông

nghiệp và phát triển Nông Thôn huyện Thủy Nguyên luôn duy trì sự phối hợp, chia sẻ kiến thức, kinh nghiệm với các Ngân hàng, các tô chức tín dụng bè bạn trong khu vực theo tinh thần hợp tác phát triển, cùng có lợi

Là một chi nhánh, ngân hàng Thủy Nguyên hiện nay có 35 cán bộ với trình độ chuyên môn cao,80%% có trình độ đại học,có kinh nghiệm nhiều năm công tác trong lĩnh vực ngân hàng,các thành viên có tinh thần đoàn kết nhất trí cao trong việc hoàn thành tốt nhiệm vụ,chỉ tiêu Ngân hàng Trung Ương và Ngân hàng thành phó giao

1.2.1.Cơ cầu tô chức của chỉ nhánh NHNo&PTNT huyện Thủy Nguyên

1.2.1.1.Mô hình hoạt động

Định dạng
Số trang	72
Dung lượng	14,27 MB