Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP việt nam thịnh vượng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH NGỌC THẢO VY GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG KHÓA LUẬN TỐT.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH NGỌC THẢO VY GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH NGỌC THẢO VY GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN HỒNG VĨNH LỘC TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2021 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp “Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” công trình nghiên cứu thân Những phần có sử dụng tài liệu tham khảo có khóa luận liệt kê nêu rõ phần tài liệu tham khảo Đồng thời số liệu hay kết trình bày đồ án mang tính chất trung thực, không chép, đạo nhái Nếu sai em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm chịu tất kỷ luật môn nhà trường đề Tác giả Huỳnh Ngọc Thảo Vy LỜI CẢM ƠN Trải qua trình học tập trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, em tận tình dạy dỗ, trang bị cho em tảng kiến thức vững chắc, kỹ thực tiễn để giúp em hồn thành tốt chương trình học tập trường Em xin gửi lời tri ân đến toàn thể giảng viên suốt quãng thời gian học tập sinh hoạt trường Để hồn thành Khóa luận tốt nghiệp em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình giảng viên hướng dẫn - TS Nguyễn Hoàng Vĩnh Lộc thời gian qua tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em thực hồn thành khóa luận tốt nghiệp Từ giúp đỡ quý báu này, tác giả học hỏi trau dồi nhiều điều bổ ích, giúp em có nhìn thực tế hội nghề nghiệp lĩnh vực Tài - Ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nghĩa từ Từ viết tắt VPBank Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng PGD Phịng giao dịch HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hội đồng tín dụng A/O Accouting Officer – Nhân viên quản lý khách hàng BTD Ban tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo BĐS Bất động sản KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Bảng 1.1 Xếp hạng rủi ro khoản vay 10 Bảng 2.1: Cơ cấu dư nợ phân theo nhóm nợ năm 2018 - 2020 33 Bảng 2.2: Một số tiêu nợ xấu VPBank năm 2018 - 2020 34 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ phân theo khách hàng năm 2018 - 2020 34 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ phân theo kỳ hạn năm 2018 – 2020 36 Bảng 2.5: Tỷ lệ trích lập dự phịng tín dụng .38 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy tổ chức VPBank 21 Sơ đồ 2.2: Quy trình nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp VPBank 22 Sơ đồ 2.3: Quy trình nghiệp vụ tín dụng cá nhân VPBank 27 Biểu đồ 2.1: Biểu đồ thể cấu dư nợ tín dụng phân theo khách hàng VPBank năm 2018 – 2020 35 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ thể cấu dư nợ tín dụng phân theo kỳ hạn VPBank năm 2018 – 2020 .37 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng Ngân hàng Thương mại .4 1.1.1 Khái niệm tín dụng .4 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .6 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.3 Các tiêu phân tích đánh giá rủi ro tín dụng 1.3.1 Cơ cấu dư nợ tín dụng 1.3.2 Tỷ lệ nợ hạn 1.3.3 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu 1.4 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.4.1 Tuân thủ nguyên tắc tín dụng thận trọng 1.4.2 Kiểm tra giám sát khoản vay 10 1.4.3 Xếp hạng rủi ro khoản tín dụng 10 1.4.4 Bảo đảm tín dụng 11 1.4.5 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng .12 1.5 Kinh nghiệm giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại nước 14 1.5.1 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank: .14 1.5.2 Kinh nghiệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank: 16 KẾT LUẬN CHƯƠNG 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 20 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 20 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 20 2.1.2 Sơ đồ máy quản lý 21 2.1.3 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 22 2.1.4 Các sản phẩm tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .30 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .33 2.2.1 Cơ cấu rủi ro tín dụng VPBank năm 2018 – 2020 33 2.2.2 Trích lập dự phịng tín dụng .38 2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 38 2.3.1 Kết đạt 38 2.3.2 Một số hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng VPBank 39 Về quy trình tín dụng: 39 2.3.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 42 KẾT LUẬN CHƯƠNG 43 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG .44 3.1 Hồn thiện quy trình tín dụng, thực sách tín dụng đa dạng hóa ngành nghề đối tượng khách hàng 44 3.1.1 Hồn thiện quy trình tín dụng .44 3.1.2 Thực sách tín dụng hiệu quả, đa dạng hóa danh mục khách hàng ngành nghề 44 3.2 Kiểm soát quản lý khoản vay, phòng ngừa rủi ro 46 3.3 Giải pháp nhân 47 KẾT LUẬN CHƯƠNG 49 Tài liệu tham khảo 50 PHẦN MỞ ĐẦU Giới thiệu 1.1 Đặt vấn đề Hiện nay, kinh tế phát triển, hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) thay đổi để đáp ứng nhu cầu dịch vụ tài kinh tế xã hội Hoạt động ngân hàng đóng vai trò quan trọng vận hành tồn kinh tế có đóng góp tích cực vào hướng đất nước Hoạt động kinh doanh NHTM bao gồm nhiều nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu chiếm tỷ trọng tương đối lớn, mang lại lợi nhuận cho NHTM nghiệp vụ kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro không lường trước dẫn đến quy mô lợi nhuận ngân hàng giảm sút, trường hợp xấu nhất, ngân hàng đứng trước bờ vực phá sản Một mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hiểu rõ có tổ chức vô quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng coi rủi ro lớn mà NHTM Việt Nam phải đối mặt, rủi ro tín dụng khơng tác động đến an tồn, hiệu quả, uy tín ngân hàng mà ảnh hưởng đến ổn định hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Bên cạnh yêu cầu cao pháp luật Việt Nam quản trị ngân hàng, để hội nhập, NHTM Việt Nam triển khai có chọn lọc ý tưởng tiêu chuẩn quốc tế để xây dựng mơ hình quản lý kiểm sốt rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng 1.2 Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng trở thành nguồn thu đáng kể NHTM Việt Nam Trong hầu hết trường hợp, thu nhập kỳ vọng từ khoản cho vay đầu tư NHTM trở thành thu nhập thực tế khoản vay hoàn trả đầy đủ hạn Nếu người vay không trả nợ hạn, không trả đầy đủ không trả nợ nợ xấu NHTM tăng lên Đồng thời, vốn chủ sở hữu thường chiếm tỷ trọng nhỏ tổng tài sản, nên tổn thất vốn nguyên nhân dẫn đến phá sản ngân hàng Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa xử lý cách toàn diện hiệu quả, ngày gia tăng Tại VPBank nợ có khả vốn năm 2018 1.853 tỷ đồng, sang đến năm 2019 tăng lên 2.037 tỷ đồng đến năm 2020 giảm xuống cịn 2.024 tỷ đồng Tuy có tăng cao năm 2019 VPBank cố gắng kiểm soát nợ xấu giảm năm 2020 Điều cho thấy VPBank bước quản lý kiểm soát rủi ro tín dụng cách hiệu cao với mức độ rủi ro thấp khả sinh lời cao có thể, góp phần nâng cao uy tín lợi ngân hàng Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu tổng quát Mục tiêu nghiên cứu tổng qt đề tài thơng qua phân tích tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để từ đề xuất biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng giảm thiểu thiệt hại rủi ro tín dụng gây 2.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt mục tiêu tổng qt nêu khóa luận cần đạt mục tiêu cụ thể sau: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Đề xuất biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng giảm thiểu thiệt hại rủi ro tín dụng gây Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Câu hỏi nghiên cứu Trên sở mục tiêu đề tài, em đặt số câu hỏi nghiện cứu sau: 1) Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nào? khăn Thông tin thu nhập, tài nhiều KHDN thường cung cấp số liệu báo cáo tài thường không trung thực thiếu minh minh bạch, doanh nghiệp vay vốn thường thiếu TSĐB theo quy định Vì vậy, cho vay KHDN, đặc biệt khoản cho vay dài hạn, VPBank cần phải có biện pháp hạn chế rủi ro, có phận giám sát, kiểm soát, thẩm định hồ sơ, khả trả nợ đồng thời quản lý chặt chẽ tình hình trả nợ doanh nghiệp 2.2.1.3 Cơ cấu dư nợ phân theo kỳ hạn Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ phân theo kỳ hạn năm 2018 – 2020 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 % năm % năm 2019 so 2020 so với năm với năm 2018 2019 39.73% 21.1% 16.39% 105,906 62.97% 117,206 60.84% 133,157 60.27% 10.67% 13.61% 168,190 14.53% 14.7% Chỉ tiêu Dư nợ Tỷ Dư nợ trọng Ngắn 62.284 37.03% Tỷ Dư nợ trọng 75,426 39.16% Tỷ trọng 87,787 hạn Trung dài hạn Tổng 100% 192,632 100% 220,945 100% (Nguồn: Báo cáo phân loại nợ VPBank năm 2018, 2019, 2020) VPBank xây dựng thực sách khách hàng dựa đối tượng KHDN nên cấu dư nợ theo khách hàng, khoản vay KHDN chiếm tỷ trọng lớn tổng tỷ trọng cho vay VPBank Vì vậy, cấu dư nợ theo kỳ hạn dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng tương đối Biểu đồ thể cấu dư nợ tín dụng phân theo kỳ hạn VPBank năm 2018 - 2020 120.00% 100.00% 80.00% 62.97% 60.84% 60.27% 37.03% 39.16% 39.73% 2018 2019 2020 Trung dài hạn 62.97% 60.84% 60.27% Ngắn hạn 37.03% 39.16% 39.73% 60.00% 40.00% 20.00% 0.00% Ngắn hạn Trung dài hạn Biểu đồ 2.2: Biểu đồ thể cấu dư nợ tín dụng phân theo kỳ hạn VPBank năm 2018 – 2020 Cơ cấu dư nợ tín dụng phân theo kỳ hạn VPBank qua năm thể dư nợ tín dụng trung dài hạn ln chiếm 50% tổng dư nợ Dư nợ ngắn hạn qua ba năm tăng Tuy nhiên, cấu dư nợ dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng thấp so với dư nợ trung dài hạn Năm 2018 tỷ trọng dư nợ trung dài hạn chiếm 62.97% tổng dư nợ, năm 2019 60.84% Đến hết năm 2011, dư nợ trung dài hạn 60.27% Dư nợ trung dài hạn tăng nhẹ, tăng 10.67% so với năm 2018 Như vây, giai đoạn, 2018 – 2020, tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn có sụt giảm cấu dư nợ phân theo kỳ hạn Nguyên nhân sụt giảm sách tiền tệ chặt chẽ hơn, VPBank khó huy động vốn trung dài hạn Cơ cấu nguồn vốn huy động chủ yếu tiền gửi ngắn hạn Bên cạnh đó, theo Thơng tư số 22/2019/TT-NHNN quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn NHTM 40% nhằm đảm bảo an toàn cho khoản Rủi ro cho vay ngắn hạn thường thấp khoản cho vay trung dài hạn thời gian thu hồi vốn nhanh Vì vậy, VPBank hạn chế cho vay trung dài hạn, chủ yếu cho vay ngắn hạn để phòng tránh rủi ro Tỷ lệ cho vay trung dài hạn nằm khoản 30 – 40% coi hợp lý Tuy nhiên, tỷ lệ chủ yếu từ cho vay tiêu dùng Vì vậy, VPBank cần giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn khoản cho vay tiêu dùng, tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn mua sắm TSCĐ, đầu từ vào dự án phát triển kinh tế lâu dài 2.2.2 Trích lập dự phịng tín dụng Theo quy định Thông tư 02 Thông tư 09, Ngân hàng thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cụ thể dựa tỷ lệ dự phòng tương ứng với kết phân loại nợ số dư nợ gốc trừ giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm Dự phòng cụ thể ngày 31 tháng 12 tính dựa kết phân loại nợ số dư nợ gốc ngày 30 tháng 11 Tỷ lệ dự phòng cụ thể nhóm nợ cụ thể sau: Nhóm nợ Bảng 2.5: Tỷ lệ trích lập dự phịng tín dụng Phân loại nợ Tỷ lệ dự phịng Nhóm Nợ đủ tiêu chuẩn 0% Nhóm Nợ cần ý 5% Nhóm Nợ tiêu chuẩn 20% Nhóm Nợ nghi ngờ 50% Nhóm Nợ có khả vốn 100% (Nguồn: Báo cáo phân loại nợ VPBank năm 2018, 2019, 2020) Theo đó, năm 2018, VPBank trích lập dự phịng 3,567 tỷ đồng Năm 2019, trích lập dự phòng rủi ro cho vay 4,084 tỷ đồng Năm 2020, Ngân hàng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 4,497 tỷ đồng 2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 2.3.1 Kết đạt Năm 2020 năm đánh dấu cột mốc thành công thực mục tiêu tăng trưởng bền vững hiệu VPBank tối ưu hóa bảng cân đối, tổng tài sản VPBank đạt 419 nghìn tỷ đồng, tăng trưởng 11,1% so với cuối năm 2019 Tại 31/12/2020, tổng dư nợ cho vay khách hàng hợp đạt 220 nghìn tỷ đồng, tăng trưởng 19%, ngân hàng riêng lẻ tăng 21,8% Tỷ lệ cho vay so với vốn huy động ngân hàng riêng lẻ cân đối 73,1%, thấp nhiều so với giới hạn 85% NHNN quy định Với mục tiêu đa dạng hóa nguồn vốn, VPBank ký kết thỏa thuận với Tổ chức Tài Quốc tế IFC cho khoản vay 100 triệu USD giúp tăng cường khoản tối ưu hóa nguồn vốn Ngân hàng Đầu tư Cơ sở Hạ tầng Châu Á (AIIB) tài trợ gói bổ sung trị giá 100 triệu USD để hỗ trợ VPBank mở rộng tài trợ thương mại tài trợ vốn lưu động cho doanh nghiệp Việt Nam, có SME, vượt qua khủng hoảng COVID-19 Trong môi trường bộc lộ nhiều rủi ro dịch Covid-19, công tác giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank tiếp tục khẳng định tính hiệu quả, tiềm tăng trưởng lớn Nợ xấu kiểm soát tốt, với mức hợp (theo Thơng tư 02) trì mức 3%, đạt 2,9% cuối năm 2020, ngân hàng riêng lẻ lần nợ xấu xuống 2% Song song với nỗ lực kiềm chế nợ xấu, năm 2020 VPBank tiếp tục tăng cường chủ động nguồn lực dự phịng Chi phí dự phịng năm 2020 hợp tăng 15,2% so với năm 2019 (đã loại trừ khoản chi phí dự phịng cho VAMC năm 2019) Tại ngân hàng riêng lẻ, tăng trưởng chi phí dự phịng đạt 27% Các tỷ lệ an tồn VPBank tiếp tục trì mức tốt, tuân thủ quy định NHNN, tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn kiểm soát mức 28,4%, thấp nhiều so với mức tối đa quy định 40% Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) ngân hàng hợp đạt 11% theo tiêu chuẩn Basel II, cao mức quy định tối thiểu 8% Các tiêu đạt tốt nhiều so với giới hạn quy định NHNN cho thấy thận trọng Ngân hàng hoạt động, mặt khác tạo tiềm tiếp tục tăng trưởng lớn cho giai đoạn 2.3.2 Một số hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng VPBank Về quy trình tín dụng: - Việc chấp hành quy trình tín dụng chưa coi trọng, hình thức khách hàng thân cán tín dụng Trong q trình thực có vấn đề phát sinh chưa xử lý kịp thời Cán tín dụng cịn tin tưởng vào quan hệ thân quen, coi nhẹ quy trình tín dụng, giám sát khơng chặt chẽ, thẩm định cho vay mang tính hình thức - Từ tiếp xúc khách hàng đến giải ngân phải trải qua nhiều thủ tục, điều kiện, giấy tờ phức tạp, tốn nhiều thời gian làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, dự án doanh nghiệp Thời gian định cho vay kéo dài làm ảnh hưởng đến hội kinh doanh cá nhân, doanh nghiệp - Trong trình xét duyệt phán vốn vay trình kiểm tra trước, sau cho vay chưa thực sát vào tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nên không phát dấu hiệu rủi ro, khó khăn mà khách hàng gặp phải - VPBank thực theo mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung, tất khoản vay phải trình qua Ban tín dụng chi nhánh tùy theo quy mô khoản vay, Phó tổng giám đốc phụ trách vùng, Tổng giám đốc HĐTD, không phân cấp phán tín dụng thấp cho trưởng đơn vị kinh doanh Về tài sản đảm bảo: - Công tác thẩm định TSĐB nhiều hạn chế, giá trị TSĐB định giá chưa sát thực tế thường mang tính chủ quan cán thẩm định Việc thẩm định TSĐB tập trung vào hai trung tâm định giá thuộc Hội sở, thời gian kể từ cán tín dụng tiếp cận thẩm định khách hàng phải thông qua khâu thẩm định tài sản có sở lập tờ trình thẩm định thường kéo dài năm ngày cho khoản cấp tín dụng dù giá trị khoản vay nhỏ lớn Về lực phẩm chất cán tín dụng: - Trình độ lực cấp tín dụng VPBank chưa đồng đều, chưa theo kịp với chuyển biến mơi trường, cịn nhiều cán chưa qua đào tạo đại học, sau đại học Đội ngũ cán tín dụng trẻ cịn thiếu kinh nghiệm việc cấp tín dụng, chưa bám sát tình hình thực tế, cịn có e ngại thiết lập quan hệ tín dụng cá nhân, doanh nghiệp Một số cán chủ chốt có kinh nghiệm khơng nắm rõ tình hình kinh tế thị trường, khoa học kỹ thuật Nhiều dự án có nội dung kinh tế phức tạp, cán tín dụng khơng đủ hiểu biết lĩnh vực chun mơn để xác định hiệu kinh tế kỹ thuật dự án Cán tín dụng tính tốn tiêu chủ yếu dựa vào số liệu doanh nghiệp cung cấp nên thiếu tính khoa học, tính xác - Trong q trình cho vay, nhiều cán tín dụng thiếu khả phán đốn chưa có cách nhìn tồn diện hiệu thực tế, tồn diện phương án vay vốn doanh nghiệp, quan tâm đến giá trị TSĐB Tinh thần trách nhiệm cán tín dụng chưa cao, việc thẩm định lựa chọn khách hàng, kiểm tra tín dụng chưa nghiêm túc đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh chưa chuẩn xác, tạo hội cho khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích - Trong thời gian qua VPBank có nhiều thay đổi lớn HĐQT Ban điều hành nên nhiều tác động đến chất lượng nhân tham gia máy cấp tín dụng, VPBank có nhiều tích cực việc cấu trúc lại hoạt động thay đổi chế điều hành thiếu hụt nhân tốt, chất lượng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro, hầu hết chi nhánh thiếu cán làm cơng tác tín dụng, thẩm định khách hàng có kinh nghiệm, có trình độ chun mơn sâu am hiểu thị trường Về định hướng khách hàng: - Do định hướng phát triển Ngân hàng bán lẻ nên đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng cá nhân coi khách hàng tiềm năng, mục tiêu chiến lược Ngân hàng Tuy nhiên, cấu vốn không hợp lý, tỷ lệ vốn vay chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Trình độ quản lý chủ doanh nghiệp, trình độ chun mơn cơng nhân viên cịn hạn chế Bên cạnh đó, doanh nghiệp vừa nhỏ khơng có TSĐB, có muốn vay vốn khơng có TSĐB,… Chính điều gây khó khăn cho ngân hàng việc mở rộng hoạt động tín dụng VPBank quan tâm đến doanh nghiệp vừa nhỏ chưa thực trở thành chiến lược Hoạt động Marketing dành cho nhóm khách hàng chưa trọng nên việc thu hút nhóm khách hàng gặp khó khăn, thụ động 2.3.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 2.3.3.1 Môi trường kinh tế Sự suy thoái kinh tế giới kinh tế Việt Nam dịch Covid – 19 gây ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Các khách hàng Ngân hàng bị đơn hàng lớn từ nước ngoài, giá hàng hóa suy giảm, hàng tồn kho xây dựng bị ứ đọng, sản xuất đình trệ dẫn đến trả nợ xuất nợ xấu 2.3.3.2 Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích Thực tế, nhiều doanh nghiệp Việt Nam gặp tình trạng cấu vốn không hợp lý, vốn vay dài hạn lớn, định đầu tư không hướng, đầu tư theo phong trào nên dễ bị động trước thay đổi thị trường dẫn đến sản phẩm sản xuất khơng tiêu thụ được, khơng có khả trả nợ Ngân hàng Ngồi ra, cịn có tình trạng nhiều doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng đầu tư vào máy móc chất lượng, cơng nghệ lạc hậu, khiến cho chi phí vận hành tốn kém, dẫn dến việc sử dụng vốn vay không hiệu quả, khả trả nợ thấp, chí khơng có khả trả nợ Hiện có khách hàng sau giải ngân, phương án sử dụng tiền vay trình ngân hàng thực tế sử dụng lại hoàn toàn khác nhau, dẫn đến khơng thể hồn trả nợ hạn cho ngân hàng Thậm chí doanh nghiệp dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản cố định kinh doanh bất động sản, dẫn đến nguồn vốn bị mắc kẹt tài sản, khơng thể hồn trả nợ ngân hàng 2.3.3.3 Trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng cịn hạn chế Vị trí cán tín dụng vị trí thường xuyên thay đổi nhân Trong cán tín dụng hiểu biết kĩ chuyên môn lại chuyển công tác không chịu áp lực rủi ro ngành, lượng lớn nhân lực lại chuyển từ sinh viên vừa khỏi trường với kinh nghiệm non Dù đào tạo, rào cản lớn thực tế, trình độ giải rủi ro tín dụng cịn gặp nhiều khó khăn KẾT LUẬN CHƯƠNG Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung VPBank tổ chức tư vấn nước ngồi tư vấn xây dựng mơ hình tương đối hợp lý, khoa học tuân theo chuẩn mực quản trị rủi ro đại phù hợp với thông lệ quốc tế giúp VPBank đồng thời kiểm sốt rủi ro, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng linh hoạt việc đảm bảo tuân thủ định hướng tín dụng, VPBank bước đưa tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp so với mức bình quân tồn hệ thống ngân hàng Về hoạt động tín dụng VPBank bảo đảm tỷ lệ an toàn Tốc độ tăng trưởng tín dụng VPBank phù hợp với chiến lược khách hàng, ngân hàng, định hướng sách tín dụng Để hạn chế rủi ro VPBank chủ yếu tập trung vào khoản cho vay ngắn hạn Tuy nhiên, doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn chủ yếu đầu tư mua sắn TSCĐ, phát triển dự án kinh doanh lớn dài lâu Vì vậy, để đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng năm góp phần vào mục tiêu tăng trưởng kinh tế, VPBank phải có biện pháp giảm thiểu rủi ro sản phẩm cho vay trung dài hạn VPBank cần phải hạn chế cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân cho vay trung dài hạn VPBank chủ yếu cho vay tiêu dùng, mua sắm ô tô, sửa chữa nhà,… mà loại cho vay thường tiềm ẩn rủi ro hoạt động ngân hàng CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 3.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng, thực sách tín dụng đa dạng hóa ngành nghề đối tượng khách hàng 3.1.1 Hồn thiện quy trình tín dụng Đẩy mạnh cơng tác thẩm định thực tế khách hàng cán thẩm định quy trình tín dụng: Trong quy trình tín dụng, Bộ phận thẩm định chi nhánh cán thẩm định Hội sở chưa thực tham gia vào trình thẩm định thực tế khách hàng mà chủ yếu thẩm định bề mặt hồ sơ Điều làm giảm hiệu công tác thẩm định Do đó, trường hợp số vay lớn, nhận định tiềm ẩn rủi ro cao, cán thẩm định phối hợp với cán tín dụng thực thẩm định thực tế khách hàng Trong quy trình này, cán tín dụng đầu mối tiếp nhận toàn hồ sơ từ khách hàng Tăng cường phối hợp nhịp nhàng phận quan hệ khách hàng, phận hỗ trợ tín dụng, phận thẩm định, cán thu hồi nợ để nâng cao công tác quản lý khoản vay, hạn chế rủi ro phát sinh: Mặc dù khâu, bước quy trình tín dụng phận đảm nhận đề định cho vay đắn để quản lý tốt khách hàng địi hỏi phải có phối hợp tất phận Do đó, cần thể rõ phối hợp thông qua nội dung bước quy trình, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm phận chế tác nghiệp phận để đảm bảo quy trình tín dụng vận hành cách hiệu 3.1.2 Thực sách tín dụng hiệu quả, đa dạng hóa danh mục khách hàng ngành nghề Chính sách tín dụng nguyên tắc tiêu chuẩn tín dụng đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng góp phần quản lý RRTD Các sách tín dụng cần thực thống với thông lệ, thận trọng kinh doanh ngân hàng với quy định Nhà nước, đồng thời phải phù hợp với đặc điểm khách hàng toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nói chung, chi nhánh nói riêng Các sách quy trình áp dụng cần phải lưu ý nội dung sau: - Cam kết trì tiêu chuẩn cấp tín dụng an tồn - Thường xun theo dõi kiểm sốt rủi ro tín dụng - Nhận diện đánh giá hội kinh doanh - Kịp thời phát quản lý khoản tín dụng có vấn đề Thu nhập thơng tin khách hàng số yếu tố cần lưu ý chuẩn mực cấp tín dụng Ngân hàng cần hiểu rõ người mà cấp tín dụng Trước tham dự vào thỏa thuận tín dụng nào, trước tiên ngân hàng phải tìm hiểu rõ thơng tin người vay chắn giao dịch với cá nhân cơng ty có uy tín đáng tin cậy khả trả nợ Ngân hàng khơng nên cấp tín dụng đơn ngân hàng biết người vay tin người vay có uy tín Khi khách hàng tín dụng tiềm xác định, cán tín dụng thực bước trình định cách thu thập thơng tin khách hàng tín dụng tiềm để định xem đề nghị vay có phù hợp với sách tín dụng hay khơng Ngân hàng phải nhận đầy đủ thơng tin để có đánh giá tồn diện đặc tính rủi ro thực tế người vay Một bước quan trọng thu thập thơng tin tín dụng chuyến thăm khách hàng tiềm Thông qua việc tham quan văn phòng thực địa nhà máy, cán tín dụng thu thập thơng tin đầy đủ để đánh giá đắn khả quản lý, đồng thời hỗ trợ cho việc hiểu rõ tình hình kinh doanh đơn vị vay, tiềm tương lai nhu cầu tài Các thông tin thu từ chuyến thăm khách hàng cần ghi lại báo cáo theo mẫu chuẩn Để khắc phục việc tín dụng tập trung lớn vào số ngành nghề số khách hàng, ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục tín dụng Đây biện pháp tốt nhất, chủ động việc phân tán rủi ro tín dụng Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại đầu tư tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, phát triển thương hiệu đồng thời vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực điều ngân hàng cần vạch số chiến lược kinh doanh thích hợp sở quán triệt số vấn đề sau: - Phân bổ dư nợ tín dụng vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc dành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển trách gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại số ngành nghề kinh tế - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay số loại sản phẩm, đặc biệt loại sản phẩm khơng thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường Biện pháp đa dạng hóa danh mục đầu tư nói có ưu điểm giúp ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng cách chủ động nhất, nhiên, việc đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng q mức có nhược điểm là: làm cho việc quản lý trở nên khó khăn, tốn nhiều sức điều tra, thẩm định, phân tích, đánh giá khách hàng, làm tăng chi phí kiểm tra, giám sát làm giảm bớt hội đạt lợi nhuận cao, ngân hàng cần có sách cân đối hợp lý 3.2 Kiểm sốt quản lý khoản vay, phòng ngừa rủi ro Rủi ro tín dụng việc phân tích đánh giá tín dụng khơng cẩn thận thiếu xác dẫn đến việc định cho vay sai lầm Đây bước quan trọng để đảm bảo rủi ro tín dụng hạn chế cách hiệu bị thiệt hại Mục tiêu phân tích tín dụng xác định đánh giá khả tương lai khách hàng vấn đề trả nợ Trên sở có dự báo khả kiểm soát rủi ro ngân hàng đưa bước đề phòng, hạn chế giảm thiểu tổn thất rủi ro phát sinh Mặt khác, phân tích tín dụng giúp cho ngân hàng kiểm tra cách xác thông tin mà khách hàng cung cấp, từ ngân hàng đưa nhận định xác thái độ khách hàng Khi phân tích đánh giá khách hàng, điều quan trọng phải ước tính xác rủi ro tổng thể khách hàng, tính tốn mức độ rủi ro cao mà ngân hàng chấp nhận thơng qua xác định giới hạn tín dụng vịng năm Ngân hàng đánh giá lại hồ sơ rủi ro khách hàng tháng để xác định xem có nên sửa đổi hạn mức tín dụng khách hàng hay khơng Việc thẩm định, phân tích cần phải nhìn nhận tổng hợp yếu tố Phân tích cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng thông qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mơ, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng,…) để nhận biết rủi ro tiền ẩn khả kiểm soát, hạn chế rủi ro ngân hàng 3.3 Giải pháp nhân Khuyến khích cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun trau dồi, tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để tảng kiến thức sâu rộng phục vụ cho hoạt động tín dụng Bên cạnh tảng kiến thức kinh tế, thân cán tín dụng cần trọng rèn luyện kỹ mềm như: kỹ chăm sóc khách hàng, kỹ giao tiếp, kỹ đàm phán, kỹ thu thập xử lý thông tin, kỹ điều tra, phân tích, tổng hợp Nghiên cứu phân công công tác theo ngành nghề phù hợp với mức độ am hiểu, kiến thức ngành nghề cán tín dụng giúp rút ngắn thời gian thẩm định đồng thời chất lượng thẩm định nâng cao Định kỳ hàng năm tổ chức chương trình sát hạch, kiểm tra chức danh cán tín dụng để vừa kiểm tra mức độ am hiểu chuyên môn nghiệp vụ, mức độ phù hợp thân với vị trí chức danh để có kế hoạch điều chuyển kịp thời Xây dựng áp dụng sách đãi ngộ hợp lý, yêu cầu thưởng phạt nghiêm minh Chính sách lương thưởng VPBank cần tiếp tục trì nguyên tắc hiệu công việc theo mô tả công việc cá nhân, phòng ban Tuy nhiên, ngân hàng cần nghiên cứu sách lương thưởng cán tín dụng sở doanh số chất lượng tín dụng khoản vay, gắn trách nhiệm cán tín dụng chất lượng khoản vay Bên cạnh cần phải xử lý nghiêm minh hành vi cố tình vi phạm quy định hay hành vi lừa đảo để làm gương có tác dụng giáo dục, răn đe người khác KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên vài giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết rút từ thực tế tình hình hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Hoạt động tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng vấn đề mà ngân hàng quan tâm Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng cần có bước đổi mạnh mẽ tất mặt, nhiệm vụ hàng đầu phải tập trung vào vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù hoạt động kinh doanh ngân hàng Để thực tốt công tác hạn chế rủi ro tín dụng, VPBank cần ý kịp thời ban hành sách, định hướng tín dụng, quy trình quy định máy cấp tín dụng, kiểm tra kiểm sốt Qua việc phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng cho thấy hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao hoạt động ngân hàng Nhìn chung dư nợ tín dụng VPBank tăng trưởng cao qua năm Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng cần quan tâm đến công tác huy động vốn nhằm tạo cân đối đầu vào đầu để chủ động nguồn vốn việc cấp tín dụng nói chung hoạt động hỗ trợ nhằm mang lại nhiều lựa chọn, giải pháp tốt cho khách hàng Tài liệu tham khảo 1) PGS TS Nguyễn Đăng Dờn, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Đại Học Quốc Gia TP Hồ Chí Minh, 2009 2) PGS.TS.Phan Thị Cúc Quản trị NHTM, NXB Giao Thông Vận Tải 3) Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, “Báo cáo tài chính”, 2018 4) Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, “Báo cáo tài chính”, 2019 5) Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, “Báo cáo tài chính”, 2020 6) Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, “Báo cáo phân loại nợ”, 2018 7) Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, “Báo cáo phân loại nợ”, 2019 8) Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, “Báo cáo phân loại nợ”, 2020 9) Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN – ngày 22/04/2005, Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 10) TS Nguyễn Minh Kiều, Hướng dẫn thực hành tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2009 11) TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 2009 ... hình rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Đề xuất biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng giảm thiểu. .. trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG... trình tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 22 2.1.4 Các sản phẩm tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .30 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .33