Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP việt nam thịnh vượng chí nhánh tp hồ chí minh giai đoạn 2015 2017 luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chun ngành: Tài Chính- Ngân hàng Đề tài: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG CHI NHÁNH TP.HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN 2015-2017 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Trúc Mã số sinh viên: 030630141523 Lớp: HQ2-GE02 Giảng viên hướng dẫn: Ths Huỳnh Quốc Khiêm TP Hồ Chí Minh – Năm 2018 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN ❖❖❖ TP.Hồ Chí Minh, ngày 26 tháng 12 năm 2018 Giảng viên hƣớng dẫn KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Khóa luận tốt nghiệp này, em xin gửi lời cảm ơn đến tồn thể Q thầy trường Đại học Ngân hàng Thành Phố Hồ Chí Minh dạy em kiến thức kinh nghiệm suốt năm rèn luyện học tập trường Vốn kiến thức tiếp thu trình học khơng tảng cho q trình nghiên cứu khóa luận mà cịn hành trang để em bước vào đời cách vững vàng tự tin Đặc biệt, em xin cảm ơn đến Giảng viên hướng dẫn Huỳnh Quốc Khiêm, thầy hướng dẫn em thực khóa luận tốt nghiệp Đồng thời, em xin cảm ơn đến Ban lãnh đạo anh chị cán Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượngchi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh tạo điều kiện cho em học hỏi làm việc ngân hàng Trong q trình hồn thành Khóa luận, em tiếp xúc với thực tế, nghiên cứu giải đáp thắc mắc suốt trình thực Em hiểu biết thêm hoạt động Ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Cuối cùng, em xin kính chúc Quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh ln dồi sức khỏe, cơng tác tốt Em xin chân thành cảm ơn TP Hồ Chí Minh, ngày 26 tháng 12 năm 2018 Sinh viên Nguyễn Thanh Trúc KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page ii LỜI CAM KẾT Em xin cam kết Khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ Giảng viên hướng dẫn anh chị Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Các liệu, thơng tin sử dụng Khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Em xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 26 tháng 12 năm 2018 Sinh viên Nguyễn Thanh Trúc KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page iii MỤC LỤC NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN i LỜI CẢM ƠN ii LỜI CAM KẾT .iii MỤC LỤC .iv DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ .vii DANH MỤC VIẾT TẮT viii LỜI NÓI ĐẦU ix CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng 1.1 1.1.1 Những rủi ro ngân hàng thường gặp 1.1.2 Rủi ro tín dụng gì? 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.4 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2 Kinh nghiệm rủi ro tín dụng ngân hàng số quốc gia 1.3 Bài học cho Việt Nam rủi ro tín dụng 10 1.3.1 Bài học kinh nghiệm cho phủ Việt Nam việc quản lý nợ xấu từ hai khủng hoảng 1997 2008 quốc gia giới 10 1.3.2 Một số kinh nghiệm rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam 11 KẾT LUẬN CHƢƠNG …….………………………………………………………16 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page iv CHƢƠNG THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN 2015-2017 17 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh 2.1 Vượng- chi nhánh TP Hồ Chí Minh giai đoạn 2015-2017 17 2.1.1 Sơ đồ máy rủi ro 17 2.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh TP Hồ Chí Minh giai đoạn 2015-2017 18 2.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh TP Hồ Chí Minh giai đoạn từ 2015-2017 22 2.2.1 Thực trạng tình hình dư nợ cho vay ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh TP Hồ Chí Minh giai đoạn 2015-2017 22 2.2.2 Thực trạng tình trạng nợ xấu ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh TP Hồ Chí Minh giai đoạn 2015-2017 25 Đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh 2.3 Vượng- chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh giai đoạn 2015-2017 30 2.3.1 Thành công việc phân tích rủi ro tín dụng 30 2.3.2 Nguyên nhân việc rủi ro tín dụng trì ngân hàng 32 2.3.3 Hạn chế việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 34 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2………… ………………………………………………… 37 CHƢƠNG GIẢI PHÁP VỀ VIỆC GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN 2015-2017 38 Cơ sở đề giải pháp việc giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng 38 3.1 3.1.1 Nhận xét chung thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng 38 3.1.2 Nhận xét thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng 39 3.2 Hệ thống kiến nghị, giải pháp việc giảm thiểu rủi ro ngân hàng 40 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page v 3.2.1 Hệ thống kiến nghị 40 3.2.2 Giải pháp giảm thiểu rủi ro ngân hàng 44 3.3 Nhận xét hệ thống kiến nghị giải pháp việc giảm thiểu rủi ro ngân hàng…………… 49 KẾT LUẬN CHƢƠNG 50 KẾT LUẬN .51 TÀI LIỆU THAM KHẢO .52 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Hình 1: Mơ hình quản lý rủi ro 17 Hình 2: Kết tình hình hoạt động kinh doanh VPBank 2015-2017 18 Hình 3: Biểu đồ hoạt động huy động vốn vốn VPBank 2015-2017 20 Hình 4: Biểu đồ dư nợ tín dụng VPBank 2015-2017 21 Hình 5: Kết dư nợ cho vay theo kỳ hạn VPBank 2015-2017 22 Hình 6: Biểu đồ dư nợ cho vay theo kỳ hạn VPBank 2015-2017 22 Hình 7: Kết dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 2015-2017 .23 Hình 8: Biểu đồ dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 2015-2017 24 Hình 9: Kết dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế 2015-2017 24 Hình 10: Kết nợ hạn VPBank 2015-2017 26 Hình 11: Kết tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ VPBank 2015-2017 27 Hình 12: Biểu đồ tỷ trọng nợ xấu VPBank 2015-2017 27 Hình 13: Kết nợ xấu phân theo kỳ hạn VPBank 2015-2017 28 Hình 14: Biểu đồ nợ xấu phân theo kỳ hạn VPBank 2015-2017 .28 Hình 15: Kết nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng 2015-2017 29 Hình 16: Biểu đồ tỷ trọng nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng VPBank 2015-2017 29 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page vii DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ VPBank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm DN Doanh nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page viii LỜI MỞ ĐẦU Trong môi trường hoạt động nhiều thứ thách, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro đáng kể để kiếm lợi nhuận Đo lường quản trị khía cạnh qaun trọng quản trị tài ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động yếu, mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc hiểu rõ tổ chức tốt mơ hình quản trị rủi ro tín dụng vơ quan trọng hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng coi rủi ro lớn NHTM Việt Nam, tổn thất từ rủi ro hoạt động tín dụng khơng ảnh hưởng đến an tồn, hiệu quả, uy tín ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến ổn định hệ thống ngân hàng kinh tế Việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng, ban hành tn thủ sách, quy trình, quy định hoạt động cấp tín dụng địi hỏi tất yếu giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng khả cạnh tranh Bên cạnh yêu cầu cao pháp luật Việt Nam quản trị ngân hàng, để hội nhập NHTM Việt Nam chọn áp dụng nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế việc xây dựng mơ hình quản trị kiểm sốt rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Đề tài “ Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh giai đoạn 2015-2017” tiến hành nghiên cứu nhằm đưa phân tích tình hình dư nợ tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh từ nhận diện ưu điểm vấn đề cần bổ sung để đề giải pháp hữu ích góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM cách an tồn hiệu hơn, phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng đại KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Page ix quản lý để khơng vượt qua mức cho phép Có kết cho thấy ngân hàng có biện pháp phịng ngừa kiểm tra khoản tín dụng cấp Điều cịn chứng tỏ hiệu tín dụng ngân hàng nâng cao, tăng tính minh bạch, kiểm sốt chặt chẽ việc gia hạn nợ cấu lại nợ Việc trì mức độ rủi ro mức an toàn, đội ngũ lãnh đạo nhân viên VPBank cần tiếp tục phấn đấu trì mức độ rủi ro an toàn hệ thống , tránh việc lơ với thành tích đạt 3.2 Hệ thống kiến nghị, giải pháp việc giảm thiểu rủi ro ngân hàng 3.2.1 Hệ thống kiến nghị a) Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh thành viên hệ thống ngân hàng TMCP Việt Nam, hệ thống phải mạnh chi nhánh hoạt động ổn định Vì để thực hạn chế rủi ro tín dụng trở thành quy trình nghiệp vụ thức mang tính tổng qt, số đề xuất- kiến nghị với ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng số vấn đề xây dựng, ban hành quy trình- chế độ tổ chức thực cơng tác tín dụng phịng ngừa rủi ro tín dụng sau: - Xây dựng thực ứng dụng hệ thống thông tin ngành, cập nhật đầy đủ liệu mơi trường liên quan đến hoạt động tín dụng để đáp ứng nhu cầu cung cấp sử dụng quản trị hạn chế rủi ro, tăng cường hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin, liệu an ninh mạng - Ban hành quy chế quản trị rủi ro độc lập với quy trình nghiệp vụ, đặc biệt hoạt động tín dụng Quy trình cần tiết máy tổ chức chuyên sâu thực nghiệp vụ, có đầy đủ chuẩn mực áp dụng để phân loại, đánh giá nhận biết loại rủi ro KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 40 - Xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội độc lập đảm bảo tư vấn có chất lượng việc cảnh báo, đề phòng loại rủi ro trình hoạt động - Chính sách nguồn nhân lực khâu nghiệp vụ cần phải chuẩn hóa, có sàng lọc thực nghiệp vụ Các chế độ khuyến khích, đãi ngộ phải phù hợp người việc để động viên kịp thời - Cần tiếp tục trọng công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu năm tới năm 2017 Tinh thần xử lý nợ tồn động phải quán triệt tới chi nhánh, cán làm cơng tác tín dụng b) Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Dưới số kiến nghị với NHNN công tác lãnh đạo, điều hành nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tính dụng không với VPBank mà hệ thống ngân hàng TMCP Việt Nam: - NHNN cần phối hợp với Bộ Tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội Tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế - Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn NHNN cần xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ - Triển khai mạnh mẽ liệt việc tái cấu lại hệ thống NHTM, thúc đẩy trình mua bán- sát nhập NH tổ chức tín dụng hoạt động yếu kém, xử lý dứt điểm khoản nợ tồn động, nợ xấu Bên cạnh đó, NHNN cần phải lành mạnh hóa tinh thần tình hình tài chính, làm rõ bảng cân đối tiền tệ ngân hàng TMCP KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 41 - Xây dựng hồn thiện chiến lược, sách quản trị rủi ro (trong đó, đặc biệt nhấn mạnh đến rủi ro tín dụng) phù hợp Thành lập phận chuyên trách quản lý rủi ro độc lập với kinh doanh, nâng cao chất lượng cơng cụ hóa rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lường mới, giúp nhà lãnh đạo nhà nước lượng hóa mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữa hiệu - Hoàn thiện quy trình cho vay, đảm bảo nguyên tắc hạn chế rủi ro phân tách chức năng, tuân thủ hạn mức… khâu ngân hàng Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kì, đảm bảo công việc xử lý cách đầy đủ, xác, kịp thời thẩm quyền Tuân thủ quy định tỉ lệ đảm bảo an toàn tổ chức tín dụng tăng cường biện pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng tổ chức tín dụng - Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin Đây tiền đề nâng cao chất lượng quản lí rủi ro Việc minh bạch công khai thông tin không thực NHTM với NHNN, nội NHTM mà NHTM với nhà đầu tư - Bảo hiểm có vị trí đặc biệt hệ thống quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Cơ sở bảo hiểm ngân hàng nghĩa vụ chi trả bảo hiểm cho ngân hàng gặp cố rủi ro Quản lý rủi ro tín dụng bảo hiểm phận thiếu an ninh kinh tế ổn định kinh doanh Bảo hiểm ngân hàng sản phẩm tiêu chuẩn ngân hàng thị trường quốc tế - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Tăng cường quy chế công bố thông tin, nâng cao chất lượng mức độ tin cậy thông tin thông qua cải thiện chất lượng hiệu hoạt động tổ chức tín nhiệm độc lập - Đối với tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập, cho phép thành lập với nhiều hình thức sở hữu khác phải giám sát chặt chẽ để KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 42 đảm bảo chất lượng kết hạng này, không để xảy tình trạng thơng đồng tổ chức xếp hạng với tổ chức xếp hạng - NHNN cần có quy định cụ thể biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các NHTM Việt Nam chi nhánh NH nước phải tuân theo chế thẩm định thống NHNN, không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng c) Kiến nghị với Chính phủ Chính quyền địa phương cấp Chính phủ Chính quyền địa phương cấp cần sớm hoàn thiện hệ thống pháp luật chế sách nhằm tạo điều kiện hành lang pháp lý để hoạt động tín dụng NHTM hoạt động hiệu Một số nội dung sau: - Rà soát sửa đổi, bổ sung chế sách văn phù hợp với lộ trình thực cam kết quốc tế như: Gia nhập WTO (World Trade Organization), lệ Quỹ tiền tệ quốc tế IMF (International Monetary Fund),… - Sửa đổi bổ sung văn liên quan đến tính hiệu kinh tế như: Luật đầu tư, luật phá sản,… Khơng áp dụng hình thức hỗ trợ chế sách cho doanh nghiệp cơng bố thơng tin cơng khai, minh bạch tình hình sản xuất kinh doanh kiểm toán thường niên - Tiến hành sửa đổi văn pháp luật liên quan đến ngân hàng hoạt động tín dụng như: Thúc đẩy ứng dụng thông lệ, chuẩn mực quốc tế lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng Hoàn thiện hành lang pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng luật Tổ chức tín dụng, văn liên quan đến bảo đảm tiền vay xử lý tài sản đảm bảo nợ vay… nhằm tránh rắc rối phiền phức ngân hàng áp dụng văn tài sản KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 43 - Có sách hỗ trợ kịp thời thiệt hại địa phương đối tượng liên quan để khắc phục thiệt hại nguyên nhân bất khả kháng gây 3.2.2 Giải pháp giảm thiểu rủi ro ngân hàng a) Thu thập thông tin khách hàng Đây giai đoạn quan trọng việc định cho vay Ngân hàng cần đổi hệ thống thu thập quản lý thông tin khách hàng để ban lãnh đạo có nguồn thơng tin nhanh chóng, xác Để có thơng tin cần thiết cho việc định, ngân hàng cần thăm dị, tìm hiểu nhiều khía cạnh từ nhiều nguồn khác như: - Phỏng vấn khách hàng - Đánh giá thực tế doanh nghiệp - Thông tin từ đối tác khách hàng - Lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng tổ chức tín dụng khác - Thơng tin từ thị trường: sản phẩm lực cạnh tranh khách hàng - Các nguồn tài liệu khác liên quan đến khách hàng b) Phân tích báo cáo tài khách hàng Tình hình tài doanh nghiệp phản ánh qua bảng cân đối kế toán, báo cáo thu thập báo cáo lưu chuyển tiền tệ, yếu tố sau cần phải xem xét kỹ lưỡng q trình phân tích báo cáo tài chính: - Ghi nhận doanh thu - Phương pháp khấu hao - Kế toán hàng tồn kho - Ghi nhận chi phí - Chi phí bất thường - Xử lý khoản thuế KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 44 Phân tích báo cáo tài thường bắt đầu tính tốn số tài để nhận biết tình hình tài cơng ty, doanh nghiệp cải thiện hay xấu tìm điểm mạnh, điểm yếu cơng ty mối tương quan với doanh nghiệp khác ngành c) Hồn thiện quy trình tín dụng - Đẩy mạnh công tác thẩm định thực tế khách hàng cán thẩm định quy trình tín dụng - Tăng cường phối hợp nhịp nhàng phận quan hệ khách hàng, phận hỗ trợ tín dụng, phận thẩm định, cán thu hồi nợ để nâng cao công tác quản lý khoản vay, hạn chế rủi ro phát sinh d) Thực sách tín dụng hiệu quả, đa dạng hóa danh mục khách hàng ngành nghề Chính sách tín dụng nguyên tắc tiêu chuẩn tín dụng đảm bảo bảo an cho hoạt động kinh doanh ngân hàng góp phần quản lý rủi ro tín dụng Các sách tín dụng cần thực thống thông lệ, thận trọng kinh doanh ngân hàng với quy định Nhà nước, đồng thời phải phù hợp với đặc điểm khách hàng tồn hệ thống VPBank - Cam kết trì chuẩn mực cấp tín dụng an tồn - Thường xun giám sát kiểm sốt rủi ro tín dụng - Nhận diện đánh giá hội kinh doanh - Kịp thời phát quản lý khoản tín dụng có vấn đề e) Ngân hàng cần vạch số chiến lược kinh doanh thích hợp Để khắc phục việc tín dụng tập trung lớn vào số ngành nghề số khách hàng, chi nhánh cần đa dạng hóa danh mục tín dụng Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng nơi khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, phát triển thương hiệu đồng thời vừa đạt mục đích phân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 45 tán rủi ro Để thực điều ngân hàng cần có vài kế hoạch sau: - Phân bố dư nợ tín dụng vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm, đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu sản phẩm xuất nhiều thị trường - Tránh cho vay nhiều số khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng - Chi nhánh nên khuyến khích cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ thay trọng vào doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhà nước - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển bền vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường - Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay nội tệ cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng tránh rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đoái f) Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân - Thực gải ngân theo định cấp tín dụng cấp cần phê duyệt, đối chiếu giũa mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 46 - Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, cân đối hàng tiền, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý - Phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro để phát rủi ro tạo khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy g) Tăng cường hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề - Xem xét lại tình hình khoản vay, cần tìm hiểu rõ nguyên nhân khoản vay trở thành nợ khó địi, ngun nhân có phải xuất phát từ phía ngân hàng trình xét duyệt cho vay hay xuất phát từ phía khách hàng yếu tố khách quan khác… Điều quan trọng việc đưa giải pháp phù hợp để khắc phục hậu rủi ro tín dụng - Cần đánh giá lại chứng từ, dòng tiền ngắn hạn hàng tháng, đánh giá lại tình hình tài tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, đánh giá giá trị tài sản mà doanh nghiệp nắm giữ số nguồn thu khác khách hàng - Xem xét đánh giá lại tình hình khoản vay, ngân hàng sử dụng trợ giúp từ quan bên cần thiết mặt kỹ thuật, môi trường, luât pháp hay tài Đồng thời, ngân hàng trao đổi, làm việc trực tiếp với khách hàng để thu thập thêm thơng tin cần thiết cho q trình đánh giá - Cần đánh giá lại thực trạng tài sản bảo đảm để chuẩn bị cho phương án xử lý tài sản bảo đảm siết nợ cần thiết - Đánh giá thái độ thiện chí hợp tác khách hàng việc xử lý nợ hạn - Thông qua kết đánh giá, lên phương án thu hồi nợ phù hợp, lập kế hoạch hành động tương ứng bám sát, theo dõi, kiểm tra để đảm bảo kế hoạch thực đắn KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 47 h) Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Việc phối hợp phận quản lý rủi ro tín dụng phận quản lý rủi ro tác nghiệp vấn đề quan trọng quản lý chất lượng tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khâu q trình cấp tín dụng, quản lý khoản vay ngân hàng Một ví dụ điển hình là: thơng tin khách hàng nhân viên tín dụng nhập sai vào hệ thống, dẫn đến định tín dụng khơng xác, tiềm ẩn rủi ro vốn cho ngân hàng Do đó, cần thiết phải có kết hợp chặt chẽ quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tác nghiệp Thêm vào đó, quy trình thực hiện, bước thực cơng việc với dẫn cụ thể, rõ ràng, giảm thiểu sai sót hoạt động kinh doanh hàng ngày Hơn nữa, hệ thống sở hạ tầng mà điển hình hệ thống phần mềm cài đặt chương trình tự động từ chối vi phạm hạn mức đưa cảnh báo có tiềm ẩn rủi ro công cụ hiệu quản lý rủi ro tín dụng rủi ro tác nghiệp Vì vậy, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết phải đôi với nỗ lực cải thiện chất lượng quản lý rủi ro tác nghiệp i) Giải pháp nhân Hiệu quản lý rủi ro ngân hàng phụ thuộc nhiều vào trình độ chuyên môn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Do tăng cường quản lý đào tạo để nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng biện pháp quan trọng xác định lâu dài, góp phần nâng cao hiệu quản lý rủi ro, để nâng cao trình độ, cần xem xét biện pháp sau: - Khuyến khích cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun trau dồi, tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để có tảng kiến thức sâu rộng phục vụ cho hoạt động tín dụng - Nghiên cứu phân công công tác theo ngành nghề phù hợp với mức độ am hiểu, kiến thức ngành nghề cán tín dụng KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 48 - Chú trọng đến công tác đào tạo trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp để xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất tốt, tinh thông nghiệp vụ - Định kỳ hàng năm tổ chức chương trình sát hạch, kiểm tra chức danh cán tín dụng - Xây dựng áp dụng sách đãi ngộ hợp lý, yêu cầu thưởng phạt nghiêm minh 3.3 Nhận xét hệ thống kiến nghị giải pháp việc giảm thiểu rủi ro ngân hàng Để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đưa số kiến nghị giải pháp trên, ta thấy việc làm giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank-chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh khơng nhiệm vụ ngân hàng, mà cịn phải nằm toàn hệ thống VPBank, NHNN,… Các ngân hàng phải quản lý chặt chẽ mối liên kết chung để tìm cách giải tốt nhất, cách giải hữu hiệu để làm giảm tối thiểu rủi ro tín dụng nói riêng rủi ro khác nói chung Vì để ngân hàng có bước phát triển mạnh tương lai, ngân hàng Việt Nam cần tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng nữa, hạn chế cạnh tranh không lành mạnh, tăng cường vai trị quản lý hoạt động tín dụng NHTM, tăng tính hiệu cơng tác tra nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng NHTM Rủi ro tín dụng hoạt động khơng xa lạ với NHTM mối đe dọa tiềm ẩn bên hoạt động ngân hàng Do đó, q trình cải thiện nâng cao, VPBank cần thực tốt xác mục tiêu đề năm để có kết xứng đáng ngành ngân hàng Tiếp tục trì phát triển phê duyệt, thẩm định tín dụng tập trung tồn hệ thống, tăng cường hệ thống tái cấu trúc thu hồi nợ có kế hoạch triển khai mạnh mẽ năm tới KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 49 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở phân tích thực trạng chương số định hướng hoạt động tín dụng tiêu hoạt động VPBank- chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh , số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đề xuất chương Ngoài ra, đề giải pháp đề xuất có tính khả thi hơn, số kiến nghị tồn hệ thống VPBank, NHNN, Chính phủ đưa chương cuối KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 50 KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam hoạt động tín dụng đóng góp phần lớn kết kinh doanh Ngân hàng, lại hoạt động mang lại rủi ro cao Chính rủi ro tín dụng ln rình rập mối đe dọa đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Khi kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu với kinh tế giới ngân hàng TMCP ngân hàng nước đua mở rộng mạng lưới quy mô hoạt động kinh doanh làm cho tình hình cạnh tranh thêm liệt, kinh tế cịn nhiều khó khăn, bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng nhanh dẫn đến chất lượng tín dụng ngày kém, điều đồng nghĩa mức độ rủi ro tín dụng ngày cao Tình hình địi hỏi VPBank nói chung chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh nói riêng cần phải ngày nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng hạn chế đến mức thấp khả rủi ro tín dụng xảy Qua viết này, sở vận dụng kiến thức học kiến thức thực tế, Khóa luận phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng VPBank- chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, từ nêu lên hạn chế, khó khăn cơng tác tín dụng quản lý rủi ro Chi nhánh, từ Khóa luận đưa số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng VPBank-chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Do kiến thức thời gian nghiên cứu có hạn nên Khóa luận khơng thể tránh khỏi sai sót, mong bảo, góp ý Thầy, Cơ để Khóa luận em hồn thiện KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO Dương Quang Hiếu (2007) “Phân tích hiệu hoạt động tín dụng biện pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng NN&PTNT huyện Tân Châu, tỉnh An Giang” < http://luanvan.co/luanvan/de-tai-phan-tich-hoat-dong-tin-dung-tai-ngan-hang-nong-nghiep-vaphat-trien-nong-thon-huyen-chau-phu-tinh-an-giang-16978/> Quách Thương Thảo (2007) “Phân tích tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Châu Phú tỉnh An Giang” Phùng Bảo Anh (2015) “Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn-Hà Nội” “ Estimating the technical and scale efficiency of Greek commercial banks: The impact of credit risk, off-balance sheet activities, and international operations” University of Bath, School of Management, Bath BA27AY, United Kingdom (2007) https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S0275531907000505 “Recent developments in consumer credit risk assessment” Credit Research Centre, Management School and Economics, 50 George Square, University of Edinburgh, Edinburgh EH8 9JY, United Kingdom https://www.sciencedirect.com/science/article/abs/pii/S0377221706011866 VPBank báo lãi kỷ lục 8.126 tỷ đồng, nợ xấu giảm 2,89% https://baomoi.com/vpbank-bao-lai-ky-luc-8-126-ty-dong-no-xau-giam-289/c/24714438.epi KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 52 Báo cáo kết kinh doanh VPBank 2015, 2016, 2017 Lưu Thị Việt Hoa (2014) “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Viêt Nam( Vietinbank)” https://tailieu.vn/doc/khoa-luan-tot-nghiep-quan-tri-rui-ro-tin-dung-taingan-hang-thuong-mai-co-phan-cong-thuong-viet-nam-1694896.html Nguyễn Thị Hải Yến ( 2012) “ Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank)” https://text.xemtailieu.com/tai-lieu/han-che-rui-ro-tin-dung-tai-ngan-hangtmcp-viet-nam-thinh-vuong-vpbank-108288.html 10 Nguyễn Hoàng Long (2007) “ Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam-chi nhánh Cầu Giấy” https://www.slideshare.net/banthe1704/mt-s-gii-php-nhm-hn-ch-ri-ro-tndng-ti-ngn-hng-u-t-v-pht-trin-vit-nam-chi-nhnh-cu-giy 11 Tạp chí tài “ Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới” http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/kinh-nghiemquan-ly-rui-ro-tin-dung-tren-the-gioi-19013.html 12 Nguyễn Lê Hồng Uyên (2013) “ Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải- chi nhánh Đà Nẵng” https://www.slideshare.net/NguynThThanhTi1/lun-vn-cao-hc-qun-tr-ri-ro-tndng-doanh-nghip-ti-ngn-hng-thng-mi-c-phn-hng-hi-chi-nhnh-nngmiss-mai0988377480 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 53 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Page 54 ... VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN 2015- 2017 2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng- chi nhánh TP. .. TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH GIAI ĐOẠN 2015- 2017 17 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh 2.1 Vượng- chi nhánh TP Hồ Chí Minh giai đoạn 2015- 2017. .. sốt rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Đề tài “ Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng- chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh giai đoạn 2015- 2017? ?? tiến hành nghiên cứu nhằm đưa phân