Bài giảng Thanh toán quốc tế và tài trợ xuất nhập khẩu - Chương 6: Bảo lãnh xuất nhập khẩu

Bài giảng Thanh toán quốc tế và tài trợ xuất nhập khẩu - Chương 6: Bảo lãnh xuất nhập khẩu. Chương này cung cấp cho học viên những kiến thức về: khái niệm, chức năng và các loại hình bảo lãnh xuất nhập khẩu; nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập khẩu;... Mời các bạn cùng tham khảo!

CHƯƠNG BẢO LÃNH XUẤT NHẬP KHẨU BẢO LÃNH XUẤT NHẬP KHẨU 6.1 Khái niệm, chức loại hình bảo lãnh XNK 6.1.1 Khái niệm 6.1.2 Chức 6.1.3 Phân loại bảo lãnh 6.1.4 Một số loại hình bảo lãnh XNK phổ biến 6.1.1 Khái niệm • Bảo lãnh cam kết văn tổ chức bảo lãnh (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh/người thụ hưởng bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khơng thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh 6.1.2 Chức • Bảo lãnh công cụ bảo đảm: việc • cam kết chi trả bồi thường xảy cố vi phạm hợp đồng, bảo lãnh tạo tin tưởng trình thực hợp đồng Bảo lãnh công cụ tài trợ: trường hợp người bảo lãnh không thực nghĩa vụ hợp đồng, người bảo lãnh thực nghĩa vụ tài trợ tài để tốn cho người nhận bảo lãnh 6.1.3 Phân loại bảo lãnh • Theo phương thức phát hành bảo lãnh • Bảo lãnh trực tiếp: Ngân hàng người xin bảo lãnh cam kết bồi thường khơng hủy ngang cho người thụ hưởng • Sau bồi thường người thụ hưởng, NH truy địi bồi hồn trực tiếp từ người xin bảo lãnh • Có bên tham gia: người xin bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh, người thụ hưởng • Bảo lãnh gián tiếp: có bên tham gia: người xin bảo lãnh, ngân hàng thị, ngân hàng bảo lãnh, người thụ hưởng 6.1.3 Phân loại bảo lãnh • Theo điều kiện tốn • Bảo lãnh tốn vơ điều kiện: việc • toán thực ngân hang pahts hành nhận yêu cầu văn người thụ hưởng khơng địi hỏi phải có chứng từ kèm theo Bảo lãnh toán kèm chứng từ: điều kiện tốn phải có chứng từ xác nhận bên thứ 3- bên độc lập có đủ tư 6.1.3 Phân loại bảo lãnh • Theo mục đích bảo lãnh • Bảo lãnh dự thầu • Bảo lãnh thực hợp đồng • Bảo lãnh đặt cọc hay tiền ứng trước • Bảo lãnh tốn tốn hay bảo lãnh trả chậm • Bảo lãnh bảo hành Một số loại bảo lãnh phổ biến • Bảo lãnh vay vốn • Bảo lãnh toán • Bảo lãnh dự thầy • Bảo lãnh thực hợp đồng • Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm • Bảo lãnh hồn tốn • Các loại bảo lãnh khác 6.2 Nghiệp vụ bảo lãnh XNK • 6.2.1 Các hình thức phát hành bảo lãnh • 6.2.2 Điều kiện bảo lãnh • 6.2.3 Quy trình bảo lãnh • 6.2.4 Phí bảo lãnh 6.2.1 Các hình thức phát hành bảo lãnh • Phát hành thư bảo lãnh: thư bảo lãnh cam kết đơn • • phương văn TCTD việc TCTD thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hangf không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Hợp đồng bảo lãnh: thỏa thuận văn TCTD bên nhận bảo lãnh TCTD, bên nhận bảo lãnh, khách hang bên liên quan (nếu có) việc TCTD thực nghĩa vụ tài thay cho khách hang khách hang không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Ký xác nhận bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu 6.2.2 Điều kiện bảo lãnh • Bên bảo lãnh phải đảm bảo đk sau: • - có đầy đủ lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân theo quy định pháp luật • - có trụ sở làm việc hợp pháp (đối với pháp nhân, công ty hợp danh, doanh nghiệp tư nhân) hộ thường trú (đối với hộ kinh doanh cá thể) địa bàn tỉnh, thành phố nơi chi nhanh đóng trụ sở • - có đảm bảo hợp pháp cho nghĩa vụ bảo lãnh 6.2.2 Điều kiện bảo lãnh • Có dự án đầu tư phương án kinh doanh phù hợp với quy định pháp luật có hiệu khả thi đề nghị bảo lãnh • Đối với bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu, khách hang phải đảm bảo điều kiện theo quy định pháp luật thương phiếu • Đối với bảo lãnh vay vốn nước ngoài, khách hàng phải thực quy định pháp luật quản lý vay trả nợ nước 6.2.3 Quy trình bảo lãnh • Tiếp nhận, thu thập thơng tin hướng dẫn khách hàng • • • • • • lập hồ sơ bảo lãnh Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ đề nghị bảo lãnh khách hàng, tiến hành thẩm định lập báo cáo thẩm định bảo lãnh Xét duyệt cấp bảo lãnh hohanf chỉnh hồ sơ bảo lãnh Ký kết hợp đồng Kiểm tra, giám sát khoản bảo lãnh Xử lý phát sinh Giải tỏa bảo lãnh 6.2.4 Phí bảo lãnh • • • • Phí bảo lãnh tính cho khoản bảo lãnh: Phí BL=Số dư BL x Tỷ lệ phí BL x Thgian BL Số dư BL số tiền cịn BL Tỉ lệ phí BL bên thỏa thuận tùy thuộc vào mức độ rủi ro đối tượng BL Tỉ lệ ký quỹ người xin BL Thông thường tỉ lệ ngày không vượt 2%/năm tính số tiền cịn lại BL • Thời gian BL thời gian (tính theo ngày) NH chịu trách nhiệm BL số dư BL có nghĩa vụ tốn theo BL cấp Câu hỏi thảo luận chương Trình bày hình thức bảo lãnh xuất nhập khẩu? Hiểu biết anh chị hoạt động bảo lãnh xuất nhập ngân hàng thương mại Việt Nam? Trình bày điều kiện quy trình bảo lãnh xuất nhập khẩu? Liên hệ thực tiễn với ngân hàng thương mại Việt Nam Hiện ngân hàng thương mại Việt Nam chủ yếu sử dụng loại bảo lãnh xuất nhập nào? ... trả chậm • Bảo lãnh bảo hành Một số loại bảo lãnh phổ biến • Bảo lãnh vay vốn • Bảo lãnh tốn • Bảo lãnh dự thầy • Bảo lãnh thực hợp đồng • Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm • Bảo lãnh hồn tốn... thứ 3- bên độc lập có đủ tư 6.1.3 Phân loại bảo lãnh • Theo mục đích bảo lãnh • Bảo lãnh dự thầu • Bảo lãnh thực hợp đồng • Bảo lãnh đặt cọc hay tiền ứng trước • Bảo lãnh tốn tốn hay bảo lãnh. .. đồng, người bảo lãnh thực nghĩa vụ tài trợ tài để tốn cho người nhận bảo lãnh 6.1.3 Phân loại bảo lãnh • Theo phương thức phát hành bảo lãnh • Bảo lãnh trực tiếp: Ngân hàng người xin bảo lãnh cam