Bài giảng thanh toán quốc tế và tài trợ xuất nhập khẩu chương 2 các phương tiện thanh toán quốc tế (international instrument of payment)

CHƯƠNG CÁC PHƯƠNG TiỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ (International instrument of payment) Nội dung 2.1 Hối phiếu (Bill of exchange, Draft) 2.2 Séc (Cheques) 2.3 Thẻ toán (Payment card) 2.4 Kỳ phiếu (Promissory Notes) 2.5 Lệnh chuyển tiền Thanh tốn giao dịch quốc tế • Các phương tiện toán quốc tế chứng từ (bằng văn điện tử) sử dụng làm cho việc chi trả • Các phương tiện toán quốc tế sử dụng để chuyển tải ngoại tệ mạnh tốn quốc tế • Lợi việc sử dụng phương tiện toán quốc tế thay cho tiền mặt Cách thức trả tiền hoạt động mua bán Ngoại thương Hối phiếu trả (at sight) M/T Kỳ phiếu Xuất Nhập Séc HP có kỳ hạn T/T 2.1 Hối phiếu 2.1.1 Khái niệm đặc điểm Hối phiếu 2.1.2 Các quy định việc thành lập hối phiếu 2.1.3 Quyền lợi nghĩa vụ người có liên quan đến hối phiếu 2.1.4 Các nghiệp vụ liên quan đến việc sử dụng hối phiếu 2.1.1 Khái niệm đặc điểm 2.1.1.1 Khái niệm • Theo Luật hối phiếu 1882 nước Anh: Hối phiếu tờ mệnh lệnh địi tiền vơ điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu người nhìn thấy hối phiếu, đến ngày cụ thể định, đến ngày xác định tương lai phải trả số tiền định cho người đó, theo lệnh người trả cho người khác, trả cho người cầm hối phiếu • Theo pháp lệnh thương phiếu Việt Nam Hối phiếu chứng có giá người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát tốn khơng điều kiện số tiền xác định có yêu cầu vào thời gian định tương lai cho người thụ hưởng 2.1.2 Đặc điểm • Tính trừu tượng: Nghĩa vụ trả tiền hối phiếu trừu tượng • Tính bắt buộc phải trả tiền Người trả tiền hối phiếu có nghĩa vụ bắt buộc phải trả đầy đủ tiền theo kỳ hạn ghi hối phiếu, không từ chối hay trì hỗn • Tính lưu thơng Hối phiếu chuyển nhượng từ tay người sang tay người khác hay nhiều lần thời hạn theo hình thức chiết khấu, tái chiết khấu… ngân hàng thương mại 2.1.2 Những quy định việc phát hành hối phiếu 2.1.2.1 Quy định mặt hình thức • Phải lập văn • Hình mẫu hối phiếu khơng định giá trị pháp lý hối phiếu • Sử dụng thống ngơn ngữ • Hối phiếu lập thành nhiều bản, có đánh số thứ tự, khơng có phụ No: 01/XK Bill of Exchange Hanoi, 10/9/2011 For: USD 290,000.00 At sight of this FIRST of exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of Vietnam Eximbank, Hanoi Br., the sum of two hundred and ninety thousand US dollars Drawn under contract no 2011/08 dated 28Aug2011 To Komatsu Co., Ltd Tokyo, Japan Nhat Thang Co., Ltd (Signed) No: 01/XK Bill of Exchange Hanoi, 10/9/2011 For: USD 290,000.00 At sight of this SECOND of exchange (First of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of Vietnam Eximbank, Hanoi Br., the sum of two hundred and ninety thousand US dollars Drawn under contract no 2011/08 dated 28Aug2011 To Komatsu Co., Ltd Tokyo, Japan Nhat Thang Co., Ltd (Signed) Thẻ liên kết - Phạm vi áp dụng - Cơ chế tín dụng - KN: sản phẩm ngân hàng hay tổ chức tài kết hợp với bên thứ ba Thông thường tê, nhãn hiệu thương mại logo bên thứ ba đồng thời xuất thẻ - Ưu điểm Thẻ lưu giữ giá trị (thẻ trả trước) - Khái niệm: Thẻ trả trước loại thẻ cho - phép chủ thẻ thực giao dịch thẻ (gửi, nạp, rút tiền mặt, toán tiền hàng hóa, dịch vụ, sử dụng dịch vụ khác) phạm vi giá trị tiền nạp vào thẻ tương ứng với số tiền mà chủ thẻ trả trước cho tổ chức phát hành thẻ Đặc điểm 2.3.2 Phân loại thẻ tốn 2.3.2.3 Theo cơng nghệ sản xuất - Thẻ khắc chữ - Thẻ băng từ - Thẻ thơng minh • Thẻ khắc chữ nổi: loại thẻ mà bề mặt • • thẻ khắc chữ thông tin thực cần thiết Thẻ băng từ: loại thẻ sản xuất dựa kỹ thuật thông tin thẻ chủ thẻ mã hóa băng từ mặt sau thẻ Thẻ thông minh: dựa kỹ thuật vi xử lý tin học, “chip” điện tử có cấu trúc hoạt động máy tính gắn vào thẻ khiến cho thẻ có tính an tồn bảo mật cao 2.3.2 Phân loại thẻ toán 2.3.2.4 Theo phạm vi sử dụng - Thẻ nội địa: thẻ giới hạn phạm vi quốc gia, đồng tiền giao dịch phải đồng tiền tệ nước (ATM) - Thẻ quốc tế: thẻ mang thương hiệu tổ chức thẻ quốc tế ngân hàng, tổ chức tín làm đại lý phát hành 2.3.3 Mô tả kỹ thuật thẻ • Cấu tạo kỹ thuật thẻ • Các thiết bị kỹ thuật hỗ trợ • Các điều kiện triển khai phát triển thẻ tốn 2.3.4 Quy trình toán thẻ Chủ thẻ Đơn vị chấp nhận thẻ Ngân hang phát hành Tổ chức thẻ quốc tế Ngân hàng tốn 2.3.5 Vai trị thẻ tốn • 2.3.5.1 Đối với ngân hàng • 2.3.5.2 Đối với người sử dụng thẻ • 2.3.5.3 Đối với đơn vị chấp nhận thẻ • 2.3.5.4 Đối với kinh tế xã hội 2.3.6 Rủi ro toán thẻ • Rủi ro đạo đức • Rủi ro hoạt động • Rủi ro tín dụng 2.4 Kỳ phiếu 2.4.1 Khái niệm 2.4.2 Đặc điểm PROMISSORY NOTE Hanoi, 9th September, 2011 No 02/2011 For: USD90,000.00 Dollars On the 9th September 2011 fixed by the promissory note, we promise to pay to Haprosimex Co., ltd or order in Ho Chi Minh the sum of ninety thousand united stated For and behalf of Komatsu ltd (Signed) 2.4.1 Kỳ phiếu • Khái niệm: Kỳ phiếu lời hứa văn • người (người mua hàng trả chậm, người nhập khẩu) ký phát cho người khác (người bán hàng trả chậm, người xuất khẩu) để cam kết đến thời hạn xác định đến thời gian xác định tương lai trả số tiền định cho người hưởng lợi có ghi kỳ phiếu theo lệnh người trả cho người khác theo quy định kỳ phiếu Trong công ước Geneva 1930-1931 nước tham gia ký kết văn pháp luật có liên quan đến kỳ phiếu Song thực tế, bên thường sử dụng quy tắc pháp lý Hối phiếu để giải thích cho Kỳ phiếu, Ví dụ: ký hậu, thời hạn hiệu lực, số tiền… 2.4.2 Đặc điểm • Kỳ phiếu hay nhiều người ký phát để cam kết tốn cho hay nhiều người hưởng lợi • Kỳ phiếu cần có bảo lãnh ngân hàng, cơng ty tài Sự bảo lãnh bảo đảm khả tốn kỳ phiếu • Kỳ phiếu có người thụ trái phát để chuyển cho người hưởng lợi kỳ phiếu • Ngược lại với hối phiếu, kỳ phiếu người thụ trái viết, cam kết trả tiền cho người hưởng lợi Với tính thụ động vây tốn quốc kỳ phiếu sử dụng hối phiếu • Ví dụ: 5.Lệnh chuyển tiền ( Remittance Order) 2.5.1 Khái niệm: mệnh lệnh chủ tài khỏan gửi cho ngân hàng phục vụ để yêu cầu ngân hàng trích tiền từ tài khoản chuyển cho người hưởng lợi 2.5.2 Đặc điểm Câu hỏi thảo luận chương Theo ULB 1930, việc ký phát, ký hậu, chấp nhận hối phiếu quy định nào? Anh chị xây dựng tình ký phát hối phiếu cụ thể? Phân tích khác biệt séc hối phiếu? Trình bày hiểu biết Anh (Chị ) việc sử dụng séc hoạt động toán quốc tế nay? Thực tiễn sử dụng hối phiếu kỳ phiếu toán quốc tế ngân hàng nay? Câu hỏi tình chương Một L/C tuân thủ theo UCP600 yêu cầu chứng từ xuất trình tiếng Anh, ngân hàng phát hành L/C nhận chứng từ nhận thấy riêng hối phiếu lại phát hành tiếng Pháp? Vậy vận dụng kiến thức sở pháp lý học, anh/chị phân tích tình đưa kết luận hối phiếu có bất hợp lệ hay ko? (gợi ý: Luật thống hối phiếu ULB1930, luật quốc gia, UCP600, ISBP745) Số tiền L/C 50.000 USD (+/-5%) Trong chứng từ xuất trình, số tiền hối phiếu hóa đơn là: 52.500USD Vậy ngân hàng phát hành L/C có phép từ chối toán Bộ chứng từ với lý là: hối phiếu ký phát vượt không? Biết L/C tuân thủ theo UCP600 (Gợi ý: điều 30 UCP600) ... dung 2. 1 Hối phiếu (Bill of exchange, Draft) 2. 2 Séc (Cheques) 2. 3 Thẻ toán (Payment card) 2. 4 Kỳ phiếu (Promissory Notes) 2. 5 Lệnh chuyển tiền Thanh toán giao dịch quốc tế • Các phương tiện toán. .. NIỆM 2. 3 .2 PHÂN LOẠI 2. 3.3 MÔ TẢ KỸ THUẬT 2. 3.4 QUY TRÌNH THANH TỐN BẰNG THẺ 2. 3.5 VAI TRỊ CỦA THẺ THANH TOÁN 2. 3.6 RỦI RO TRONG THANH TOÁN BẰNG THẺ 2. 3.1 Khái niệm Thẻ toán phương tiện toán. .. toán quốc tế chứng từ (bằng văn điện tử) sử dụng làm cho việc chi trả • Các phương tiện tốn quốc tế sử dụng để chuyển tải ngoại tệ mạnh tốn quốc tế • Lợi việc sử dụng phương tiện toán quốc tế thay