Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 1: Hội sở chính và tổ chức và triển khai quản trị ngân hàng thương mại

Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 1: Hội sở chính và tổ chức và triển khai quản trị ngân hàng thương mại. Chương này cung cấp cho học viên những kiến thức về: tổ chức mạng lưới hoạt động của ngân hàng thương mại và vai trò của Hội sở chính trong quản trị ngân hàng thương mại; quản trị ngân hàng thương mại;... Mời các bạn cùng tham khảo!

KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG BỘ MƠN NGÂN HÀNG – CHỨNG KHOÁN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG NÂNG CAO Giảng viên: TS Phùng Việt Hà 9/13/2021 Tài liệu tham khảo [1] PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên, Quản trị tác nghiệp ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2021 [2] PGS.TS Phan Thị Cúc, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, 2009 [3] Rose, Peter S., Commercial Bank Management, Irwin McGraw-Hill, 4th edition, 2003 [4] Hempel, Goege, Quản trị ngân hàng, NXB Tài chính, 2003 9/13/2021 KẾT CẤU Chương 1: HỘI SỞ CHÍNH & TỔ CHỨC VÀ TRIỂN KHAI QUẢN TRỊ NHTM Chương 2: QUẢN TRỊ NỢ VÀ TÀI SẢN CỦA NHTM Chương 3: QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Chương 4: GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO CHUẨN MỰC QUỐC TẾ 9/13/2021 CHƯƠNG 1: HỘI SỞ CHÍNH & TỔ CHỨC VÀ TRIỂN KHAI QUẢN TRỊ NHTM 1.1 Tổ chức mạng lưới hoạt động NHTM vai trò Hội sở quản trị NHTM 1.1.1 Tổ chức mạng lưới NHTM 1.1.2 Vai trò HSC quản trị NHTM 1.2 Quản trị NHTM 1.2.1 Xây dựng sách, chiến lược kinh doanh 1.2.2 Tổ chức mạng lưới ban hành quy trình, phân định thẩm quyền phận quản trị 1.2.3 Kiểm tra giám sát rủi ro 9/13/2021 1.1 Tổ chức mạng lưới hoạt động NHTM vai trò Hội sở quản trị NHTM 9/13/2021 Your bank- a full service Financial Institution “ Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất- dặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn- thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” Peter S Rose(2004), Quản trị ngân hàng thương mại “ Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định luật” Luật tổ chức tín dụng 2010 9/13/2021 MƠ HÌNH TỔ CHỨC CỦA NHTM HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ-BAN ĐIỀU HÀNH BỘ PHẬN SỬ DỤNG VỐN BỘ PHẬN DỊCH VỤ -NHÓM CUNG CẤP DỊCH BỘ PHẬN QUẢN LÝ VỐN TÀI CHÍNH CÁ NHÂN VỤ TÀI CHÍNH THƯƠNG -P DỊCH VỤ NGÂN MẠI -NHÓM TÀI TRỢ VÀ ĐẦU TƯ HÀNG CÁ NHÂN - PHỊNG TÍN DỤNG - DỊCH VỤ TÍN THÁC THƯƠNG MẠI - BỘ PHẬN QUẢN LÝ DANH - PHỊNG CHO VAY - BỘ PHẬN TÍN DỤNG MỤC ĐẦU TƯ MUA NHÀ DOANH NGHIỆP - P TiỀN GỬI - BỘ PHẬN THẺ TÍN DỤNG - PHỊNG PHÁP CHẾ - BỘ PHẬN TƯ VẤN - NHÓM NGÂN HÀNG - BỘ PHẬN NGÂN THÀNH VIÊN - PHÒNG THỊ TRƯỜNG VỐN HÀNG DI ĐỘNG -BỘ PHẬN THẨM ĐỊNH - BỘ PHẬN - BỘ PHẬN PHÁT TRIỂN - QUẢN LÝ TÀI SẢN-NỢ MARKETING THỊ TRƯỜNG PHÒNG GIAO DỊCH BỘ PHẬN NGÂN HÀNG QUỐC TẾ -PHỊNG KiỂM SỐT -VĂN PHỊNG NƯỚC NGỒI -P QUẢN LÝ CHI NHÁNH - TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI - PHÒNG NHÂN SỰ - TÀI TRỢ MNCs - P THANH TOÁN - P PHÁP CHẾ 9/13/2021 1.1.1 Tổ chức mạng lưới NHTM Yếu tố ảnh hưởng tổ chức mạng lưới hoạt động NHTM:  Mơ hình tổ chức  Quy mơ hoạt động  Hình thức sở hữu  Chiến lược kinh doanh 9/13/2021 Cơ cấu tổ chức Viettinbank 9/13/2021 Cấu trúc mạng lưới NHTM 10 (1)Hội sở - Bộ phận kinh doanh tạo nguồn vốn - Bộ phận tham mưu - Bộ phận kiểm soát nội - Bộ phận hỗ trợ quản lý nội 9/13/2021 Vai trò tổ chức thực kế hoạch, sách kinh doanh 26  Đây q trình thực thi sách kinh doanh, biến kế hoạch, dự án kinh doanh thành thực  Sử dụng có hiệu nguồn lực tổ chức, đặc biệt nguồn nhân lực sở vật chất kĩ thuật  Phát huy tốt lực sở trường nhân viên  Xây dựng văn hóa tổ chức, tảng gắn bó hợp tác thành viên ngân hàng để đạt mục tiêu chung 9/13/2021 1.2.3 Kiểm tra, giám sát quản trị rủi ro 27 Kiểm tra, giám sát xem xét, theo dõi, đánh giá trình thực hoạt động kinh doanh chức quan trọng quản trị 9/13/2021 Kiểm soát nội 28 Để thực chức kiểm tra, giám sát, ngân hàng cần thiết phải thiết lập phận kiểm soát nội (KSNB) Kiểm soát nội hướng tới mục tiêu chính: (i) Mục tiêu hoạt động: nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng an tồn hiệu quả; (ii) Mục tiêu thơng tin: nhằm đảm bảo thông tin quản trị tài đầy đủ, kịp thời đáng tin cậy; (iii) Mục tiêu tuân thủ: nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng tuân thủ quy định pháp luật đạo đức kinh doanh 9/13/2021 Giám sát nội theo chuẩn mực Basel 29  Giám sát điều hành văn hóa kiểm sốt  Nhận biết đánh giá rủi ro  Hoạt động kiểm soát phân công nhiệm vụ 9/13/2021 Giám sát điều hành văn hóa kiểm sốt 30  Ngun tắc 1: HĐQT có trách nhiệm phê duyệt kiểm tra định kỳ toàn chiến lược kinh doanh sách quan trọng ngân hàng; hiểu rõ rủi ro ngân hàng, thiết lập mức độ chấp nhận rủi ro đảm bảo Ban điều hành thực bước cần thiết để xác định, đo lường, giám sát kiểm tra rủi ro này; phê duyệt cấu tổ chức; đảm bảo Ban điều hành ln theo dõi tính hiệu hệ thống KSNB HĐQT chịu trách nhiệm sau thiết lập trì hệ thống KSNB đầy đủ hiệu 9/13/2021 Giám sát điều hành văn hóa kiểm sốt 31  Ngun tắc 2: Ban điều hành chịu trách nhiệm thi hành chiến lược sách HĐQT phê duyệt, nâng cao việc xác định, đo lường, giám sát kiểm tra rủi ro mắc phải ngân hàng, trì cấu tổ chức có phân cơng rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn mối quan hệ phận, đảm bảo thực nhiệm vụ giao phó cách có hiệu quả, thiết lập sách KSNB thích hợp, kiểm tra đầy đủ hiệu hệ thống KSNB 9/13/2021 Giám sát điều hành văn hóa kiểm soát 32 Nguyên tắc 3: HĐQT Ban điều hành có trách nhiệm nâng cao đạo đức tính trực, thiết lập tảng văn hóa nhấn mạnh làm cho tất nhân viên thấy rõ tầm quan trọng KSNB ngân hàng Tất nhân viên ngân hàng cần nhận thức rõ vai trị q trình KSNB tham gia đầy đủ vào trình 9/13/2021 Nhận biết đánh giá rủi ro 33 Nguyên tắc 4: Một hệ thống KSNB hiệu cần phải nhận biết đánh giá liên tục rủi ro trọng yếu ảnh hưởng bất lợi đến việc thực mục tiêu ngân hàng Sự đánh giá cần bao quát rủi ro ngân hàng hệ thống ngân hàng (rủi ro tín dụng, rủi ro sách quốc gia, rủi ro hói đối, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động, rủi ro pháp lý rủi ro uy tín) Hệ thống KSNB cần xem xét, điều chỉnh để thích ứng với rủi ro phát sinh rủi ro trước chưa kiểm soát 9/13/2021 Hoạt động kiểm sốt phân cơng nhiệm vụ 34 Ngun tắc 5: Hoạt động kiểm sốt phải cơng việc quan trọng hoạt động hàng ngày ngân hàng Một hệ thống KSNB hiệu đòi hỏi phải thiết lập cấu kiểm sốt thích hợp, với hoạt động kiểm soát quy định cấp Nguyên tắc 6: Một hệ thống KSNB hiệu u cầu cần phải có phân cơng nhiệm vụ phù hợp bảo đảm nhân không giao trách nhiệm mâu thuẫn Các phận có tiềm xung đột lợi ích cần xác định, tối thiểu hóa theo dõi cách độc lập cẩn thận 9/13/2021 Thông tin truyền thông 35  Nguyên tắc 7: Một hệ thống KSNB hiệu địi hỏi có liệu đầy đủ tồn diện tuân thủ, tình hình hoạt động tình hình tài chính, thơng tin thị trường bên kiện điều kiện ảnh hưởng đến q trình định Thông tin phải đáng tin cậy, kịp thời, tiếp cận cung cấp theo định dạng thống 9/13/2021 Thông tin truyền thông 36 Nguyên tắc 8: Một hệ thống KSNB hiệu đòi hỏi hệ thống thông tin đáng tin cậy bao quát hoạt động chủ yếu ngân hàng Những hệ thống bao gồm hệ thống lưu trữ sử dụng liệu dạng điện tử, phải an toàn, theo dõi độc lập hỗ trợ hệ thống dự phịng thích hợp 9/13/2021 Thông tin truyền thông 37  Nguyên tắc 9: Một hệ thống KSNB hiệu đòi hỏi kênh trao đổi thông tin hiệu để đảm bảo tất nhân viên hiểu đầy đủ tuân thủ triệt để sách thủ tục có liên quan đến trách nhiệm nhiệm vụ họ đảm bảo thông tin cần thiết khác phổ biến đến nhân viên có liên quan 9/13/2021 Giám sát sửa chữa sai sót 38  Ngun tắc 10: Tính hiệu toàn hệ thống KSNB ngân hàng cần theo dõi sở liên tục  Nguyên tắc 11: Hệ thống KSNB cần kiểm tốn tồn diện hiệu nhân viên hoạt động độc lập, đào tạo thích hợp có lực Bộ phận kiểm toán nội bộ, phải báo cáo trực tiếp cho HĐQT Ban Kiểm soát Ban Điều hành  Nguyên tắc 12: Những sai sót hệ thống KSNB phát phận kinh doanh, kiểm toán nội hay đơn vị kiểm soát khác, phải báo cáo kịp thời cho cấp lãnh đạo thích hợp phải khắc phục sớm Những sai sót quan trọng KSNB phải báo cáo cho Ban điều hành HĐQT 9/13/2021 Đánh giá hệ thống KSNB thông qua quan tra ngân hàng 39 Nguyên tắc 13: Các quan giám sát cần yêu cầu ngân hàng, dù quy mô lớn hay nhỏ phải có hệ thống KSNB hiệu phù hợp với chất, mức độ phức tạp tính chất cố hữu rủi ro hoạt động nội ngoại bảng đáp ứng thay đổi môi trường điều kiện kinh doanh ngân hàng Trong trường hợp quan giám sát xác định hệ thống kiểm soát ngân hàng không đầy đủ không hiệu so với hồ sơ rủi ro cụ thể ngân hàng họ phải đưa cách xử lý phù hợp 9/13/2021 40 9/13/2021 ... Chương 3: QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG Chương 4: GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO CHUẨN MỰC QUỐC TẾ 9/13/2021 CHƯƠNG 1: HỘI SỞ CHÍNH & TỔ CHỨC VÀ TRIỂN KHAI QUẢN TRỊ NHTM 1.1 Tổ. .. McGraw-Hill, 4th edition, 2003 [4] Hempel, Goege, Quản trị ngân hàng, NXB Tài chính, 2003 9/13/2021 KẾT CẤU Chương 1: HỘI SỞ CHÍNH & TỔ CHỨC VÀ TRIỂN KHAI QUẢN TRỊ NHTM Chương 2: QUẢN TRỊ NỢ VÀ... ngân hàng 9/13/2021 Bách hóa tài chính- Financial department store 20 DỊCH VỤ NGÂN HÀNG TRUYỀN THỐNG DANH MỤC DỊCH VỤ NGÂN HÀNG DỊCH VỤ NGÂN HÀNG MỚI 9/13/2021 1.2 Quản trị ngân hàng thương mại