Quy chế đảm bảo tiền vay với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân.doc

Quy chế đảm bảo tiền vay với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân.doc

Chơng Những vấn đề chung bảo đảm tiền vay 1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay biện pháp bảo đảm tiền vay 1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay việc bảo quyền lợi ngời cho vay da sở chấp cầm cố tài sản thuộc sở hữu ngời vay bảo lÃnh bên th ba Các ngân hàng định chế tài khác coi bảo đảm tiền vay nguồn thu nợ thứ hai nguồn thu nợ thứ (các lu chuyển tiền tệ) toán đợc nợ Nếu cho vay kinh doanh nguồn thu nợ thứ từ doanh thu thực tế (cho vay ngắn hạn) khấu hao lợi nhuận (cho vay trung dài hạn) Còn cho vay tiêu dùng nguồn thu nợ thứ khoản thu nhập nhân nh tiền lơng, lợi tức từ cổ phiếu, trái phiếu Tất nguồn thu nợ thứ đợc thĨ hiƯn díi d¹ng lu chun tiỊn tƯ cđa ngêi vay Thực tế môi trờng kinh doanh đầy biến động cạnh tranh ngày gay gắt cã thĨ cã nhiỊu lý dÉn ®Õn ngn thu nợ thứ không đợc thực hiện, nguồn bổ sung tất yếu TCTD gặp rủi ro Chính thế, ngân hàng thờng yêu cầu ngời vay phải có bảo đảm cần thiết bảo đảm tiền vay 1.1.2 Biện pháp bảo đảm tiền vay Theo Thông t 06/NHNN1 có hai biện pháp bảo đảm tiền vay: 1.1.2.1 Cho vay bảo đảm tài sản Theo loại hình cho vay này, khách hàng không cần phải có bảo đảm tài sản cho vay mình, khách hàng thờng khác truuyền thống có quan hệ tín dụng lành mạnh có uy tín với ngân hàng Theo loại hình cho vay bảo đảm tài sản lại đợc chia thành loại nh sau: a) Cho vay bảo đảm tài sản TCTD lựa chọn Theo phơng thức này, ngân hàng áp dụng với khách hàng lớn có uy tín quan hệ lâu năm với ngân hàng Khách hàng có nguồn thu ổn định lu chuyển tiền tệ dơng ngân hàng yêu cầu khách hàng thuộc nhóm có bảo đảm tiền vay Hiện Tổng công ty 90, 91 doanh nghiệp Nhà nớc làm ăn có lÃi đa biện pháp bảo đảm tiền vay tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng họ có dòng tiền thờng xuyên vào ngân hàng với số lợng lớn Ngân hàng không yêu cầu quan có bảo đảm tiền vay việc thu hút khách hàng nhóm chiến lợc ngân hàng b) Cho vay bảo đảm theo định Chính phủ Khi có định Chính phủ hay nói theo cách khác vay đợc Chính phủ bảo lÃnh mức độ an toàn cao nên NH thờng cho vay mà không yêu cầu có tài sản bảo đảm Chính phủ quan quản lý ngân hàng Trung ơng mà ngân hàng Trung ơng lại quan quản lý NHTM vay có Chính phủ bảo đảm an toàn thể quan hệ cấp cấp dới c) Cho vay cá nhân hộ gia đình nghèo có bảo lÃnh tín chấp tổ chức đoàn thể Loại hình cho vay áp dụng phổ biến lĩnh vực cho vay hộ nông dân Trong phạm vi chuyên đề tốt nghiệp không đề cập đến loại hình cho vay Cho vay bảo đảm tài sản doanh nghiệp quốc doanh không đợc áp dụng không rộng rÃi hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam không sâu vào vấn đề mà điểm qua loại hình cho vay bảo đảm tài sản mà tập trung vào cho vay có bảo đảm tài sản 1.1.2.2 Cho vay có bảo đảm tài sản Đối với loại hình cho vay khách hàng cần có tài sản thuộc sở hữu để cầm cố chấp ngân hàng đợc bảo lÃnh tài sản từ bên thứ sử dụng tài sản từ tiền vay để bảo đảm cho vay Nói chung tài sản hay quyền tài sản đợc giao dịch mà có khả tạo lu chuyển tiền tệ đợc làm bảo đảm Tuy nhiên dới góc độ ngời cho vay tổ chức tín dụng xét cho vay vay mà bảo đảm phải có ba đặc trng * Giá trị bảo đảm phải lớn nghĩa vụ bảo đảm Nghĩa vụ đợc bảo đảm gồm vốn gốc, lÃi (kể lÃi hạn) chi phí khác trừ trờng hợp bên thoả thuận lÃi chi phí không thuộc phạm vi bảo đảm thực nghĩa vụ Bảo đảm tín dụng không mang ý nghĩa nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng mà có ý nghĩa thúc giục ngời vay phải trả nợ hạn không tài sản họ bị phát mại đồng nghĩa với việc họ tài sản Nếu nh giá trị bảo đảm nhỏ nghĩa vụ đợc bảo đảm ngời vay có động không trả nợ Đặc trng đợc thể rõ thông qua mức cho vay tổ chức tín dụng với khách hàng có bảo đảm Mức cho vay mà tổ chức tín dụng xác định thờng đạt tới 70% giá trị bảo đảm Chẳng hạn nh giá trị quyền sử dụng đất 100 triệu mức cho vay không vợt 70 triệu * Tài sản phải có sẵn thị trờng tiêu thụ Đặc trng thể tính lỏng tài sản, mức độ chuyển tài sản thành tiền nhanh hay chậm, dễ dàng hay không dễ dàng Nhìn chung mức độ khoản tài sản có quan hệ đến lợi ích ngời cho vay Ngời cho vay khó chấp nhận tài sản khó bán Tài sản có mức độ khoản trung bình đợc chấp nhận nhng phải tính đến chi phí kÐo dµi thêi gian xư lý * Cã đầy đủ sở pháp lý để ngời cho vay có quyền u tiên xử lý tài sản Đặc trng phải thể đợc mặt sau: tài sản sở hữu hợp pháp ngời vay ngời bảo lÃnh, đợc pháp luật cho phép giao dịch có đủ sở pháp lý để ngân hàng - chủ thể cho vay - đợc quyền u tiên xử lý tài sản nhằm thu nợ ngời vay không toán hạn a) Cho vay bảo đảm cầm cố chấp tài sản khách hàng a.1 Cho vay cầm cố tài sản khách hàng Cầm cố tài sản việc bên vay giao tài sản động sản thuộc sở hữu cho bên cho vay để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ Nếu tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu bên thoả thuận bên cầm cố giữ tài sản cầm cố giao cho bên thứ giữ Những tài sản đăng ký quyền sở hữu tài sản phải chuyển cho bên cho vay giữ Thông thờng ngân hàng thờng cầm cố hàng hoá, giấy tờ có giá chúng dễ dàng chuyển thành tiền mặt để toán đủ nợ gốc lÃi lÃi hạn cho ngân hàng Đối với tài sản có đăng ký quyền sở hữu tài sản giao cho bên cho vay thoả thuận để bên vay sử dụng tài sản nhng giấy tờ đăng ký quyền sở hữu ngân hàng bên thứ ba giữ Tài sản cầm cố giấy tờ có giá trị, kim loại quý, đá quý ngân hàng cần phải thận trọng bị giả mạo Ngân hàng cần xem xét tính hợp pháp sở cấp giấy tờ Cho vay cầm cố tài sản loại hình cho vay thủ tục đơn giản rủi ro Ngân hàng thờng chuộng loại hình thức cho vay đặc biệt cầm cố giấy tờ có giá a.2 Cho vay có bảo đảm chấp tài sản khách hàng Thế chấp tài sản việc bên vay dùng tài sản bất động sản thuộc sở hữu giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để đảm bảo thực nghĩa vụ với bên cho vay Theo quy định Luật dân Luật đất đai có hai loại chấp: chấp bất động sản chấp giá trị quyền sử dụng đất * Thế chấp bất động sản Bất động sản tài sản không di dời đợc (nhà ở, sở sản xuất kinh doanh) Ngoài có hoa lợi lợi tức, khoản tiền bảo hiểm phát sinh từ bất động sản chấp * Thế chấp giá trị quyền sử dụng đất Theo quy định pháp luật Việt Nam, đất đai thuộc sở hữu toàn dân Nhà nớc thống quản lý Nhà nớc thực giao đất cho thuê đất cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế sử dụng ổn định lâu dài a.3 Cho vay có bảo đảm tài sản bên bảo lÃnh Bảo lÃnh có bảo đảm tài sản bên bảo lÃnh phải có tài sản để thực nghĩa vụ bảo lÃnh Việc bảo lÃnh tài sản đợc thực theo biện pháp cầm cố chấp tài sản Thực chất hình thức bảo đảm kép nhằm đề phòng ngời bảo lÃnh không thực đợc nghĩa vụ ngân hàng xử lý tài sản kèm theo bảo lÃnh a.4 Cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Hình thức bảo đảm thờng chấp tài sản Khách hàng đợc xét cho vay phải khách hàng có uy tín, thời hạn khoản vay thờng trung dài hạn Thông thờng doanh nghiệp quốc doanh thực có uy tín đợc xét cho vay theo hình thức 1.2 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay, thủ tục hợp đồng bảo đảm 1.2.1 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay Tổ chức tín dụng ngời đợc yêu cầu bảo đảm tiền vay khách hàng Và thùc hiƯn cho vay mét mãn vay, tỉ chøc tín dụng đa bốn nguyên tắc bảo đảm tiền vay sau: Thứ nhất, tổ chức tín dụng định cho vay có bảo đảm hay bảo đảm tổ chức tín dụng phải chịu trách nhiệm định Tổ chức tín dụng dựa quan hệ với khách hàng để xem xét yêu cầu với khách hàng để xem xét có yêu cầu bảo đảm hay không Nếu tổ chức tín dụng tự thấy khách hàng có uy tín lâu năm, có quan hệ tín dụng lành mạnh cấp tín dụng mà không yêu cầu bảo đảm tổ chức tín dụng hoàn toàn chịu trách nhiệm hành vi cho vay bảo đảm m×nh NÕu cã rđi ro th× tỉ chøc tÝn dơng phải hoàn toàn tự cân đối để giảm thiểu ảnh hởng xấu đến hoạt động kinh doanh cđa toµn hƯ thèng Thø hai, lµ cho vay bảo đảm tài sản mà bên vay vi phạm hợp đồng tín dụng có dấu hiệu vi phạm hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng phải có biện pháp bảo đảm tài sản thu nợ trớc hạn Sau ph¸t tiỊn vay, tỉ chøc tÝn dơng tiÕn hành giám sát tín dụng Giám sát tín dụng đánh giá mức độ chấp hành hợp đồng tín dụng khách hàng Trong trình giám sát, tổ chức tÝn dơng mµ thÊy bÊt kú dÊu hiƯu rđi ro phải có biện pháp nhắc nhở sử dụng biện pháp mạnh (nh nêu trên) để đảm bảo khoản tín dụng an toàn có chất lợng Thứ ba, lµ tỉ chøc tÝn dơng cã qun xư lý tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng vay bên bảo lÃnh không thực nghĩa vụ theo cam kÕt Tỉ chøc tÝn dơng cã qun xư lý tài sản bảo đảm để khoản cho khoản nợ (gốc + lÃi) Tổ chức tín dụng hỏi ý kiến chủ tài sản tổ chức tín dụng đợc phép làm nh điều khoản đà đợc ghi hợp đồng bảo đảm đợc quy định Luật tổ chức tín dụng đợc Chính phủ cho phép xử lý theo NĐ178 Thứ t, sau đà xử lý bảo đảm tiền vay, khách hàng vay bên bảo lÃnh cha thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng bên bảo lÃnh có trách nhiệm thực nghĩa vụ trả nợ đà cam kết Điều xảy số tiền thu đợc từ xử lý tài sản đảm bảo cha đủ để toán nợ vay Trong trờng hợp tổ chức tín dụng có quyền truy đòi ngời vay số thiếu yêu cầu ngời bảo lÃnh thực nghĩa vụ bảo đảm 1.2.2 Thủ tục hợp đồng bảo đảm 1.2.2.1 Hợp đồng bảo đảm Kèm theo với hợp đồng tín dụng có hợp đồng quan trọng hợp đồng bảo đảm Hợp đồng bảo đảm xét nguyên tắc phải lập thành hợp đồng riêng, nhng có trờng hợp không cần phải lập thành hợp đồng riêng mà ghi chung vào hợp đồng tín dụng Chẳng hạn hệ thống Ngân hàng công thơng việc cầm cố tài sản giấy tờ có giá giám đốc chi nhánh xem xét không cần lập hợp đồng cầm cố riêng mà ghi chung vào hợp đồng tín dụng (Công văn 1472/CV - NHCT5) Tuy nhiên trờng hợp chấp (thế chấp giá trị quyền sử dụng đất) bảo lÃnh bắt buộc phải lập hợp đồng bảo lÃnh riêng, thành văn riêng 1.2.2.2 Việc công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm Việc công chứng hay không công chứng tài sản bảo đảm bên thoả thuận với Việc giao dịch bảo đảm có phải đăng ký hay không đợc quy định nghị định 08/NĐ-CP Thông thờng loại hình cho vay hình thức cầm cố chứng khoán đòi hỏi phải có đăng ký, thân chứng khoán ghi danh, không ghi danh có tên số tiền đợc ghi hợp đồng tín dụng Tuy vậy, nhng trờng hợp sau pháp luật quy định bắt buộc phải đăng ký tài sản bảo đảm là: tài sản mà pháp luật quy định phải đăng ký quyền sở hữu, tài sản bảo đảm giao cho bên chấp ngời thứ ba giữ tài sản bảo đảm thực nhiều nghĩa vụ (Nghị định 08/2000/NĐ-Chính phủ đăng ký giao dịch bảo đảm) Trong hệ thống Ngân hàng công thơng theo tinh thần Công văn 1219/NHCT5 Ngân hàng công thơng giao cho chi nhánh xem xét thoả thuận với khách hàng có chứng thực tài sản hay không Đối với tài sản giá trị quyền sử dụng đất việc đăng ký giao dịch đợc thực Sở Địa nhà đất tỉnh thành phố nơi ngân hàng có giao dịch với khách hàng 1.2.2.3 Việc chuyển giao tài sản bảo đảm Đối với tài sản cầm cố chứng khoán, giấy tờ có giá sau hợp đồng tín dụng đợc đăng ký chứng từ chuyển cho ngân hàng bảo quản Bên vay đợc ngân hàng giải ngân Đối với tài sản cầm cố máy móc thiết bị không gắn liền với nhà xởng đất đai (động sản) mà lại chứng nhận quyền sở hữu theo Thông t liên tịch 12/2000/TTLT-NGNN-BTP-BTC-TCĐC quy định: tổ chức tín dụng nhận cầm cố doanh nghiệp phải có giấy chứng minh tài sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp quyền quản lý sử dụng doanh nghiệp phải giao cho tổ chức tín dụng giữ giấy tờ Khi quan đăng ký quốc gia thành lập tiến hành việc đăng ký giao dịch theo quy định Chính phủ Các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp chủ tài sản với tài sản hợp đồng mua bán cho tặng tài sản, hợp đồng theo quy định Bộ Tài chính, chứng từ nộp tiền, văn giao tài sản, biên nghiệm thu công trình giấy tờ khác kèm theo Đối với tài sản chấp giá trị quyền sử dụng đất tổ chức tín dụng thực nh tài sản cầm cố Còn tài sản chấp giá trị quyền sử dụng đất tổ chức tín dụng giữ giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để tránh trờng hợp khách hàng sử dụng tài sản chấp cho nhiều vay nhiều tổ chức tín dụng mà tổng giá trị tài sản lại nhỏ tổng giá trị nghĩa vụ.(Hiện theo Nghị định 178 tài sản đợc chấp TCTD) 1.2.2.4 Định giá tài sản bảo đảm Về nguyên tắc, việc định giá tài sản bảo đảm phải theo giá thị trờng Nếu định giá cao thị trờng dẫn đến phát mÃi tài sản (hoặc chuyển quyền sở hữu cho ngân hàng) trờng hợp khách hàng không trả nợ, Ngân hàng không thu hồi đủ nợ gốc lÃi chi phí khác Nếu định giá thấp giá thị trờng ảnh hởng đến việc đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng làm suy yếu tính cạnh tranh ngân hàng Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm phải đợc thực thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, việc xác định làm sở để xác định møc cho vay cđa tỉ chøc tÝn dơng chø kh«ng áp dụng xử lý tài sản để thu hồi nợ Việc xác định phải đợc lập thành văn kèm theo hợp đồng bảo đảm Việc xác định giá trị quyền sử dụng đất vấn đề phức tạp Đó điều kiện Việt Nam, đất đai thuộc sở hữu toàn dân Nhà nớc thống quản lý nhng pháp luật cho phép ngời sử dụng đất Nhà nớc giao cho thuê đợc quyền chấp Do đó, nhận bảo đảm ngân hàng phải xác định giá trị quyền sử dụng đất giá trị hợp đồng thuê đất Hiện giá trị quyền sử dụng đất có loại giá khác giá thị trờng giá theo quy định Nhà nớc Khi xác định giá trị tài sản bảo đảm, tổ chức tín dụng cần xem xét sở giá thị trờng có tham khảo mức giá quy đinh Nhà nớc Hai loại giá thờng không khớp nhau, mức giá thị trờng thờng cao mức giá Nhà nớc quy định nhiều Đây điểm bất cập xét cấp tín dụng cho vay có bảo đảm giá trị quyền sử dụng đất Đối với đất Nhà nớc cho thuê, giá trị quyền sử dụng đất đợc xác định sở tiền thuê đà trả cho Nhà nớc sau trừ tiền thuê đà trả cho thời gian đà sử dụng cộng thêm tiền đền bù thiệt hại đợc Nhà nớc cho thuê đất có Đối với tài sản bảo đảm giá trị quyền sử dụng đất bên thoả thuận giá trị tài sản thuê tổ chức t vấn có chuyên môn xác định giá trị sở giá trị thị trờng thời điểm xác định có tham khảo giá quy định Nhà nớc giá trị lại sổ sách yếu tố khác giá Việc định giá tài sản bảo đảm vấn đề phức tạp Vì để định giá xác phải tổ chức theo hớng chuyên môn hoá nghiệp vụ định giá tài sản bảo đảm Đối với vay lớn chi nhánh ngân hàng phải thành lập tổ thẩm định Theo hệ thống ngân hàng công thơng mốn vay lớn bắt buộc phải lập tổ thẩm định tài sản bảo đảm bao gồm thành viên sau: đồng chí ban giám đốc chi nhánh đồng chí trởng phó phòng kinh doanh cán phòng kinh doanh Trong trờng hợp mức cho vay 100 triệu chi nhánh xem xét định lập hay không lập tổ thẩm định tài sản bảo đảm phù hợp với thực tế chi nhánh nh việc xác lập phải lập thành văn (Công văn 1219 1472/CV-NHCT5) Sở dĩ phải quy định nh địa bàn ngân hàng khác ảnh hởng đến chất lợng khoản tín dụng Chẳng hạn địa bàn thành phố vay < 100 triệu ta không cần phải phải lập tổ thẩm định nhng ngân hàng khách hàng địa bàn nông thôn vay gần 100 triệu phải thành lập tổ thẩm định tài sản bảo đảm 1.3 Xử lý tài sản bảo đảm 1.3.1 Trờng hợp khách hàng phải trả nợ hạn đầy đủ Đối với ngân hàng với t cách chủ nợ việc xử lý tài sản bảo đảm phải đảm bảo thoả mÃn tốt hai yêu cầu sau: - Số tiền toán giá bán sau đà trừ hết chi phí phải mức giá bán sát giá thị trờng thời điểm tốt víi chi phÝ thÊp nhÊt - Thêi gian xư lý tài sản: Cần phải xử lý nhanh tài sản sử lý chậm gây thiệt hại cho ngân hàng hai lý sau: Ngân hàng không thu đợc lÃi tiền vay phải trả lÃi tiền gửi vốn bị đóng băng Kéo dài thời gian gây tốn chi phí giảm giá trị tự nhiên tài sản Hợp đồng bảo đảm thời hạn riêng mà thời hạn phụ thuộc vào hợp đồng tín dụng Điều nghĩa ngời vay thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ đợc đảm bảo tài sản thêi h¹n thÕ chÊp chÊm døt Sau ngêi vay trả hết nợ (vốn gốc + lÃi) ngân hàng trả lại giấy chứng nhận sở hữu tài sản chấp cho ngời vay lập giấy xác nhận giải toả tài sản bảo đảm gửi đến quan đơn vị có liên quan 1.3.2 Trờng hợp khách hàng không trả đợc nợ đến hạn Trong trờng hợp ngân hàng xem xét liệu tình hình tài khách hàng đợc cải thiện theo hớng tốt hay không Nếu đợc, biện pháp xử lý tài sản bảo đảm cha cần phải áp dụng, ngân hàng tổ chức t vấn lập giải pháp ngăn ngừa khoản nợ xấu, tiếp tục theo dõi Nếu nh biện pháp đợc thực thành công ngân hàng vừa giúp cho khách hàng giúp cho Ngân hàng thành công việc giúp khách hàng nh ngân hàng chịu thiệt vốn bị đóng băng Một giải pháp mà ngân hàng áp dụng tiến hành xử lý bảo đảm tiền vay 1.3.2.1 Xử lý tài sản cầm cố a Xử lý tài sản tài quyền tài sản Tài sản tài giấy tờ có giá, tiền gửi tiền ký quỹ tổ chức tín dụng, quyền tài sản nh khoản phải thu thơng mại, nhận thầu xây dựng Thông thờng tài sản tài ngân hàng nắm giữ, buộc phải xử lý ngân hàng dựa vào thoả thuận hợp đồng tín dụng để xử lý tài sản tài để thu nợ cho ngân hàng Đối với tài sản tài chính, ngân hàng xử lý theo số cách sau: a.1 Ký hËu bá trèng c¸c giÊy tê cã gi¸ trị tiền Điều đợc áp dụng với loại giấy tờ có giá ký hiệu đợc nhận cầm cố ngân hàng yêu cầu khách hàng ký hiệu bỏ trống tên ngời thụ hởng Khách hàng mà không trả đợc nợ, ngân hàng tự động điền tên vào chỗ tên ngời thụ hởng để đợc quyền nhận số tiền từ tài sản Nếu tài sản tài bán thị trờng tiền tệ ngân hàng bán để thu hồi nợ a.2 Cam kết uỷ quyền cho ngân hàng đợc quyền xử lý để thu hồi nợ Cách đợc áp dụng loại tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền ký quỹ loại khác Đến hạn cam kết khách hàng cha trả đợc nợ ngân hàng tiến hành thu trích từ nguồn tiền để trả nợ Đây cách đợc ngân hàng thơng mại Việt Nam áp dụng rộng rÃi yêu thích Đối với khách hàng có tiền gửi kỳ hạn nhng cha đến hạn rút tiền mà có nhu cầu chi tiêu lại không muốn khoản tiền lÃi phơng thức cấp tín dụng đợc a chuộng (cả ngân hàng khách hàng) a.3 Yêu cầu án xử lý để truy đòi nợ trờng hợp có dấu hiệu tranh chấp lừa đảo b Xử lý tài sản vật chất Trờng hợp tài sản cầm cố không cần đăng ký sở hữu lu hành (hàng hoá, vật liệu, đồ dùng gia đình) theo luật pháp quy định thoả thuận trờng hợp cầm cố, hợp đồng tín dụng ngân hàng cầm giữ tài sản đến hạn đà cam kết mà khách hàng không trả nợ xong nợ, ngân hàng có quyền xử lý tài sản cầm cố theo thoả thuận hợp đồng theo quy định Thông t liên tịch số 03 Trờng hợp tài sản cầm cố phải đăng ký quyền sở hữu đăng ký lu hành đợc xử lý nh tài sản chấp nêu dới 1.3.2.2 Xử lý tài sản chấp Việc xử lý tài sản chấp đợc thực theo nguyên tắc đồng thoả thuận theo phán án Hai bên thoả thuận hợp đồng cách thức xử lý tài sản chấp Chẳng hạn, hợp đồng chấp ghi điều khoản bên vay không trả đợc nợ tài sản chấp thuộc quyền sở hữu bên cho vay hai bên thỏa thuận xử lý tài sản chấp Tuy nhiên thực tế thờng xảy bất đồng giá bên chấp bên nhận chấp Trong trờng hợp này, theo Nghị định 178 tổ chức tín dụng đợc quyền định giá bán tài sản ®Ĩ thu håi nỵ Tríc tỉ chøc tÝn dơng định giá xử lý tài sản chấp, tổ chức tín dụng thuê công ty t vấn, tổ chức chuyên chuyên môn xác định, tham khảo giá thực tế địa phơng, thời điểm lý, tham khảo giá quy định Nhà nớc yếu tố khác giá Nếu tài sản có tranh chấp khởi kiện tài sản bảo đảm đợc xử lý theo định án quan Nhà nớc có thẩm quyền Việc xử lý tài sản chấp đợc thực qua số cách sau: - Trực tiếp bán tài sản chấp cho ngời mua (trừ trờng hợp tài sản chấp giá trị quyền sử dụng đất) - Ngân hàng nhận tài sản chấp thay cho nghĩa vụ trả nợ - Bán tài sản chấp thông qua tổ chjức dịch vụ bán đấu giá nh trung tâm bán đấu giá doanh nghiệp bán đấu giá - Yêu cầu án cho phép phát mại tài sản chấp để trả nợ vay ngân hàng 1.4 Rủi ro bảo đảm tiền vay hình thức bảo đảm ngân hàng a chuộng 1.4.1 Rủi ro bảo đảm tiền vay Khi tổ chức tín dụng yêu cầu ngời đợc vay phải có bảo đảm để hạn chế ngăn ngừa rủi ro tín dụng nhng bảo đảm tín dụng Êy cịng tiỊm Èn rđi ro 1.4.1.1 Rđi ro víi tài sản cầm cố Đối với tài sản cầm cố tài sản đăng ký quyền sở hữu, ngân hàng khó quản lý chúng thực tế kho ngân hàng có diện tích có hạn mà khoản vay lại nhiều Do đó, ngân hàng thờng quản lý kho khách hàng thuê kho bên thứ ba Trong trờng hợp này, ngân hàng ngời giữ chìa khoá kho hàng hoá bảng niêm phong kho mang tên ngày hàng nhng ngân hàng không chắn đợc chất lợng tài sản nh an toàn tài sản Hơn nữa, phí thuê kho lại cao, đó, phơng thức tơng đối an toàn, nhng nên áp dụng với hàng hoá mua nhập đợc thị trờng chấp nhận Đối với tài sản tài quyền tài sản ngân hàng nên lu ý giấy tờ có giá cÈn träng víi giÊy tê chøng chØ cã gi¸ khèng 1.4.1.2 Rủi ro tài sản chấp Đối với tài sản chấp tài sản bất động sản nh nhà xởng, máy móc thiết bị Mặc dù tài sản ngân hàng nắm giữ giấy chứng nhận quyền sở hữu không an toàn Giá trị tài sản bị hao mòn hữu hình vô hình, thị trờng tiêu thụ loại tài sản không rộng rÃi nh thị trờng hàng hoá nguyên vật liệu cầm cố Đối với tài sản cầm cố giá trị quyền sử dụng đất rủi ro nằm phía thị trờng Nhà nớc Khi thị trờng tiền tệ không đủ sức hấp dẫn nhà đầu t họ chuyển sang lĩnh vực đất đai, điều làm cho giá đất biến động nên việc định giá tài sản ngân hàng có khả không xác giá cao giá thị trờng, ảnh hởng đến an toàn khoản tín dụng, thấp giá trị thị trờng ảnh hởng đến mức cho vay ngân hàng, chiến lợc khách hàng bị ảnh hởng Hoặc có quy hoạch Chính phủ tài sản chấp lúc mang chấp tài sản hợp pháp nhng có quy hoạch tài sản lại trở thành tài sản bất hợp pháp Điều gây thiệt hại lớn cho ngân hàng ngời vay có động không trả nợ tài sản lại xử lý để thu hồi nợ 1.4.1.3 Rủi ro hình thức bảo đảm bảo lÃnh Đối với trờng hợp bảo lÃnh đối vật mức độ rủi ro tơng tự nh hình thức bảo đảm tài sản Đối với trờng hợp bảo lÃnh đối nhân rủi ro xảy ngời bảo lÃnh chết, pháp nhân bảo lÃnh chấp dứt hoạt động bên bảo lÃnh không thực đợc nghĩa vụ cam kết Theo quy định luật dân sự, chấp cầm cố bên chấp cầm cố chấm dứt (cá nhân chết pháp nhân chấm dứt hoạt động) việc chấp cầm cố có hiệu lực bên chủ nợ Trái lại bảo lÃnh bên bảo lÃnh chấm dứt chấm dứt việc bảo lÃnh Đây vấn đề mà ngân hàng cần phải quan tâm 1.4.2 Các hình thức bảo đảm đợc ngân hàng a chuộng 1.4.2.1 Cầm cố giấy tờ có giá ngân hàng thơng mại quốc doanh Việt Nam phát hành chứng khoán Chính phủ Các ngân hàng yêu thích hình thức bảo đảm dễ dàng thẩm định, dễ dàng thu hồi nợ khách hàng không trả đợc Việc định cho vay mà dễ dàng kế hoạch đợc xếp khách hàng có uy tín lớn yếu tố đảm bảo yếu tố định đến việc cho vay Thứ hai, doanh nghiệp quốc doanh phơng án kinh doanh họ cha tạo đợc niềm tin cho ngân hàng Các phơng án mà doanh nghiệp đa mang tính chất tự phát, nghĩa thị trờng có phong trào kinh doanh mặt hàng họ lập phơng án Nh vậy, thời điểm dự án đợc vào hoạt động thị trờng đà bÃo hoà Do ngân hàng khó cã thĨ xem xÐt cÊp vèn cho dù ¸n nh đợc Ngân hàng cấp vốn tín dụng cho kinh tế nên phải đảm bảo phải thu hồi đủ vốn lÃi để tiếp tục quay vòng vốn tín dụng Các phơng án khác đợc ngân hàng xem xét với hiểu biết tính cách uy tín khách hàng Thứ ba, mức vốn tự có ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp tham gia vào dự án nhng doanh nghiệp lại không đáp ứng đủ Có doanh nghiệp đề nghị vay vợt số phần trăm quy định tổng nhu cầu dự án Số phần trăm vốn tự có tham gia vào dự án không đủ yêu cầu tối thiểu 30% nên ngân hàng khó lòng chấp thuận cho vay Ngân hàng muốn vốn ngân hàng vận động với vốn khách hàng, nh khoản cho vay đợc an toàn Thứ t, vấn đề bảo đảm tiền vay Sở dĩ đợc xem yếu tố khó khăn để doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Họ vừa cha có ®đ uy tÝn võa mn vay mãn vay lín phơc vụ sản xuất kinh doanh mà bảo đảm tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Đối với vay tơng đối lớn, khách hàng phải có tài sản có giá trị lớn giá trị vay, nh đợc ngân hàng xem xét co vay Mà tài sản lớn đem chấp giá trị quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà nhu cầu vay đợc đáp ứng 2.4.2 Thực trạng tình hình d nợ có bảo đảm khối doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng công thơng Thanh Xuân tổng tể thực trạng kinh doanh Ngân hàng công thơng Thanh Xuân Bảng 1: Tình hình chung số tiêu kinh doanh ngân hàng công thơng Thanh Xuân qua năm hoạt động Năm 1997 Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000 Chỉ tiêu STĐ % STĐ % STĐ % STĐ % Huy động vốn 148.698,15 100 290.12,4 100 377.475,65 100 560.225,65 100 Cho vay đầu t 47.993,55 100 247.063,55 100 317.231,05 100 370.731,75 100 1) Đt vào CKCP 0 0 0 4741,3 1,28 2) Uû th¸c CV 0 0 0 0 3) Cho vay nÒn KT 47.933,55 100 247.063,55 100 317.231,05 100 365.995,55 98,72 Thu nhËp 40.509 38.754 Lỵi nhn 7.952 8.229 Năm 2001 STĐ % 708.606,75 100 638.051,65 100 0,0024 74.735,4 11,71 563.300,95 88,288 60.216 7.520 Tríc hÕt, c¸c khoản vay doanh nghiệp quốc doanh ngân hàng công thơng Thanh Xuân đợc bảo đảm tài sản thông qua ìn thức chấp bảo lÃnh tài sản bên tứ ba Trải qua năm hoạt động, ngân hàng công thơng Thanh Xuân đà thực iện cho vay kinh tế, đáp ứng phần nhu cầu vốn kinh tế Bảng 2: Tình hình cho vay kinh tế theo thành phần kinh tế ngân hàng công thơng Thanh Xuân Năm 1997 Chỉ tiêu STĐ Cho vay QD % với d nợ Năm 1998 STĐ % với d nợ Năm 1999 STĐ % với d nợ Năm 2000 STĐ % với d nợ Năm 2001 STĐ % với d nợ 21.363,9 44,3726 217.005,15 87,853 307.713,5 96,999 365.995,55 95,65 563.300,95 96,376 Cho vay NQD 26.882,65 55,6273 30.008,4 12,165 9.517,45 15.920,5 4,35 20.417 Năm 1997 năm mà ngân hàng công thơng Thanh Xuân bắt đầu vào hoạt động, ngân hàng ®· cÊp tÝn dơng cho nỊn kinh tÕ 48.146,55 triƯu ®ång ®ã vèn tÝn dơng cÊp cho doanh nghiƯp quốc doanh chiếm 44,3726 % tổng khối lợng ngân hàng cho vay kinh tế Đây lợng lớn vốn tín dụng số lợng tuyệt đối số tơng đối Nh vậy, năm vào hoạt động ngân hàng công thơng Thanh Xuân thực đà đáp ứng phần lớn nhu cầu vèn cđa khu vùc kinh tÕ ngoµi qc doanh địa bàn quận Thanh Xuân Năm hoạt động ngân hàng công thơng Thanh Xuân không thành công lĩnh vực sử dụng tài sản mà thành công nghiệp vụ nguồn vốn Tỷ lệ d nợ thành phần kinh tế quốc doanh tổng nguồn huy động 14,37% Đây tiêu tơng đối cao nhng dù đản bảo an toán năm hoạt động mà tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ 0,41% Đây mức an toàn chí an toàn so với tiêu nợ hạn khối doanh nghiệp quốc doanh 0,44% tổng d nợ quán hạn Nợ hạn năm thấp chứng tỏ công tác cho vay thu nợ, cho vay có đảm bảo điều kiện chặt chẽ đợc thực quy trình nghiệp vụ cho vay ngành ngân hàng nói chung hệ thống ngân hàng công thơng Việt Nam nói riêng Đến năm thứ hai trình hoạt động, ngân hàng công thơng Thanh Xuân tăng mức d nợ cho kinh tế đạt 513,15% mức d nợ kỳ năm 1997 tăng 413,15% Đây số đánh dấu trởng thành lên ngân hàng công thơng Thanh Xuân Tuy nhiên d nợ cho vay khu vực kinh tế quốc doanh (đợc bảo đảm hết) đạt 30.008,4 (triệu) chiếm tỷ lệ 12,146% tổng d nợ kinh tế Xét số tơng đối ta nhận thấy tỷ trọng có giảm nhng số tuyệt đối tăng tăng 8.644,5 (triệu) tăng 40,46% so với mức d nợ khu vực năm 1997 Nh vậy, xét số tuyệt đối mức d nợ khu vực kinh tế quốc doanh tăng điều chứng tỏ biện pháp bảo đảm tiền vay đợc thực an toàn theo công văn hớng dẫn Tổng giám đốc ngân hàng công thơng Việt Nam Cũng nhờ mà doanh nghiệp thuộc khối có số nợ hạn tổng d nợ tơng đối thấp có 490,33 (triệu) chiếm 14,29% 3,6425 tổng nợ hạn Trong năm hoạt động thứ hai tỷ lệ nợ hạn ngân hàng đợc xem đạt mức an toán (