Hoàn thiện các phương pháp ko dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân.doc

Hoàn thiện các phương pháp ko dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân

lời mở đầu.

Sau hơn 10 năm chuyển sang kinh tế thị trờng, nền kinh tế Việt Nam đã đạt đợc những thành tựu đáng khích lệ Chúng ta đã từng bớc có đợc nền kinh tế mở, hợp tác đa phơng và phát triển mạnh sản xuất trong nớc Mức sống của ngời dân không ngừng đợc nâng cao, tích luỹ trong xã hội ngày càng tăng và tăng trởng kinh tế cao.

Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam ra đời theo sắc lệnh 15/SL do Hồ Chủ Tịch ký ngày 6/5/1951, và kiêm nhiệm cả chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng Thơng mại Cho tới khi nớc ta chuyển sang kinh tế thị trờng, ngày 26/3/1988, hệ thống NGTM Việt Nam mới chính thức đợc thành lập theo nghị định số 53/1988/NĐ-CP, và hình thành một hệ thống các Ngân hàng Thơng mại hoạt động trên mọi lĩnh vực.

Ngân hàng và các doanh nghiệp chính là hai nhân tố chủ chốt trong nền kinh tế đã đóng góp cho sự thành công đó Doanh nghiệp với sự tài trợ của ngân hàng đã không ngừng mở rộng sản xuất, cung ứng khối lợng hàng hoá lớn cho thị trờng trong nớc cũng nh quốc tế Ngân hàng phục vụ doanh nghiệp phát triển cũng không ngừng lớn mạnh Ngày càng có nhiều doanh nghiệp phát triển cũng là lúc nhiều Ngân hàng mới ra đời, sự cạnh tranh ngày càng ngay gắt giữa các Ngân hàng nhằm lôi kéo khách hàng về phía mình Tuy nhiên, hiện nay, hệ thống NHTM Việt Nam còn yếu kém về nhiều mặt Hoạt động của các Ngân hàng Thơng mại chỉ mang tính chất nh một Ngân hàng cổ điển, nghĩa là chỉ dừng lại ở nghiệp vụ đi vay và cho vay là chủ yếu nên cha đáp ứng đợc đòi hỏi của nền kinh tế thị trờng linh hoạt và năng động.

Thanh toán trong Ngân hàng là một lĩnh vực không thể thiếu trong sự phát triển lớn mạnh của Ngân hàng Nó làm cho việc lu thông tiền tệ đợc nhanh chóng, bắt kịp với xu thế hiện đại, đa hệ thống Ngân hàng Thơng Mại tiến kịp với các nớc trong khu vực và rút ngắn khoảng cách với các Ngân hàng Thơng mại trên thế giới Do đó, việc hoàn thiện và phát triển công tác thanh toán không dùng tiền mặt trong Ngân hàng là hết sức cần thiết

Nhận thức đợc tầm quan trọng đó, sau một quá trình nghiên cứu dài, kết hợp với chơng trình thực tập tại Ngân hàng Công thơng Đống Đa, em đã đi đến

lựa chọn đề tài “Hoàn thiện các phơng pháp thanh toán không dùng tiền mặttại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Thanh Xuân ” làm đề tài luận văn tốt

nghiệp của mình Luận văn này đợc viết với hy vọng sẽ đóng góp đợc những nghiên cứu, những ý kiến cá nhân vào công việc của ngành Ngân hàng nói chung và Chi nhánh NHCT Thanh Xuân nói riêng trong công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc

Luận văn này gồm 3 chơng :

- Chơng I : Lý luận cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế.

- Chơng II : Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHCT Thanh Xuân.

- Chơng III : Một số biện pháp nhằm hoàn thiện công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHCT Thanh Xuân.

Qua đây, em xin trân thành cám ơn Thầy giáo, GS - TS Lơng Trọng Yêm, các anh, chị trong khoa Tài chính - Kế toán và ban lãnh đạo cùng tập thể cán bộ phòng Kế toán - Tài chính tại chi nhánh Ngân hàng Công thơng Thanh Xuân đã tận tình hớng dẫn em trong suốt quá trình thực tập và làm luận văn tốt nghiệp

Ngân hàng thơng mại ra đời cùng với quá trình phát triển của kinh tế hàng hoá Khi chủ nghĩa t bản xuất hiện ở các nớc châu Âu thì cũng là lúc thơng mại giữa các nớc khá phát triển Đối với bất kỳ quốc gia nào, thơng mại quốc tế là một phần quan trọng không thể thiếu trong toàn bộ hoạt động của nền kinh tế Trong những thế kỉ trớc, vàng là phơng tiện thanh toán quốc tế hữu hiệu nhất Để hạn chế bất tiện do mang vàng qua các quốc gia, những thơng gia nớc ngoài sau khi thu đợc tiền đã tìm ra một giải pháp, đó là gửi tiền tại nhà thợ vàng Những ngời thợ vàng thông minh nhận thấy mặc dù những ngời gửi vàng có thể rút vàng ra bất kỳ lúc nào nhng trong két của họ vẫn luôn có một khoản tiền lớn Từ đó họ nảy ra ý định cho vay và thu lãi một phần vàng đang đợc gửi Hoạt động này mang lại lợi nhuận lớn nên họ đã khuyến khích gửi vàng vào ngân hàng bằng cách trả lãi cho số vàng huy động đợc Nh vậy, những ngời thợ vàng đã

thực hiện hai nghiệp vụ cơ bản : nhận tiền gửi và cho vay.Đó chính là tiền thân của ngân hàng thơng mại

Do đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng của nền kinh tế nên ngành ngân hàng dần dần trở thành một ngành kinh tế rất quan trọng Nghiệp vụ của ngành ngân hàng ngày càng đa dạng cùng với sự phát triển của nền kinh tế Luật các tổ

chức tín dụng ở nớc ta quy định: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh

tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụngsố tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.”

Đối với bất kỳ quốc gia nào, dù là quốc gia phát triển hay đang phát triển, ngành ngân hàng luôn là một ngành kinh tế quan trọng Hoạt động của hệ thống ngân hàng đóng góp rất lớn vào tăng trởng kinh tế xét trên nhiều phơng diện Ngân hàng còn góp phần vào công cuộc công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc, đảm bảo cho đất nớc phát triển bền vững

2 Bản chất của Ngân hàng Th ơng Mại:

Ngày nay, toàn bộ hệ thống Ngân hàng ở Việt Nam đã đợc tổ chức lại Từ hệ thống Ngân hàng một cấp Trở thành hệ thống Ngân hàng hai cấp:

Cấp 1: Bao gồm Ngân hàng Nhà Nớc TW và các chi nhánh Ngân hàng Nhà Nớc ở 61 tỉnh, thành phố.

Cấp 2: Bao gồm hàng trăm Ngân hàng Thơng Mại thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau: Quốc doanh cổ phần, chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài, liên doanh với các Ngân hàng nớc ngoài, các quỹ tín dụng Nhân dân v.v với hàng ngàn cơ sở hoạt động ở các quận, huyện, thị trấn Ngân hàng Thơng Mại là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ -dịch vụ tài chính, tiền tệ Các Ngân hàng là những trung gian tài chính đứng ra vay vốn của những ngời cho vay rồi dùng số vốn đó cho những ngời thiếu vốn vay lại, làm cho các nguồn vốn nhàn rỗi không sinh lợi của hàng triệu dân chúng đợc tập trung chuyển đến cho các doanh nghiệp lớn, nhỏ thiếu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh và sinh lời.

3 Chức năng của Ngân hàng Th ơng Mại.

3.1 Chức năng tạo tiền:

Đây là chức năng căn bản, đặc trng của Ngân hàng, đợc thực hiện thông qua các hoạt động tín dụng và đầu t của Ngân hàng thơng mại trong mối quan hệ với khối lợng dự trữ bắt buộc của Ngân hàng Thơng mại, qua đó tạo ra một lợng vốn tín dụng cho nền kinh tế lớn hơn rất nhiều lần so với lợng vốn ký thác ban đầu ở Ngân hàng.

3.2 Chức năng trung gian tài chính:

Thực chất, đó là chức năng tín dụng, "Vay để cho vay", trong đó Ngân hàng là cầu nối giữa ngời có vốn nhàn rỗi và ngời đang cần vốn Với sự chuyên môn hoá của mình, Ngân hàng giúp cho quá trình gặp nhau giữa cung và cầu về vốn trong nền kinh tế.

3.3.Chức năng làm trung gian thanh toán:

Ngân hàng Thơng mại cung cấp cho khách hàng của mình nhiều phơng tiện thanh toán trong và ngoài nớc nh: Uỷ nhiệm thu, Uỷ nhiệm chi, Séc, Ngân phiếu, nhờ đó đẩy nhanh tốc độ lu thông hàng hoá, rút ngắn quá trình vận động T - H - T', thúc đẩy sản xuất phát triển, hạn chế rủi ro trong kinh doanh.

3.4.Chức năng làm dịch vụ tài chính và các dịch vụ khác:

Ngoài các chức năng chủ yếu nêu trên, Ngân hàng Thơng mại còn tham gia vào nhiều dịch vụ khác nh: dịch vụ t vấn cho khách hàng, dịch vụ uỷ thác, dịch vụ kinh doanh ngoại hối, nhằm mở rộng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

II Thanh toán không dùng tiền mặt và các thể thức thanh toán không dùngtiền mặt.

1 Khái niệm thanh toán không dùng tiền mặt:

Thanh toán không dùng tiền mặt (thanh toán chuyển khoản) là phơng thức chi trả thực hiện bằng cách trích một số tiền từ tài khoản ngời chi chuyển sang tài khoản ngời đợc hởng Các tài khoản này đều đợc mở tại Ngân hàng.

Thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng mở rộng là do sự phát triển chức năng phơng tiện thanh toán của tiền tệ; tuy nhiên sự mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt liên quan đến qui luật tạo tiền, tăng bội số tín dụng của các Ngân hàng Thơng mại cũng nh thay đổi mối quan hệ giữa tiền mặt và tiền ghi sổ.

2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị tr ờng.

Trong nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung, thanh toán không dùng tiền mặt cha đợc phát triển do các quan hệ thanh toán cha đợc mở rộng và việc quản lý chính sách tiền tệ còn yếu kém, lỏng lẻo, phần lớn các giao dịch thanh toán đều bằng tiền mặt, điều đó làm cho việc điều hoà lu thông tiền tệ gặp nhiều khó khăn, dẫn đến tình trạng lạm phát kéo dài, tiền tệ không ổn ddingh.

Hiện nay, trong nền kinh tế thị trờng, đặc biệt là thời điểm này, Nhà nớc tham gia vai trò điều tiết vĩ mô, điều đó giúp cho việc thanh toán không dùng tiền mặt đóng một vai trò không nhỏ đối với từng cá nhân, từng đơn vị kinh tế trong toàn bộ nền kinh tế Nó đáp ứng những yêu cầu của một nền kinh tế hiện đại Thanh toán không dùng tiền mặt góp phần nâng cao năng lực quản lý của Nhà nớc về chính sách tiền tệ quốc gia, hạn chế lạm phát, tăng nhanh quá trình chu chuyển vốn trong nền kinh tế, tạo điều kiện cho sản xuất phát triển, nâng cao năng suất lao động Vì vậy thanh toán không dùng tiền mặt là một phần không thể tách rời với các hoạt động kinh tế Nó đóng một vai trò rất quan trọng đối với

sự phát triển của nền kinh tế quốc gia Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt đợc thể hiện ở một số mặt dới đây:

 Góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội vì thanh toán là khâu kết thúc của một quá trình sản xuất.

 Tổ chức thanh toán đợc tiến hành trôi chảy giúp cho lu thông hàng hoá thông suốt, đảm bảo yêu cầu về vốn, rút ngắn chu kỳ sản xuất, tăng tốc độ lu chuyển vốn, thúc đẩy toàn bộ nền kinh tế phát triển.

 Góp phần làm giảm khối lợng tiền trong lu thông, giảm chi phí in ấn, bảo quản, chọn lọc, tăng sự an toàn và độ tin cậy cao TTKDTM ra đời và phát triển trên cơ sở nền sản xuất hàng hoá Song chính nó là nhân tố quan trọng góp phần thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển.

 Có tác dụng mạnh mẽ đến việc quản lý vĩ mô của NHNN, kiểm soát đợc mức tạo tiền, thực hiện chính sách tiền tệ tín dụng, thanh toán của mình Nhằn kiềm chế lạm phát, tạo điều kiện tăng trởng kinh tế

 Là một công cụ cạnh tranh về mặt dịch vụ có hiệu quả nhằm thu hút khách hàng đến với Ngân hàng Ngân hàng làm tốt công tác này sẽ tập trung đợc nguồn vốn lớn tạm thời nhàn rỗi từ bên ngoài xã hội tự động chảy vào Ngân hàng và thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với Ngân hàng  Tạo điều kiện cần thiết để thực hiện kiểm soát đồng tiền giữa các xí

nghiệp, tổ chức kinh tế nhằm tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế Khi số d trên tài khoản khách hàng thay đổi, ngân hàng sẽ nắm bắt đợc tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài chính trên cơ sở đó ra quyết định cho vay hay thực hiện nghiệp vụ t vấn cho khách hàng có hiệu quả.

3 Nội dung các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt.

TTKDTM là một thể thức thanh toán có nhiều u điểm Nó đợc áp dụng rộng rãi trên toàn thế giới và ngày càng đợc hoàn thiện Theo quyết định số 22/QD-NH1 ngày 21/02/1994 của Thống đốc NHNN và Nghị định số 30/CP ngày 09/05/1996 của Thủ tớng Chính phủ ban hành quy chế phát hành và sử dụng Séc; Thông t số 07/TT-NH1 ngày 27/12/1996 của Thống đốc NHNN hớng dẫn thực hiện qui chế phát hành và sử dụng Séc; Quyết định số 20/QĐNH1 ngày 16/01/1995; thì hiện nay, các đơn vị và cá nhân thanh toán qua ngân hàng áp dụng một số thể thức sau:

3.1 Thể thức thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi – chuyển tiền. chuyển tiền.

Uỷ nhiệm chi – chuyển tiền chuyển tiền là một lệnh chi tiền đợc chủ tài khoản lập theo mẫu chủ ngân hàng ấn định, yêu cầu ngân hàng phục vụ mình trích tài khoản của mình để chi trả cho bên thụ hởng.

Uỷ nhiệm chi dùng để chi trả các khoản tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc chuyển tiền trong cùng một hệ thống và khác hệ thống, cùng một địa phơng hoặc khác địa phơng Ngân hàng có trách nhiệm xử lý, giải quyết uỷ nhiệm chi của khách

hàng nộp ngay trong ngày làm việc ( Hoàn tất lệnh chi đó hoặc từ chối nếu tài khoản đó không đủ tiền hay lệnh chi đó không hợp lệ ) Ngân hàng phục vụ bên thụ hởng khi nhận đợc chứng từ hợp lệ phải ghi "Có" ngay vào tài khoản và báo cáo cho khách hàng biết.

Ngoài ra, Uỷ nhiệm chi còn để xin cấp Séc chuyển tiền cầm tay Uỷ nhiệm chi là một hình thức thanh toán đơn giản, thuận tiện Nó đợc áp dụng rộng rãi đối với các tổ chức kinh tế có quan hệ mua bán thờng xuyên, tín nhiệm lẫn nhau hay thực hiện nghĩa vụ đối với Ngân sách Nhà nớc Tuy nhiên, mức độ rủi ro vẫn cao vì nó chỉ đảm bảo quyền lợi cho ngời mua, không đợc qui định thời hạn hiệu lực thanh toán Gây thiệt hại về vốn cho bên bán nếu bên mua chậm trả hay cố tình không thực hiện thanh toán.

(Chú thích sơ đồ 1)

3.2 Thanh toán bằng Uỷ nhiệm thu.

Uỷ nhiệm thu là hình thức thanh toán mà ngời bán khi hoàn thành việc gửi hàng hoá, dịch vụ theo hợp đồng cho bên mua sẽ lập chứng chứng từ nhờ Ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền hàng hoá, dịch vụ đã giao.

Uỷ nhiệm thu đợc áp dụng trong thanh toán tiền hàng hoá và dịch vụ mang tính định kỳ nh tiền điện, tiền điện thoại, tiền thuê nhà giữa ngời mua và ngời bán trên cơ sở hợp đồng kinh tế hay đơn đặt hàng Uỷ nhiệm thu đợc lập theo mẫu của NHNN, trong đó bên thụ hởng phải ghi đầy đủ các yếu tố đầy đủ và ký tên, đóng dấu của đơn vị trên tất cả các liên uỷ nhiệm thu Khi nhận đợc uỷ nhiệm thu trong vòng một ngày làm việc, ngân hàng phục vụ bên trả tiền ngay cho bên thụ hởng để hoàn tất việc thanh toán Nếu trên tài khoản của bên trả tiền không đủ tiền thanh toán sẽ bị phạt chậm trả Mức phạt tuỳ theo qui định giữa bên mua và bên bán thoả thuận trong hợp đồng, thờng áp dụng nh sau:

Số tiền phạt chậm trả = Số tiền ghi trên uỷ nhiệm thu x Số ngày chậm trả x tỷ lệ phạt.

Tỷ lệ phạt = Lãi suất nợ quá hạn cao nhất tại ngân hàng.

( Chú thích sơ đồ 2 )

3.3 Thanh toán bằng Th tín dụng ( L/C ).

Th tín dụng là hình thức thanh tón đợc ngân hàng bên đơn vị mua cam kết trả tiền cho đơn vị bán khi đơn vị bán thực hiện theo đúng các điều kiện của th tín dụng.

Ngời mua muốn đợc ngân hàng mở th tín dụng để đi mua hàng thì phải dùng tiền của mình hoặc đi vay ngân hàng lu ký riêng để đảm bảo thanh toán cho th tín dụng áp dụng hình thức này, quyền lợi của bên bán sẽ đợc đảm bảo vì đòi hỏi bên mua phải chuẩn bị trớc phơng tiện thanh toán Ngân hàng phục vụ ngời thụ hởng chỉ thanh toán cho ngời thụ hởng khi họ xuất trình các hoá đơn, chứng từ giao hàng phù hợp với th tín dụng đã mở trong thời hạn hiệu lực Mọi

tranh chấp về hàng hoá đã giao và tiền hàng đã trả đều do hai bên mua và bán tự giải quyết Tiền gửi để mở th tín dụng không đợc hởng lãi và mỗi th tín dụng chỉ dùng để trả cho một ngời bán Thời hạn hiệu lực thanh toán của một th tín dụng là ba tháng kể từ ngày ngân hàng bên mua nhận mở th tín dụng.

Hình thức này đợc sử dụng trong thanh toán quốc tế nơi mà ngời mua và ngời bán không quen biết nhau Nó có đặc điểm an toàn và chính xác cao

( Chú thích sơ đồ 3)3.4 Ngân phiếu thanh toán.

Ngân phiếu thanh toán là phơng tiện thanh toán thay tiền mặt do NHNN độc quyền phát hành Ngân phiếu thanh toán dùng để chi trả tiền hàng hoá, dịch vụ trả nợ, làm nghĩa vụ Ngân sách, nộp vào tài khoản tiền gửi tại ngân hàng, gửi tiết kiệm.

Ngân phiếu thanh toán có mệnh giá là 500.000 đồng; 1.000.000 đồng và 5.000.000 đồng, có thời hạn lu hành, không ghi tên và đợc chuyển nhợng không phải qua một thủ tục nào Phạm vi thanh toán rộng khắp cả nớc

Đặc điểm của ngân phiếu thanh toán là mệnh giá cao, gọn nhẹ, thanh toán rất thuận tiện "gần nh" thanh toán bằng tiền mặt nên hiện nay đợc hách hàng a chuộng sử dụng Nghiệp vụ thu chi ngân phiếu thanh toán rất nhanh chóng, thuận tiện Khi khách hàng không sử dụng ngân phiếu nữa hay ngân phiếu hết thời hạn lu hành họ có thể nộp ngân phiếu vào ngân hàng để ghi "Có" vào tài khoản tiền gửi của mình, hoặc đổi lấy tiền mặt, hoặc đổi lấy ngân phiếu đang còn giá trị lu hành Vì ngân phiếu chỉ đợc lu hành trong thời hạn qui định ghi trên tờ ngân phiếu Ngân hàng cơ sở có trách nhiệm tiếp nhận ngân phiếu thanh toán hết thời hạn sử dụng và điều chuyển ngay về NHNN Trung ơng Nếu quá thời hạn thì ngời có ngân phiếu thanh toán phải chịu một tỷ lệ phạt theo qui định và đợc đổi lấy ngân phiếu thanh toán mới Để ngân phiếu lu thông rộng rãi cũng có thể dẫn đến lạm phát nh tiền mặt Vì sẽ hạn chế vai trò quản lý vĩ mô của NHNN.

3.5 Séc thanh toán.

Séc là lệnh trả tiền của chủ tài khoản lập trên mẫu in sẵn đặc biệt của ngân hàng, đợc giao trực tiếp cho ngời thụ hởng sau khi đã nhận đợc hàng hoá và cung ứng dịch vụ để yêu cầu ngân hàng trích tài khoản của mình để trả cho ngời đợc hởng có tên trên tờ Séc.

Hiện nay, thanh toán bằng Séc để chi trả tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc cá nhân yêu cầu chi trả khác Nh vậy, Séc là một công cụ thanh toán không dùng tiền mặt phổ biến và rộng rãi Ngời ta coi Séc nh là một phơng tiện lu thông thay thế cho khoản chi trả đó Séc bao gồm các loại sau:

3.5.1 Séc chuyển khoản.

Séc chuyển khoản là Séc thông thờng đợc thiết lập trên mẫu in sẵn đặc biệt của Ngân hàng và đợc Ngân hàng bán cho khách hàng có tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng mình và trên tài khoản có số d ( có tiền ).

Phạm vi áp dụng của Séc chuyển khoản là giữa các khách hàng có tài khoản tại cùng một Ngân hàng hay khác Ngân hàng với điều kiện các Ngân hàng đó có tham gia thanh toán bù trừ.

Thời hạn hiệu lực của mỗi tờ Séc chuyển khoản là 10 ngày kể từ khi ngời mua phát hành đến ngày đơn vị bán nộp Séc vào Ngân hàng Việc thanh toán bằng Séc chuyển khoản phải tuân theo nguyên tắc ghi Nợ trớc và ghi Có sau Các chứng từ kèm theo tờ Séc là bảng kê nộp Séc Giá trị của tờ Séc chỉ có giá trị trong phạm vi số d tài khoản tiền gửi của đơn vị phát hành Séc Nếu phát hành quá số d trên tài khoản tiền gửi sẽ bị xử lý nh sau:

- Phạt phát hành quá số d ( cho Ngân hàng ):

Số tiền phạt =(Số tiền ghi trên tờ Séc – chuyển tiền Số tiền trên tài khoản)x30% - Phạt chậm trả ( trả cho ngời thụ hởng

Số tiền phạt = Số tiền trên tờ Séc x Số ngày chậm trả x Tỷ lệ phạt Tỷ lệ phạt = Lãi suất nợ quá hạnloại cho vay cao nhất taị Ngân hàng phục vụ ngời phát hành.

Ngoài ra còn có thể bị đình chỉ hoặc thu hồi, cấm phát hành Séc vĩnh viễn nếu vi phạm nhiều lần.

( Chú thích sơ đồ 4 ).

3.5.2 Séc bảo chi.

Séc bảo chi là tờ Séc thông thờng đợc Ngân hàng phục vụ đơn vị phát hành đảm bảo khả năng chi trả bằng cách trích tiền từ tài khoản tiền gửi đa vào một tài khoản riêng ( tài khoản đảm bảo thanh toán Séc bảo chi ) Ngân hàng sẽ làm thủ tục bảo chi và đánh dấu bảo chi lên tờ Séc trớc khi giao tờ Séc cho khách hàng Nh vậy khả năng thanh toán tờ Séc bảo chi đợc bảo đảm, không xảy ra tình trạng phát hành quá số d Séc bảo chi thanh toán trong phạm vị các Ngân hàng cùng hệ thồng, khác hệ thống, nếu khác hệ thống thì phải tham gia thanh toán bù trừ.

Đối tợng áp dụng: Thanh toán tiền hàng, dịch vụ do yêu cầu của đơn vị bán hoặc theo quyết định của Ngân hàng đối với chủ tài khoản vi phạm qui định phát hành Séc.

Thời hạn thanh toán: 15 ngày kể từ ngày bảo chi tờ Séc Nếu khách hàng mở tài khoản ở cùng một Ngân hàng hoặc khác Ngân hàng nhng cùng một hệ thống thì Ngân hàng phục vụ ngời thụ hởng kiểm tra hợp lệ thì có quyền ghi Có ngay vào tài khoản ngời thụ hởng Trờng hợp hai Ngân hàng khác hệ thoống thì không đợc phép ghi Có ngay mà phải giao nhận chứng từ tại phiên giao dịch bù trừ để thực hiện ghi Nợ trớc, Có sau.

Sơ đồ luân chuyển chứng từ thanh toán Séc bảo chi: ( Sơ đồ 5 ) 3.5.3 Séc chuyển tiền:

Séc chuyển tiền là một hình thức chuyển tiền do ngời đại diện của đơn vị chuyển tiền trực tiếp chuyển tiền, để nhận trả tiền tại Ngân hàng trả, chuyển tiền khác địa phơng Tại Ngân hàng thanh toán có thể trả tiền bằng một trong bốn cách sau: thanh toán bằng chuyển khoản, cho lĩnh ngân phiéu, cấp Séc bảo chi, lĩnh tiền mặt.

Khi có nhu cầu chuyển tiền bằng Séc chuyển tiêng, khách hàng lập ba liên uỷ nhiệm chi, ghi nội dung, mục đích, họ tên, chứng minh th của ngời cầm Séc và mang đến Ngân hàng xin ký gửi khoản tiền trên tờ Séc vào tài khoản của mình ở Ngân hàng để đảm bảo khả năng thanh toán của tờ Séc Sau khi kiểm soát thấy đầy đủ các yếu tố, Ngân hàng sẽ cấp Séc chuyển tiền hình thức này chỉ thanh toán trong cùng hệ thống Ngân hàng Nếu khác hệ thống thì phải làm thủ tục chuyển sang NHNN để phát hành Séc chuyển tiền Thời hạn hiệu lực thanh toán của Séc chuyển tiền là 30 ngày kể từ ngày phát hành ghi trên tờ Séc

3.6 Thẻ thanh toán.

Thẻ thanh toán là một sản phẩm của Ngân hàng thông qua thiết bị từ tính, Ngân hàng bán cho khách hàng sử dụng để chi trả tiền hàng hoá, dịch vụ, các khoản thanh toán khác hoặc rút tiền mặt tại các Ngân hàng đại lý hay các quầy trả tiền động.

Thẻ thanh toán bao gồm có thẻ từ và thẻ điện tử Thẻ từ là thẻ dùng kỹ thuật bằng từ để ghi và đọc những thông số trên thẻ Thẻ điện tử là loại thẻ gắn bộ nhớ vi điện tử trên thẻ, ghi và đọc thông tin qua bộ nhớ vi điện tử đó, ở Việt Nam thẻ phát hành trong nớc có ba loại:

- Thẻ loại A: Ngời sử dụng thẻ không phải lu ký tiền vào Ngân hàng ( Thẻ ghi Nợ ).

- Thẻ loại B: Ngời sử dụng thẻ phải lu ký tiền vào Ngân hàng.

- Thẻ loại C: áp dụng cho khách hàng đợc Ngân hàng cho vay ( thẻ tín dụng ).

Đây là một dịch vụ hoàn toàn tự động dựa trên công nghệ kỹ thuật hiện đại Do vốn đầu t hạn chế nên cha sử dụng rộng rãi Trong tơng lai thì thẻ thanh toán sẽ sẽ trở thành phơng tiện thanh toán sử dụng phổ biến ở Việt Nam Nhìn chung mức độ áp dụng hình thức này phụ thuộc vào các nhân tố sau:

- Tâm lý thích sử dụng tiền mặt.

- Kỹ thuật nghiệp vụ thanh toán Ngân hàng - Trình độ phát triển của nền kinh tế.

1 Vài nét về Chi nhánh Ngân hàng Công th ơng Thanh Xuân.

Ngân hàng Công thơng Việt Nam là một trong những Ngân hàng lớn trong hệ thống Ngân hàng Thơng Mại quốc doanh Việt Nam, đợc thành lập trên cơ sở đổi mới hệ thống Ngân hàng, Hội đồng Bộ trởng đã ban hành Nghị định số 53 ngày 26 tháng 3 năm 1988.

Tháng 4 năm 1997, Ngân Hàng Công Thơng Đống Đa quyết định nâng cấp phòng giao dịch Thợng Đình thành chi nhánh cấp 3 Ngày 20 tháng 02 năm 1999, chủ tịch hội đồng quản trị NHCT Việt Nam đã ra Quyết định số 13/QD-HĐQT/NHCT1 thành lập chi nhánh NHCT Thanh Xuân trực thuộc NHCT Việt Nam.

Chi nhánh NHCT Thanh Xuân có trụ sở đặt tại số 275 đờng Nguyễn Trãi – chuyển tiền Quận Thanh Xuân – chuyển tiền Hà Nội Ra đời trong bối cảnh nhà nớc ta đang gặp khó khăn về kinh tế, chịu ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tiền tệ trong khu vực Đông Nam á, chi nhánh đã cùng với các chi nhánh ngân hàng thơng mại quốc doanh, các ngân hàng thơng mại cổ phần và các chi nhánh ngân hàng nớc ngoài trên địa bàn Hà Nội cùng cạnh tranh tồn tại và phát triển Cạnh tranh giữa các Ngân hàng vẫn diễn ra gay gắt và ngày càng sâu sắc không chỉ trên lĩnh vực truyền thông mà còn trên các lĩnh vực công nghệ thông tin, kinh doanh đối ngoại Dới các hình thức: trang bị máy vi tính và nối mạng giao dịch với các doanh nghiệp lớn, đối với khách hàng xuất khẩu thì hạ lãi xuất cho vay, giảm phí thanh toán quốc tế, mua ngoại tệ kì hạn ban lãnh đạo Ngân hàng Công thơng Thanh Xuân đã tìm mọi biện pháp để tăng trởng nguồn vốn cũng nh mở rộng đầu t Nhằm hoàn thành xuất xắc nhiệm vụ cấp trên giao cho và đảm bảo vật chất tinh thần cho cán bộ công nhân viên chức, xây dựng một nếp sống vui tơi lành mạnh

Chi nhánh NHCT Thanh Xuân cũng không ngừng mở rộng mạng lới quỹ tiết kiệm Đến cuối năm 2000, chi nhánh quản lý tám quỹ tiết kiệm trên địa bàn quận Đến thời điểm này, chi nhánh đã mở rộng thêm đợc hai quỹ tiết kiệm 78 và 79 Góp phần mở rộng quy mô đang ngày càng phát triển của chi nhánh.

2 Công tác tổ chức tại chi nhánh NHCT Thanh Xuân.

Để đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh, chi nhánh NHCT Thanh Xuân đã không ngừng hoàn thiện bộ máy, nâng cao nghiệp vụ, thực hiện tốt chính sách kinh doanh tiền tệ tín dụng và ổn định đời sống cán bộ công nhân viên

Ban đầu khi mới thành lập, chi nhánh chỉ có 53 cán bộ Đến cuối năm 1999 nhân sự có 127 CBVC Năm 2000 chi nhánh đã tuyển dụng theo chỉ tiêu của

Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam phân bổ, việc tổ chức tuyển dụng theo đúng qui chế tuyển dụng, đến ngày 31 tháng 12 năm 2000 tổng số CBVC của chi nhánh là 141 ngời tăng 16 ngời

Năm 2000, Giám đốc đã bổ nhiệm một trởng quỹ tiết kiệm và một phó tr-ởng quỹ tiết kiệm Đến nay, phòng Tổ chức – chuyển tiền Hành chính đã tham mu cho lãnh đạo trong việc bổ nhiệm thêm một trởng phòng, ba phó phòng, hai trởng quỹ tiết kiệm, một phó trởng quỹ tiết kiệm

Hoàn thành chơng trình quản lý nhân sự trên máy vi tính, phối kết hợp với Phòng Kế toán tài chính thực hiện chế độ trả lơng kinh doanh theo hệ số lơng kinh doanh của NHCT Việt Nam Thực hiện việc điều động CBVC, nâng bậc l-ơng, chế độ BHXH, BHYT, quyền lợi, nghỉ chế độ, ốm đau theo nhà nớc qui định.

Tổ chức đợc lớp tập huấn nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại tại chi nhánh đợc 34 CB Tổ chức các lớp bồi dỡng nghiệp vụ án cán bộ các phòng ban, tổ chức các hội thi tay nghề kiểm ngân, tín dụng, góp phần nâng cao chất lợng hoạt động kinh doanh.

Phục vụ tốt các hội nghị tại chi nhánh, hoàn thành việc sửa chữa, bảo dỡng định kỳ máy móc thiết bị, công tác văn th bảo đảm bí mật, an toàn, kịp thời

Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHCT Thanh Xuân.

Chi nhánh NHCT Thanh Xuân có cơ cấu tổ chức nh sau: - Ban giám đốc bao gồm: Giám đốc và hai phó giám đốc.

- Bộ phận nghiệp vụ bao gồm : 9 phòng nghiệp vụ ( Phòng Tiền tệ - Kho quỹ, Phòng Quản lý tiền gửi dân c, Phòng Kế toán – chuyển tiền Tài chính, Phòng Hành chính quản trị, Phòng Tổ chức – chuyển tiền Hành chính, Phòng Nguồn vốn, Phòng Kinh doanh, Phòng Kiểm Tra, Phòng Kinh doanh - Đối ngoại ).

Hiện nay, chi nhánh áp dụng phơng pháp điều hành kinh doanh theo cơ cấu : Trực tuyến – chuyển tiền chức năng Sơ đồ cơ cấu tổ chức nh sau:

Ban lãnh đạo chi nhánh gồm một Giám đốc và hai Phó giám đốc Giám đốc chi nhánh có trách nhiệm tổ chức điều hành hoạt động kinh doanh theo đúng chức năng, nhiệm vụ đợc giao Hai phó giám đốc là ngời trợ giúp giám đốc, có nhiệm vụ chỉ đạo các hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHCT Thanh Xuân gồm

9 phòng nghiệp vụ Điều hành mỗi phòng nghiệp vụ là một trởng phòng, mỗi phòng có các phó phòng giúp việc cho trởng phòng Có nhiệm vụ quản lý, tổ chức hoạt động kinh doanh theo sự chỉ đạo của Ban giám đốc.

Nhìn vào sơ đồ tổ chức trên ta thấy: Giám đốc chỉ đạo trực tiếp hai phó giám đốc và phòng Kinh Doanh Phòng Tiền Tệ – chuyển tiền Kho Quỹ và phòng Quản Lý Tiền Gửi Dân C chịu sự chỉ đạo trực tiếp của một Phó giám đốc Phó giám đốc còn lại chỉ đạo trực tiếp phòng Kế Toán – chuyển tiền Tài Chính và phòng Hành Chính Các phòng ban còn lại đều đợc sự chỉ đạo của ban lãng đạo chi nhánh Nhiệm vụ các phòng ban nh sau:

 Phòng Tiền tệ – chuyển tiền. Kho quỹ : Có nhiệm vụ thu – chuyển tiền chi tiền mặt Phòng đã

chấp hành nghiêm túc thể lệ, qui trình và nguyên tác thu chi, quản lý kho quỹ đảm bảo tuyệt đối an toàn Chi nhánh thờng xuyên giáo dục t tởng, phẩm chất đạo đức " Cần kiệm, liêm chính, chí công, vô t " cho cán bộ kho quỹ nên không để xảy ra trờng hợp sai sót nào Đặc biệt, cán bộ kho quỹ thờng xuyên trả tiền thừa cho khách, tổng số tiền đã lên tới vài trăm triệu đồng.

 Phòng Quản lý tiền gửi dân c : Có nhiệm vụ quản lý, chỉ đạo hoạt động

các quỹ tiết kiệm Trong năm qua, phòng đã đa ba quỹ tiết kiệm vào hoạt động, đa việc giao dịch trên máy tính vào hoạt động ở các quỹ tiết kiệm Góp phần làm tăng thêm nguồn vốn huy động.

 Phòng Kế toán – chuyển tiền. Tài chính : Có nhiệm vụ thanh toán, t vấn cho khách

hàng phơng thức thanh toán phù hợp Phối hợp với nghiệp vụ tín dụng thu nợ, thu lãi đúng thời hạn, thực hiện nghiêm túc qui chế bảo đảm thanh toán và dự trữ bắt buộc, tiết kiệm chi tiêu theo nội dung và kế hoạch đợc giao.

 Phòng Hành chính quản trị: Có nhiệm vụ tổ chức các hội nghị tại chi

nhánh, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp cơ sở hạ tầng của chi nhánh Bố trí công tác bảo vệ và vệ sinh an toàn cho toàn thể cán bộ.

 Phòng Tổ chức – chuyển tiền. Hành chính: Có nhiệm vụ bố trí nguồn nhân sự, đáp

ứng kịp thời các nhu cầu về nhân lực cho các phòng ban Tổ chức các lớp bồi d -ỡng nghiệp vụ cho cán bộ chi nhánh

 Phòng Nguồn vốn : Có nhiệm vụ huy động vốn từ dân c, các tổ chức kinh

 Phòng Kinh Doanh: Đây là một phòng ban chủ chốt của chi nhánh, có

nhiệm vụ thẩm định các dự án để cho vay, bảo lãnh đa tổng d nợ năm 2000 tăng 57 tỷ đồng tăng 115% so cùng kỳ năm trớc.

 Phòng Kiểm tra: Có nhiệm vụ giám sát từ xa, phát hiện các sai sót trong

hạch toán, kịp thời sửa chữa Các hồ sơ tín dụng cha hoàn thiện đợc yêu cầu bổ sung giảm thiểu rủi ro pháp lý.

 Phòng Kinh doanh đối ngoại: Có nhiệm vụ huy động và thanh toán quốc

tế Trong năm qua, chi nhánh đã mở thêm dịch vụ mới: Máy cà thẻ , Card, tại cơ

sở doanh nghiệp góp phần tạo nguồn ngoại tệ tuy không lớn nhng củng cố quan hệ và phát triển dịch vụ giữa Ngân hàng và khách hàng Cũng trong năm qua, doanh số thanh toán hàng nhập khẩu tăng, số L/C phát hành qua chi nhánh tăng 176% so với năm 1999.

II Tình hình hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh NHCT Thanh Xuân.

Đánh giá về tình hình kinh tế - xã hội trong nớc và thế giới sáu tháng đầu năm 2001, chính phủ đặt ra nhiều vấn đề cần phải quan tâm, giải quyết Tình hình kinh tế, tổng sản phẩm trong nớc (GDP) sáu tháng đầu năm cao nhất so với tốc độ tăng cùng kỳ của ba năm về trớc ( 7,3%), giá trị sản xuất của toàn ngành công nghiệp tăng 13,9%, dịch vụ tăng 6,9%, kim ngạch xuất khẩu tăng 16,2% Tuy nhiên, những yếu kém và khó khăn mới cũng bộc lộ, nổi lên là thị trờng tiêu thụ, xuất khẩu nông sản và một số mặt hàng công nghiệp chế biến nh cà phê, cao su ngày càng bị hạ giá trên thị trờng thế giới Còn về tình hình thế giới diễn biến ngày một phức tạp, chứa đựng nhiều yếu tố tác động không thuận lợi đến kinh tế nớc ta.Sự suy giảm kinh tế thế giới, cùng với các biện pháp hạ lãi suất , giảm giá đồng tiền, tăng hàng rào bảo hộ áp dụng ở nhiều quốc gia, khiến cho thị trờng tiêu thụ hàng hoá và thu hút đầu t nớc ngoài vào nớc ta thêm khó khăn.

Trong bối cảnh chunh, hoạt động của Chi nhánh NHCT Thanh Xuân nói riêng và hệ thống NHCT Việt Nam nói chung trong sáu tháng đầu năm 2001 đã có nhiều chuyển biến, tăng trởng tích cực, cụ thể nh sau:

1 Tình hình huy động vốn.

Tổng nguồn vốn huy động (Bao gồm cả VNĐ và ngoại tệ qui đổi VNĐ) đến 30/6/2001 đạt 537.659 triệu đồng, tăng 76,985 triệu đồng, tốc độ tăng 12,78% so với đầu năm, bằng 129,54% so cùng kỳ năm trớc, đạt 96,01% so kế hoạch.

2 Các khoản đầu t và cho vay.

Mặc dù 6 tháng đầu năm 2001 nền kinh tế còn nhiều khó khăn, các Ngân hàng Thơng Mại cạnh tranh khốc liệt để lôi khéo khách hàng nhng đầu t tín dụng của Chi nhánh vẫn tăng trởng ổn định.

Các khoản đầu t và cho vay sáu tháng đầu năm đã đạt đợc mục tiêu tăng tr-ởng của NHCT Việt Nam, vừa đáp ứng đầy đủ, kịp thời vốn phục vụ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, vừa đáp ứng yêu cầu kinh doanh của Ngân hàng Các khoản đầu t và cho vay tính đến 30/6/2001 đạt 472.000 triệu đồng, tăng 119.657 triệu đồng, tốc độ tăng 21,7% so với đầu năm, đạt 87,94% so kế hoạch, bằng 157,14% so cùng kỳ năm trớc.

Tổng d nợ cho vay doanh nghiệp Nhà nớc đến 30/6/2001 đạt 479.000 triệu đồng tăng 127.000 triệu đồng, tốc độ tăng 23,5% so với đầu năm, chiếm 89,74% trong tổng số d nợ.

Cho vay trung dài hạn đạt 149.498 triệu đồng, tăng 65.803 triệu đồng, tốc độ tăng 95% so với đầu năm và chiếm tỷ trọng 25.65% tổng d nợ cho vay và các khoản đầu t.

Công tác tín dụng 6 tháng đầu năm 2001 đã đáp ứng mục tiêu đề ra là "phát triển an toàn và hiệu quả" Đi liền với mục tiêu tăng trởng tín dụng, Chi nhánh thực hiện phơng châm: "tận tâm - chia sẻ - hiệu quả và phát triển" đi đôi với "an toàn và hiệu quả", d nợ tăng trởng liên tục nhng tập trung chủ yếu vào khu vực kinh tế Nhà nớc, nợ qua hạn khó đòi đợc Chi nhánh tích cực đôn đốc, xử lý thu hồi vồn.

Nợ quá hạn đến cuối tháng 6 là 1009 triệu đồng giảm 169 triệu đồng, tỷ lệ giảm 0,1% so với đầu năm, chiếm 0,19% so với tổng d nợ và đầu t.

Công tác điều hành vốn kinh doanh đợc quan tâm, định mức tồn quỹ tiền gửi NHNN vừa đủ yêu cầu thanh toán của khách hàng vừa đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn đầu t, sử dụng vốn một cách triệt để, không để tình trạng thừa hoặc thiếu vốn.

Đa dạng hoá các nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng đồng thời đáp ứng các nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nh: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành công trình theo đúng quy chế bảo lãnh của Ngân hàng Số d bảo lãnh đến 30/6/2001 là 14.361 triệu đồng, bao gồm 104 món bảo lãnh.

3 Kinh doanh đối ngoại

Hoạt động kinh doanh đối ngoại thời gian qua gặp nhiều khó khăn: nguồn ngoại tệ khan hiếm, tỷ giá các loại ngoại tệ, đặc biệt là Đô la Mỹ tăng liên tục, cạnh tranh giữa các Ngân hàng càng gay gắt, hoạt động kinh doanh ngoại tệ tập trung vào mục đích là giữ vững, củng cố quan hệ kinh doanh giữa Ngân hàng và khách hàng, phục vụ cho tăng trởng d nợ và hiệu quả chung của Chi nhánh Doanh số mua ngoại tệ sáu tháng đạt 13 triệu USD và ngoại tệ khách qui đổi bằng 148% so với cùng kỳ năm trớc, trong đó mua của các tổ chức tín dụng khác là 8.4 triệu USD Doanh số bán : 11,6 triệu USD và ngoại tệ khách qui đổi.

Nghiệp vụ mở và thanh toán L/C nhập khẩu: phát hành hơn 40 L/C trị giá 8,3 triệu USD và ngoại tệ khác qui đổi, số món bằng 108% so với cùng kỳ năm trớc, giá trị thanh toán 5,7 triệu USD và ngoại tệ khác qui đổi Nghiệp vụ tín dụng xuất khẩu, nhờ thu, chuyển tiền bằng điện, thẻ tín dụng đợc duy trì cả về quy mô và chất lợng Chi trả kiều hối thời gian qua đợc 103 món trị giá 1.18 triệu USD và các ngoại tệ khác qui đổibăng 30,5% so với cùng kỳ năm trớc về giá trị và 97,8% về số món.

4 Công tác Tiền tệ - Kho quỹ.

Công tác thu chi tiền mặt, ngoại tệ, ngân phiếu của dân c và tổ chức kinh tế đợc phòng Tiền tệ - Kho qĩy đảm bảo thu chi kịp thời, không để xảy ra tồn đọng để khách hàng phải chờ đợi Việc kiểm đếm, đóng gói, vận chuyển, bảo quản tiền và chứng từ có giá; thu chi an toàn tuyệt đối Trong thời gian qua, cán bộ kiểm ngân đã trả tiền thừa cho khách 86 món với số tiền là 46.153.000 đồng,

phòng Quản lý tiền gửi dân c: 74 món với số tiền là 63.883.000 đồng và 2.300 USD.

5 Công tác Tài chính - Kế toán:

Công tác Tài chính - Kế toán chấp hành tốt chế độ Pháp lệnh kế toán quy định, đảm bảo tính chính xác, trung thực, hợp pháp, hợp lệ, phối hợp với nghiệp vụ tín dụng thu nợ, thu lãi kịp thời, thực hiện nghiêm chỉnh quy chế bảo đảm thanh toán và dự trữ bắt buộc, tiết kiệm chi tiêu theo nội dung và kế hoạch NHCT Việt Nam giao.

Kết quả tài chính tính đến ngày 30/6/2001: - Tổng thu nhập: 29.358 triệu đồng.

- Tổng chi phí: 24.389 triệu đồng - Lợi nhuận: 2.695 triệu đồng.

6 Công tác kiểm tra.

Để thực hiện tốt mục tiêu " An toàn " trong kinh doanh, hoạt động kiểm tra, kiểm soát của Chi nhánh ngày càng đợc tiến hành toàn diện hơn thông qua hoạt động kiểm soát từ xa và công tác kiểm tra tại chỗ Hoạt động kiểm soát từ xa đợc thực hiện thờng xuyên, hàng ngày thông qua bảng cân đối vốn kinh doanh ngày với các nội dung: tình hình tăng, giảm d nợ của chi nhánh, trong đó lu ý diễn biến nợ quá hạn, d nợ phát siinh hàng ngàycủa những khách hàng lớn, kiểm tra mức uỷ quyền phán quyết cho vay, bảo lãnh, tính toán các chỉ tiêu an toàn về vốn, qua đó kịp thời tham mu giúp Giám đốc chỉ đạo điều hành hiệu quả hơn.

7 Công tác Tổ chức - Hành chính.

Có kế hoạch, quy hoạch sắp xếp, bố trí cán bộ đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ của các phòng ban trong cơ quan Phối kết hợp với phòng Kế toán - Tài chính thực hiện chế độ trả lơng theo hệ số lơng kinh doanh của NHCT Việt Nam Thực hiện việc điều động CBCNV, Chế độ BHXH, BHYT, quyền lợi, nghỉ chế độ, ốm đau theo nhà nớc qui định Xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dỡng cán bộ, tham mu đề xuất và lập tờ trình mở rộng mạng lới huy động tiết kiệm.

Phục vu tốt các hội nghị của Chi nhánh, thực hiện bảo dỡng định kỳ máy móc, thiết bị, công tác văn th bảo đảm bí mật, an toàn.

III Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh NHCT ThanhXuân.

Quá trình hoạt hoạt động kinh doanh trên cho thấy, mặc dù có những khó khăn do là một Chi nhánh Ngân hàng mới đợc thành lập, đã có thời điểm d nợ Ngân hàng giảm xuống còn hơn 200 tỷ nhng tập thể lãnh đạo và cán bộ công nhân viên Ngân hàng Công thơng Thanh Xuân với ý chí không mệt mỏi, tinh thần vững vàng không lùi bớc trớc khó khăn phấn đấu hoàn thành vợt mức các chỉ tiêu đợc NGCT Việt Nam giao và các chỉ tiêu do Đại hội Đảng bộ, Đại hội

CNVC đề ra Giữ gìn đoàn kết nhất trí trong lãnh đạo, trong quan hệ với Đảng và tổ chức đoàn thể, xây dựng đợc phong trào thi đua sôi nổi, thực hiện đợc chủ tr-ơng ổn định đời sống, từng bớc cải thiện điều kiện làm việc, thu nhập cho ngời lao động.

Song bên cạnh đó, Chi nhánh NHCT Thanh Xuân cũng không tránh khỏi một số thiếu sót, và những tồn tại cần khắc phục:

٭ Sự phối hợp giữa các phòng ban để giải quyết các vấn đề nghiệp vụ vớng mắc còn bị động, thiếu khoa học.

٭ Nghiệp vụ tín dụng: Một vài trờng hợp hồ sơ tín dụng còn ch-a đảm bảo đủ các yếu tố pháp lý, kiểm soát sch-au mới dừng ở mức mục đích sử dụng vốn, cha mang tính bao quát tình hìnhhoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.

٭ Nghiệp vụ kế toán: Cha thực hiện tính lãi treo hàng tháng đối với cho vay t nhân.

٭ Nghiệp vụ kiểm tra: Còn thiếu cán bộ kiểm tra chuyên trách cho từng mảng nghiệp vụ nên cha kiểm tra đợc hết hồ sơ khách hàng vay vốn.

٭ Trình độ chuyên môn của cán bộ cha đều.

II Thực trạng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt áp dụng tạichi nhánh NHCT Thanh Xuân.

Hiện nay, Chi nhánh NHCT Thanh Xuân áp dụng các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt sau:

- Uỷ nhiệm chi chuyển tiền - Uỷ nhiệm thu.

- Ngân phiếu thanh toán.

Thông qua kết quả kinh doanh sáu tháng đầu năm 2000 và sáu tháng đầu năm 2001, em xin trình bày tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh NHCT Thanh Xuân qua các biêủ sau:

2.1 Thực trạng thanh toán bằng Séc: