TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ MỨC ĐỘ LÀNH MẠNH TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRONG ĐẠI DỊCH

ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT VIỆN NGHIÊN CỨU PHÁT TRIỂN CƠNG NGHỆ NGÂN HÀNG TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ MỨC ĐỘ LÀNH MẠNH TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRONG ĐẠI DỊCH NGUYỄN THỊ HỒNG VÂN – TRẦN HÙNG SƠN TP.HCM 2021 Dưới tác động tiêu cực đại dịch Covid-19, kinh tế giới rơi vào suy thoái trầm trọng Nền kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng mức độ định, nhiên trì tăng trưởng với tốc độ tăng GDP năm 2020 đạt 2,91% Trong đó, tốc độ tăng trưởng hoạt động tài chính, ngân hàng bảo hiểm tăng 6,87% (Tổng cục thống kê, 2021) Ngoài việc cố gắng trì hiệu hoạt động, hệ thống ngân hàng cịn tham gia vào q trình hỗ trợ khách hàng ứng phó đại dịch theo thơng tư 01/2020/TT-NHNN ngày 13/3/2020 thị 02/CT-NHNN ngày 31/3/2020 Ngân hàng Nhà nước Bên cạnh đó, hệ thống ngân hàng Việt Nam năm 2020 chịu áp lực điều chỉnh lại cấu tài sản nguồn vốn theo chuẩn Basel II Thông tư số 41/2016/TT-NBHNN Báo cáo tập trung phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng năm 2020, sau năm chịu ảnh hưởng đại dịch Covid-19 Ngoài ra, báo cáo đánh giá sức khỏe tài ngân hàng theo khung CAMELS, báo cáo so sánh sức khỏe tài nhóm ngân hàng có tầm quan trọng hệ thống theo Quyết định số 397/QĐ-NHNN với ngân hàng lại KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG NĂM 2020 Dưới tác động tiêu cực đại dịch Covid-19, hệ thống ngân hàng giao nhiệm vụ hỗ trợ doanh nghiệp khách hàng cá nhân khôi phục sản xuất kinh doanh theo thông tư 01/2020/TT-NHNN ngày 13/3/2020 thị 02/CT-NHNN ngày 31/3/2020 Ngân hàng Nhà nước Cụ thể, ngân hàng điều chỉnh giảm lãi suất cho vay, cụ thể lãi suất cho vay bình quân năm 2020 9,39%, giảm nhẹ so với mức bình qn 9,72% năm 2019 (Hình 1).2 Ngồi việc điều chỉnh lại lãi suất, hệ thống ngân hàng Việt Nam triển khai cấu lại thời hạn trả nợ Việc cấu nợ giúp khách hàng vay vốn giảm bớt áp lực trả nợ, ảnh hưởng tiêu cực đến tình trạng nợ xấu thực tế hệ thống ngân hàng Hình cho thấy tỷ lệ nợ xấu ngân hàng năm 2020, sau cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng, có xu hướng tăng lên so với hai năm liền kề trước Đồng thời, tỷ lệ trích lập dự phịng khoản cho vay khách hàng có tăng nhẹ lên từ 1,17 năm 2019 lên 1,2 năm 2020 Kinh tế Việt Nam 2020: năm tăng trưởng đầy lĩnh – General Statistics Office of Vietnam (gso.gov.vn) Số liệu cung cấp Vietdata, dựa báo cáo tài 28 ngân hàng TMCP Việt Nam Hình Lãi suất cho vay bình quân tỷ lệ nợ xấu ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2020 18 16 14 12 10 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Lãi suất cho vay bình quân (%/năm) 2018 2019 2020 Tỷ lệ NPL (%) Nguồn: Vietdata Năm 2020, tăng trưởng huy động tiền gửi tăng nhẹ, tăng trưởng tín dụng lại giảm so với năm 2019 Phần lớn nguyên nhân tác động đại dịch Covid-19, khiến khách hàng cá nhân doanh nghiệp thu hẹp hoạt động sản xuất, kinh doanh, giảm nhu cầu vay vốn Điều kéo theo sụt giảm biên lãi ròng, tỷ suất sinh lợi ngân hàng (Hình 2) Hình Tăng trưởng tài sản nguồn vốn ngân hàng giai đoạn 2011-2020 50 Tăng trưởng Tín dụng (%) 40 30 Tăng trưởng Tiền gửi khách hàng (huy động) (%) 20 Tăng trưởng Tổng tài sản (%) 10 Tăng trưởng Vốn chủ sở hữu (%) 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Nguồn: Vietdata Bên cạnh khó khăn đại dịch gây ra, hệ thống ngân hàng Việt Nam phải tiến hành điều chỉnh, chuyển đổi để đạt yêu cầu đảm bảo an toàn vốn, kiểm sốt rủi ro theo Thơng tư số 41/2016/TT-NHNN Hiệp ước Basel II Kết cho thấy, tổng tài sản hệ thống ngân hàng Việt Nam tăng 16,22% so với năm 2019, đồng thời vốn chủ sỡ hữu năm 2020 tăng 16,78% so với năm 2019, tốc độ tăng vốn chủ sỡ hữu bị sụt giảm so với tốc độ tăng năm 2019 (Hình 2) Đến cuối năm 2020, hầu hết ngân hàng áp dụng yêu cầu đảm bảo an tồn vốn NHNN, có ngân hàng hoàn thành trụ cột Basel II Về khả sinh lời, nhìn chung tỷ suất sinh lợi ngân hàng năm 2020 có giảm nhẹ (Hình 3) Hình Tỷ suất sinh lời ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2020 14 12 10 2011 2012 2013 2014 2015 Hệ số NIM (%) 2016 ROA(E) (%) 2017 2018 2019 2020 ROE(E) (%) Nguồn: Vietdata Hình cho thấy tốc độ tăng trưởng lợi nhuận ngân hàng Việt Nam năm 2020 có xu hướng giảm so với năm 2019, với bốn số tăng trưởng thu nhập lãi thuần, tăng trưởng lãi từ phí dịch vụ, tăng trưởng tổng lãi hoạt động, tăng trưởng lợi nhuận trước thuế giảm Đồng thời, kết cho thể thấy rằng, năm 2020 với ảnh hưởng Covid-19, tăng trưởng tổng lãi hoạt động tăng trưởng thu nhập lãi giảm mạnh so với năm trước Hình Tăng trưởng lợi nhuận ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2013-2020 160 140 120 Tăng trưởng Thu nhập lãi (%) Tăng trưởng Lãi từ phí dịch vụ (%) Tăng trưởng Tổng lãi hoạt động (%) Tăng trưởng Lợi nhuận trước thuế (%) 100 80 60 40 20 -20 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Nguồn: Vietdata Với tỷ trọng thu nhập lãi tổng lợi nhuận hoạt động chiếm phầm lớn (Hình 2.2), sụt giảm mạnh thu nhập lãi kéo theo sụt giảm mạnh tổng lãi hoạt động Hình cho thấy từ năm 2016 đến năm 2020, tỷ trọng lợi nhuận ngân hàng có thay đổi từ giảm dần thu nhập lãi tăng dần lãi từ phí dịch vụ Hoạt động dịch vụ ngân hàng trọng phát triển tạo nhiều lợi nhuận cho ngân hàng hơn, đáp ứng xu hướng nhu cầu dịch vụ khách hàng ngày đa dạng Hình Tỷ trọng lợi nhuận hoạt động ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2020 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Tỷ trọng Thu nhập lãi / Tổng lợi nhuận hoạt động (%) Tỷ trọng Lãi từ phí dịch vụ / Tổng lợi nhuận hoạt động (%) Nguồn: Vietdata Hình Hình cho thấy thu nhập lợi nhuận hầu hết ngân hàng năm 2020 tăng số tuyệt đối Trong đó, nhóm ngân hàng có thu nhập ổn định cao nhất: VCB, BID, CTG, VPB, MBB, TCB Điển hình, VCB vừa trì tăng thu nhập vừa trì lợi nhuận trước thuế cao tất ngân hàng Mặc dù, BID có thu nhập lãi cao (đứng thứ sau VCB), lợi nhuận trước thuế BID bị giảm so với ngân hàng có thu nhập lãi thấp CTG, TCB, VPB, chí lợi nhuận sau thuế BID giảm so với năm trước Điều cho thấy hiệu quản trị chi phí BID chưa thực tốt so với ngân hàng khác VPB ngân hàng có lợi nhuận trước thuế biên lãi ròng cao, đồng thời VPB ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao, sau KLB Nhìn chung, năm 2020, tỷ lệ nợ xấu hầu hết ngân hàng tăng, đặc biệt KLB, VPB, BVB, EIB, MBB, ACB, SCB, BID tăng vọt, vấn đề cần ý Hình Thu nhập lãi ngân hàng Việt Nam năm 2020 Đơn vị: tỷ đồng 2018 2019 VPB VIETA BANK VIB VCB TPB VBB STB TCB SHB SGB SEABANK SCB PGB OCB NVB NAB MSB LPB MBB KLB HDB EIB CTG BID BVB ACB BAB ABB 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 2020 Nguồn: Vietdata Hình Lợi nhuận trước thuế ngân hàng Việt Nam năm 2020 Đơn vị: tỷ đồng 25000 20000 15000 10000 5000 2018 2019 VPB VIETA BANK VIB VCB VBB TPB TCB STB SHB SGB SEABANK SCB PGB OCB NVB NAB MSB MBB LPB KLB HDB EIB CTG BVB BID BAB ACB ABB 2020 Nguồn: Vietdata ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ LÀNH MẠNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM THEO KHUNG CAMELS Việc xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi theo khung CAMELS quy định Thơng tư số 52 Ngân hàng Nhà nước Phần này sử dụng khung CAMELS với năm nhóm tiêu bao gồm: (C) - An toàn vốn; (A) - Chất lượng tài sản; (M) - Quản trị; (E) - Sinh lời; (L) - Thanh khoản; (S) – Quy mô để đánh giá mức độ ổn định tài ngân hàng Việt Nam bối cảnh đại dịch Covid19 Dữ liệu bao gồm 28 ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn công bố báo cáo tài năm 2020, có 16 ngân hàng thuộc nhóm ngân hàng có tầm quan trọng hệ thống.3 An toàn vốn Khả an toàn vốn hệ thống ngân hàng Việt Nam cần ý nhiều bối cảnh kinh tế bị ảnh hưởng đại dịch Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản bình quân ngân hàng Việt Nam năm 2020 8% Tuy nhiên, 17 ngân hàng nhóm ngân hàng có tầm quan trọng hệ thống (SIB) có tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản bình quân đạt 7,96%, thấp so với ngân hàng cịn lại (bình qn 8,16%) Trong đó, SCB, SIB, lại có tiêu an tồn vốn thấp, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản ngân hàng đạt 2,69%, thấp nhóm SIB Có điểm lưu ý, SGB nằm ngồi nhóm SIB lại có tỷ lệ an toàn vốn đứng thứ toàn ngân hàng Hình Các số an tồn vốn ngân hàng Việt Nam năm 2020 Nhóm ngân hàng SIB SGB PGB KLB BVB VIETA BANK VBB NVB ABB BAB NAB EIB OCB 16 14 12 10 CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB 18 16 14 12 10 Nhóm ngân hàng khơng thuộc nhóm SIB Tỷ lệ tổng vốn chủ sở hữu tổng tài sản (%) Dữ liệu báo cáo không bao gồm ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thông Việt Nam Nhóm ngân hàng SIB SGB PGB KLB BVB VIETA BANK VBB CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB NVB ABB 10 BAB 15 NAB 20 EIB 20 18 16 14 12 10 OCB 25 Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Tỷ lệ tổng vốn chủ sỡ hữu tổng dư nợ (%) Chất lượng tài sản Hình cho thấy, năm 2020, tỷ lệ dư nợ tổng tài sản bình quân ngân hàng Việt Nam đạt 62,28%, nhóm SIB 65,12%, nhóm ngân hàng cịn lại đạt 59,4% Nhìn chung, lực cho vay ngân hàng thuộc nhóm SIB tốt ngân hàng cịn lại, với bình qn tỷ lệ cho vay tổng tài sản nhóm SIB năm 2020 cao 5,68% ngân hàng khác Đối với tiêu nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu bình quân ngân hàng Việt Nam 1,83%, nhóm SIB 1,55%, ngân hàng lại 2,1% Tuy có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn, nhóm ngân hàng SIB có chi phí dự phịng cao so với ngân hàng khác, tỷ lệ dự phịng cho vay tổng dư nợ bình qn nhóm SIB 1,3 %, ngân hàng khác 1,07% Điều cho thấy quan điểm thận trọng ngân hàng SIB việc trích lập dự phịng nợ xấu Ngồi ra, khoản thu nhập lãi phải trích lập dự phịng cho khoản nợ xấu nhóm SIB thấp nhóm ngân hàng lại 3,28% Điều cho thấy, ngân hàng thuộc nhóm SIB có khả sinh lời cao ngân hàng khơng thuộc SIB Nhìn chung, năm 2020, ngân hàng nhóm SIB có khả cho vay tốt ngân hàng lại, bao gồm doanh số cho vay, quản lý nợ xấu, chất lượng tài sản Hình Các số chất lượng tài sản ngân hàng năm 2020 2.5 1.6 1.4 2.0 1.2 1.0 1.5 0.8 1.0 0.6 0.5 0.2 0.4 Nhóm ngân hàng SIB SGB PGB KLB BVB VBB VIETA BANK ABB NVB BAB NAB EIB CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB OCB 0.0 0.0 Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng tổng dư nợ (%) Nhóm ngân hàng SIB SGB PGB BVB KLB VBB VIETA BANK NVB ABB BAB NAB EIB OCB 90 80 70 60 50 40 30 20 10 CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng thu nhập lãi ròng (%) 90 80 80 70 70 60 60 50 50 40 40 30 30 20 20 10 10 SGB PGB KLB BVB VBB VIETA BANK ABB NVB BAB EIB OCB CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB Nhóm ngân hàng SIB NAB 0 Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Tỷ lệ tổng dư nợ tổng tài sản (%) 4.0 3.5 3.0 2.5 2.0 1.5 1.0 0.5 SGB PGB BVB KLB VIETA BANK VBB NVB ABB BAB NAB EIB CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB Nhóm ngân hàng SIB OCB 0.0 Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ (%) Chất lượng quản trị Năm 2020, tổng chi phí thu nhập hệ thống ngân hàng đạt 49,23%, nhóm ngân hàng SIB đạt 43,08%, nhóm ngân hàng cịn lại đạt 55,37% Hiệu quản lý chi phí nhóm ngân hàng thuộc nhóm SIB tốt nhiều so với ngân hàng cịn lại chi phí tổng thu nhập SIB thấp ngân hàng khác 10,29% Cụ thể, chi phí lãi vay tổng tiền gửi ngân hàng thuộc nhóm SIB đạt 10 5,8%, thấp 0,87% so với ngân hàng lại Tuy nhiên, chi phí hoạt động tổng tài sản ngân hàng SIB đạt 1,69% cao so với khác (1,41%) Từ số liệu trên, thấy ngân hàng SIB có khả quản trị chi phí tốt ngân hàng cịn lại Tuy nhiên, với quy mô lớn nhiều nên khả quản trị chi phí hoạt động ngân hàng SIB nhiều bất cập tốn chi phí so với ngân hàng khác Trong đó, VPB ngân hàng có chi phí hoạt động cao hệ thống với tỷ lệ chi phí hoạt động tổng tài sản chiếm 2,72% Mặc dù, SCB ngân hàng có đệm an tồn vốn thấp hệ thống ngân hàng tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản đạt 2,69%, tỷ lệ vốn tổng dư nợ đạt 2,77% Nhưng khả quản trị tài sản chi phí SCB tương đối tốt, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ, chi phí hoạt động tổng tài sản thấp hệ thống Tuy nhiên, chi phí dự phịng rủi ro q cao phí thu nhập SCB tăng lên giảm đáng kể Hình 10 Các số quản trị ngân hàng năm 2020 3.0 2.5 2.5 2.0 2.0 1.5 1.5 1.0 1.0 0.5 0.5 SGB PGB BVB KLB VIETA BANK VBB NVB ABB BAB NAB EIB CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB Nhóm ngân hàng SIB OCB 0.0 0.0 Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng tài sản (%) 11 10 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 SGB BVB PGB KLB VIETA BANK VBB ABB NVB BAB NAB EIB CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB Nhóm ngân hàng SIB OCB 0 Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Tỷ lệ chi phí lãi vay tổng tiền gởi (%) 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 60 50 40 30 20 10 CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB Nhóm ngân hàng SIB OCB EIB NAB BAB ABB NVB VBB VIETA BANK KLB BVB PGB SGB 70 Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Tỷ lệ chi phí thu nhập (%) Khả sinh lời Năm 2020, bình quân tỷ lệ sinh lời tổng tài sản hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt 0,94%, đó, nhóm ngân hàng SIB đạt 1,28% nhóm ngân hàng lại đạt 0,59% Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu đạt 11,12%, nhóm SIB đạt 15,21% nhóm ngân hàng cịn lại đạt 7,04% Bên cạnh đó, biên lợi nhuận hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt 2,74%, ngân hàng nhóm SIB đạt 3,38% nhóm ngân hàng cịn lại đạt 2,1% Nhìn chung, hiệu hoạt động kinh doanh 12 ngân hàng nhóm SIB tốt nhóm ngân hàng cịn lại Tuy nhiên, OCB khơng thuộc nhóm SIB hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt, với tỷ suất sinh lời tổng tài sản đạt 2,3% cao nhiều so với bình quân tỷ suất sinh lời tổng tài sản toàn hệ thống Tương tự, tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu OCB đạt 20,3% cao nhiều so với bình quân toàn hệ thống ngân hàng (11,12%) Đối với biên lợi nhuận vậy, số biên lợi nhuận OCB đạt 3,5% cao mức 2,74% toàn hệ thống Trong đó, ngân hàng thuộc nhóm SIB – SCB lại có hiệu hoạt động kinh doanh thấp, với biên lợi nhuận đạt 0,97%, tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản đạt 0,09% Hình 11 Các số khả sinh lời ngân hàng Việt Nam 2020 3.0 2.5 2.5 2.0 2.0 1.5 1.5 1.0 1.0 0.5 0.5 CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB OCB EIB NAB BAB ABB NVB VBB VIETA BANK KLB BVB PGB SGB 0.0 0.0 Nhóm ngân hàng SIB Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản (%) 30 25 25 20 20 15 15 10 10 5 SGB PGB KLB BVB VIETA BANK VBB NVB ABB BAB NAB EIB CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB Nhóm ngân hàng SIB OCB 0 Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB 13 Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu (%) 4.0 3.5 3.0 2.5 2.0 1.5 1.0 0.5 SGB PGB KLB BVB VIETA BANK VBB NVB ABB BAB NAB EIB CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB Nhóm ngân hàng SIB OCB 0.0 Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Chỉ số biên lợi nhuận (%) Thanh khoản Năm 2020, nhìn chung, khả khoản ngân hàng thuộc nhóm SIB thấp nhóm ngân hàng cịn lại Cụ thể, tỷ lệ tài sản khoản tổng tài sản bình qn ngân hàng nhóm SIB 0,26%, thấp nhóm ngân hàng cịn lại (0,29%) Tương tự, tỷ lệ tiền gởi khách hàng tổng cho vay ngồi liên ngân hàng bình qn ngân hàng thuộc nhóm SIB 1,05%, thấp nhóm ngân hàng lại (1,23%) Việc giảm khoản nhóm SIB cho thấy ngân hàng tập trung vào nhóm tài sản khác mang lại khả sinh lợi cao Nhưng việc sụt giảm tài sản khoản khiến ngân hàng gia tăng rủi ro, đặc biệt xảy cú sốc 14 Hình 12 Các số khoản ngân hàng năm 2020 Nhóm ngân hàng SIB SGB BVB PGB KLB VIETA BANK VBB NVB ABB BAB EIB NAB OCB 0.45 0.40 0.35 0.30 0.25 0.20 0.15 0.10 0.05 0.00 CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB 0.50 0.45 0.40 0.35 0.30 0.25 0.20 0.15 0.10 0.05 0.00 Nhóm ngân hàng không thuộc SIB Chỉ số tài sản khoản tổng tài sản (%) 1.4 2.0 1.8 1.6 1.4 1.2 1.0 0.8 0.6 0.4 0.2 0.0 1.2 1.0 0.8 0.6 0.4 0.2 CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB 0.0 Nhóm ngân hàng SIB Nhóm ngân hàng khơng thuộc SIB Chỉ số tiền gởi khách hàng tổng cho vay ngồi liên ngân hàng (%) Quy mơ Quy mơ ngân hàng thể qua mức độ tập trung tài sản ngân hàng 28 ngân hàng, tỷ lệ tài sản ngân hàng/tổng tài sản 28 ngân hàng Nhìn chung, ngân hàng thuộc nhóm SIB có quy mô lớn hệ thống, chiếm 94,3% tổng tài sản tồn hệ thống Trong ba ngân hàng có quy mơ tài sản triệu tỉ đồng 15 có vốn nhà nước thấp MSB với quy mô tài sản 176.000 tỉ đồng Điều cho thấy có chênh lệch đáng kể quy mô tài sản SIB Hình 13 Chỉ số mức độ tập trung tài sản ngân hàng năm 2020 1.8 1.6 1.4 1.2 1.0 0.8 0.6 0.4 0.2 0.0 14 12 10 CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB MBB STB HDB VIB TPB Nhóm ngân hàng SIB OCB EIB NAB BAB ABB NVB VBB VIETA BANK KLB BVB PGB SGB 16 Nhóm ngân hàng không thuộc SIB Tỷ lệ tổng tài sản ngân hàng tổng tài sản hệ thống ngân hàng (%) XẾP HẠNG CHUNG VỀ CÁC NGÂN HÀNG THEO KHUNG CAMELS Kết xếp hạng mức độ lành mạnh ngân hàng Việt Nam theo khung CAMELS năm 2020 Bảng cho thấy: BID SCB ngân hàng có tầm quan trọng hệ thống khả vốn ngân hàng thuộc nhóm thấp 28 ngân hàng Đồng thời, khoản BID thấp, đứng thứ 25 số 28 ngân hàng xếp hạng Tuy nhiên, BID ngân hàng có quy mơ lớn hệ thống khả quản trị chi phí tốt (đứng thứ 3/28 ngân hàng) Đối với SCB, khả an toàn vốn thấp (đứng chót bảng xếp hạng), khả khoản SCB tương tự Đồng thời, chất lượng tài sản SCB thấp đứng thứ 22/28 ngân hàng Kết xếp hạng chung cho thấy, mức độ lành mạnh tài SCB thấp đứng thứ 26/28 ngân hàng, vấn đề cần lưu ý SCB Tương tự với SCB, STB thuộc nhóm SIB chất lượng tài sản, chất lượng quản trị chi phí STB cịn thấp, đứng thứ 22 26/28 ngân hàng Đồng thời, 16 kết xếp hạng chung theo khung CAMELS STB 24/28 ngân hàng Vì SCB STB hai ngân hàng cần ý Bên cạnh đó, số ngân hàng cịn lại nhóm SIB có vấn đề riêng cần ý Như khoản CTG thấp, đứng thứ 27/28 ngân hàng LPB cần ý đến việc quản trị chi phí khoản SHB có tiêu khoản thấp toàn hệ thống VPB cần ý đến khả quản trị chi phí khoản Trong nhóm SIB, ngân hàng TCB, ACB, VCB, ngân hàng có mức độ lành mạnh tài theo CAMELS ổn định tốt 28 ngân hàng 17 Bảng Bảng xếp hạng sức khỏe ngân hàng Việt Nam năm 2020 theo khung CAMELS CTG BID MSB TCB ACB LPB SEABANK VCB SCB SHB VPB C_RANK 20 25 10 23 13 14 28 21 A_RANK 18 16 10 14 20 22 12 13 M_RANK 19 24 14 19 23 E_RANK 10 17 10 12 17 28 14 L_RANK 27 25 14 22 24 6 19 28 26 S_RANK 16 13 15 10 Final RANK 16 23 11 26 18 MBB STB HDB VIB TPB OCB 22 11 15 22 22 17 11 10 26 18 11 17 16 4 16 20 23 18 13 11 12 14 18 24 10 11 EIB NAB BAB ABB NVB VBB VIETA BANK KLB BVB PGB SGB 26 16 12 27 24 18 17 19 26 21 18 25 27 14 28 12 16 19 12 25 28 26 15 22 17 15 21 13 26 25 23 27 23 20 22 21 11 14 17 11 17 19 20 21 23 22 24 26 25 27 28 14 21 19 13 22 27 20 25 28 17 15 18 Đối với ngân hàng không thuộc nhóm SIB, ngân hàng có mức độ lành mạnh tài Trong đó, thấp ngân hàng BVB, VBB, KLB, với xếp hạng 28, 27, 25/28 ngân hàng Cụ thể:  BVB có bốn chì tiêu: (1) Chất lượng tài sản, (2) quản trị chi phí, (3) khả sinh lời, (4) quy mơ thuộc nhóm ngân hàng thấp toàn hệ thống  Tương tự, VBB có tiêu: (1) an tồn vốn vốn, (2) chất lượng tài sản, (3) quản trị chi phí, (4) khả sinh lời thuộc nhóm ngân hàng thấp hệ thống  KLB cần ý nhiều quản trị chi phí sinh lời Tuy nhiên, ngân hàng khơng thuộc nhóm SIB, ngân hàng OCB ngân hàng có xếp hạng mức độ lành mạnh tài cao, với mức xếp hạng chung đứng thứ 4/28 ngân hàng Trong đó, tiêu an toàn vốn vốn khả sinh lời tốt KẾT LUẬN Trong năm có nhiều biến động, tình hình hoạt động ngân hàng Việt Nam bị ảnh hưởng, tăng trưởng lợi nhuận giảm, NIM ROE ngân hàng năm 2020 giảm so với năm 2019 Mặc dù tăng trưởng tín dụng giảm tỷ lệ nợ xấu ngân hàng lại tăng Việc gia tăng nợ xấu thực cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng đặt thách thức cho ngân hàng phải tăng chi phí trích lập dự phòng tương lai Đồng thời, ngân hàng gặp khó khăn việc tăng vốn nhằm đảm bảo tỷ lệ an toàn bối cảnh đại dịch Covid-19 Cụ thể, tốc độ tăng trưởng tổng tài sản tăng trưởng vốn chủ sở hữu ngân hàng Việt Nam năm 2020 giảm Mặc dù gặp khó khăn năm 2020, mức độ lành mạnh tài ngân hàng thuộc nhóm SIB nhìn chung đảm bảo Trong ngân hàng ACB, TCB, OCB, MBB, VCB ngân hàng có mức độ lành mạnh tài ổn định tốt toàn hệ thống Tuy nhiên, số ngân hàng cần ý như: BVB, VBB, KLB, SCB, STB, nhóm ngân hàng có mức 19 độ lành mạnh tài thấp hệ thống Đối với ngân hàng khơng thuộc nhóm SIB, nhìn chung mức độ lành mạnh tài nhóm thấp ngân hàng thuộc nhóm SIB, ngoại trừ trường hợp ngân hàng OCB 20