BÀI TẬP KIỂM TRA GIỮA KỲ CHƯƠNG 4 KẾ TOÁN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN VỐN GIỮA CÁC NGÂN HÀNG Yêu cầu Định khoản các nghiệp vụ kinh tế trên tại tất cả các ngân hàng thành viên liên quan cho mỗi nghiệp vụ BÀI LÀM (1) DNA3 1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNOPTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để thanh toán tiền mua hàng cho DNA3 2 (người bán), số tiền là 100 000 000 đồng Tại NH NNo PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3 1) 100 000 000 đ Có TK 5191 (NH NNo PTNT Cần Thơ) 100 000 000 đ Tại NHNNo PTNT Cần.
BÀI TẬP KIỂM TRA GIỮA KỲ CHƯƠNG KẾ TOÁN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN VỐN GIỮA CÁC NGÂN HÀNG Yêu cầu: Định khoản nghiệp vụ kinh tế tất ngân hàng thành viên liên quan cho nghiệp vụ BÀI LÀM (1) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNO&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DNA 3.2 (người bán), số tiền 100.000.000 đồng * Tại NH NNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1) 100.000.000 đ Có TK 5191 (NH NNo & PTNT Cần Thơ) 100.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK5191 (NH NNo & PTNT Ninh Kiều) 100.000.000 đ Có TK 5191 (NH NNo & PTNT Bình Thủy) 100.000.000 đ * Tại NH NNo & PTNT Bình Thủy Nợ TK 5191 (NH NNo & PTNT Cần Thơ) 100.000.000 đ Có TK 4211 (DNA3.2) 100.000.000 đ (2) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNO&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DNA (người bán), số tiền 150.000.000 đồng * Tại NH NNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1) 150.000.000 đ Có TK 5191 (NH NNo & PTNT Cần Thơ) 150.000.000 đ * Tại NH NNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK5191 (NH NNo & PTNT Ninh Kiều) 150.000.000 đ Có TK 5191 (NH NNo & PTNT Việt Nam) 150.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5191 (NH NNo & PTNT Cần Thơ) 150.000.000 đ Có TK 4211 (DNA1 ) 150.000.000 đ (3) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNO&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNA (người bán), số tiền 200.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1) 200.000.000 đ Có TK 5191 (NHNNo & PTNT Cần Thơ) 200.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK5191 (NH NNo & PTNT Ninh Kiều) 200.000.000 đ Có TK 5191 (NH NNo & PTNT VN) 200.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK5191 (NH NNo & PTNT Cần Thơ) 200.000.000 đ Có TK 5191 (NH NNo & PTNT Vĩnh Long) 200.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Vĩnh Long Nợ TK 5191(NH NNo & PTNT VN) 200.000.000 đ Có TK 4211 (DNA2) 200.000.000 đ (4) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNO&PTNT Ninh Kiều u cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNA (người bán), số tiền 250.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1) 250.000.000 đ Có TK 5191 (NHNNo & PTNT Cần Thơ) 250.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5191 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 250.000.000 đ Có TK 4211 (DNA3) 250.000.000 đ (5) DNA3 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Cần Thơ u cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNA (người bán), số tiền 300.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3) 300.000.000 đ Có TK 5191 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5191 (NHNNo & PTNT Cần Thơ) 300.000.000 đ Có TK 5191 (NHNNo & PTNT Vĩnh Long) 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Vĩnh Long Nợ TK 5191 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 300.000.000 đ Có TK 4211 (DNA2) 300.000.000 đ (6) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNO&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DNB (người bán), số tiền 100.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1 ) 100.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Cần Thơ) 100.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 100.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 100.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 100.000.000 đ Có TK 1113 100.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 100.000.000 đ Có TK 5192 (NH Công Thương Việt Nam) 100.000.000 đ * Tại NH Công Thương Việt Nam Nợ TK 1113 100.000.000 đ Có TK 4211 (DNB1 ) 100.000.000 đ (7) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNO&PTNT Ninh Kiều u cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNB (người bán), số tiền 300.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1 ) 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 300.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 300.000.000 đ Có TK 1113 300.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 300.000.000 đ Có TK 5192 (NH Công Thương Việt Nam) 300.000.000 đ * Tại NH Công Thương Việt Nam Nợ TK 1113 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NH Cơng Thương Vĩnh Long Nợ TK 5192 (NH Công Thương Việt Nam) 300.000.000 đ Có TK 4211 (DNB2) 300.000.000 đ (8) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều u cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNB (người bán), số tiền 200.000.000 đồng Nghiệp vụ ngân hàng thành viên chuyển tiền ngày địa bàn Tại NHNNO&PTNT Ninh Kiều Tại NH Công Thương Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3.1) 200.000.000 đ Nợ TK 5012 200.000.000 đ Có TK 5012 200.000.000 đ Có TK 4211 (DNB3) 200.000.000 đ Tại Trung tâm toán chi nhánh NHNN Cần Thơ Tiếp nhận lệnh chuyển tiếp lệnh Nghiệp vụ Sở giao dịch NHNN Trung Ương Nghiệp vụ bù trừ NHNNO&PTNT Việt Nam Nợ TKTG (NHNNO&PTNT Việt Nam) 200.000.000 đ Có TK 5011 200.000.000 đ Nghiệp vụ bù trừ NH Công Thương Việt Nam Nợ TK 5011 200.000.000 đ Có TKTG (NH Cơng Thương Việt Nam) 200.000.000 đ Nghiệp vụ Hội sở ngân hàng thành viên Tại NHNNO&PTNT Việt Nam Tại NH Công Thương Việt Nam Tiếp nhận lệnh Nợ TK 5012 200.000.000 đ Có TK 1113 200.000.000 đ Cuối ngày tiếp chuyển lệnh Nợ TK 5192 (NHNNO&PTNT Cần Thơ) 200.000.000 đ Có TK 5012 200.000.000 đ Tiếp nhận lệnh Nợ TK 1113 200.000.000 đ Có TK 5012 200.000.000 đ Cuối ngày tiếp chuyển lệnh Nợ TK 5012 200.000.000 đ Có TK 5192 (NH Cơng Thương Cần Thơ) 200.000.000 đ Nghiệp vụ ngân hàng thành viên nhận kết bù trừ Hội Sở Chính chuyển đến Tại NHNNO&PTNT Cần Thơ Tại NH Công Thương Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNO&PTNT Ninh Kiều) 200.000.000 đ Nợ TK 5192 (Chi tiết cho NH Công Thương Cần Thơ) 200.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNO&PTNT Việt Nam) 200.000.000 đ Có TK 5012 200.000.000 đ Tại NHNNO&PTNT Ninh Kiều Nợ TK 5012 200.000.000 đ Có TK 5192 (Chi tiết cho NHNNO&PTNT Cần Thơ) 200.000.000 đ (9) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNB (người bán), số tiền 700.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1 ) 700.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Cần Thơ) 700.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 700.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 700.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 700.000.000 đ Có TK 1113 700.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 700.000.000 đ Có TK 5192 (NH Cơng Thương Việt Nam) 700.000.000 đ * Tại NH Công Thương Việt Nam Nợ TK 1113 700.000.000 đ Có TK 5192 700.000.000 đ * Tại NH Công Thương Cần Thơ Nợ TK 5192 (NH Cơng Thương Việt Nam) 700.000.000 đ Có TK 4211 (DNB3) 700.000.000 đ (10) DNA3 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Cần Thơ yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DNB (người bán), số tiền 300.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3.1 ) 300.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 300.000.000 đ Có TK 1113 300.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 300.000.000 đ Có TK 5192 (NH Cơng Thương Việt Nam) 300.000.000 đ * Tại NH Công Thương Việt Nam Nợ TK 1113 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NH Công Thương Vĩnh Long Nợ TK 5192 (NH Cơng Thương Việt Nam) 300.000.000 đ Có TK 4211 (DNB2) 300.000.000 đ (11) DNA1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNO&PTNT Việt Nam yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DNB (người bán), số tiền 350.000.000 đồng *Tại NHNNo&PTNT Việt Nam Nợ TK 4211 (DNA1) 350 000 000 đ Có TK 1113 350 000 000 đ *Tại NHNN Việt Nam Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 350 000 000 đ Có TK 5192 (NH Công Thương Việt Nam) 350 000 000 đ * Tại NH Công Thương Việt Nam Nợ TK 1113 350 000 000 đ Có TK 4211 (DNB1) 350 000 000 đ (12) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DNC (người bán), số tiền 100.000.000 đồng TH1: NH NNO&PTNT Việt Nam có mở tài khoản NH XNK Việt Nam * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1) 100.000.000 đ Có TK 5192 100.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 100.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 100.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 100.000.000 đ Có TK 1311 100.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 4111 100.000.000 đ Có TK 4211 (DNC1) 100.000.000 đ TH2: NH XNK Việt Nam có mở tài khoản NHNNO&PTNT Việt Nam * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1) 100.000.000 đ Có TK 5192 100.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 100.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 100.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 100.000.000 đ Có TK 4111 100.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 1311 100.000.000 đ Có TK 4211 (DNC1) 100.000.000 đ (13) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNC (người bán), số tiền 300.000.000 đồng TH1: NH NNO&PTNT Việt Nam có mở tài khoản NH XNK Việt Nam * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1) 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 300.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 300.000.000 đ Có TK 1311 300.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 4111 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Vĩnh Long Nợ TK 5192 300.000.000 đ Có TK 4211 (DNC2) 300.000.000 đ TH2: NH XNK Việt Nam có mở tài khoản NHNNO&PTNT Việt Nam * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1) 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 300.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 300.000.000 đ Có TK 4111 300.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 1311 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Vĩnh Long Nợ TK 5192 300.000.000 đ Có TK 4211 (DNC2) 300.000.000 đ (14) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNC (người bán), số tiền 200.000.000 đồng TH1: NH NNO&PTNT Việt Nam có mở tài khoản NH XNK Việt Nam * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1) 200.000.000 đ Có TK 5192 200.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 200.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 200.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 200.000.000 đ Có TK 1311 200.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 4111 200.000.000 đ Có TK 5192 200.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Cần Thơ Nợ TK 5192 200.000.000 đ Có TK 4211 (DNC3) 200.000.000 đ TH2: NH XNK Việt Nam có mở tài khoản NHNNO&PTNT Việt Nam * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1) 200.000.000 đ Có TK 5192 200.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 200.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 200.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 200.000.000 đ Có TK 4111 200.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 1311 200.000.000 đ Có TK 5192 200.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Cần Thơ Nợ TK 5192 200.000.000 đ Có TK 4211 (DNC3) 200.000.000 đ 10 (15) DNA3 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Cần Thơ yêu cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNC (người bán), số tiền 300.000.000 đồng TH1: NH NNO&PTNT Việt Nam có mở tài khoản NH XNK Việt Nam * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3 ) 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 300.000.000 đ Có TK 1311 300.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 4111 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Vĩnh Long Nợ TK 5192 300.000.000 đ Có TK 4211 (DNC2) 300.000.000 đ TH2: NH XNK Việt Nam có mở tài khoản NHNNO&PTNT Việt Nam * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3 ) 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 300.000.000 đ Có TK 4111 300.000.000 đ 11 * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 1311 300.000.000 đ Có TK 5192 300.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Vĩnh Long Nợ TK 5192 300.000.000 đ Có TK 4211 (DNC2) 300.000.000 đ (16) DNA1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Việt Nam yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DNC (người bán), số tiền 350.000.000 đồng TH1: NH NNO&PTNT Việt Nam có mở tài khoản NH XNK Việt Nam * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 4211(DNA1) 350.000.000 đ Có TK 1311 350.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 4111 350.000.000 đ Có TK 4211 (DNC1) 350.000.000 đ TH2: NH XNK Việt Nam có mở tài khoản NHNNO&PTNT Việt Nam * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 4211 (DNA1) 350.000.000 đ Có TK 4111 350.000.000 đ * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 1311 350.000.000 đ Có TK 4211 (DNC1) 350.000.000 đ 12 (17) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều u cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 100.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1 ) 100.000.000 đ Có TK 5192 100.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 100.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 100.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 100.000.000 đ Có TK 1113 100.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 100.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đông Việt Nam) 100.000.000 đ * Tại NH Phương Đơng Việt Nam Nợ TK 1113 100.000.000 đ Có TK 4211 (DND1 ) 100.000.000 đ (18) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 200.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1 ) 200.000.000 đ Có TK 5192 200.000.000 đ 13 * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 200.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 200.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 200.000.000 đ Có TK 1113 200.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 200.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đông Việt Nam) 200.000.000 đ * NH Phương Đông Việt Nam Nợ TK 1113 200.000.000 đ Có TK 4211 (DND1) 200.000.000 đ (19) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNO&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 400.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1 ) 400.000.000 đ Có TK 5192 400.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 400.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 400.000.000 đ 14 * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 400.000.000 đ Có TK 1113 400.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 400.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đơng Việt Nam) 400.000.000 đ * NH Phương Đông Việt Nam Nợ TK 1113 400.000.000 đ Có TK 5192 400.000.000 đ * NH Phương Đông chi nhánh Vĩnh Long Nợ TK 5192 400.000.000 đ Có TK 4211 (DND2) 400.000.000 đ (20) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 500.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1 ) 500.000.000 đ Có TK 5192 500.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 500.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 500.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam 15 Nợ TK 5192 500.000.000 đ Có TK 1113 500.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 500.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đông Việt Nam) 500.000.000 đ * NH Phương Đông Việt Nam Nợ TK 1113 500.000.000 đ Có TK 5192 500.000.000 đ * NH Phương Đông chi nhánh Vĩnh Long Nợ TK 5192 500.000.000 đ Có TK 4211 (DND2) 500.000.000 đ (21) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 450.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1 ) 450.000.000 đ Có TK 5192 450.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 450.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 450.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 450.000.000 đ 16 Có TK 1113 450.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 450.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đơng Việt Nam) 450.000.000 đ * NH Phương Đông Việt Nam Nợ TK 1113 450.000.000 đ Có TK 5192 450.000.000 đ * NH Phương Đông chi nhánh Cần Thơ Nợ TK 5192 450.000.000 đ Có TK 4211 (DND3) 450.000.000 đ (22) DNA3.1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều yêu cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 50.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Ninh Kiều Nợ TK 4211 (DNA3.1 ) 50.000.000 đ Có TK 5192 50.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Ninh Kiều) 50.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 50.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 50.000.000 đ Có TK 1113 50.000.000 đ 17 * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 50.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đông Việt Nam) 50.000.000 đ * Tại NH Phương Đơng Việt Nam Nợ TK 1113 50.000.000 đ Có TK 5192 50.000.000 đ * NH Phương Đông chi nhánh Cần Thơ Nợ TK 5192 50.000.000 đ Có TK 4211 (DND3) 50.000.000 đ (23) DNA3 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Cần Thơ yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 150.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3) 150.000.000 đ Có TK 5192 150.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 150.000.000 đ Có TK 1113 150.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 150.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đơng Việt Nam) 150.000.000 đ 18 * NH Phương Đông Việt Nam Nợ TK 1113 150.000.000 đ Có TK 5192 150.000.000 đ * NH Phương Đông chi nhánh Vĩnh Long Nợ TK 5192 150.000.000 đ Có TK 4211 (DND2) 150.000.000 đ (24) DNA3 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Cần Thơ u cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 250.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3) 250.000.000 đ Có TK 5192 250.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 250.000.000 đ Có TK 1113 250.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 250.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đơng Việt Nam) 250.000.000 đ * NH Phương Đông Việt Nam Nợ TK 1113 250.000.000 đ Có TK 5192 250.000.000 đ * NH Phương Đơng chi nhánh Vĩnh Long 19 Nợ TK 5192 250.000.000 đ Có TK 4211 (DND2) 250.000.000 đ (25) DNA1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Việt Nam yêu cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 30.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 4211 (DNA1) 30.000.000 đ Có TK 1113 30.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 30.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đơng Việt Nam) 30.000.000 đ * NH Phương Đông Việt Nam Nợ TK 1113 30.000.000 đ Có TK 4211 (DND1) 30.000.000 đ (26) DNA1 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Việt Nam u cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 130.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 4211 (DNA1) 130.000.000 đ Có TK 1113 130.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 130.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đơng Việt Nam) 130.000.000 đ 20 * NH Phương Đông Việt Nam Nợ TK 1113 130.000.000 đ Có TK 4211 (DND1) 130.000.000 đ (27) DNA3 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNO&PTNT Cần Thơ u cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNB (người bán), số tiền 130.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3 ) 130.000.000 đ Có TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 130.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 130.000.000 đ Có TK 1113 130.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TK 5192 (NHNNo & PTNT Việt Nam) 130.000.000 đ Có TK 5192 (NH Công Thương Việt Nam) 130.000.000 đ * Tại NH Cơng Thương Việt Nam Nợ TK 1113 130.000.000 đ Có TK 4211 (DNB1 ) 130.000.000 đ (28) DNA3 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Cần Thơ yêu cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNC (người bán), số tiền 330.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3) 330.000.000 đ Có TK 5192 330.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 330.000.000 đ Có TK 1311 330.000.000 đ 21 * Tại NH Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Nợ TK 4111 330.000.000 đ Có TK 4211 (DNC1) 330.000.000 đ (29) DNA3 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHN O&PTNT Cần Thơ yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 10.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3) 10.000.000 đ Có TK 5192 10.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 10.000.000 đ Có TK 1113 10.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 10.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đông Việt Nam) 10.000.000 đ * NH Phương Đông Việt Nam Nợ TK 1113 10.000.000 đ Có TK 4211 (DND1) 10.000.000 đ (30) DNA3 lập Ủy nhiệm chi (UNC) gửi vào NHNO&PTNT Cần Thơ yêu cầu trích TKTG để toán tiền mua hàng cho DND (người bán), số tiền 250.000.000 đồng * Tại NHNNo & PTNT Cần Thơ Nợ TK 4211 (DNA3) 250.000.000 đ 22 Có TK 5192 250.000.000 đ * Tại NHNNo & PTNT Việt Nam Nợ TK 5192 250.000.000 đ Có TK 1113 250.000.000 đ * Tại NHNN Việt Nam Nợ TKTG (NHNNo & PTNT Việt Nam) 250.000.000 đ Có TKTG (NH Phương Đơng Việt Nam) 250.000.000 đ * NH Phương Đông Việt Nam Nợ TK 1113 250.000.000 đ Có TK 4211 (DND1) 250.000.000 đ 23 ... gửi vào NHN O&PTNT Ninh Kiều u cầu trích TKTG để tốn tiền mua hàng cho DNB (người bán), số tiền 200.000.000 đồng Nghiệp vụ ngân hàng thành viên chuyển tiền ngày địa bàn Tại NHNNO&PTNT Ninh Kiều... TK 5012 200.000.000 đ Có TK 5192 (NH Công Thương Cần Thơ) 200.000.000 đ Nghiệp vụ ngân hàng thành viên nhận kết bù trừ Hội Sở Chính chuyển đến Tại NHNNO&PTNT Cần Thơ Tại NH Công Thương Cần Thơ... Nam Nợ TK 5011 200.000.000 đ Có TKTG (NH Cơng Thương Việt Nam) 200.000.000 đ Nghiệp vụ Hội sở ngân hàng thành viên Tại NHNNO&PTNT Việt Nam Tại NH Công Thương Việt Nam Tiếp nhận lệnh Nợ TK 5012