Nghiên cứu và giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại ABC chi nhánh Tân Thuận

MỤC LỤC Lời cảm ơn Đầu tiên em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Trường Đại học Văn Hiến đưa môn học Nghiệp vụ ngân hàng thương mại vào chương trình giảng dạy Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành, sâu sắc đến giảng viên môn – Thầy Trần Quốc Huy người trực tiếp hướng dẫn, truyền đạt kiến thức, phương pháp quý báu liên quan đến chuyên ngành ngân hàng cho em có thêm nhiều kiến thức bổ ích hiểu biết nhiều lĩnh vực chuyên môn mà trước em chưa biết hiểu Môn Nghiệp vụ ngân hàng thương mại giúp em trau dồi thêm nhiều kiến thức, biết quy trình hệ thống làm việc ngân hàng mà trước em chưa biết chưa hiểu rõ nghiệp vụ ngân hàng thương mại Mặc dù em cố gắng tiểu luận chắn khó tránh khỏi thiếu xót, em mong nhận ý kiến quý báu thầy để tiểu luận em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! 1.1 Những kinh nghiệm kiến thúc học môn Ngiệp vụ ngân hàng thương mại 1.1.1 Nghiệp vụ huy động tiền gởi Huy động vốn qua tài khoản tiền gởi tốn • Đối tượng khách hàng: Khách hàng cá nhân, doanh nghiệp cần mở tài khoản để toán tiền cho đối tác qua hệ thống chuyển tiền liên ngân hàng • Tình sử dụng: Khách hàng cần chuyển tiền thơng qua nghiệp vụ đặc trưng ngân hàng chuyển tiền nước nước cách khách hàng nhờ ngân hàng chuyển tiền hình thức ủy nhiệm thu ủy nhiệm chi Đối với cá nhân cần có chứng minh nhân nhân, visa, hộ khẩu, passport Đối với tổ chức cần có giấy phép kinh doanh, giấy chứng minh chủ sở hữu tài sản Huy động vốn qua tài khoản tiền gởi cá nhân • Mở cho khách hàng cá nhân: khách hàng có kỳ hạn, mở cho khách hàng có lượng tiền nhần rỗi, chưa có kế hoạch sử dụng tiền ngắn hạn, khách hàng gửi tiền vào tài khoản tiền gởi hưởng lãi suất bậc tháng • Mở để nhận tiền chuyển vào tài khoản, lương chuyển từ nơi khác đến • Khi nhận tiền (ghi Có), rút tiền (ghi Nợ), số dư tài khoản gọi “số dư Có” Huy động vốn qua tài khoản tiền gởi tiết kiệm • Tiết kiệm khơng kỳ hạn: tài khoản mà khách hàng gửi để làm tiết kiệm, khách hàng có kế hoạch sử dụng ngắn hạn Do đó, khách hàng rút ngày (lãi suất thấp) với loại tiền gởi tốn • Tiết kiệm có kỳ hạn: khách hàng chưa có kế hoạch sử dụng ngắn hạn, khách hàng gửi dài hạn để hưởng lãi suất 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Tín dụng thương mại quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng - cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Quy trình tín dụng: toàn quy định hướng dẫn ngân hàng dành cho khách hàng để thực hoàn chỉnh giao dịch tín dụng, gồm quy định vay, hồ sơ pháp lý, chứng minh nguồn thu nhập, mục đích sử dụng vốn vay, kế hoạch trả nợ, trình tự thẩm định khách hàng + Quy trình tín dụng gồm: B1: lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng B2: phân tích tín dụng B3: định cho vay ký hợp đồng tín dụng B4: giải ngân B5: giám sát tín dụng B6: thu hồi nợ B7: lý hợp đồng tín dụng B8: giải chấp 1.1.3 Nghiệp vụ cho thuê tài sản - Là hợp đồng thương mại, người sở hữu tài sản (cho thuê tài sản) đồng ý cho người đó(người thuê) quyền sử dụng tài sản thời gian để đổi lấy khoản toán định kỳ Các loại cho thuê tài sản: • Thuê hoạt động: hình thức cho th tài sản, theo bên thuê sử dụng tài sản cho thuê bên cho thuê khoản thời gian định, trả lại tài sản cho bên cho thuê kết thúc thời hạn thuê tài sản • Thuê tài chính: hoạt động tín dụng trung dài hạn, thơng qua việc cho th máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển bất động sản khác sở hợp đồng cho thuê bên cho thuê tổ chức tín dụng phi ngân hàng bên thuê khách hàng Tổ chức cơng ty cho th tài chính: - Thuộc loại hình TCTD phi ngân hàng Xét sở hữu theo nguồn vốn, CTCTTC thành lập theo hình thức sau đây: • Cơng ty cho th tài nhà nước • Cơng ty cho th tài cổ phần • Cơng ty cho th tài liên doanh • Cơng ty cho th tài nước ngồi • Cơng ty cho th tài trực thuộc 1.1.4 Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng - Là hình thức cấp tín dụng, theo bên bảo lãnh(ngân hàng) cam kết với bên nhận bảo lãnh(người hưởng thụ, người bán) việc thực nghĩa vụ tài thay cho bên bảo lãnh( khách hàng bên ngân hàng, người mua) bên bảo lãnh không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh phải nhận nợ hoàn trả cho bên bảo lãnh Các loại bảo lãnh ngân hàng: 1.1.5 - Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh toán Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm Bảo lãnh hồn tốn Bảo lãnh đối ứng Bảo lãnh khác Nghiệp vụ bao tốn Là dạng cấp tín dụng TCTD cho bên bán hàng, thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa bên bán mua thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng + Quy trình hoạt động bao toán ngân hàng: - Người bán khách hàng yêu cầu Ngân hàng gửi thông báo người mua - Người bán người mua ký hợp đồng mua bán Người bán giao hàng chứng từ hóa đơn xuất nhập cho người mua Người bán chuyển hồ sơ chứng từ để bán khoản nợ chứng từ xuất nhập - cho ngân hàng Ngân hàng chuyển cho người mua theo bao toán cho người bán yêu cầu ký - chấp nhận toán chuyển lại cho ngân hàng Ngân hàng ứng trước tiền cho người bán Người mua trả tiền cho ngân hàng Ngân hàng kết toán tiền thừa thiếu với người bán truy địi bao - tốn truy địi Rủi ro bao tốn khả xảy tổn thất dự kiến ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.6 Nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp - Là hình thức cấp tín dụng, theo TCTD giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận, với ngun tắc có hồn trả gốc lẫn lãi + Các nguyên tắc vay vốn: - Nguyên tắc 1: sử dụng mục đích Ngun tắc 2: hồn trả nợ gốc lãi vay thời hạn Nguyên tắc 3: tài sản đảm bảo + Điều kiện vay vốn: Có đầy đủ lực hành vi dân chịu trách nhiệm hành dân theo pháp luật Có mục đích vay vốn hợp pháp Có phương án SXKD hiệu quả, khả thi Có đủ nguồn vốn đối ứng, 30% TSĐB hợp pháp bên thứ bảo lãnh 1.2 Nhận biết môn Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - Nội dung môn học không xoay quanh kiến thức học - tài liệu, sách mà giúp chúng em biết đến trang sách báo mạng vấn đề câu chuyện liên quan đến ngân hàng giúp môn học thú vị hơn, - sinh động Môn Nghiệp vụ ngân hàng thương mại giúp sịnh viên học nhiều nội dung bổ ích áp dụng thực tế với sinh viên thông qua trang web “CafeF.vn” cập nhật tin tức tài ngân hàng cách nhanh chóng nhất, - thơng tin xác, áp dụng thực tế cho môn học công việc tương lai Môn học chứa đựng nhiều kỹ thuật nghiệp vụ khác nhau, nhiều dịch vụ đa dạng, tổng hợp, tính phức tạp khác Vì vậy, địi hỏi thời lượng lớn cho việc nghiên cứu nội dung tìm giải pháp cho nghiệp vụ môn Nghiệp vụ ngân hàng thương mại 2.1 Nghiên cứu giải pháp hồn thiện hoạt động tín dụng doanh nghiệp ABC chi nhánh Tân Thuận 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ACB chi nhánh Tân Thuận: Ngân hàng ACB chi nhánh Tân Thuận UBND Quận thông qua việc thành lập ngày 11/11/2005 Chi nhánh tọa lạc 361 Huỳnh Tấn Phát, Quận 7, TP.HCM Ngày thành lập, chi nhánh có 13 người Hiện nay, với nỗ lực vượt qua khó khăn ban đầu chi nhánh có số lượng nhân viên tăng lần Chi nhánh bước sửa chữa, nâng cấp trang thiết bị, tạo hình ảnh đẹp cơng tác huy động vốn đơn vị Chi nhánh mạnh dạn thực nhiều dịch vụ, hoàn thiện mở rộng mạng lưới kinh doanh, phòng giao dịch tạo tiền đề cho chủ trương đa dạng hóa nguồn vốn Hiện cấu tổ chức mình, chi nhánh cịn quản lý thêm phòng giao dịch khác: PGD Huỳnh Tấn Phát, PGD Tân Phong, PGD Tân Thuận Đông 2.2 Nội dung phương pháp nghiên cứu 2.2.1 Khái niệm tín dụng: - Tín dụng thương mại quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định - Là phạm trù kinh tế kinh tế hàng hóa, phản ánh mối quan hệ kinh tế người sở hữu với người sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả vốn gốc lợi tức đáo hạn 2.2.2 Bản chất tín dụng - Bản chất tín dụng thể q trình hoạt động tín dụng mối quan hệ trình phát triển xã hội Mối quan hệ thể thông qua giai đoạn: + Giai đoạn phân phối vơn tín dụng hình thức cho vay Nội dung giai đoạn vốn tiền tệ vật tư hàng hóa chuyển nhượng từ người cho vay đến người vay thông qua hợp đồng ký kết theo nguyên tắc thỏa thuận hai bên, dựa cung cầu vốn cho vay + Giai đoạn sử dụng vốn vaytrong trình sản xuất kinh doanh Giai đoạn vốn vay sử dụng trực tiếp sử dụng vào việc mua vật tư hàng hóa để thỏa mãn nhu cầu sản xuất, kinh doanh hay tiêu dùng người vay + Giai đoạn hồn trả vốn tín dụng giai đoạn kết thúc vịng tuần hồn vốn tín dụng, đồng thời giai đoạn hoàn thành chu kỳ hoạt động sản xuất kinh doanh để trở hình thái tiền tệ vốn tín dụng ban đầu mà người vay hồn trả cho người cho vay Hơn hồn trả tín dụng trình trở với tư cách lượng giá trị vốn tín dụng vận động Do đó, hồn trả khơng ln phải bảo tồn mặt giá trị mà cịn có phần tăng thêm hình thức lãi suất 2.2.3 Vai trị tín dụng Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế - Thừa thiếu vốn tạm thời thường xảy doanh nghiệp, việc phân phối vốn tín dụng góp phần điều hịa vốn toàn nển kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục - Ngồi tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu tư, động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Trong sản xuất hàng hóa, tín dụng nguồn hình thành vốn cố định vốn lưu động cho doanh nghiệp Vì vậy, tín dụng động viên hàng hóa vào sản xuất, thúc đẩy ứng dụng khoa học, kỹ thuật tiến vào trình sản xuất Thúc đẩy kinh tế phát triển - Hoạt động trung gian tài tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, vốn nằm phân tán khắp nơi, sở cho vay đơn vị kinh tế từ thúc đẩy kinh tế phát triển Tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn - Trong điều kiện nước ta, nông nghiệp ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu cần thiết cho xã hội trình Cơng nghiệp hóa ngành chịu ảnh hưởng nhiều nước ta nay, giai đoạn trước mắt Nhà nước tập trung phát triển nông nghiệp để giải nhu cầu tối thiểu xã hội đồng thời tạo điều kiện phát triển ngành kinh tế khác Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp - Khi sử dụng vốn vay ngân hàng doanh nghiệp phải tơn trọng hợp đồng tín dụng, tức phải hồn trả nợ vay hạn tôn trọng điều kiện khác ghi hợp đồng tín dụng, tác động đòi hỏi doanh nghiệp phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vịng quay vốn tạo điều kiện nâng cao lợi nhuận doanh nghiệp Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nước - Trong điều kiện nay, phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với thị trường giới, đặc biệt sau kiện Việt Nam gia nhập WTO, kinh tế đóng nhường bước cho kinh tế mở, tín dụng Ngân hàng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với 2.2.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng - Tín dụng ngắn hạn: tín dụng có thời hạn năm thường sử dụng vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp cho vay phục vụ sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: tín dụng có thời gian từ đến năm, loại tín dụng cung cấp để mua tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cung cấp vốn cho doanh nghiệp đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn 2.2.5 Các nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng Nghiệp vụ huy động vốn - Nguồn vốn ngân hàng phương tiện tiền tệ động viên thu hút, quản lý sử dụng để vay, đồng thời thực nghiệp vụ khác ngân hàng Nguồn vốn ngân hàng thương mại gồm: + Vốn tự có: gồm vốn điều lệ, lợi nhuận chưa phân phối, quỹ sở hữu thuộc quyền sở hữu ngân hàng -Nguồn vốn huy động: tài sản chủ sở hữu khác mà ngân hàng động viên quyền sử dụng vốn, có trách nhiệm hoàn trả vốn lẫn lãi hạn, gồm: tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn khơng có kỳ hạn tốn kết dư tài sản vãng lai, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu - Nguồn vốn vay: vay nước, vay trực tiếp ngân hàng trung ương hình thức chiết khấu, vay tổ chức tín dụng khác - Nguồn vốn nhận ủy thác nước Nghiệp vụ cho vay 10 Hoạt động cho vay: hoạt động sử dụng vốn chiếm tỉ trọng lớn ngân hàng Các loại hình thức cho vay: + Căn vào tính chất đảm bảo: vay cầm cố, vay chấp tài sản - Vay cầm cố: ngân hàng cho vay người vay có tài sản cầm cố ngân hàng hình thức như: vật tư, hàng hóa, chứng từ có giá Ngân hàng cho vay không vượt 50% giá trị cầm cố, phải quản lý tài sản cầm cố suốt - thời gian nợ hoàn trả thu đủ gốc lãi Vay chấp tài sản: ngân hàng cho vay người vay có giấy tờ chứng thực quyền sở hữu hợp pháp bất động sản chấp ngân hàng nắm giữ hồ sơ gốc tài sản + Căn vào thời hạn vay ngân hàng:vay ngắn hạn, trung dài hạn 3.1 Tình hình hoạt động kinh doanh ACB chi nhánh Tân Thuận: 3.1.1 Hoạt động huy động vốn: Sự đời huy động vốn mang lại nhiều lợi ích cho xã hội, mặt tạo khoản lợi nhuận cho thành phần kinh tế tổ chức, cá nhân, hộ gia đình có đồng vốn nhàn rỗi tham gia vào lưu thông tiền tệ, tránh việc đồng tiền giá lạm phát, mặt khác lưu thơng đồng vốn xoay nhiều vịng tạo nhiều lợi nhuận giúp phát triển kinh tế 3.1.2 Hoạt động cho vay: Đây hoạt động mang lại tính hiệu quả, lợi nhuận cao vấn đề quan tâm hàng đầu Ngân hàng Trong thời gian qua, ngân hàng liên tục rà sốt, đánh giá chất lượng tín dụng, sàng lọc nâng cao chất lượng cho vay khách hàng truyền thống, đồng thời không ngừng nghiên cứu, tìm kiếm tiếp thị khách hàng cơng ty có tiềm lực tài lớn, tiếp cận dự án có tính khả thi cao, đặt móng cho việc mở rộng cơng tác tín dụng vững chãi 11 Tài liệu tham khảo Link: https://123doc.net/document/5272013-phan-tich-hoat-dong-tin-dung-doanh-nghieptai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-a-chau-chi-nhanh-tan-thuan.htm Đề cương môn học 12 ... lớn cho việc nghiên cứu nội dung tìm giải pháp cho nghiệp vụ môn Nghiệp vụ ngân hàng thương mại 2.1 Nghiên cứu giải pháp hồn thiện hoạt động tín dụng doanh nghiệp ABC chi nhánh Tân Thuận 2.1.1... hình thức tín dụng ngân hàng - Tín dụng ngắn hạn: tín dụng có thời hạn năm thường sử dụng vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp cho vay phục vụ sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung... triển ACB chi nhánh Tân Thuận: Ngân hàng ACB chi nhánh Tân Thuận UBND Quận thông qua việc thành lập ngày 11/11/2005 Chi nhánh tọa lạc 361 Huỳnh Tấn Phát, Quận 7, TP.HCM Ngày thành lập, chi nhánh