Một số vấn đề bảo đảm tiền vay trong cho vay của ngân hàng thương mại, nghiên cứu tại chi nhánh ngân hàng công thương thanh xuân

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số vấn đề bảo đảm tiền vay trong cho vay của ngân hàng thương mại, nghiên cứu tại chi nhánh ngân hàng công thương thanh xuân

Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Lời mở đầu Trong trình phát triển đất nớc, hoạt động ngn hàng đóng vai trò vô quan trọng, mạch máu kinh tế đầu tàu hệ thống tài tiền tệ Nhng ngân hàng lại ngành kinh doanh gặp nhiều rủi ro thực tế hệ thống ngân hàng Việt Nam đà gặp phải vấn đề đó, gây không tổn thất nặng nề cho toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Những năm gần liên tiếp xảy vụ án lớn có liên quan đến hoạt động ngân hàng, để lại nhiều di chứng cho kinh tế đất nớc Trong giai đoạn hoạt động ngân hàng trở nênkhó khăn phức tạp đòi hỏi ngày cao kinh tế Vậy phải làm để ngăn chặn giảm thiểu hậu mối nguy đó? Nhiệm vụ chắn riêng ngân hàng Các giải pháp phát triển hữu hiệu cần đợc tìm nhằm bảo đảm an toàn cho khoản tín dụng ngân hàng xu dó bảo đảm tiền vay công cụ hữu hiệu Vấn đề ngày trở nên cấp bách hết giai đoạn Chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh xuân đợc thành lập từ năm nhng đà quán triệt đợc tầm quan trọng vấn đề Chi nhánh ngày khẳng định vị kinh tế Đó kết q u ả nỗ lực không ngừng tập thể lÃnh đạo, cán công nhân viên ngân hàng Trong thành công không kể đến vai trò công tác bảo đảm tiền vay Để phát huy thành công chi nhánh nhiều việc cần phải tiếp tục thực Trong điều kiện văn pháp lý trình hoàn thiện việc quan tâm mức đến vấn đề bảo đảm tiền vay điều cần thiết Nhận thức đợc tầm quan trọng vấn đề, thời gian thực tập phòng kinh doanh đà sâu nghiên cứu vấn đề bảo đảm tiền vay chi nhánh với hy vọng có đợc phân tích có ích cho ngân hàng nhằm nâng cao chất lợng tín dụng an toàn cho vay chi nhánh Đề tài nghiên cứu là: Một số vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại , nghiên chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh Xuân Đề tài gồm chơng: Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Chơng I: Lý luận chung bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh Xuân Chơng III: Một số đề xuất vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay cua ngân hàng công thơng Thanh xuân Do thời gian thực tập hạn chế, kiến thức thực tế nên viết khó tránh khỏi hạn chế Rất mong đợc bảo thầy cô bạn để viết đợc tốt Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS-TS Vơng Trọng Nghĩa cán phòng kinh doanh ngân hàng công thơng Thanh Xuân đà tận tình giúp đỡ em hoàn thành viết Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh CHƯƠNG I: Lý LUậN CHUNG Về BảO ĐảM TIềN VAY TRONG CHO VAY CủA NGÂN HàNG THƯƠNG MạI 1.1.Hoạt động cho vay ngânhàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động ngân hàng thơng mại 1.1.1.1.Khái niệm Có nhiều quan điểm ngân hàng thơng mại Sau khái niệm đợc chấp nhận rộng rÃi ngân hàng thơng mại là: Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp số dịch vụ khác ngân hàng cho khách hàng 1.1.1.2 Những hoạt động ngân hàng thơng mại Khái niệm đà hoạt động mà ngân hàng thơng mại thực Đó là: -Huy động vốn -Cho vay vốn -Cung cấp dịch vụ khác ngân hàng Huy động vốn coi hoạt động ngân hàng thơng mại từ thuở sơ khai ngân hàng nơi ngời có lợng tiền tạm thời nhàn rỗi gửi vào Những đối tợng gửi tiền vào ngân hàng tất cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp, tổ chức xà hội Họ gửi tiền vào dới hình thức ký gửi nh mở tài khoản toán, tài khoản tiết kiệm Qua thời gian, hoạt động ngân hàng trở nên phong phú hơn, ngân hàng không dừng lại chỗ chờ đợi ngời gửi tiền mà dùng nhiều hình thức để chủ động thu hút vốn Ngoài biện pháp thông thờng để vay vốn ngân hàng phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng tiền gửi Ngân hàng đợc vay ngắn hạn từ Ngân hàng Trung ơng dới hình thức tái chiết khấu Ngân hàng sử dụng phần lớn số vốn huy ®éng ®ỵc ®Ĩ thùc hiƯn cho vay nỊn kinh tÕ, từ việc hỗ trợ cho nhu cầu chi tiêu cá nhân, hộ gia đình; nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất doanh nghiệp đến việc đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển sở hạ tầng xà hội Các hình thức cho vay vô đa dạng từ cho vay thông thờng ®Õn cho vay chiÕt khÊu, cho Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh vay thấu chi hình thức tín dụng thuê mua phát triển nay.Thật dễ hiểu coi ngân hàng nh két đựng tiền khổng lồ đáp ứng đợc nhu cầu lớn nhỏ kinh tế mà cha có thay đợc vị trí quan trọng nó, nớc mà thị trờng tài cha phát triển nh nớc ta Nền kinh tế thị trờng phát triển ngân hàng lại trở thành đầu mối quan trọng Nó không trung gian chu chuyển vốn mà trung gian nhiều hoạt động khác chủ thể kinh tế, điều đợc đặc biệt thể thông qua vai trò trung gian toán ngân hàng thơng mại Ngân hàng thực toán hộ cho khách hàng, chuyển tiền từ nơi đến nơi khác, từ ngời sang ngời khác Ngoài ngân hàng cung cấp dịch vụ nh bảo lÃnh, chiết khấu Ngân hàng bỏ qua hoạt động hấp dẫn hoạt động đầu t: đầu t vào chứng khoán nên Chính phủ nớc đà có quy định khắt, vào bất động sản Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng có ảnh hởng lớn đến kinh tế khe hoạ t động đầu t ngân hàng nh: phải thành lập công ty chứng khoán, công ty tài trực thuộc thực riêng hoạt động đầu t, đảm bảo cho an toàn hoạt động ngân hàng nói riêng, họat động kinh tế nói chung 1.1.2 Nội dung hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại Trở lại với hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại, nói cho dù có phát triển không ngừng hoạt động khác nói đến ngân hàng thơng mại ngời ta không nhắc tới hoạt động Trớc hết hoạt động mang tính truyền thống ngân hàng, sau hoạt động sử dụng vốn lớn mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng, hoạt động mang tính sống còn, lý để tồn ngân hàng thơng mại Không thể có ngân hàng phát triển mà lại yếu hoạt động cho vay Cho vay thực chất việc ngân hàng chuyển quyền sử dụng khoản vốn cho chủ thể khác dựa nguyên tắc hoàn trả Ngân hàng sử dụng vốn huy động đợc để đầu t cho vay, nhng thực tế đà khẳng định cho vay chiếm u mức độ chuyên sâu nh lợi nhuận mang lại Hoạt động cho vay xuất từ ngân hàng ngân hàng ngời thợ vàng Lúc đầu hoạt động mang tính chất sơ khai, Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh sau với phát triển xà hội, hoạt động ngân hàng trở nên tinh vi phức tạp Nhà ngân hàng có nhiều kiến thức kinh nghiệm xử lý tình dẫn đến việc thực hoạt động ngày mang tính sắc sảo tinh vi Có thể nói hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu để bù đắp đợc chi phí lÃi tiền gửi chi phí liên quan Điều không phủ nhận vai trò to lớn hoạt động khác phát triển cần đợc phát triển mà cho thấy rõ tầm quan trọng hoạt động cho vay hoạt động ngân hàng thơng mại Hoạt động cho vay sở để ngân hàng trở thành ngời tạo tiền khổng lồ cho kinh tế, góp phần đẩy nhanh tèc ®é chu chun vèn nỊn kinh tÕ, më rộng tái sản xuất bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận Hoạt động vừa phải đảm bảo trì mức lợi nhuận cao cho ngân hàng, lại vừa phải đảm bảo cho tính an toàn hoạt động Khó nói hết đợc vai trò to lớn hoạt động cho vay nhng phân tích nhiều đà khẳng định đợc tầm quan trọng Nh đà nói trên, hoạt ®éng cho vay xt hiƯn tõ rÊt sím vµ tõ đến đà có bớc phát triển to lớn đa ngân hàng trở thành nhân tố quan trọng thúc đẩy kinh tế phát triển Song cho dù có phát triển đến đâu hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro mang tính hệ thống cao nên hoạt động phải dựa nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi Chính điều đặt vấn đề đảm bảo tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại sở để nghiên cứu đề tài: Những vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại ngân hàng công thơng Thanh xuân Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Vấn đề đảm bảo tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại Khái niệm đặc điểm đảm bảo tiền vay Khái niệm Theo quan điểm truyền thống, bảo đảm tiền vay việc bảo vệ quyền lợi ngời cho vay dựa sở chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữu ngời vay bảo lÃnh bên thứ ba Với quan điểm có tài sản cụ thể khoản cho vay đợc công nhận có bảo đảm, lại đợc coi bảo đảm Ta hÃy phân tích quan điểm Đây nhìn trực quan, cho thấy khoản cho vay nguồn thu nợ thứ nhÊt nh lỵi nhn, khÊu hao hay thu nhËp tõ lơng, cổ tức không đợc thực đà có nguồn thứ hai tài sản bảo đảm nh Thế nhng câu hỏi đặt giả sử có khách hàng muốn xin vay có tài sản chấp cầm cố mà mục đích sử dụng không rõ ràng có mục đích sử dụng nhng không hợp pháp ngân hàng định đồng ý cho vay? Bên cạnh lúc tài sản đảm bảo thực an toàn, chẳng hạn tài sản cầm cố nhng đăng ký quyền sở hữu lại nhờ quản lý kho khách hàng thuê kho; tài sản chấp bất động sản tiềm ẩn nguy hao mòn hữu hình vô hình Mặt khác dựa vào lợng tài sản mà biện pháp thu hồi nợ biện pháp xử lý, xảy tình bất ngờ làm tiêu hao tài sản khách hàng lúc khoản cho vay đà trở thành nợ khó đòi Lúc mục tiêu thu hồi đợc khoản nợ đà không đợc bảo đảm Nh quan điểm hoµn toµn thiÕu sãt VËy chóng ta sÏ quan niƯm bảo đảm tiền vay nh cho Quay trở lại với lý đặt vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại Ta đà khẳng định nguyên tắc hoàn trả cho vay, tức khoản cho vay sau thời gian đà xác định phải đợc quay ngân hàng với đầy đủ gốc lÃi Nh vấn đề bảo đảm tiền vay phải đợc thực theo trình cần nhiều so với việc đòi hỏi tài sản cầm cố hay chấp Nó phải tất công việc mà ngân hàng khách hàng phải làm để có đợc khoản tín dụng an toàn hiệu Điều có nghĩa có nhu cầu vốn ngân hàng phải Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh thực phân tích, đánh giá khách hàng nh phơng án sử dụng vốn khách hàng, đa phơng án trả nợ khách hàng Sau giải ngân cán tín dụng phải thờng xuyên theo dõi tiến trình sử dụng vốn khách hàng nh vấn đề liên quan xảy tình trạng khả trả nợ hai phải bàn bạc để đa đến định cuối Cũng trình nhiệm vụ ngân hàng vấn đề bảo đảm tiền vay phải thực trình phân tích thẩm định cách mau lẹ xác; sau phải thực giải ngân đầy đủ hạn để đảm bảo vốn đến đợc vào lúc khách hàng cần Điều đảm bảo đợc tính hiệu cho khách hàng việc sử dụng vốn sở để khách hàng thu hồi đựơc vốn đem trả cho ngân hàng Tất điều đảm bảo cho nguyên tắc hoàn trả không bị phá vỡ Với phân tích trên, hiểu bảo đảm tiền vay tất biện pháp thực để vốn cho vay phải quay với ngân hàng sau thời gian xác định với đầy đủ gốc lÃi Đặc điểm Theo nh phân tích khái quát số đặc điểm bảo đảm tiền vay nh sau: a) Bảo đảm tiền vay tồn quan hệ tín dụng Không phải ngẫu nhiên mà ngân hàng trao cho khách hàng sử dụng tiền mà ngân hàng đà phải trả tiền để có ®ỵc chØ ®Ĩ nhËn ®ỵc mét tê giÊy chøng nhËn Tín dụng có tính chất đặc biệt vốn cho vay phải đợc hoàn trả trở lại Do khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng cần có bảo đảm Tín dụng dựa lòng tin bên bên khả họ hoàn trả số tiền nhận đợc cộng với số lÃi định đà thoả thuận Lòng tin đợc xây dựng sở khả tài uy tín bên Có thể không cần tài sản cầm cố chấp nhng tuyệt đối thiếu đợc lòng tin Cả hai phía đối tác đòi hỏi bên khả tài lành mạnh, khả thực điều khoản hợp đồng Ngời cho vay yêu cầu khoản tiền vay đợc sử dụng mục đích, ngời vay lại yêu cầu ngời cho vay cung cấp tiền đầy đủ, kịp thời Chỉ đảm bảo đợc điều quan hệ tín dụng tồn Bởi bảo đảm tiền vay tồn t¹i mäi quan hƯ tÝn dơng Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh b) Thành công khàch hàng bảo đảm cao cho khoản vay nhng yếu tố định cuối lại đạo đức ngời vay Tất biện pháp thực nhằm mục đích cuối thu hồi đợc vốn đà cho vay Do ngân hàng phải thẩm định để lựa chọn dự án khả thi, theo dõi kiểm tra tiến trình sử dụng vốn khách hàng phối hợp xử lý có rủi ro xảy Khi dự án triển khai hiệu đem lại thu nhập cho ngời lao động, đem lại nguồn thu cho Ngân sách Nhà nớc, lợi nhuận cho chủ đầu t mà có tiền để trả cho ngân hàng Đây điều mà ngân hàng khách hàng mong đợi Nh thành công khách hàng đảm bảo cao cho khoản tín dụng Song trờng hợp khách hàng thành công khả ngân hàng không thu đợc nợ xảy Nếu khách hàng cố trì hoÃn việc trả nợ trờng hợp họ làm đợc điều không bảo đảm tiền vay Yếu tố đạo đức đợc nói đến dù trờng hợp ngời vay phải coi bảo đảm tiền vay gắn liền với trình thực dự án gắn liền với thành công Điều có nghĩa phải có thúc từ thân họ phải thực đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng Vai trò bảo đảm tiền vay a) Đối với ngân hàng Không phải ngẫu nhiên mà bảo đảm tiền vay yếu tố đợc nhắc đến quan hệ tín dụng Và đảm bảo tiền vay thành công, ngân hàng đảm bảo đợc khả hoàn trả vốn vay mà sản sinh lợi nhuận, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với khoản vay mà ngân hàng không đòi hỏi tài sản bảo đảm ngân hàng phải thẩm định khách hàng cách chặt chẽ hơn, nhờ mà chất lợng tín dụng đợc nâng cao, khả thẩm định cán tín dụng đợc cải thiện Mặt khác tài sản mà lẽ doanh nghiệp phải đem đảm bảo đợc dùng vào hoạt động sản xuất kinh doanh để nâng cao hiệu qủa hoạt động doanh nghiệp, tạo điều kiện tốt để doanh nghiệp hoàn trả vốn vay cho ngân hàng Tất điều làm cho mối quan hệ ngân hàng khách hàng trở nên khăng khít Đây điều mà ngân hàng khách hàng mong đợi Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Đối với khoản vay mà ngân hàng đòi hỏi tài sản bảo đảm tạo tâm lý mạnh dạn cho ngân hàng ®a quyÕt ®Þnh cho vay, nh vËy sÏ dÉn đến kết ngân hàng mở rộng tín dụng kinh tế Cần phải nhắc lại không khoản tín dụng đợc ngân hàng cấp mà lại không cần bảo đảm Chỉ nh đủ nói lên vai trò to lớn đảm bảo tiền vay định cho vay ngân hàng b) Đối với khách hàng Cũng theo nh phân tích trên, khách hàng muốn có đợc khoản vốn từ ngân hàng có tạo bảo đảm cho khoản tiền mà cần Một số doanh nghiệp có khả phát hành cổ phiếu trái phiếu thị trờng tài nhng điều kiện thị trờng tài cha phát triển nh nớc ta tín dụng ngân hàng quan trọng, doanh nghiệp cha có khả thí tín dụng ngân hàng đà trở thành nguồn thiết yếu cho mở rộng sản xuất Đấy cha kể đến việc đợc ngân hàng thẩm định lần xét duyệt thứ hai cho dự án khách hàng, tạo thêm sở cho thành công dự án Đa phần khách hàng không mong muốn phải bảo đảm tài sản nh bị ràng buộc vào khoản vay nhng ràng buộc lại tạo cho họ động lực để thực tốt dự án lợi lớn mang lại lợi nhuận cho họ c) Đối với kinh tế Vai trò bảo đảm tiền vay kinh tế mang tính gián tiếp Khi chất lợng tín dụng đợc nâng cao thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tăng cờng sức mạnh cho kinh tế Nó giúp cho trình phân phối lại vốn tiền tệ diễn theo yêu cầu: vốn từ nơi tạm thời nhàn rỗi chuyển sang nơi cần để mở rộng sản xuất kinh doanh, mở rộng tiêu dùng, kích thích tổng cầu Bảo đảm tiền vay tránh đợc lÃng phí vốn bị chuyển vào ngành làm ăn không hiệu hay có ý định chiếm dụng vốn cho mục đích xấu Ngành ngân hàng ngành kinh doanh gặp nhiều rủi ro, mặt khác hoạt ®éng cđa nã l¹i mang tÝnh hƯ thèng cao ChÝnh nhờ bảo đảm tiền vay đà hạn chế đợc mát mà ngân hàng phải gánh chịu, tránh cho nỊn kinh tÕ nh÷ng tỉn thÊt to lín sù khủng hoảng hệ thống ngân hàng Tác động tích cực bảo đảm tiền vay góp phần củng cố niềm tin dân chúng vào hệ thống tài chính, tạo điều kiện để họ gửi tiền vào ngân Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh hàng nhiều để phát triển sản xuất, đóng góp cho phát triển xà hội Bảo đảm tiền vay có tác dụng to lớn kinh tế, điều phủ nhận Vì Chính phủ nớc phải ban hành nhiều văn pháp luật cho vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại Phân loại bảo đảm tiền vay Theo suốt trình phân tích thấy đợc có phân chia bảo đảm tiền vay thành bảo đảm tài sản bảo đảm không tài sản hay bảo đảm uy tín Bảo đảm tài sản Đây hình thức mà ngân hàng (đóng vai trò chủ nợ) đợc thừa hởng số quyền hạn định tài sản bên bảo đảm nhằm làm để thu hồi nợ trờng hợp nợ khả không trả nợ Trong trờng hợp mối quan hệ bảo đảm ngân hàng khách hàng quan hệ thông qua tài sản bảo đảm Thông qua mối quan hệ ngân hàng có quyền định đoạt số tài sản Ngân hàng tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro, ngân hàng đợc pháp luật giao cho đặc quyền việc xử lý nợ tài sản bảo đảm tròng hợp nợ không thực nghĩa vụ trả nợ Tuy nhiên điều nghĩa đà đảm bảo chắn cho khả thu nợ ngân hàng mà tuỳ thuộc vào khả ngân hàng đánh giá giá trị tài sản ®¶m b¶o theo sù biÕn ®éng cđa thêi gian cịng nh khả đảm bảo chúng Đây khó khăn lớn đặt cho ngân hàng Chúng ta chia hình thức bảo đảm tài sản thành hai loại, là: bảo đảm tài sản ngời vay bảo đảm tài sản ngời thứ ba (ngời bảo lÃnh) Bảo đảm tài sản ngời vay a) Cầm cố Cầm cố hình thức theo ngời vay phải chuyển quyền kiểm soát tài sản bảo đảm sang cho ngân hàng thời gian cam kết (thờng thời hạn vay vốn) Trang: - 10 - Chuyên đề tốt nghiệp Chỉ tiêu Cho vay ngắn hạn Cho vay trung dài hạn Tổng d nợ Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Năm 2000 Năm 2001 Doanh Mức Doanh Mức số tăng số tăng 352.975 511.057 Năm 2002 Doanh Mức số tăng 693.090 77.608 151.650 257.594 430.583 662.707 950.684 (Nguồn: Báo cáo phòng kinh doanh ngân hàng công thơng Thanh Xuân) Bảng 8: Tình hình thu nợ qua năm (đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Thu nợ 972.773 843.774 1.304.606 (Nguồn: Báo cáo phòng kinh doanh ngân hàng công thơng Thanh Xuân) Trang: - 44 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Bảng 9: Tình hình nợ hạn năm (đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Nợ hạn 1.274 199 Nợ hạn/ Tổng 0,29% 0,026% 0% d nợ (Nguồn: Báo cáo phòng kinh doanh ngân hàng công thơng Thanh Xuân) Qua bảng số liệu trên, cho vay ngắn hạn kinh tế năm 2002 chiếm 73% d nợ cho vay, lợng lớn tiền vay đến hạn trả nợ vào năm 2003 Hiện cha cã b¸o c¸o thĨ nhng theo nh thống kê quý I năm 2003 khoản vay phát sinh nợ hạn Mặt khác, tỷ lệ nợ hạn chi nhánh qua năm nhỏ 100% thuộc thành phần kinh tế quốc doanh, năm 2002 tỷ lệ Các khoản nợ hạn khoản phát sinh từ chi nhánh phòng giao dịch Thợng Đình ngân hàng công thơng Đống Đa đà đợc xử lý hết, khoản cho vay ngân hàng sau không phát sinh nợ hạn Điều chứng tỏ khả bảo đảm tài sản cho khoản vay ngân hàng an toàn hiệu Có đợc điều phần nhờ công tác xét duyệt cho vay xét khía cạnh bảo đảm tiền vay số mặt nh: định giá tài sản bảo đảm, mức cho vay tối đa theo giá tài sản, theo dõi kiểm soát tài sản bảo đảm, cụ thể nh sau: ã Về loại hình tài sản bảo đảm Theo hớng dẫn thông t số 06/2000/TT-NHNN1 ngày 04/4/2000 tài sản bảo đảm đa dạng, song đặc điểm môi trơng hoạt động ngân hàng công thơng Thanh Xuân mà tài sản bảo đảm chi nhánh giới hạn số loại cụ thể nh sau: Nhóm 1: Máy móc thiết bị, nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng Nhóm 2: VNĐ, ngoại tƯ, tr¸i phiÕu, cỉ phiÕu, chøng chØ tiỊn gưi Nhãm 3: Quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền đuợc nhận số tiền bảo hiểm Nhóm 4: Nhà ở, công trình xây dựng gắn với đất, tài sản khác gắn liỊn víi ®Êt Nhãm 5: Qun sư dơng ®Êt Trang: - 45 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Nhóm 6: Các tài sản khác theo quy định pháp luật Trong từ nhóm đến nhóm thờng dùng trờng hợp cầm cố, nhóm đến nhóm thờng dùng trờng hợp chấp ã Về xác định giá trị tài sản bảo đảm Theo quy định,tài sản bảo đảm tiền vay phải đợc xác định thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng, việc xác định giá trị tài sản thời điểm để làm sở xác định mức cho vay tổ chức tín dụng không áp dụng xử lý thu hồi nợ Đối với tài sản bảo đảm tiền vay quyền sử dụng đất, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm chi nhánh thoả thuận với khách hàng Cũng nh đa phần ngân hàng chi nhánh khác, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm Hội đồng tín dụng chi nhánh thực mà tham gia quan chuyên môn Đối với tài sản chấp quyền sử dụng đất, việc định giá trị chi nhánh đợc thực nghiêm túc, sở vào nhiều yếu tố nh: khung giá UBND thành phố quy định, đơn giá xây dung bản, giá tài sản chấp thời điểm chấp thị truờng thời điểm chấp giá trị lại sổ sách kế toán theo chế độ hạch toán kế toán Bộ tài quy định kết hợp với việc cán tín dụng tự chịu trách nhiệm xuống sở xem xét đánh giá thực trạng Mức giá đợc đa có thoả thuận đồng ý bên khách hàng vay Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm làm sở để xác định mức cho vay đà đợc thực chặt chẽ Cụ thể giá trị loại tài sản đợc xác định làm sở cho vay đựoc thể bảng sau: Bảng 9: Giá trị loại tàI sản cầm cố chấp năm 2002: (đơn vị: triệu đồng) Nhóm tài sản Tổng Gía trị tài sản bảo đảm 45.232 134.246 1038,5 118.065 25.790 Trang: - 46 324.371,5 Sè tiÒn cho vay Sè tiÒn cho vay/ giá trị tài sản bảo đảm 164.619 50,75% Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh (Nguồn:Báo cáo phòng kinh doanh ngân hàng công thơng Thanh Xuân) Nh xét tổng thể lợng cho vay khoảng 50% giá trị tài sản bảo đảm thời điểm cho vay Điều thể tính an toàn xét duyệt cho vay ngân hàng phơng diện bảo đảm tiền vay Trong loại tài sản bảo đảm loại loại chiếm tỷ trọng cao Điều dễ hiểu tài sản thông dụng cho việc cầm cố ã Về thủ tục: Hợp đồng bảo đảm tài sản chi nhánh khách hàng đợc lặp thành văn riêng theo mẫu ngân hàng công thơng Việt Nam gọi hợp đồng bảo đảm đợc chứng thực công chứng Nhà nớc Đối với động sản máy móc, thiết bị không đợc lắp đặt gắn liền với nhà xởng, công trình xây dung; tài sản khác không gắn liền với đất mà tài sản giấy chứng nhận quyền sở hữu dùng để sản xuất kinh doanh đợc chi nhánh nhận cầm cố doanh nghiệp phải có giấy tờ chứng minh tài sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp phải giao cho ngân hàng giữ giấy tờ khách hàng giữ tài sản để tiếp tục sản xuất kinh doanh Đối với phơng tiện vận tải đà có giấy chứng nhận quyền sở hữu doanh nghiệp phải giao giấy tờ cho chi nhánh giữ Tài sản bảo đảm phải thuộc quyền sở hữu khách hàng vay, bên bảo lÃnh phải có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu pháp luật có quy định Đối với quyền sử dụng đất phảỉ có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ã Về theo dõi, kiểm tra tài sản bảo đảm Đối với loại tài sản bảo đảm đựơc giao cho khách hàng giữ, cán tín dụng chi nhánh thòng xuyên xem xét kiểm tra tiến trình sử dụng tài sản sinh hoạt sản xuất kinh doanh Mọi sai phạm khách hàng trục trặc xảy đợc phát xử lý kịp thời Chính mà tài sản chi nhánh nắm giữ tài sản khách hàng sử dụng đảm bảo đợc an toàn, sẵn sàng nguồn thu nợ thứ hai cho chi nhánh khách hàng không trả đợc nợ Tất vấn đề chứng tỏ đợc phần an toàn khoản cho vay cuả chi nhánh Trong năm qua, không phảI Trang: - 47 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh lúc khách hàng trả đợc nợ nh hợp đồng nhng chi nhánh xử lý tàI sản đảm qua xem xét nguyên nhân gây nguyên nhân khách quan mang tính tức thời nên đà định gia hạn cho khách hàng Tất khách hàng đợc gia hạn đà hoàn trả đợc nợ theo thoả thuận với ngân hàng sau Cũng nh số ngân hàng thơng mại khác, tài sản bảo đảm điều kiện để xét duyệt cho vay Mỗi loại tài sản có đặc điểm riêng mà ngân hàng cần phải xem xét đa định có liên quan đến tài sản bảo đảm (1) Tài sản cầm cố giấy tờ có giá: tài sản cầm cố bao gồm cổ phiếu, tr¸i phiÕu, tÝn phiÕu, kú phiÕu, chøng chØ tiỊn gưi, thơng phiếu giấy tờ có giá khác Thuận lợi loại hình chỗ giá trị tài sản bảo đảm đợc xác định dễ, khiến cho ngân hàng nhận cầm cố không sợ tài sản bị giá trị Xử lý tài sản bảo đảm giấy tờ có giá đơn giản có áp dụng phơng thức xử lý nguồn trả nợ rõ ràng thời gian, cách thức giá trị Tuy nhiên vấn đề dễ nảy sinh thời hạn loại giấy tờ thờng không trùng với thời hạn trả nợ khách hàng sử dụng vốn vay đặc biệt thời điểm đáo hạn chúng ngắn thời điểm trả nợ Hơn hình thức gây khó khăn cho khách hàng cầm cố ngoại tệ tiền mặt phải niêm phong gửi tổ chức tín dụng, vốn bị ứ đọng không sinh lời cầm cố tài khoản tiền gửi phải chuyển vào tài khoản phong toả hay đóng tài khoản, khách hàng không đợc hởng lÃi suất (2) Khi chi nhánh nhận cầm cố tài sản bên vay nhng lại giao cho bên vay bảo quản, sử dụng Đối với tà sản phơng tiện vận tải việc cho bên vay quản lý sử dụng tài sản giữ giấy tờ gốc Mặt tích cực biện pháp tạo điều kiện giúp ngời vay có điều kiện sử dụng tài sản để phục vụ sinh hoạt hay sản xuất kinh doanh, nhng có mặt tiêu cực Khi phơng tiện lại hoạt động bình thờng khắc phục đựoc tình trạng bán toàn tài sản cầm cố nhng quản lý đợc việc tẩu tán phần Trờng hợp không may tài sản bị h hỏng tai nạn lúc tài sản bảo đảm giá trị (3) Đối với chấp bất động sản Hiện doanh nghiệp Việt Nam vay vốn ngân hàng thờng dùng tài sản bất động sản để chấp phải có tài sản bảo đảm Thực tế bất Trang: - 48 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh động sản phù hợp có giá trị lớn chúng đủ để bảo đảm cho lợng tiền mà khách hàng muốn vay, điều mà hình thức cầm cố khó làm đợc Nhng bất động sản cịng ®ang chøa ®ùng nhiỊu rđi ro tiỊm Èn ®èi với tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng công thơng Thanh Xuân nói riêng Tài sản bảo đảm bất động sản khó xác định giá trị - Qúa trình lý tài sản khó khăn từ khâu tranh tụng đến khâu phát mại - Bất động sản thờng bị mua ép giá nên bán giá trị Đối với doanh nghiệp, nhà xởng trụ sở làm vịe xây dựng đất thuê Nhà nớc khó lý thủ tục rờm rà khó tìm đợc ngời mua có nhu càu loại (4) Dùng tài sản hình thành từ khoản vay để chấp vay vốn phải sau thời gian dài doanh nghiệp có tài sản để bảo đảm việc quản lý khó khăn, khả gặp rủi ro lớn Loại tài sản có u nhợc điểm riêng, tuỳ trờng hợp mà chi nhánh đà có biện pháp thích hợp đem lại hiệu cao Năm 2002 chi nhánh không phát sinh nợ hạn, chi nhánh cha phải xử lý tài sản bảo đảm nhng dám khẳng định chắn khoản vay chi nhánh không phát sinh nợ hạn, khoản cho vay ngân hàng trung dài hạn hầu hết cha đến hạn toán nợ gốc Nếu rủi ro xảy ra, khách hàng không trả đựơc nợ, việc xử lý công trình xây dựng gắn liền với đất đợc đem chấp khó khăn Bởi thời gian gần giá đất tăng cao, sau thời gian giá đất hạ làm cho khả thu hồi đủ tiền cho vay xử lý tài sản chấp khó khăn nhiều Nói tóm lai dựa vào tài sản bảo đảm để đánh giá khả bảo đảm vay để thực cho đợc nguyên tắc hoàn trả tổng hoà nhiều yếu tố Trong vài năm trở lại đây, loại tài sản bảo đảm chi nhánh đà cha phải làm nhiệm vụ nguồn thu thứ hai khoản vay nhng phủ nhận vai trò chúng Chính tài sản bảo đảm đà góp phần khiến khách hàng sử dụng tiền mục đích, nỗ lực mang lại kết quả, thu lợi nhuận trả nợ cho ngân hàng, - Trang: - 49 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh tình hình cho vay nằm tầm kiểm soát chi nhánh đồng thời cán tín dụng trởng thành lên nhiều 2.2.3.2 Các khoản cho vay tài sản bảo đảm Theo Nghị định 178/1999/NĐ- CP, Thông t 06/2000/TT-NHNN1 Quyết định số 107/2000/QĐ-NHNN1 quy định ngân hàng cho vay tài sản bảo đảm theo hình thức: - Cho vay tài sản bảo đảm chi nhánh lựa chọn - Cho vay tài sản bảo đảm theo định Chính phủ - Cho vay tài sản bảo đảm theo bảo lÃnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị xà hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo Nhng chi nhánh có hình thức cho vay tài sản bảo đảm chi nhánh lựa chọn Các văn quy định đối tợng đợc vay bảo đảm tàI sản nh sau: - Doanh nghiệp Nhà nớc đợc xét duyệt cho vay bảo đảm tài sản đáp ứng đợc điều kiện khoản 2, mục 1, chơng IV Thông t 06/2000/TT-NHNN1 + Cã tÝn nhiƯm víi tỉ chøc tÝn dơng cho vay việc sử dụng vốn vay đầy đủ gốc lẫn lÃi + Có dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có khả hoàn trả nợ có dự án phơng án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy đinh pháp luật Trờng hợp vay ®Ĩ phơc vơ nhu cÇu thiÕt u cđa ®êi sèng khách hàng vay phải có phơng án trả nợ khả thi + Có khả tài nguồn thu nợ hợp pháp có khả thu đợc thời hạn vay vốn để thực nghĩa vụ trả nợ cho tổ chức tín dụng + Cam kết thực biện pháp bảo đảm tài sản theo yêu cầu tổ chức tín dụng sử dụng vốn vay không cam kết hợp đồng tín dụng, cam kết trả nợ trớc hạn không thực đợc biện pháp bảo đảm - Doanh nghiệp quốc doanh đợc xét duyệt cho vay không bảo đảm tài sản phải đáp ứng đợc điều kiện trên, hàng năm doanh nghiệp phải thực kiểm toán có xác nhận tổ chức kiểm toán kết sản xuất kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp Trang: - 50 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Mức cho vay bảo đảm tài sản doanh nghiệp quốc doanh: tối đa vốn chủ sở hữu doanh nghiệp thời điểm xem xét cho vay nhng không vợt 10 tỷ đồng doanh nghiệp có vốn đầu t nớc không tỷ đồng doanh nghiệp quốc doanh khác Thực quy định trên, chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh Xuân đà tiến hành cho vay tài sản bảo đảm nh sau: Trang: - 51 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Bảng 10: Tình hình cho vay tài sản bảo đảm năm 2002: (đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Cho vay tài sản bảo đảm đó: -Cho vay tài sản bảo đảm chi nhánh lựa chọn -Cho vay tài sản bảo đảm Chính phủ định -Cho vay tài sản bảo đảm theo bảo lÃnh TCĐTXH Tổng mức cho vay Cho vay tài sản bảo đảm/Tổng møc cho vay D nỵ cho vay 786.065 786.065 0 956.684 82,68% (Nguồn: Báo cáo phòng kinh doanh ngân hàng công thơng Thanh Xuân) Qua bảng thấy đợc tính chủ động ngân hàng việc xét duyệt cho vay bảo đảm tài sản, can thiệp Chính phủ, song không mà mức cho vay tài sản bảo đảm chi nhánh thấp , chứng đà chiếm tới 82,68% tổng d nợ cho vay- số đáng kể Nó biểu phần lớn đối tợng khách hàng ngân hàng đà có mối quan hệ làm ăn lâu dài có khả tài tốt Các khoản cho vay dựa uy tín mà ngân hàng cấp cho khách hàng từ trớc đến có khả thu hồi cao, nợ hạn sở để ngân hàng tiếp tục áp dụng loại hình cho vay Đây sở để ngân hàng thực më réng tÝn dơng ®èi víi nỊn kinh tÕ 2.2.4 Vớng mắc trình triển khai văn pháp luật bảo đảm tiền vay 2.2.4.1 Quan hệ vay vốn doanh nghiệp Nhà nớc với chi nhánh Xem xét tình hình tín dụng chi nhánh thấy đợc đối tợng khách hàng chi nhánh doanh nghiệp quốc doanh, số khoản cho vay doanh nghiệp quốc doanh lại có đến 90% cho vay bảo đảm tài sản chi nhánh lựa chọn Trang: - 52 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Thế nhng thực tế đợc hởng u đÃi lâu nên doanh nghiệp Nhà nớc thờng đợc nhạy bén nh doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Kể từ Nghị định 178/1999/NĐ-CP quy định điều kiện cho vay không tài sản bảo đảm doanh nghiệp nhà nớc nhiều doanh nghiệp đứng trớc tình trạng không đủ điều kiện vay vốn tín chấp Song vấn đề đặt lại thiếu sở pháp lý cho tổ chức tín dụng để xác nhận tài sản doanh nghiệp Nhà nớc Mặt khác, tài sản doanh nghiệp Nhà nớc dùng để bảo đảm tài sản Nhà nớc giao cho quyền quản lý sử dụng Còn tài sản quyền sử dụng đất vấn đề đặt nhiều doanh nghiệp giấy chứng nhận quyền, khó khăn việc công chứng , chứng thực hợp đồng chấp tài sản gắn liền với đất quyền sử dụng đất Những vớng mắc gần nh sợi dây bó buộc tổ chức tín dụng vµo mét “hµnh lang” hĐp tiÕn hµnh cho vay, quy định khác lại muốn trao quyền chủ động cho tổ chức Vậy nói vấn đề khó khăn quan hệ ngân hàng với doanh nghiệp Nhà nớc * Những vớng mắc liên quan đến Bộ Luật dân - Vấn đề cầm cố có chuyển giao cầm cố không chuyển giao tài sản Theo quy định điều 329 tài sản động sản đợc cầm cố theo hình thức ngân hàng giữ, khách hàng giữ ngân hàng nắm giấy tờ sở hữu giao cho bên thứ giữ Nhng có tài sản giấy chứng nhận quyền sở hữu nhng lại tham gia vào trình sản xuất kinh doanh khách hàng vấn đề cầm cố khó khăn cho hai bên Mặt khác Bộ Luật quy định buộc chuyển giao tài sản cầm cố cho bên nhận cầm cố giữ, việc làm tốn gây thiệt hại cho xà hội - Cũng theo luật thiếu văn pháp lý quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản - Vấn đề giữ tài sản giấy tờ tài sản cầm cố phải chấp, bảo lÃnh vấn đề bất cập với thực tiễn Các tổ chức cá nhân vay vốn ngân hàng nhằm có vốn để sử dụng tài sản vào sản xuất kinh doanh để có tiền trả đợc nợ vay, nhng theo quy định không đạt đợc mục đích việc vay vốn - Phạm vi bảo đảm thực nghĩa vụ dân tài sản bị hạn chế Trang: - 53 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh - Biện pháp bảo lÃnh quy định cha chặt chẽ rõ ràng nên dẫn đến thiếu thống việc áp dụng : Về hình thức bảo lÃnh, lập thành văn dới hình thức nào, trình tự, thủ tục ký kết, thực bảo lÃnh; việc xử lý tài sản bảo lÃnh cha đợc luật dân quy định Việc quy định biện pháp bảo lÃnh tài sản cha rõ ràng cha đầy đủ đà tạo nên nhiều cách hiểu áp dụng khác Thực tế áp dụng đà biến bên bảo lÃnh thành ngời phải cầm cố chấp thay cho bên đợc bảo lÃnh Nh đà nhân đôi khó khăn cho đơn vị vay vốn - Cha có quy định xử lý bên bảo lÃnh không thực nghĩa vụ - Điều 469 quy định: bên vay trở thành chủ sở hữu với tài sản vay kể từ thời điểm nhận tài sản cha hợp lý ngời vay đợc nhận quyền sử dụng không nhận đợc quyền sở hữu * Những vớng mắc từ quy định Luật đất đai: - Ngời sử dụng đất tổ chức kinh tế, hộ gia đình,cá nhân đợc chấp bảo lÃnh giá trị quyền sử dụng đất tổ chức tín dụng đợc phép hoạt động Việt Nam để vay vốn s¶n xt kinh doanh Nh vËy viƯc thÕ chÊp qun sử dụng đất tổ chức tín dụng dùng để vay vốn sản xuất kinh doanh mà cha đựơc chấp tổ chức tín dụng để vay vốn cho nhu cầu khác; ngời sử dụng đất cha đợc chấp quyền sử dụng đất tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng để bảo đảm thực nghĩa vụ dân sự, kinh tế thơng mại khác, ngoại trừ quy định hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất nhu cầu sản xuất đời sống đợc chấp quyền sử dụng đất tổ chức kinh tế cá nhân Việt Nam nớc +Đối với quyền sử dụng đất thuê không năm quyền sử dụng đất nộp tiền đợc chấp tài sản gắn liền với đất +Cha có quy định việc đất thuê lại có đợc chấp hay không * Những vớng mắc từ quy định pháp luật đăng ký giao dịch bảo đảm * Nghị định 178 nhiều vuớng mắc: - Điều 11 quy định tài sản đợc bảo đảm cho nghĩa vụ tổ chức tín dụng Trang: - 54 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh - Phạm vi bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay hạn chế điều kiện khách hàng đợc dùng tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm chặt - Điều kiện cho vay khôngcó bảo đảm tài sản khách hàng - Mức cho vay bảo đảm tài sản tổ chøc tÝn dơng 2.2.5 H¹n chÕ viƯc thùc hiƯn công tác bảo đảm tiền vay chi nhánh Hiện loại tài sản bảo đảm chi nhánh đa dạng đầy đủ theo chủng loại Các tài sản bao gồm giấy tờ có giá, máy móc thiết bị, ô tô tài sản cầm cố; nhà cửa tài sản chấp nhng tài sản nh loại phơng tiện vận tải khác, hàng tiêu dùng cha có danh mục loại tài sản bảo đảm đặc biệt biện phấp bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay cha phát triển Sự thiếu đa dạng đà dẫn đến hạn chế phần khả mở rộng tín dụng chi nhánh Khi mà chiến lợc kinh doanh chi nhánh bắt đầu lu ý đến khu vực kinh tế quốc doanh việc không chấp nhận cho vay khách hàng loại hình tài sản bảo đảm phù hợp dẫn ®Õ bá qua rÊt nhiỊu c¬ héi kinh doanh ®èi với cho vay khách hàng thuộc khu vực kinh tế thiết ban đầu cho vay tín chấp đợc yêu cầu phòng ngừa rủi ro tín dụng Nhng đòi hỏi thiết phải có loại tài sản quen thuộc chấp nhận đợc Thiết nghĩ giai đoạn việc thích ứng nhanh với điều kiện khách hàng yếu tố cần thiết dẫn tới thành công Trong loại tài sản bảo đảm có chi nhánh tài sản cầm cố giấy tờ có giá nh thơng phiếu Hình thức bảo đảm tiền vay có nhiều u điểm cho bên nhận cầm cố tơng đơng với lợng hàng hoá có thực, khả trả nợ khách hàng chắn Rủi ro đợc hạn chế thời hạn khoản vay bảo đảm thơng phiếu không dài, hợp đồng hàng hoá đợc thực lúc khách hàng phải hoàn trả nợ cho ngân hàng Tuy nhiên ®iỊu kiƯn hiƯn cđa chi nh¸nh cịng cha cho phép áp dụng khó theo dõi tình hình thực hợp đồng khách hàng cán tín dụng cha quen với việc đánh giá khoản vay loại Trang: - 55 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Hình thức cho vay có tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay đợc áp dụng hạn chế Hình thức chắn phát triển tơnglai u điểm nên cần đợc quan tâm thích đáng từ Ngân hàng đợc thành lập t không lâu nên cha có phận riêng chuyên thẩm định dự án Thiết nghĩ vấn đề vấn đề cần thiết cần phải đợc xem xét thời gian tới Ngân hàng cha có phận thu thập lu trữ thông tin riêng mình, cha xây dung cho quy trình thẩm định dự án mang tính khái quát cao cha có phận chuyên môn vấn đề đánh giá giá trị tài sản bảo đảm Trang: - 56 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh CHƯƠNG III: MộT Số Đề XUấT Về VấN Đề bảo đảm tiền vay TRONG CHO VAY CủA CHI NHáNH NGÂN HàNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN 3.1 Đề xuất với chi nhánh Trên sở nghiên cứu thực trạng công tác bảo đảm tiền vay cho vay chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh xuân, với mong muốn chi nhánh đạt đợc hiệu cao năm tiếp theo, tuân thủ theo hệ thống pháp luật xin đa số đề xuất vấn đề bảo đảm tiền vay chi nhánh 3.1.1 Đối với khoản vay có 3.1.1.1 Nhanh chóng thẩm định lại kho¶n vay hiƯn cã nÕu thÊy cã dÊu hiƯu bÊt ổn Tái thẩm định biện pháp phòng ngừa rủi ro sai lệch thông tin thời điểm tạo với thời điểm thẩm định trớc Biện pháp mang lại nhiều tác dụng phòng ngừa rủi ro nhng lại thời gian cho c¸c c¸n bé tÝn dơng hä võa phải quản lý, theo dõi khoản vay có lại vừa phải thẩm định thêm hồ sơ Vì để đạt hiệu cao thời gian tới nên yêu cầu cán tín dụng them định lại khoản vay thấy dấu hiệu bất ổn Những dấu hiệu đợc biểu trờng hợp nh nhiều lần khách hàng đâng vào tình trạng không khả quan, tình hình tài biến động xấu so với họ đệ trình hồ sơ vay vốn: Tập trung phân tích dòng tiền vào doanh nghiệp thời điểm để đánh giá tính khoản hay khả chi trả doanh nghiệp Phơng pháp phân tích tích dòng tiền sở báo cáo lu chuyển tiền tệ phơng pháp đợc sử dụng phổ biến giới nhng nớc ta doanh nghiệp cha quen với loại hình báo cáo Còn thông tin bảng cân đối kế toán báo cáo kết kinh doanh phản ánh phần nhỏ trạng doanh nghiệp nên khó đa để có độ xác cao Đó số biểu giá trị tài sản khả trả nợ phải tuỳ thuộc vào tình trạng ngân quỹ đặc tính liên quan đến tính khoản tài sản doanh nghiệp Trong điều kiƯn cha cã b¸o c¸o lu chun tiỊn tƯ tõ khách hàng chi nhánh yêu cầu lập báo cáo thu chi khoảng thời gian ngắn gần với thời điểm xuất yêu cầu tái thẩm định khách hàng Đơng nhiên báo cáo phải đợc kiểm tra chặt chẽ Trang: - 57 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh tính xác thông tin Bên cạnh phân tích báo cáo tài phải tập chung vào đánh giá tính khoản tài sản mà doanh nghiệp nắm giữ Kiểm tra lại tình hình tài khách hàng dựa sở thông tin thu thập đợ thời điểm để đa biện pháp xử lý kịp thời 3.1.1.2 Đánh giá lại tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm có khă giá theo thời gian nhiều yếu tố tác động nh hao mòn vật chất tài sản, giảm giá quan hệ cung cầu thị trờng hay xuất sản phẩm tốt Giá trị tài sản bảo đảm đợc dùng nh để xác định lợng tiền tối đa mà ngân hàng cho vay nhng giá trị đợc xác định thời điểm mà cán tín dụng tiến hành thẩm định Do sau trình sử dụng vốn vay tài sản không đủ giá trị để bao đảm cho lợng vốn mà khách hàng sử dụng Chính mà định giá lại tài sản bảo đảm cần thiết Việc định giá lại phải tuỳ thuộc vào loại hình tài sản: - Với loại tài sản cầm cố giấy tờ có giá: giá trị chúng đợc xác định từ đầu không thay đổi nên điểm cần lu ý phải theo dõi phong toả tài khoản khách hàng tổ chức phát hành, tránh trờng hợp chúng đợc sử dụng vào mục đích xấu - Hiện tài sản chấp quyền sử dụng đất chi nhánh lớn lại nằm tập trung địa bàn Hà nội- nơi có sốt đất nên mức biến động giá lớn Chi nhánh cần phải đánh giá lại giá thị trờng loại tài sản này, dự báo khả thay đổi chúng điều chỉnh mức cho vay hợp lý, giá trị quyền sử dụng đất làm chấp cho việc vay vốn ngân hàng đợc dựa khung giá đất UBND thành phố Hà nội thấp so với giá thị trờng - Đối với tài sản nh máy móc thiết bị sau đánh giá thấy giá trị chúng thời điểm thấp giá trị d nợ cần yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm.Tránh trờng hợp điều chỉnh giảm vốn vay doanh nghiệp cần vốn cho sản xuÊt kinh doanh Trang: - 58 - ... đặt vấn đề đảm bảo tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại sở để nghiên cứu đề tài: Những vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại ngân hàng công thơng Thanh xuân Trang: - - Chuyên đề. .. pháp luật cho vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại Phân loại bảo đảm tiền vay Theo suốt trình phân tích thấy đợc có phân chia bảo đảm tiền vay thành bảo đảm tài sản bảo đảm không... Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh 2.2 Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh xuân 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay chi nhánh