Quản lý hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại ở việt nam hiện nay

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Quản lý hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại ở việt nam hiện nay

LờI NóI ĐầU

Trong công cuộc đổi mới hiện nay, trên đất nớc ta đangdiễn ra sôi động quá trình phát triển nền kinh tế hàng hoánhiều thành phần vận động theo cơ chế thị trờng có sự quảnlý của nhà nớc theo định hớng Xã Hội Chủ Nghĩa Điều đó đòihỏi phải nghiên cứu một cách có hệ thống nhiều lĩnh vực hoạtđộng kinh tế thuộc cơ chế mới, trong đó một lĩnh vực có vịtrí hết sức quan trọng đó là lĩnh vực tiền tệ-ngân hàng Bởivì tiền tệ-ngân hàng là hệ thống thần kinh của nền kinh tế.Nó có vai trò rất to lớn trong việc thúc đẩy tăng trởng kinh tếbền vững Kinh nghiệm phát triển kinh tế của các nớc đã chỉra rằng, mỗi bớc thăng trầm của nền kinh tế đều có nguyênnhân sâu xa gắn liền với chính sách tiền tệ và hoạt động củangân hàng

Mặt khác, trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phầnvận hành theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của nhà nớc mọivận hành kinh tế đều đợc tiền tệ hoá Do vậy, bất kỳ một quátrình sản xuất kinh doanh nào dù ở bất kỳ cấp độ nào: giađình, doanh nghiệp, quốc gia luôn cần một lợng vốn nhấtđịnh dới dạng tiền tệ Ngân hàng là một trong những tổ chứccung cấp vốn quan trọng nhất cho phần lớn các hoạt động sảnxuất của nền kinh tế, ngân hàng thực hiện việc chu chuyểnvốn từ nơi thừa đến nơi thiếu Sau khi xác định đợc vốn dựtrữ bắt buộc theo định mức và vốn tiền gửi có thể sử dụngđể kinh doanh Ngân hàng tìm những khách hàng có tínnhiệm, có thể đầu t vốn an toàn thu hồi vốn đúng hạn, tăngđợc tốc độ quay vòng vốn tín dụng, thu đợc nhiều lợi nhuậnnhằm nâng cao hiệu qủa sử dụng vốn Nhng để thực hiệnviệc cho vay này đúng theo mong muốn thì đòi hỏi ngân

phải am hiểu khách hàng thị trờng và những chính sách, quyđinh của nhà nớc về tiền tệ và tín dụng Là một nhà hoạtđọng trong lĩnh vực ngân hàng trong tơng lai để có kiếnthức phục vụ cho việc kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàngngày càng tốt hơn, đem lại lợi ích cho bản thâm và xã hội emđã tiến hành nghiên cứu một số vấn đề quản lý tiền cho vaycủa các ngân hàng thơng mại ở Việt nam hiện nay Đây là mộttrong số những lĩnh vực đợc các nhà ngân hàng quan tâmđể tăng cờng hoạt động có lợi

Theo Việt Nam: tín dụng là sự vay mợn lẫn nhau giữa nguyên tắc hoàn trả kèm theo lợi tức

I.2 Bản chất của tín dụng

Tín dụng là một phạm trù của nền kinh tế hàng hóa Cầnxem xét nội dung của phạm trù này để hiểu bản chất của nó.Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa các doanh nghiệp Vìvậy để hiểu đợc bản chất của tín dụng, phải xuất phát từ quátrình hoạt động của các doanh nghiệp Mỗi loại hình doanh

nhau.Hơn nữa ngay trong bản thân doanh nghiệp quả trìnhluôn chuyển các loại vốn cũng khác nhau Nên đối với một doanhnghiệp xẩy ra sự không trùng khớp giữa nhu càu về vốn và vôntự có,coi nh t có: hoặc là doanh nghiệp đang tạm thời thiếuvốn hoặc là đang tự thừa vốn Nếu doanh nghiệp đang tạmthời thiếu vốn thì doanh nghiệp sẽ có nhu cầu huy động thêmvốn để tiếp tục quá trình sản xuất kinh doanh Nếu doanhnghiệp đang tạm thời thừa vốn thì doanh nghiệp có nhu cầucho vay lấy lãi Mặc dù doanh nghiệp luân tìm cách sử dụng tốiđa vốn tự có và coi nh tự có, song nếu khả năng thu hồi vốnthấp,hoặc lãi cho vay thấp không bù đáp nổi rủi ro có thểdoanh nghiệp cũng không cho vay.Nếu chúng ta xem xétnhiều doanh nghiệp trong cùng một thời gian sẽ thấy có doanhnghiệp đang tạm thời thiếu vốn có nhu cầu đi vay và códoanh nghiệp đang tạm thời thừa vốn có nhu cầu cho vay.Hiện tợng kinh tế trên làm nảy sinh một số mối quan hệ kinh tếmà nội dung của nó là vốn đợc dịch chuyển tạm thời từ nơithừa sang nơi thiếu với điều kiện hoàn trả vốn và lãi tiền vay.Từ nội dung của quan hệ tín dụng ta thấy, thực chất của tíndụng là quan hệ kinh tế nhằm bổ sung vốn tạm thời thiếu hụtcủa các doanh nghiệp Một nhu cầu vốn thờng xuyên lớn hơnvốn tự có và coi nh tự có không thể đợc hình thành thông quaquan hệ tín dụng Mặt khác tín dụng là quan hệ kinh tế nhằmgiải quyết cả hai loại nhu cầu của các doanh nghiệp Do đó vềbản chất nó là quan hệ bình đẳng hai bên cùng có lợi, và mangtính thoả thuận rất lớn.

I.3 Chức năng của tín dụng

Huy động và phân phối vốn tạm thời nhàn rỗi trên nguyêntắc hoàn trả Đây là chức nâng chủ yếu của tín dụng phảnánh bản chất cuả tín dụng Chức năng này của tín dụng đợcthể hiện thông qua các nghiệp vụ cơ bản sau: huy động vốntạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp, các tổ chức xã hội, dânc thông qua các hình thức góp vốn, huy động tiếp kiệm, pháthành trái phiếu Cho vay đối với các doanh nghiệp, cá nhânnhằm phục vụ sản xuất kinh doanh và tiêu dùng dới hình thứccho vay bằng tiền hoặc bằng hàng hoá.

Kiểm soát các hoạt động kinh tế: Tín dụng là quan hệkinh tế đợc hình thành trên cơ sở rất nhiều quan hệ kinh tếkhác Bản thân quan hệ tín dụng cũng lại bao hàm nhiều mốiquan hệ nh: Quan hệ vay, quan hệ về d nợ Do đó quan hệ tíndụng bao hàm cả khả năng kiểm soát các loại hoạt đọng kinh tếcủa các doanh nghiệp Để hình thành đợc quan hệ tín dụng,ngời cho vay phải biết và kiểm soát hoạt động của ngời đi vaynh tình vốn liếng mặt hàng sản xuất kinh doanh, khả năng trảnợ nói riêng và tình hình tài chính nói chung, quan hệ với cácchủ nợ khác…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nh vaykhông trả đợc hoặc trả khong đúng hạn phản ánh những trụctrặc trong quá trình sản xuất kinh doanh nh khâu tiêu thụhàng hoá, không có lãi, bị phá sản…

I.4 Vai trò của tín dụng

Là một mối quan hệ kinh tế, tín dung có những tác độngnhất định đối với các hoạt động kinh tế Tuy nhiên vai trò củatín dụng phụ thuộc chủ yếu vào nhận thức và vận dụng quanhệ tín dụng vào xây dựng và quản lý kinh tế của con ngời Tr-

ớc hết tín dụng là công cụ tích tụ và tập trung vốn rất quantrọn Thông qua tín dụng: Các doanh nghiệp nhận khối lợng vốnbổ sung rất lớn từ đó tăng quy mô sản xuất, tăng năng suất laođộng, đổi mới thiết bị, áp dụng tiến bộ kỹ thuật Tín dụngtâp trung các khoản tín dụng nhỏ, lẻ tẻ thành các khoản vốnlớn, tạo khả năng đầu t vào các công trình lớn, hiệu quả cao.Tóm lại, thông qua quá trính tích tụ và tập trung vốn, tín dụngthúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển Sau nữa tín dụng là côngcụ bình quân hoá tỉ suất lợi nhuận Tín dụng giúp các nhàdoanh nghiệp đầu t vào các ngành có tỉ suất lợi nhuận cao,kích thích khả năng cạnh tranh giữa các doanh nghiệp, tạođiều kiện cho các doanh nghiệp chuyển hớng sản xuất kinhdoanh.Tín dụng trở thành công cụ làm cho kinh tế nói chungvà các doanh nghiệp nói riêng trở nên năng động,mềm dẻo, linhhoạt Bên cạnh đó, tín dụng là công cụ tăng vòng quay của vốnvà tiết kiệm tiền mặt trong lu thông.

Chúng ta đã xem xét vai trò của tín dụng trên những ơng diện tích cực Điều cần lu ý là những vai trò trên sẽ còntích cực, thậm sẽ là tiêu cực dới nhận thức và vận dụng sai lệchcủa con ngời.

ph-I.5 Tín dụng ngân hàng

Là một hình thức tín dụng quan trọng Có thể nói mốiquan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các doanh nghiệp làquan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụngcho các doanh nghiệp Với công nghệ ngân hàng hiện nay, tíndụng ngân hàng càng trở thành một hình thức tín dụng chủyếu không những ở trong nớc mà còn trên trờng quốc tế.

I.5.1.Bản chất của tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quanhệ tín dụng Đó là quan hệ vay mợn có hoàn trả vốn và lãi saumột thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhợng tạm thờiquyền sử dụng vốn, là quan hệ bình đẳng và cả hai bên cùngcó lợi Đặc biệt tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mợngiữa ngân hang và tất cã các doanh nghiệp, các cá nhân khác.Mối quan hệ tín dụng này không phải là mối quan hệ dịchchuyển vốn trực tiếp từ nơi thừa sang nơi thiếu mà thông quacơ quan trung gian là các ngân hàng.

I.5.2 Chức năng của tín dụng ngân hàng.

Tín dụng ngân hàng thực hiện chức năng huy động vàcho vay vốn tiền tệ trên nguyên tắc hoàn trả Đối với tín dụngngân hàng , chức năng này bao gồm hai nghiệp vụ đợc táchhẳn ra :Huy động vốn tạm thời nhàn rỗi và cho vay đối vớinhững nhu cầu đang thiếu tạm thời Đó là điểm mà nhiều loạihình tín dụng khác không có

Kiểm soát các hoạt động kinh tế khả năng kiểm soát cáchoạt động kinh tế của tín dụng ngân hàng là rộng lớn hơn cáchình thức tín dụng khác Bởi vì bên cạnh quan hệ tín dụng vớicác doanh nghiệp và cá nhân, ngan hàng còn có quan hệ tiềntệ, thanh toán…với họ Các mối quan hệ này bổ xung cho nhau,tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm soát các doanh nghiệp dễdàng hơn trong quan hệ tín dụng so với các doanh nghiệpkhác Chẳng hạn, trớc khi cho một doanh nghiệp vay,ngân

hàng có thể biết tơng đối chính xác tình hình tài chính củadoanh nghiệp đó

I.6.Nghiệp vụ cho vay của ngân hàng Thơng mại

Đối với một ngân hàng sau khi huy động đợc nguồn vốnthì tiến hành kinh doanh trên nguồn vốn đó Ngân hàng Th-ơng mại thực hiện nhiệm vụ cho vay đối với nền kinh tế đápứng nhu cầu vốn cho các thanhf viên của nền kinh tế Cho vaylà hoạt động kinh doanh chủ chốt để tạo ra lợi nhuận Chỉ có lãisuất thu đợc từ cho vay mới bù nổi các chi phí tiền gửi, chi phídự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chiphí thuế và cả chi phí rủi ro đầu t.

CHƯƠNG II: NHữNG NGHUYÊN TắC QUảN Lý TIềN CHO

Ngân hàng thơng mại kinh doanh trên địa bàn nào trớchết đòi hỏi phải am hiểu tờng tận địa bàn đó nh: tình hình

kinh tế, xã hội, lịch sử, đất đai, hạb tầng tầng cơ sở, tàinguyên, dân c, vốn liếng, của cải, bất động sản, tài sản luđộng, các quan hệ giao lu kinh tế, tài chính đối với cấp trên,với địa bàn khác… bằng các số liệu thống kê cụ thể, chính xácdo ngân hàng tự điều tra, su tầm có thể tin cậy đợc.

Nền kinh tế thị trờng vận động, biến đổi không ngừngnên hàng ngày phải theo dõi kịp thời diễn biến của các thị tr-ờng hàng hoá, thị trờng tiền tệ, thị trờng tài chính, thị trờngchứng khoán, sản lợng các sản phẩm chủ yếu của các nghànhkinh tế, các chính sách kinh tế tài chính, đầu t, xuất nhậpkhẩu, tỉ giả hối đoái, lãi suất, thuế, các đạo luật mới ban hành,những bíên động về giá hàng xuất nhập khẩu, giá vàng, giángoại tệ mạnh, giá nội tệ, những biến động về đầu t trong n-ớc, từ nớc ngoài vào, thu chi ngân sách, những biến động cóliên quan trực tiếp đến những ngời gửi tiền và vay tiền ngânhàn… để dự kiến các giải pháp đối phó hay chuẩn đối phótrong thời gian tới.

Có những thông tin kinh tế chung là điều cần thiếtkhông thể thiếu đợc, nhng nh vậy vẫn cha đủ, còn phải cóthông tin nhiều mặt về đối tợng đến vay vốn Phải tiếp cậnđến nơi đến chốn quá trình sản xuất kinh doanh của doanhnghiệp, phải đánh giá đợc trình độ quản lý kinh doanh củachủ doanh nghiệp, vì trình độ kinh doanh nghiệp càng kémthì khả năng rủi ro mất vốn của ngân hàng khi cho vay cànglớn.

II.2 Những điều kiện cho vay và những đảm bảo chokhoản vay.

Ngân hàng chỉ cho khách hàng vay vốn khi đã có đủ cơsở để tin tởng khách hàng sẽ trả nợ đúng hạn đủ vốn và lãi.Chỉ khi nào khách hàng có đủ điều kiện để ngân hàng tin t-ởng, thì lúc ấy mới có quan hệ tín dụng Luật ngân hàng quiđịnh: Các doanh nghiệp,tổ chức,cá nhân muốn vay tiềnngân hàng phải có đủ các điều kiện sau:phải có đơn xin vay,đợc ngân hàng kiểm tra khả năng vay nơ và khả năng trả nợ,ngời đi vay kí hợp đồng tin dụng với ngân hàng, ngời đi vaykí hơp đồng đảm bảo tín đụng với ngân hàng Để đảm bảotrong hoạt động vay vốn của ngân hàng nhà nớc ta có nhữngquy định chặt chẽ việc cho vay phải có:

Bảo lãnh : bảo lãnh là hành động cam kết trả nợ ngânhàng bằng giấy tờ hợp pháp của ngời nhận bảo lãnh cho ngời đivay khi khoản nợ đã đến hạn mà ngời đi vay không có khảnăng trả nợ Trong giấy bảo lãnh phải ghi rõ tên ngời mắc nợ vàsố tền nhận bảo lãnh , nh vậy có nghĩa là ngời bảo lãnh chỉ hạnchế việc bảo lãnh của mình trong phạm vi số tiền nợ mà ngờiđi vay đã thừa nhận

Cầm cố giấy tờ có giá, hàng hoá và tài sản khác:để đợcvay vốn, ngời đi vay phải cầm cố cho ngân hàng tài sản củamình nh giấy tờ có giá, hàng hoá, vàng, đá quý… Nhà nớc taquy định giá trị khoản vay không đợc vợt quá 70% giá trị tàisản cầm cố hoặc thế chấp, ngân hàng Nhà Nớc ban hànhquyết định 217 về “giao tài sản” là việc bên cầm cố phải đatài sản cho ngân hàng, hoặc bên thứ 3 nắm giữ trong suốtthời gian hợp đồng Và quy định bên bảo lãnh phải lập mộtdanh mục tài sản dùng vào việc bảo lãnh và số tiền cho vay tốiđa không vợt quá 70% giá trị tài sản dùng vào việc bảo lãnh.

Cầm cố bất động sản : bất động đợc cầm cố nh nhà ở,đất đai, ruộng rẫy, sau khi làm thủ tục càm cố ngời đi vay mớinhận đợc tiền vay Ngời đi vay phải trả nợ đúng hạn theo hợpđồng tín dụng, không đợc đem bất động sản đã cầm cố chongân hàng này tiếp tục cầm cố cho ngân hàng khác để đ-ợcvay thêm tiền ở ngân hàng khác.

Cần chú ý thờng xuyên đánh giá khả năng trả nợ của kháchhàng, nếu khả năng này không có thì có nghĩa là ngời vay đãmất khả năng thanh toán hoặc đã vỡ nợ Cho nên, sau khi đã bỏvốn ra cho các công ty vay, việc kiểm tra sử dụng vốn vay,kiểm tra khả năng toán, trả nợ đối với ngân hàng không lúc nàođợc lơ là, mà phải tiến hành thờng xuyên, liên tục

II.3 Vấn đề quản lý tiền cho vay có hiệu quả

Sự lựa chọn đối nghịch trong thị trờng cho vay nảy sinhbởi vì những ngời rất kém tín nhiệm lại là những ngời thờngxếp hàng để vay tiền, những ngời vay tiền với những dự ánđầu t rất rủi ro có nhiều cái để đợc lợi nếu các dự án của họ đ-ợc thành công và nh vậy họ là nhữnh ngời khao khát nhận mónvay nhất Mặt khác, rủi ro đạo đức nảy sinh trong các thị tr-ờng vay nợ bởi vì những ngời vay tiền có ý muốn thực hiệnnhững hoạt động không đáng mong muốn theo quan điểmcủa ngời cho vay, khi những ngời vay đã có món tiền vay, họdễ có thể đàu t vào những dự án có rủi ro cao Để có lợi nhuận,các ngân hàng phải vợt qua những vấn

đề lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức này, những vấnđề khiến cho sự vỡ nợ có thể xảy ra Sự cố gắng của các ngân

hàng để giải quyết các vấn đề này giúp ta giải thích nhữngnguyên tắc quản lý các món tiền cho vay sau đây.

II.3.1 Sàng lọc và giám sát.

Lựa chọn đối nghịch trong các thị trờng cho vay đòi hỏirằng các ngân hàng phải lọc những ngời mạo hiểm vay tíndụng có tiển vọng tốt ra khỏi những ngời mạo hiểm vay tíndụng có triển vọng xấu, nhờ vậy các món tiền cho vay sẽ có lợicho ngân hàng đó Nhằm thực hiện việc sàng lọc một cách cóhiệu quả, các ngân hàng phải tập hợp thông tin tin cậy vềnhững ngời vay tiền có triển vọng Sàng lọc một cách có hiệuquả và tập hợp thông tin, tạo ra một nguyên tắc quan trọng củaviệc quản lý món tiền cho vay Khi một ngời đến vay ngânhàng, ngân hàng nắm bắt thông tin về ngời này và tiến hànhphân tích xem ngời này có phải là ngời mạo hiểm và tín dụngcó triển vọng tốt đến mức nào, nó dự báo liêuj ngời đó có khókhăn khi tanh toán món tiền vay hay không

Việc giám sát va cỡng chế thi hành những qui định hạnchế Một khi một món tiền cho vay đợc thực hiện, ngời vay có ýmuốn tiến hành những hoạt động rủi ro để món vay này cóthể ít có khả năng thanh toán Để giảm bớt tính chất có thể nhvậy của rủi ro đạo đức, các ngân hàng phải theo nguyên tắcquản lý tiền vay bằng cách giám sát những hoạt động của ngờivay để xem liệu họ có tuân theo những quy định hay khôngvà cỡng chế thi hành những quy định nếu họ không tuântheo.

II.3.2 Quan hệ khách hàng lâu dài và quy tắc tíndụng

Một cách nữa để các ngân hàng thu đợc thông tin vềnhững ngời vay tiền của họ là nhờ quan hệ khách hàng lâudài-một nguyên lý quan trọng khác của việc quản lý ngânhàng Quan hệ khách hàng lâu dài giúp cho các ngân hàng cóthể đối phó với những sự bất ngờ rủi ro đạo đức mà ngay cảngân hàng cũng không lờn trớc đợc ở lúc ban đầu Mối quan hệkhách hàng lâu dài dễ dàng cho việc tập hợp thông tin Ngoàira, các điều khoản trong thoả ớc về mức tín dụng này đòi hỏihãng đó cung cấp thờng xuyên cho ngân hàng này nhữngthông tin về tình hình thu nhập, tài sản có và tài sản nợ, vềcác hoạt động kinh doanh…một thoả ớc về mức tín dụng là mộtphơng pháp rất hữu hiệu để giảm chi phí cho việc sàng lọcvà tạp hợp thông tin của ngân hàng

II.3.3.Vật thế chấp và số d bù.

Những bắt buộc về vật thế chấp đối với tiền cho vay lànhững công cụ quan trọng để quản lý ngân hàng Vật thếchấp là vật sở hữu đợc hứa cho ngời cho vay nếu ngời vay vỡ nợ.Một dạng riêng của vật thế chấp bắt buộc khi ngân hàng chovay thơng mại gọi là số d bù Một hãng khi nhận đựơc tiền vayphải giữ một số vốn tối thiểu bắt buộc trong một tài khoản sécở ngân hàng cho nó vay Ngoài việc có tác dụng nh vật thếchấp, các số d bù giúp tăng đợc khả năng món tiền cho vay sẽ đ-ợc hoàn trả Số d bù đóng vai trò này giúp ngân hàng giám sátngời vay đó và ngăn ngừa rủi ro đạo đức Bất kỳ thay đổiquan trọng nào trong các thủ tục thanh toán của ngời vay đều

là một tín hiệu báo cho ngân hàng rằng phải tiến hành điềutra Những số d bù giúp cho ngân hàng dễ giám sát những ngờivay tiền một cách hiệu quả hơn và là một công cụ quảm lýquan trọng.

II.3.4.Hạn chế tín dụng

Một phơng pháp khác để giúp những ngân hàng thànhđạt đối phó với lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức là việchạn chế tín dụng Những ngân hàng từ chối cho vay mặc dùnhững ngời vay sẵn lòng thanh toán lãi suất đã đợc công bốthậm chí một lãi suất cao hơn Việc hạn chế tín dụng có haidạng: Dạng thứ nhất diễn ra khi một ngân hàng từ chối mộtmón cho vay với số lợng bất kỳ nào đối với ngời vay, ngay cả khingời vay sẵn lòng thanh toán một lãi suất cao hơn Dạng thứ haidiễn ra khi một ngân hàng sẵn lòng cho vay nhng hạn chếmức vay đó dới mức mà ngời vay này muốn Để đề phòng rủiro đạo đức các ngân hàng thờng thực hiện dạng hạn chế tíndụng thứ hai vì món tiền vay đợc càng lớn thì ngời vay càngcó nhiều ý muốn thực hiện những hoạt động khiến ít có thểthanh toán đợc món vay đó.

ơng III : Thực trạng việc cho vay của các ngân hàng

th-ơng mại ở Việt Nam hiện nay.

III.1.Quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối vớikhách hàng.

Quy chế này đợc ban hành kèm theo quyết định số324/1998/QĐ-NHNN nfgày 30/9/1998 của Thống Đốc Ngân hàngNhà nớc quy định về việc cho vay bằng đồng Việt Nam vàngoại tệ của tổ chức tín dụng đối với khách hàng nhằm đápứng nhu cầu vốn cho sản xuất và kinh doanh, dịch vụ, đầu tphát triển và đời sống Cụ thể: quy chế quy định về: quyềntự chủ trong cho vay của các tổ chức tín dụng, nguyên tắc vayvốn, điều kiện vay vốn, loại cho vay, đối tợng cho vay, thời hạncho vay, lãi suất cho vay, mức cho vay, trả nợ gốc và lãi.

Điều 14: Quy định về hồ sơ vay vốn.

Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho tổ chức tíndụng những giấy tờ sau: Giấy đề nghị vay vốn Giấy đề nghịvay vốn phải có nội dung cơ bản nh: tên, địa chỉ khách hàngvay vốn, số tiền cần vay, mục đích vay vốn, các cam kết và sửdụng tiền vay, trả nợ, trả lãi và các cam kết khác Tổ chức tíndụng quy định cụ thể các loại tài liệu khách hàng cần phải gửiphù hợp với đặc điểm cụ thể của từng loại khách hàng.

Điều 15: Thẩm định và quyết định cho vay.

Tổ chức tín dụng xây dựng quy định trình xét duyệtcho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập và phânđịnh rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới giữa

khâu thẩm định và quyết định cho vay Tổ chức tín dụngkiểm tra các tài liệu khách hàng gửi đến, đồng thời tiến hànhthẩm định tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu t hoặc ph-ơng án sản xuất kinh doanh và khả năng hoàn trả nợ vay Trongthời gian không quá mời ngày làm việc đối với cho vay ngắnhạn và không quá 45 ngày làm việc đối với cho vay trung, dàihạn kể từ khi tổ chức tín dụng nhận đợc đầy đủ hồ sơ vayvốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầucủa tổ chức vay đối với khách hàng Trong trờng hợp quy địnhkhông cho vay, tổ chức tín dụng phải thông báo cho kháchhàng bằng văn bản, trong đó nêu rõ căn cứ từ chối cho vay.

Điều 16: Phơng thức cho vay.

Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng về phơngthức cho vay phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn vay và khả năngkiểm tra, giám sát việc khách hàng sử dụng vốn vay theo mộttrong các phơng thức cho vay sau:

Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ

chức tín dụng làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồngtín dụng.

Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và

khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duytrì trong thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinhdoanh.

Cho vay vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay

đối với một dự án vay vốn hoặc phơng án vay vốn của kháchhàng: trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dànxếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp

vốn thức hiện theo quy định của quy chế này và quy chếđồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do Thông Đốc Ngân hàngNhà nớc ban hành.

Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và

khách hàng xác định và thoả thuận số lãi tiền vay phải trảcộng với số nợ gốc đợc chia ra trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thờihạn cho vay, tài sản mua bằng vốn vay chỉ thuộc sở hữu củabên vay khi trả nợ đủ gốc và lãi.

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín

dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốntrong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tổ chức tín dụngvà khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tíndụng dự phòng, mức phí trả cho mức hạn mức tín dụng dựphòng.

Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻtín dụng: Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng đợc sử

dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanhtoán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền tự động hoặcdiểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vayphát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và kháchhàng phải tuân theo các quy định của chính phủ và ngânhàng Nhà nớc về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.

Điều 18: Hợp đồng tín dụng.

Sau khi quyết định cho vay, tổ chức tín dụng vàkhách hàng ký kết hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng phảicó nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng tiền vay,cách thức giải ngân và sử dụng vốn vay, số tiền vay, lãi suất,

thời hạn vay, phơng thức và kỳ trả nợ, hình thức bảo đảm tiềnvay, giá trị tài sản đảm bảo, biện pháp xử lý tài sản làm đảmbảo, chuyển nhợng hoặc không chuyển nhợng hợp đồng tíndụng và những cam kết khác đợc các bên thoả thuận.

Điều 22: Kiểm tra, giám sát vốn vay.

Tổ chức tín dụng có thách nhiệm kiểm tra, giám sát quátrình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng Tổchức tín dụng tiến hành kiểm tra, giám sát trớc, trong và saukhi cho vayphù hộp với đặc điểm hoạt động của tổ chức tíndụng và đặc điểm kinh doanh và sử dụng vốn vay của kháchhàng.

Điều 25: Quyền và nghĩa vụ của khách hàng.

Khách hàng vay có quyền: Từ chối yêu cầu của tổ chứctín dụng không đúng với thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.Khiếu nại, khởi kiện việc vi phạm hợp đồng tín dụng theo quyđịnh của pháp luật.

Khách hàn có nghĩa vụ: Cung cấp đầy đủ, trung thựccác thông tin, tài liệu liên quan đến việc vay vốn và chịu tráchnghiệm về tính chính xác của các thông tin, tài liệu đã cungcấp Sử dung tiền vay đúng mục đích và thức hiện đúng cácnội dung khác đã thoả thuậ trong hợp đồng tín dụng Trả nợ gốcvà lãi tiền vay theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Chịutrách nhiệm trớc pháp luật khi không thứ hiện đúng những thoảthuận về việc trả nợ vay và thức hiện các nghĩa vụ bảo đảm nợvay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.

Điều 26: Quyền và nghĩa vụ của tổ chức tín dụng.

Tổ chức tín dụng có quyền: yêu cầu khách hàng cungcấp tài liệu chứng minh dự án đầu t hoặc phơng án sản xuấtkinh doanh khả thi, khả năng tài chính của mình và của ngờibảo lãnh trớc khi quyết định cho vay Từ chối yêu cầu vay vốncủa khách hàng nếu thấy không đủ điều kiện vay vốn, dự ánvay vốn hoặc phơng án vay vốn không có hiệu quả, không phùhợp với quy định của pháp luật hoặc tổ chức tín dụng khôngcó đủ nguồn vốn để cho vay Kiểm tra, giám sát quá trình vayvốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng Cấm dứt việccho vay, thu hồi nợ trớc hạn khi phát hiện khách hàng cung cấpthông tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tín dụng Khởi kiệnkhách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng hoặc ngời bảo lãnh theoquy định của pháp luật Khi đến hạn trả nợ, nếu các bên khôngcó thoả thuận khác thì tổ chức tín dụng có quyền bán tài sảnlàm bảo đảm theo sự thoả thuận trong hợp đồng để thu hồi nợtheo quy định của pháp luật hoặc yêu cầu ngời bảo lãnh thứchiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với trờng hợp ngời khách hàng đợcbảo lãnh vay vốn Miễn, giảm lãi tiền vay, gia hạn nợ, điềuchỉnh kỳ hạn nợ, mua bán nợ theo quy định của ngân hàngNhà nớc và thức hiện việc đảo nợ, khoanh nợ, xoá nợ theo quyđinh của chính phủ.

Tổ chức tín dụng có nghĩa vụ: thức hiệ đúng thoảthuân trong hợp đồng tín dụng Lu giữ hồ sơ tín dụng phù hợpvới quy định của pháp luật.

Ngoài ra quy chế còn quy định về cho vay bằng ngoại tệ, giớihạn cho vay, những trờng hợp không cho vay đợc, hạn chế chovay, ra hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, miễn, giảm lãi tiền

vay, cho vay u đãi, cho vay đầu t xây dựng theo kế hoạch Nhànớc.

III.2 Các loại cho vay ngắn hạn về vốn lu động.

Về nguyên tắc, vốn tự có của doanh nghiệp lúc nào cũngphải thoả mãn đợc các nhu cầu ngắn hạn về vốn lu động đểđảm bảo cho các doanh nghiệp hoạt động bình thờng Nhngthực tế không phải lúc nào cũng diễn ra đúng nh vậy, mà cólúc nhu cầu về vốn lu động thấp hơn vốn lu động tự có, ngợclại có lúc nhu cầu về vốn lu động lại cao hơn vốn lu động tự cókhi đó doanh nghiệp phải xin vay vốn ngân hàng để bù đắpcho đủ nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh bị thiếu hụt Thờngthì các doanh nghiệp có chu kỳ sản xuất dài đều thiếu vốn luđộng, còn các doanh nghiệp có chu kỳ sản xuất ngắn ít khithiếu vốn lu động Những doanh nghiệp có nhiều hàng tồnkho hoặc bị khách hàng chiếm dụngvốn, sẽ phải vay vốn ngânhàng nhiều hơn Cho vay ngắn hạn về vốn lu động của ngânhàng thơng mại bao gồm:

Cho vay hỗ trợ ngân quỹ: loại cho va0y này đợc dùng đểbù đắp số vốn tạm thời thiếu hụt trong một thời gian ngắntrong quỹ của doanh nghiệp Do cha đến hạn thu tiền bánhàng đã phải trả tiền mua nguyên vật liệu sản phẩm , trả lơngcho công nhân, nộp thuế… nên doanh nghiệp có nhu cầu vayvốn trong vài ba ngày đẻ thực hiện những khoản chi trớc mắt.

Chiết khấu thơng phiếu: Những ngời cung cấp hàng hoá,dịch vụ chấp nhận cho khách hàng không phải trả tiền ngaymà đợc trả chậm theo kỳ hạn, nhng phải viết giấy nhận nợ dongời bán lập ra Những giấy tờ đó gọi là thơng phiếu Trong

việc cho vay chiết khấu thơng phiếu thờng có hợp đòng tíndụng chiết khấu Cơ sở đảm bảo cho tiền vay trong tín dụngchiết khấu thơng phiếu là lợng hàng hoá mua chịu của ngờimua khong thể tránh khỏi trờng hợp thơng phiếu lập ra khôngcó cơ sở vật t hàng hoá bảo đảm.

Tín dụng ứng trớc: Tín dụng ứng trớc là một thể thức chovay đợc thực hiện trên cơ sở hợp đồng tín dụng, trong đóngân hàng chấp nhận cho ngời vay sử dụng một mức cho vaytrong mmọt thời gian nhất định Có hai loại cho vay ứng trớc làcho vay ứng trớc có bảo đảm và cho vay ứng trớc khong bảođảm Cho vay ứng trớc có bảo đảm đợc thực hiện khi ngânhàng cha thực sự tin tởng vào khả năng kinh doanh và tìnhhình tài chính của ngời đi vay, nên đòi hỏi ngời đi vay phảicó tài sản đảm bảo cho khoản vay để ngân hàng yên tâm đãcó một nguồn khác trả nợ cho ngân hàng nếu khoản cho vaynày khong thu hồi đợc khi đến hạn trả, thông thờng có một sốứng trớc có đảm bảo nh: ứng trớc có sự bảo lãnh của ngời thứ ba,ứng trớc có đảm bảo bằng thế chấp bất động sản, ứng trớc cóđảm bảo bằng hàng hoá, ứng trớc có đảm bảo bàng kim loạiquý hoặc chứng khoán Cho vay trớc không bảo đảm, đây làloại tín dụng trung hạn và tín dụng tiêu dùng.

III.3 Các loại cho vay trung hạn và dài hạn

Tín dụng trung hạn và dài hạn là loại tín dụng đầu t baogồm các khoản cho vay tài sản cố định Những khoản vay cóthời hạn từ một đến hai năm đợc coi là tín dụng trung hạn.Những khoản vay từ hai năm trở nên đợc coi là tín dụng trungdài hạn Đối tợng cho vay của tín dụng trung, dài hạn là: chi phí

mua đất, thuê đất, chi phí xây dựng cơ bản nông, lâm, ngnghiệp, chi phí xây dựng nhà xởng, kho tàng, chi phí muasắm máy móc, thiết bị, phơng tiện sản xuất, chi phí xâydựng cơ sở hạ tầng, chi phí mua sắm phơng tiện vận tải Cáckhoản cho vay trung hạn và dài hạn của ngân hàng đều đợchoàn trả bằng nguồn vốn tự tài trợ của doanh nghiệp vay vốnngân hàng Nguồn vốn tự tài trợ của doanh nghiệp trớc hết làcác khoản khấu hao sau đó là các khoản dự trữ, dự phòng, tíchtrữ lợi nhuận hàng năm của doanh nghiệp

III.3.1 Cho vay trung hạn.

Thời hạn cho vay của cho vay trung hạn trong phạm vi từhai đến bẩy năm Khi quy định thời hạn này, ngời ta căn cứvào thời hạn khấu hao của các tài sản cố định đợc dùng đểđảm bảo cho khoản vay, đó là những máy móc,công cụ, thiếtbị nhỏ mà thời hạn khấu hao của chúng chỉ trong phạm vi từhaiđến bẩy năm Ngân hàng quy định thời hạn của tín dụngtrung hạn đến bẩy năm nhằm tạo điều kiện cho doanhnghiẹep vay vốn có đủ khả năng trả nơj bằng nguồn vố tự tàitrợ Đây là loại tín dụng thích hợp với doanh nghiệp vừa và nhỏnên đợc các doanh nghiệp này đem tài sản đến cầm cố ởngân hàng ngày càng nhiều để vay trung hạn

III.3.2 Cho vay dài hạn.

Tín dụng dài hạn là các khoản cho vay dài hạn của cácngân hàng có thời hạn từ bẩy năm trở nên Trên lý thuyết, thờihạn của tín dụng dài hạn không có giới hạn cuối cùng nhng hiệnnay các ngân hàng thơng mại chỉ cho vay với thời hạn từ 10

đến 15 năm Thời hạn cụ thể của khoản cho vay dài hạn đợcxác định tuỳ theo thời hạn khấu hao của bất động sản thếchấp nhằm tài trợ cho các doanh nghiệp mua sắm máy móc,công cụ mới thay thế những công cụ lạc hậu, không dùng đếnhoặc xây dựng những công trình mới Thông thờng tín dụngdài hạn đợc cung cấp dới hình thức các khản cho vay Ngời đivay nhận đợc một số tiền để sử dụng vào ngày cho vay vớinhững cam kết về thời hạn trả nợ, tài sản đảm bảo khoản vay,ngời bảo lãnh… theo nguyên tắc tín dụng, nhằm bảo đảm antoàn cho khoản vay, giảm bớt ruỉ ro tín dụng cho ngân hàng.

Hiện nay, thị trờng luôn luôn biến đổi không ngừng, khómà lờng trớc đợc mọi vấn đề, nhất là thị trờng công thơngnghiệp nên thời hạn cho vay càng dài mọi dự đoán càng khókhăn, hệ số rủi ro càng lớn Vì thế ngân hàng cho vay dài hạncàng phải thận trọng, kiểm soát thờng xuyên và chặt chẽ sốtiền đã cho vay, cũng nh phải có hạn mức tín dụng hợp lý vànhững tài sản đảm bảo tơng ứng với khoản d nợ của ngời đivay.

III.4.Cho vay tiêu dùng

Cho vay tiêu dùng là loại tín dụng hỗ trợ cho những nhucầu tiêu dùng cá nhân, giúp ngời tiêu dùng sử dụng đợc hànghoá, dịch vụ đời sống cần thiết trớc khi họ có khả năng tích luỹđể chi trả Tại nghị định 178/1999/NĐCP ngày 29/12/1999chính phủ cho phép các tổ chức tín dụng cho vay có bảo lãnhtín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị-xã hội cho cá nhân,hộ nghèo Văn bản số 34/CV.NHNN1 ngày 7/1/00 và số98/CV.NHNN1 ngày 28/1/00 của Thống đốc ngân hàng Nhà nớc

cho phép các tổ chức tín dụng cho vay không có bảo đảmbằng tài sản đối với cán bộ, công nhân viên và thu nợ từ tiền l-ơng, trợ cấp, các khoản thu nhập khác ngày 25/8/00 Thống đốcNgân hàng nhà nớc có quyết định 284/00/QĐ-NHNN1 banhành “quy chế cho vay của tổ chứ tín dụng đối với kháchhàng” Trong đó ở điều 5 quy định đối tợng khách hàng vaygồm doanh nghiệp, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn,công ty cổ phần, cá nhân, hộ gia đình… Đối tợng vay tậptrung ở vùng thị xã, thị trấn, những ngời cần mua sắm phơngtiện đi lại, đồ dùng sinh hoạt gia đình, cải tạo, sửa chữa nhà ở,mở nghề phụ để tận dụng thời gian, tăng thu nhập… nhữngngời vay vố đợc thủ trởng, chủ tịch công đoàn cơ quan xácnhận có điều kiện thu nhập ổn định và có khả năng trả nợtheo cam kết Việc xác nhận này bớc đầu đã có hiệu lực, trongmột đợt quý 3/00 đã có ngời vay tự trích thu nhập trả nợ dần.Ngân hàng Nhà nớc và phát triển nông thôn, quỹ tín dụng đãthu nợ gần 800 triệu đồng Qua một thời gian thực hiện có thểthấy đợc những tác dụng, lợi ích thiết thực và một số khó khăn,hạn chế Lợi ích đối với ngời tiêu dùng là đợc hởng thụ các nhucầu cần thiết về vật chất, tinh thần khi cha kịp có đủ nguồnđể chi tiêu.Qua đó mà gop phần ổn định, nâng mức sống,tạo phấn khởi, tich cực trong lao động, công tac, học tập Đối vớinền kinh tế mở cho vay tiều dùng sẽ kích thích tiêu thụ hànghoá, thúc đẩy sản xuất, lu thông phát triển Về phía ngânhàng,tổ chức tín dụng mỏ rộng thêm nghiệp vụ,đa dạng hoácác hoạt động tín dụng Với nhiều khách hàng vay, mỗi món vaykhông lớn thì phân tán đợc rủi ro Các phức tạp khác qua chovay và thực hiện bảo lãnh, tổ chức đoàn thể tìm hiểu thêm