TỔNG QUAN CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm
Tín dụng là một khái niệm quan trọng trong đời sống kinh tế-xã hội, thể hiện mối quan hệ giữa người đi vay và người cho vay Có nhiều hình thức tín dụng, bao gồm tín dụng thương mại, phản ánh quan hệ giữa người bán và người mua hàng hóa; tín dụng Nhà nước, thể hiện mối quan hệ giữa Nhà nước và các chủ thể trong xã hội; và tín dụng ngân hàng, liên quan đến quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng, chủ yếu là doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, dưới hình thức vốn hoặc tiền tệ.
Sự phát triển kinh tế-xã hội đã dẫn đến sự đa dạng và phong phú trong hoạt động ngân hàng, bao gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán Các ngân hàng được phân loại dựa trên tiêu chí mục tiêu, tính chất và nội dung hoạt động, với các loại hình như ngân hàng chính sách, ngân hàng thương mại và ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng thương mại thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và kinh doanh khác theo quy định, với tín dụng ngày càng đa dạng để đáp ứng nhu cầu của tổ chức và cá nhân Nguyên tắc “bất di, bất dịch” yêu cầu hoàn trả gốc và lãi đúng hạn, với các hình thức tín dụng như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán và bảo lãnh.
Trong khuôn khổ nghiên cứu, luận văn xác định đối tượng là "cho vay tiêu dùng", nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của cá nhân chưa có đủ vốn Để được Ngân hàng Thương mại (NHTM) cho vay, cá nhân cần đáp ứng các điều kiện về độ tuổi và năng lực hành vi theo quy định pháp luật của từng quốc gia trong từng thời kỳ.
Cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại (NHTM) là hình thức cấp tín dụng theo thỏa thuận giữa NHTM và khách hàng cá nhân, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho tiêu dùng và đồng thời hỗ trợ mục tiêu kinh doanh của NHTM Khái niệm này sẽ được áp dụng trong nghiên cứu các nội dung của đề tài luận văn.
Đặc điểm của cho vay tiêu dùng
Hoạt động cho vay tiêu dùng có 5 đặc điểm chính, cụ thể như sau:
Các khoản vay tiêu dùng thường có quy mô nhỏ nhưng số lượng lại rất lớn Điều này xuất phát từ việc giá trị hàng hóa tiêu dùng không cao, khách hàng thường vay thêm để bổ sung vào số tiền họ đang thiếu, và ngân hàng thường hạn chế cho vay số tiền lớn cho mục đích tiêu dùng, đặc biệt là khi không có tài sản đảm bảo.
Sự gia tăng nhu cầu vay tiêu dùng đang trở thành xu hướng nổi bật, đặc biệt khi mức sống và trình độ dân trí của người dân ngày càng cao Người tiêu dùng ngày càng tìm đến các khoản vay ngân hàng để đáp ứng nhu cầu sinh hoạt và tiêu dùng, nhằm cải thiện chất lượng cuộc sống Do đó, số lượng các khoản vay tiêu dùng dự kiến sẽ tiếp tục tăng theo thời gian và sự phát triển của nền kinh tế.
Chi phí cho vay tiêu dùng tại ngân hàng là khá lớn do quy mô món vay nhỏ nhưng số lượng vay nhiều Ngân hàng phải đầu tư nhiều thời gian và nhân lực để xử lý từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, đến giải ngân và thu hồi nợ Việc điều tra thông tin về người vay như thu nhập, sức khỏe và đạo đức cũng tốn kém Hơn nữa, quản lý các khoản cho vay tiêu dùng không đơn giản, dẫn đến chi phí trên mỗi đơn vị tiền tệ cho vay cao hơn so với các loại hình cho vay khác.
Các khoản cho vay tiêu dùng chứa đựng nhiều rủi ro lớn cho ngân hàng, do tình hình tài chính của cá nhân và hộ gia đình có thể thay đổi bất ngờ theo tình trạng công việc hoặc sức khỏe Nếu người vay gặp phải các vấn đề như bệnh tật, tử vong hoặc mất việc, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ Hơn nữa, cá nhân có thể dễ dàng che giấu thông tin quan trọng về triển vọng công việc và sức khỏe, điều này khiến ngân hàng khó khăn hơn trong việc đánh giá rủi ro So với các doanh nghiệp, các khó khăn tài chính của cá nhân và hộ gia đình thường khó giải quyết hơn, dẫn đến mức độ rủi ro cao hơn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ khi khách hàng gặp khó khăn tài chính.
Cho vay tiêu dùng rất nhạy cảm với tình hình kinh tế, vì nguồn trả nợ chủ yếu đến từ lương của người vay Trong thời kỳ kinh tế tăng trưởng, người tiêu dùng thường lạc quan về thu nhập và sẵn sàng vay vốn ngân hàng để chi tiêu Ngược lại, khi kinh tế suy thoái và doanh nghiệp thua lỗ, người tiêu dùng không chắc chắn về nguồn thu nhập, dẫn đến việc họ cắt giảm chi tiêu và hạn chế vay tiêu dùng.
Cho vay tiêu dùng thường đi kèm với lãi suất cao, vì đây là một trong những loại lãi suất hấp dẫn nhất trên thị trường tài chính Điều này nhằm bù đắp cho các chi phí và rủi ro, đồng thời đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại hoạt động dựa trên nguyên tắc tự cân đối thu-chi, với giá cả sản phẩm dịch vụ ngân hàng được xác định dựa trên sự cân bằng giữa thu nhập và rủi ro để đảm bảo an toàn trong hoạt động Chi phí quản lý các khoản vay tương đối đồng nhất, tuy nhiên, khoản vay tiêu dùng thường có giá trị nhỏ hơn so với khoản vay doanh nghiệp, nhưng lại tiềm ẩn rủi ro lớn hơn Do đó, lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao hơn so với các khoản vay khác, đặc biệt là các khoản vay dành cho doanh nghiệp.
Các hình thức cho vay tiêu dùng
Căn cứ vào mục đích vay vốn, cho vay tiêu dùng được chia thành hai loại: cho vay cư trú và cho vay phi cư trú Cho vay tiêu dùng cư trú dành cho cá nhân và hộ gia đình nhằm tài trợ nhu cầu mua sắm, xây dựng hoặc cải tạo nhà Trong khi đó, cho vay tiêu dùng phi cư trú hỗ trợ chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, học hành, giải trí và du lịch.
Cho vay tiêu dùng được chia thành ba hình thức chính: cho vay tiêu dùng trả góp, cho vay tiêu dùng trả một lần và cho vay tiêu dùng tuần hoàn Trong đó, cho vay tiêu dùng trả góp là hình thức phổ biến nhất hiện nay, cho phép người vay trả nợ (gồm cả gốc và lãi) cho ngân hàng nhiều lần theo các kỳ hạn nhất định trong thời gian vay Phương thức này thường được áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn hoặc khi thu nhập của người vay không đủ để thanh toán toàn bộ số nợ trong một lần.
Ba là, căn cứ vào thực hiện bảo đảm tiền vay, CVTD được chia thành các loại sau:
Cho vay có tài sản đảm bảo là hình thức mà các ngân hàng thương mại áp dụng cho những khách hàng chưa được tin tưởng hoàn toàn Hình thức này không chỉ tạo ra sự an toàn cho ngân hàng mà còn cung cấp một nguồn thu nợ bổ sung, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro khi nguồn thu chính bị thiếu hụt.
Có nhiều hình thức yêu cầu thế chấp tài sản, bao gồm cho vay mua nhà trả góp, cho vay mua ô tô, cho vay du học, và cho vay có đảm bảo bằng sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu, cùng các chứng từ có giá khác.
Cho vay không đảm bảo bằng tài sản là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba, mà chỉ dựa vào uy tín cá nhân của khách hàng Một ví dụ điển hình là cho vay tín chấp dành cho cán bộ công nhân viên.
Căn cứ vào nguồn gốc của các khoản vay, cho vay tiêu dùng được phân chia thành hai hình thức chính: cho vay tiêu dùng trực tiếp và cho vay tiêu dùng gián tiếp.
Cho vay tiêu dùng trực tiếp là hình thức ngân hàng cung cấp khoản vay trực tiếp cho người tiêu dùng và thu nợ một cách trực tiếp Hình thức cho vay này thường được thực hiện theo một quy trình cụ thể, đảm bảo tính minh bạch và thuận tiện cho người vay.
Sơ đồ 1.1: Sơ đồ cho vay tiêu dùng trực tiếp
(1) : Ngân hàng và người tiêu dùng ký kết hợp đồng cho vay.
(2) : Người tiêu dùng trả trước một phần số tiền mua hàng hóa cho công ty bán lẻ.
(3) : Ngân hàng thanh toán số tiền mua hàng hóa còn thiếu cho công ty bán lẻ.
(4) : Công ty bán lẻ giao hàng hóa cho người tiêu dùng.
(5) : Người tiêu dùng thanh toán tiền vay cho ngân hàng.
Cho vay tiêu dùng trực tiếp mang lại sự linh hoạt nhờ vào việc đàm phán trực tiếp giữa ngân hàng và khách hàng, với quyền quyết định cho vay hoàn toàn thuộc về ngân hàng Khi khách hàng tương tác trực tiếp với ngân hàng, họ có khả năng cao hơn trong việc sử dụng các dịch vụ khác như mở tài khoản tiết kiệm hay chuyển tiền, từ đó tạo ra lợi ích cho cả hai bên Tuy nhiên, các ngân hàng thường yêu cầu người vay có tài sản đảm bảo khi thực hiện hình thức cho vay này.
Cho vay tiêu dùng gián tiếp là hình thức cho vay mà ngân hàng mua lại các khoản nợ từ các công ty bán lẻ đã cung cấp hàng hóa hoặc dịch vụ cho người tiêu dùng Điều này có nghĩa là ngân hàng tài trợ cho các doanh nghiệp bán lẻ và các công ty xây dựng, giúp họ cung cấp dịch vụ bán hàng trả góp cho khách hàng.
Sơ đồ 1.2: Sơ đồ cho vay tiêu dùng gián tiếp
Ngân hàng và công ty bán lẻ đã ký kết hợp đồng mua bán nợ, trong đó ngân hàng quy định các điều kiện liên quan đến đối tượng khách hàng, số tiền bán chịu tối đa và loại tài sản được bán chịu.
(2) : Công ty bán lẻ và người tiêu dùng ký kết hợp đồng mua bán chịu hàng hóa.
Thông thường, người tiêu dùng phải trả trước một phần giá trị tài sản.
(3) : Công ty bán lẻ giao hàng cho người tiêu dùng.
(4) : Công ty bán lẻ bán bộ chứng từ bán chịu hàng hóa cho ngân hàng.
(5) : Ngân hàng thanh toán tiền cho công ty bán lẻ.
(6) : Người tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho ngân hàng.
Cho vay tiêu dùng gián tiếp mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng thương mại (NHTM), như giúp tăng trưởng doanh số cho vay tiêu dùng một cách dễ dàng Hình thức này cũng tạo điều kiện cho NHTM tiết kiệm chi phí trong quá trình cho vay Đặc biệt, khi ngân hàng duy trì mối quan hệ tốt với các công ty bán lẻ và áp dụng phương thức có truy đòi, rủi ro trong cho vay tiêu dùng gián tiếp sẽ được giảm thiểu hiệu quả.
Cho vay tiêu dùng gián tiếp có một số nhược điểm đáng lưu ý Thứ nhất, ngân hàng thương mại (NHTM) không trực tiếp tiếp xúc với người tiêu dùng, dẫn đến việc không thể thẩm định và đánh giá khách hàng một cách chính xác Thứ hai, khi công ty bán lẻ thực hiện bán chịu hàng hóa, thiếu sự kiểm soát từ NHTM có thể gây ra rủi ro Cuối cùng, kỹ thuật cho vay tiêu dùng gián tiếp rất phức tạp, yêu cầu có các điều kiện ràng buộc giữa ba bên: NHTM, công ty bán lẻ và người tiêu dùng, tất cả cần được ghi rõ trong hợp đồng cho vay.
* Cho vay tiêu dùng gián tiếp thường được thực hiện thông qua các phương thức như sau:
Tài trợ truy đòi toàn bộ là phương thức mà trong đó, khi công ty bán lẻ bán các khoản nợ tiêu dùng cho ngân hàng, họ cam kết sẽ trả lại toàn bộ số nợ nếu người tiêu dùng không thanh toán đúng hạn.
Tài trợ truy đòi hạn chế là phương thức mà trong đó trách nhiệm của công ty bán lẻ đối với các khoản nợ tiêu dùng không thanh toán chỉ được giới hạn trong một mức độ nhất định Mức độ này phụ thuộc vào các điều khoản đã được thỏa thuận giữa ngân hàng và công ty bán lẻ.
Tài trợ miễn truy đòi là phương thức mà sau khi bán các khoản nợ cho ngân hàng, công ty bán lẻ không còn trách nhiệm về việc thu hồi nợ Phương thức này mang lại rủi ro cao cho ngân hàng, do đó, chi phí vay thường cao hơn so với các phương thức khác và các khoản nợ được chọn lọc kỹ lưỡng Chỉ những công ty bán lẻ được ngân hàng tin cậy mới đủ điều kiện áp dụng phương thức này.
MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm
Sự phát triển kinh tế- xã hội đã dẫn đến nhu cầu tiêu dùng ngày càng cao, tạo ra mâu thuẫn giữa khả năng thanh toán và nhu cầu mua sắm cũng như sử dụng các dịch vụ thiết yếu nhằm nâng cao chất lượng cuộc sống Nhiều nghiên cứu từ học viên cao học, nghiên cứu sinh, nhà khoa học và quản lý đã được thực hiện để giải quyết mâu thuẫn này, từ việc phân tích thực trạng chung đến các yếu tố cụ thể như “chất lượng”, “mở rộng”, “phát triển” và “hiệu quả” Các học viên đã kế thừa và phát triển các công trình nghiên cứu trước đó dưới góc độ “mở rộng”.
“Mở rộng” là một thuật ngữ ngày càng phổ biến trong lao động, học tập và nghiên cứu Theo định nghĩa chung, “mở rộng” có nghĩa là “Làm cho phạm vi, quy mô lớn hơn trước” [22, tr 645] Khi kết hợp với các cụm từ khác, nó có thể mang những ý nghĩa khác nhau, như “mở rộng sản xuất kinh doanh” hay “mở rộng cơ ngơi, nhà cửa”.
Khi cá nhân cần vốn cho những nhu cầu thiết yếu như khám bệnh, thai sản hoặc nâng cao đời sống vật chất và tinh thần, họ thường xem xét nhiều “địa chỉ” khác nhau Từ việc tìm kiếm sự hỗ trợ từ người quen, người thân, họ hàng đến việc tiếp cận các tổ chức tài chính tín dụng như ngân hàng thương mại và công ty tài chính, cá nhân sẽ lựa chọn phương án phù hợp nhất để đáp ứng nhu cầu của mình.
Quá trình cân nhắc lựa chọn ngân hàng thường dựa trên các yếu tố nguyên tắc như khoảng cách, thủ tục, chi phí và thái độ phục vụ Ngân hàng thương mại (NHTM) thường được ưu tiên lựa chọn nhờ vào những lợi thế nổi bật trong việc đáp ứng nhu cầu vay vốn và cung cấp các dịch vụ đi kèm theo yêu cầu của khách hàng.
Doanh nghiệp ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tiền tệ bằng cách nhận tiền gửi và cho vay Để phục vụ nhu cầu vay vốn của khách hàng, NHTM cần đáp ứng các điều kiện nhất định liên quan đến đặc điểm của tín dụng Sự thành công trong việc kết nối giữa NHTM và khách hàng phụ thuộc vào việc cả hai bên đạt được yêu cầu và mục tiêu chung, nếu không, hoạt động cho vay sẽ không thể diễn ra.
Mở rộng cho vay tiêu dùng giữa ngân hàng thương mại và khách hàng được hiểu là sự gia tăng về quy mô và đa dạng hình thức cho vay, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày càng cao Điều này không chỉ thể hiện qua việc tăng số tiền vay mà còn bao gồm sự phong phú về loại hình cho vay, nhằm thỏa mãn yêu cầu và mục tiêu của cả hai bên theo thỏa thuận Đây là cơ sở quan trọng để tổng hợp các tiêu chí đánh giá "Mở rộng cho vay tiêu dùng" và nghiên cứu các nội dung tiếp theo.
Chỉ tiêu đánh giá mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng
Nghiên cứu các chủ đề trong lĩnh vực tài chính ngân hàng như huy động vốn, tín dụng và thanh toán là rất quan trọng Việc xác định và tổng hợp hệ thống tiêu chí đánh giá giúp thu thập thông tin và số liệu có chọn lọc Từ đó, chúng ta có thể phân tích, đánh giá và rút ra kết luận, tạo cơ sở cho các đề xuất khả thi và có thể ứng dụng trong thực tiễn.
Luận văn này tổng hợp và phân tích các tiêu chí đánh giá “mở rộng cho vay tiêu dùng” dựa trên kết quả nghiên cứu đã được công bố và nội dung đã được phân tích, luận giải.
1.2.2.1 Mở rộng khách hàng cá nhân vay vốn
Khách hàng cá nhân (KHCN) là mục tiêu quan trọng của các ngân hàng thương mại (NHTM), phản ánh sự mở rộng hoặc thu hẹp hoạt động cho vay thông qua biến động số lượng KHCN trong kỳ nghiên cứu Sự thay đổi này được xác định bằng số tuyệt đối và tương đối, giúp đánh giá hiệu quả hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng.
* Công thức xác định theo số tuyệt đối:
- Q khvtd : Mức tăng, giảm KH VTD trong kỳ/năm so với kỳ/năm trước;
- K n : Số lượng KH VTD vay vốn năm n;
- K n-1 : Số lượng KH VTD vay vốn năm n- 1.
* Công thức xác định theo số tương đối:
- T khvtd : Tốc độ tăng trưởng (%) KH VTD trong kỳ/năm so với kỳ/năm trước;
- Q khvtd , K nI và n-1: Như công thức (1).
Khi các chỉ tiêu Q vtd và T vtd tăng, điều này cho thấy rằng ngân hàng thương mại (NHTM) đã mở rộng cho vay tiêu dùng (VTD) Sự gia tăng này được thể hiện qua mức độ mở rộng cụ thể, bao gồm số tuyệt đối và tốc độ mở rộng (số tương đối) Ngược lại, nếu các chỉ tiêu này giảm, điều đó cũng phản ánh sự thu hẹp trong hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM.
1.2.2.2 Mở rộng về sản phẩm cho vay tiêu dùng
Để đạt được mục tiêu hoạt động kinh doanh và giảm thiểu rủi ro, các ngân hàng thương mại (NHTM) luôn chú trọng vào việc đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ, đặc biệt là các sản phẩm tín dụng Điều này giúp NHTM đáp ứng tốt hơn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
* Công thức xác định chỉ tiêu theo số tuyệt đối như sau:
- Q spvtd : Mức (+/-) số lượng SP VTD trong kỳ/năm nay so với kỳ/năm trước;
- S n : Số lượng SP VTD năm n;
- S n-1 : Số lượng SP VTD năm n- 1;
* Công thức xác định chỉ tiêu theo số tương đối như sau:
Kết quả chỉ tiêu Qspvtd > 0 cho thấy ngân hàng thương mại (NHTM) đang mở rộng sản phẩm cho vay tiêu dùng (CVTD), trong khi giá trị Qspvtd ≤ 0 biểu hiện sự thu hẹp do sản phẩm CVTD đã kết thúc vòng đời, không còn khách hàng sử dụng và không còn hiện diện trên thị trường.
Trong thực tiễn, chỉ tiêu này chủ yếu được sử dụng dưới dạng số tuyệt đối, ít khi áp dụng số tương đối Khi sử dụng chỉ tiêu này theo số tương đối, cách xác định và ý nghĩa của nó tương tự như được trình bày trong công thức (2).
1.2.2.3 Mở rộng quy mô cho vay tiêu dùng
Quy mô tín dụng, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng (CVTD), được xác định thông qua dư nợ và doanh số cho vay, thu nợ Dư nợ tín dụng/CVTD đại diện cho số tiền mà ngân hàng thương mại (NHTM) đang cho khách hàng cá nhân (KHCN) vay hoặc số tiền mà KHCN đang nợ NHTM.
Doanh số cho vay/thu nợ KHCN phản ánh số tiền mà ngân hàng thương mại đã giải ngân hoặc thu hồi từ khách hàng trong một kỳ hoặc năm Bài viết này sẽ tập trung vào khái niệm "dư nợ", cách xác định và ý nghĩa của nó, từ đó áp dụng để tính toán và hiểu rõ các chỉ tiêu doanh số cho vay/thu nợ, góp phần vào việc đánh giá sự "mở rộng" trong hoạt động cho vay tiêu dùng.
* Công thức tính mở rộng CVTD theo số dư nợ tuyệt đối (mức tăng):
- Q dnvtd : Mức tăng, giảm dư nợ CVTD trong kỳ/năm so với kỳ/ năm trước;
- D n : Tổng số dư nợ CVTD cuối kỳ/năm n;
- D n-1 : Tổng số dư nợ CVTD cuốikỳ/năm n- 1;
* Công thức tính mở rộng CVTD theo số dư nợ tương đối (tốc độ tăng):
- T dnvtd : Tốc độ mở rộng CVTD trong kỳ/năm so với kỳ/năm trước;
- Q dnvtd và D n-1 : Như công thức (4).
Kết quả tính toán Q dnvtd và T dnvtd phản ánh mức độ mở rộng hoặc thu hẹp của CVTD trong năm nay so với năm trước Cụ thể, nếu Qdnvtd và Dn-1 > 0, điều này cho thấy ngân hàng thương mại đã mở rộng quy mô hoặc tăng tốc độ dư nợ CVTD Ngược lại, nếu Qdnvtd và Dn-1 < 0, điều này chỉ ra sự thu hẹp hoặc giảm sút CVTD trong kỳ/năm hiện tại so với kỳ/năm trước.
1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng
1.2.3.1 Nợ quá hạn, nợ xấu cho vay tiêu dùng
TD/CVTD dựa trên sự tín nhiệm giữa NHTM và KHCN, với yêu cầu KHCN hoàn trả nợ đúng hạn và vô điều kiện theo thỏa thuận Tuy nhiên, thực tế cho thấy nhiều nguyên nhân khiến KHCN không thực hiện nghĩa vụ, dẫn đến NHTM không thu được nợ gốc và lãi khi đến hạn Hệ quả là phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu, tùy thuộc vào thời gian xác định từ khi nợ trở thành quá hạn, và nợ xấu thường có thời gian chưa trả dài hơn nợ quá hạn.
Nợ quá hạn và nợ xấu thường được xem xét từ góc độ chất lượng trong các nghiên cứu, nhưng có thể áp dụng chỉ tiêu này trong nghiên cứu về mở rộng Điều này xuất phát từ đặc điểm, mục tiêu hoạt động và quy định pháp luật, khi các ngân hàng thương mại thực hiện mở rộng và tăng trưởng tín dụng, luôn phải gắn liền với việc kiểm soát và đảm bảo chất lượng.
Nợ quá hạn, nợ xấu có thể xác định, tính toán theo số tuyệt đối hoặc số tương đối, cụ thể:
* Theo số tuyệt đối, công thức tính như sau:
Q qhnx = D đh - D đtr (6) Trong đó:
- Q qhnx : Nợ quá hạn, nợ xấu cuối kỳ/năm;
- D đh : Số tiền vay khách hàng phải trả nợ ngân hàng khi đến hạn,;
- D đtr : Số tiền vay khách hàng trả ngân hàng khi đến hạn.
* Theo số tương đối (tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu) được tính như sau:
- T qhnx : Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu tại thời điểm xác định, thường là cuối kỳ/năm;
- D n : Dư nợ cuối kỳ/năm.
Kết quả từ Q qhnx và T qhnx cho thấy rằng khi có sự gia tăng liên tục hoặc đột biến qua các thời kỳ, các ngân hàng thương mại cần phân tích và đánh giá nguyên nhân một cách rõ ràng Họ nên thực hiện các biện pháp thắt chặt tín dụng, giảm mở rộng cho vay và chú trọng vào công tác thu hồi nợ, đặc biệt là nợ quá hạn và nợ xấu.
1.2.3.2 Trích lập dự phòng rủi ro cho vay tiêu dùng
Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, đặc biệt là trong kinh doanh tài chính, luôn tiềm ẩn và cần được quản lý Để ứng phó với các rủi ro này, các ngân hàng thương mại phải thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (DPRRTD), tạo nguồn tài chính để bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra Việc trích lập DPRRTD thường được chia thành hai loại: DPRR chung cho tất cả các khoản vay và DPRR cụ thể dựa trên phân loại nợ Theo quy định hiện hành tại Việt Nam và thông lệ quốc tế, nợ được phân loại thành 05 nhóm từ chất lượng cao đến thấp, với tỷ lệ trích lập dự phòng tương ứng là 0%, 10%, 20%, 50% và 100%.
DPRRTD cao thường chỉ ra chất lượng tín dụng thấp, trong khi DPRRTD thấp cho thấy chất lượng tín dụng tốt hơn Dựa vào những thông tin này, các ngân hàng thương mại có thể điều chỉnh chiến lược tín dụng của mình, mở rộng hoặc thu hẹp quy mô tín dụng và công cụ tín dụng phù hợp với tình hình thực tế.
1.2.3.3 Thu nhập từ tín dụng/CVTD
KINH NGHIỆM MỞ RỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTM
Kinh nghiệm mở rộng cho vay tiêu dùng của Agribank Hà Tây
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây (Agribank Hà Tây) được thành lập vào năm 1991 thông qua việc sáp nhập 08 đơn vị thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Hà Sơn Bình và 06 đơn vị của Ngân hàng Nông nghiệp Thành phố Hà Nội Trong giai đoạn từ 2014 đến 2016, Agribank Hà Tây đã đạt được nhiều thành tựu nổi bật trong việc mở rộng cho vay tiêu dùng, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương.
Sự thu hút khách hàng và tăng trưởng số lượng khoản vay đã liên tục gia tăng qua các năm Cụ thể, năm 2014 ghi nhận 7.242 khách hàng với 8.014 khoản vay Đến năm 2015, số lượng khách hàng tăng lên 8.295 và số khoản vay đạt 9.473 Năm 2016, con số khách hàng tiếp tục tăng lên 8.856.
10254 khoản vay, bình quân tốc độ tăng khách hàng vay vốn là trên 10%/năm và tốc độ tăng khoản vay là trên 13%/năm.
Trong giai đoạn 2014-2016, doanh số cho vay tiêu dùng đã có sự tăng trưởng đáng kể, với năm 2014 đạt 766,4 tỷ VND và dư nợ 438,6 tỷ VND Năm 2015, doanh số cho vay tăng lên 886,4 tỷ VND và dư nợ đạt 463,2 tỷ VND Đến năm 2016, doanh số cho vay tiếp tục tăng lên 976,7 tỷ VND, trong khi dư nợ đạt 485,3 tỷ VND Tốc độ tăng trưởng bình quân của doanh số cho vay vượt 12% mỗi năm, trong khi dư nợ bình quân tăng trên 5% mỗi năm.
Agribank Hà Tây, là một Chi nhánh trong hệ thống Agribank, triển khai 06/09 sản phẩm vay tiêu dùng trong giai đoạn 2014-2016, không bao gồm các sản phẩm cho vay hỗ trợ nhà ở, cho vay lao động Việt Nam làm việc tại nước ngoài và cho vay hỗ trợ du học Dư nợ cho vay tiêu dùng chủ yếu tập trung vào sản phẩm “Xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp mua nhà ở”, chiếm trung bình trên 55% tổng dư nợ vay tiêu dùng cuối năm Hơn nữa, cho vay tiêu dùng theo kỳ hạn chủ yếu là trung dài hạn, chiếm trên 80% tổng dư nợ vào cuối năm.
Agribank Hà Tây đã quản lý nợ xấu cho vay tiêu dùng hiệu quả, với số lượng khách hàng có nợ xấu trong giai đoạn 2014-2016 lần lượt là 9, 12 và 15 Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng trong 3 năm này đều thấp hơn tỷ lệ nợ xấu chung của Chi nhánh, với tỷ lệ nợ xấu toàn Chi nhánh lần lượt là 2,59%, 2,42% và 2,75%, trong khi tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng chỉ là 0,27%, 0,32% và 0,35%.
Chi nhánh đã đạt được thành tựu trong cho vay tiêu dùng nhờ vào việc tuân thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng của Agribank, đồng thời chú trọng marketing để thu hút và chăm sóc khách hàng hiệu quả Đơn vị cũng thường xuyên quan tâm đến công tác đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ cán bộ, đặc biệt là cán bộ tín dụng, kết hợp với chế độ đãi ngộ hợp lý, giúp giữ chân nhân sự và ngăn chặn tình trạng chuyển nhượng sang các chi nhánh ngân hàng thương mại khác.
Kinh nghiệm mở rộng cho vay tiêu dùng của Vietinbank Bắc Giang
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang (Vietinbank Bắc Giang) là một trong những chi nhánh ngân hàng thương mại đầu tiên tại Việt Nam, được thành lập khi hệ thống ngân hàng chuyển sang mô hình hai cấp vào năm 1988 Trong giai đoạn đầu, Vietinbank Bắc Giang chủ yếu tập trung phục vụ ngành thương mại, với các khách hàng lớn như Công ty TNHH MTV Phân đạm và Hóa chất Bắc Giang, Công ty lương thực Hà Bắc, và Công ty Vật tư kỹ thuật Nông nghiệp Bắc.
Theo sự phát triển kinh tế của tỉnh Bắc Giang, Vietinbank Bắc Giang đã điều chỉnh chiến lược khách hàng, tập trung vào khách hàng cá nhân (KHCN) Từ năm 2015 đến 2017, ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng.
Chi nhánh đã xây dựng kế hoạch thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ huy động vốn để làm nền tảng cho việc sử dụng các dịch vụ khác, bao gồm cả dịch vụ vay vốn Trong giai đoạn 2015-2017, số lượng khách hàng thực tế đạt được lần lượt là 16.010/14.024 (87,59%), 16.510/14.654 (88,75%), và 17.030/15.645 (91,86%) Mặc dù không đạt được chỉ tiêu kế hoạch, Chi nhánh đã phân tích nguyên nhân, nhận thấy chưa khai thác tốt khách hàng tiềm năng tại các khu công nghiệp như Song Khê- Nội Hoàng và Đình Trám Nhờ vào việc cải thiện các biện pháp kịp thời, mức độ hoàn thành kế hoạch năm sau luôn cao hơn năm trước.
Kế hoạch tín dụng hàng năm đã được xây dựng với sự chuyển dịch cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng, đặc biệt chú trọng vào việc thúc đẩy cho vay khách hàng cá nhân, bao gồm cả cho vay tiêu dùng Kết quả đạt được trong ba năm từ 2015 đến 2017 cho thấy sự tăng trưởng ổn định: dư nợ cuối năm theo kế hoạch và thực hiện lần lượt đạt 1.200 tỷ VND/1.212 tỷ VND (101 %); 1.504 tỷ VND/1.538 tỷ VND (102,26 %); và 1.605 tỷ VND/1.645 tỷ VND (102,49 %).
Dư nợ cuối năm đạt được mặc dù không cao so với kế hoạch, nhưng trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn, đây vẫn là một thành tích đáng ghi nhận.
Vietinbank Bắc Giang đã tích cực hợp tác với các công ty bảo hiểm và nhà cung cấp sản phẩm tiêu dùng nhằm thúc đẩy hoạt động kinh doanh tín dụng, đặc biệt là mở rộng lĩnh vực tín dụng tiêu dùng.
Vietinbank Bắc Giang đã linh hoạt áp dụng định hướng và quy trình tín dụng của Hội sở, phát triển mở rộng tín dụng gắn liền với kiểm soát rủi ro Ngân hàng đã xây dựng lộ trình cụ thể cho việc mở rộng tín dụng tiêu dùng không cần bảo đảm tài sản thông qua hợp tác với các cơ quan, đơn vị để hỗ trợ cán bộ, nhân viên và người lao động vay tiêu dùng Bên cạnh đó, Vietinbank Bắc Giang cũng đã đề xuất với Hội sở chính phát triển sản phẩm tín dụng “theo gói”, nhằm tăng cường tiện ích sản phẩm và thu hút khách hàng cá nhân vay vốn, đồng thời bảo đảm chất lượng và hiệu quả kinh doanh tại chi nhánh.
