công tác thẩm định dự án đầu tư tại vụ thẩm định và giám sát đầu tư- bộ kế hoạch và đầu tư

Lời nói đầu rong quá trình hội nhập của nền kinh tế Việt Nam với các nớc trong khu vực và trên thế giới, chúng ta không thể phủ nhận vai trò của đầu t trong sự phát triển kinh tế, đặc biệt là đầu t phát triển. Công cuộc đầu t diễn ra trong thời gian dài, mang nhiều rủi ro và chịu tác động của nhiều yếu tố. Muốn cho công cuộc đầu t có hiệu quả thì chúng ta phải làm tốt từ khâu chuẩn bị cho đến khi thực hiện và vận hành kết quả đầu t. Nhng không phải mọi dự án đầu t khi thực hiện đều mang lại hiệu quả. Do vậy, trớc khi thực hiện dự án đầu t chúng cần phải đợc cân nhắc, xem xét một cách toàn diện các mặt của dự án có mang lại hiệu quả cho nền kinh tế hay không. Công việc đó gọi chung là thẩm định dự án đầu t. Nh vậy có thể thấy, thẩm định dự án đầu t có vai trò lớn trong việc quyết định hay bác bỏ dự án đầu t. Nó là cơ sở vững chắc giúp cho chủ đầu t, các cơ quan nhà nớc có thẩm quyền ra quyết định cuối cùng cho công cuộc đầu t. Thẩm định dự án đầu t giúp cho nền kinh tế hạn chế đợc những dự án không có hiệu quả khi thực hiện gây lãng phí cho nền kinh tế đồng thời tạo điều kiện cho nhiều dự án khả thi đi vào hoạt động mang lại lợi ích cho nền kinh tế. Với tầm quan trọng của công tác thẩm định, trong quá trình thẩm định, đợc sự giúp đỡ của bác Phó Vụ trởng Mai Hữu Dũng và cô T.S Nguyễn Bạch Nguyệt em quyết định chọn đề tài Công tác thẩm định dự án đầu t tại Vụ Thẩm định và Giám sát Đầu t- Bộ Kế hoạch và Đầu t làm chuyên đề nghiên cứu. Chuyên đề này bao gồm 3 chơng: Chơng I: Những vấn đề lý luận chung. Chơng II: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t tại Vụ Thẩm định và giám sát Đầu t- Bộ Kế hoạch và Đầu t. Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của công tác thẩm định dự án đầu t tại Vụ Thẩm định và Giám sát Đầu t. Chơng I Những vấn đề lý luận chung I. Các khái niệm. 1 1. Dự án đầu t. 1.1 Khái niệm dự án đầu t. Dự án đầu t đợc xem xét từ nhiều góc độ tuỳ thuộc vào mục đích nghiên cứu của chủ thể đầu t: Về mặt hình thức, dự án đầu t là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết và hệ thống các hoạt động và chi phí theo một kế hoạch để đạt đợc những kết quả và thực hiện đợc những mục tiêu nhất định trong tơng lai Trên góc độ quản lý, dự án đầu t là công cụ quản lý thể hiện kế hoạch chi tiết của một công cuộc đầu t, quyết định đầu t và tài trợ. Dự án đầu t là một hoạt động kinh tế riêng biệt nhỏ nhất trong công tác kế hoạch hoá nền kinh tế chung. Xét về mặt nội dung, dự án đầu t là một tập hợp các hoạt động có liên quan với nhau để kế hoạch hoá nhằm đạt đợc các mục tiêu đã định bằng việc tạo kết quả cụ thể trong một thời gian nhất định, thông qua việc sử dụng các nguồn lực xác định. Theo nghị định 52/ 1999/ NĐ-CP thì dự án đầu t là một tập hợp những đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm duy trì, cải tiến, nâng cao chất l- ợng của sản phẩm hoặc dịch vụ trong khoảng thời gian xác định. Mặc dù trên các quan điểm nghiên cứu thì dự án đầu t có những cách tiếp cận khác nhau, nhng một dự án bao giờ cũng gồm 4 thành phần chính: -Mục tiêu của dự án thể hiện ở 2 mức: mục tiêu phát triển( lâu dài): hiệu quả và những tác động kinh tế xã hội mang lại cho đất nớc thông qua việc thực hiện dự án; mục tiêu trớc mắt: chính là mục tiêu cụ thể mà dự án phải đạt đợc trong khuôn khổ thời gian và các nguồn lực của mình để đóng góp vào việc thực hiện mục tiêu phát triển. -Kết quả của dự án: là những kết quả cụ thể có thể định lợng và đợc tạo ra từ các hoạt động khác nhau của dự án. Các kết quả đợc coi là cột mốc để đánh dấu tiến độ của dự án, vì vậy chu trình của dự án phải thòng xuyên theo dõi và đánh giá. - Các hoạt động của dự án: đó là những nhiệm vụ hoặc hành động đ- ợc thực hiện trong dự án để tạo ra kết quả nhất định, những nhiệm vụ và hành động này cũng có một lịch biểu và trách nhiệm cụ thể của các bên tham gia thực hiện và từ đó tạo thành kế hoạch làm việc của dự án. Các nguồn lực của dự án: là nguồn lực tài chính và con ngời để tiến hành các hoạt động của dự án, giá trị và chi phí của các nguồn lực này đợc thực hiện bằng ngân sách của dự án. 1.2 Sự cần thiết phải đầu t theo dự án. 2 Hoạt động đầu t là quá trình sử dụng các nguồn lực về tài chính, lao động, tài nguyên thiên nhiên và các tài sản vật chất khác nhau nhằm trực tiếp hoặc gián tiếp tái sản xuất giản đơn và tái sản xuất mở rộng các cơ sở vật chất kỹ thuật của nền kinh tế nói chung, của địa phơng, ngành, các cơ sở sản xuất kinh doanh, dịch vụ, các cơ quan quản lý nhà nớc và xã hội nói riêng. Hoạt động đầu t trực tiếp tái sản xuất xã hội các cơ sở vật chất kỹ thuật trên đây gọi là đầu t phát triển. Đó là một quá trình có thời gian kéo dài trong nhiều năm với số lợng các nguồn lực huy động cho từng công cuộc đầu t khá lớn và nằm khê đọng trong quá trình thực hiện đầu t Các thành quả của hoạt động đầu t này cần và có thể đợc sử dụng trong nhiều năm để các lợi ích thu đợc tơng ứng phải lớn hơn nguồn lực đã bỏ ra. Chỉ có nh vậy công cuộc đầu t mới đợc coi là hiệu quả, khi các thành quả của đầu t là các công trình xây dựng hoặc kiến trúc hạ tầng thì các thành quả này sẽ tiến hành hoạt động ngay tại nơi đã đợc tạo ra. Do đó sự phát huy tác dụng của chúng chịu ảnh hởng nhiều của các điều kiện kinh tế xã hội tự nhiên tại nơi đây.Để đảm bảo cho mọi công cuộc đầu t phát triển đợc tiến hành thuận tiện, đạt mục đích mong muốn, đem lại hiệu quả kinh tế xã hội cao thì trớc khi bỏ vốn phải làm tốt công tác chuẩn bị. Có nghĩa là phải xem xét toàn diện các khía cạnh kinh tế kỹ thuật, điều kiện tự nhiên, môi trờng xã hội, pháp lýcó liên quan đến quá trình thực hiện đầu t đến sự phát huy tác dụng và hiệu quả đạt đợc của công cuộc đầu t. Do tầm quan trọng của hoạt động đầu t, do đặc điểm và sự phức tạp về mặt kỹ thuật của đầu t, do hiệu quả và hậu quả kinh tế xã hội mà hoạt động đầu t có thể đem lại cho nền kinh tế. Tất cả những lý do đó đòi hỏi phải tiến hành hoạt động đầu t thì phải có sự chuẩn bị cẩn thận nghiêm túc. Sự chuẩn bị này đợc thể hiện bằng việc soạn thảo các dự án đầu t có nghĩa là công cuộc đầu t phải đ- ợc thực hiện theo dự án thì mới đạt hiệu quả mong muốn. 1.3 Phân loại dự án đầu t. Có nhiều cách phân loại dự án đầu t nhằm mục đích để tiện cho việc theo dõi, quản lý hoạt động đầu t: a. Theo trình độ hiện đại của sản xuất: Dự án đợc chia thành dự án đầu t theo chiều rộng và theo chiều sâu. Dự án đầu t theo chiều rộng là việc mở rộng sản xuất đợc thực hiện bằng kỹ thuật lặp lại nh cũ nhng quy mô lớn hơn. Dự án đầu t theo chiều sâu là việc mở rộng sản xuất đợc thực hiện bằng kỹ thuật tiến bộ hơn và kỹ thuật hơn. b. Theo lĩnh vực hoạt động của xã hội: Ngời ta phân chia dự án thành:dự án đầu t cho sản xuất kinh doanh dự án đầu t cho khoa học kỹ thuật; dự án đầu t cho kết cấu hạ tầng.Trong đó hoạt động của các loại đầu t này có quan hệ tơng hỗ với nhau. Dự án đầu t khoa học và công nghệ và dự án đầu t kết cấu hạ tầng tạo điều kiện cho dự 3 án đầu t cho sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả cao. Còn dự án đầu t cho sản xuất kinh doanh lại tạo tiềm lực cho các dự án đầu t phát triển khoa học công nghệ và dự án đầu t cho kết cấu hạ tầng. c. Theo quá trình tái sản xuất xã hội: Dự án đợc phân thành dự án đầu t thơng mại và dự án đầu t sản xuất. Dự án đầu t thơng mại là loại dự án đầu t có thời gian thực hiện đầu t và hoạt động của các kết quả đầu t là ngắn. Dự án đầu t sản xuất là loại dự án đầu t có thời hạn hoạt động dài, vốn đầu t lớn, thời gian thu hồi vốn chậm, tính chất kỹ thuật phức tạp do vậy tính rủi ro cao. d. Theo nguồn vốn đầu t: Dự án đợc chia thành: dự án đầu t có vốn huy động trong nớc( vốn của ngân sách nhà nớc, vốn đầu t của các doanh nghiệp, tiền tiết kiệm của nhân dân). Dự án có vốn đầu t huy động từ nớc ngoài( vốn đầu t trực tiếp FDI và gián tiếp ODA). e. Theo phân cấp quản lý: Điều lệ quản lý đầu t và xây dựng ban hành theo Nghị định 12/CP ngày 5 tháng 5 năm 2000 phân thành 3 nhóm A, B và C tuỳ theo tính chất và quy mô của dự án, trong đó nhóm A do Thủ tớng Chính phủ quyết định, nhóm B và C do Bộ trởng, Thủ trởng cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc chính phủ, UBND tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ơng quyết định. 2.Thẩm định dự án đầu t 2.1 Khái niệm và sự cần thiết phải thẩm định dự án đầu t. a. Khái niệm. Các dự án đầu t khi đợc soạn thảo xong mặc dù đợc nghiên cứu tính toán rất kỹ thì cũng chỉ mới qua bớc khởi đầu t. Để đánh giá tính hợp lý, tính hiệu quả, tính khả thi của dự án và quyết định dự án đợc thực thi hay không cần phải có một quá trình xem xét, kiểm tra, đánh giá một cách độc lập, tách biệt với quá trình soạn thảo dự án. Quá trình đó gọi là thẩm định dự án. Có rất nhiều quan điểm khác nhau về thẩm định tuỳ theo tính chất của dự án và chủ thể có thẩm quyền thẩm định, song đứng trên góc độ tổng quát có thể định nghĩa nh sau: Thẩm định dự án đầu t là quá trình thẩm tra, so sánh, xem xét, đánh giá một cách khách quan khoa học và toàn diện các nội dung của dự án, hoặc so sánh đánh giá các phơng án của một hay nhiều dự án để đánh giá tính hợp lý, tính hiệu quả và tính khả thi của dự án, để từ đó ra các quyết định đầu t hoặc cho phép đầu t và triển khai dự án. b. Sự cần thiết phải thẩm định dự án đầu t. 4 Để một lợng vốn lớn bỏ ra hiện tại và chỉ có thể thu hồi vốn dần trong tơng lai khá xa, thì trớc khi chi vốn vào các công cuộc đầu t phát triển, các nhà đầu t đều tiến hành soạn thảo chơng trình, dự án hoặc báo cáo đầu ttuỳ theo tính chất của dự án. Soạn thảo và thực hiện dự án là công việc rất phức tạp, liên quan đến nhiều ngành, nhiều nghề, nhiều lĩnh vực nên phải huy động sức lực, trí tuệ của nhiều ngời, nhiều tổ chức. Việc tổ chức phối hợp các hoạt động của các chuyên ngành khác nhau trong tiến trình đầu t khó tránh khỏi những bất đồng, mâu thuẫn hay sai sót, vì vậy cần đợc theo dõi, rà soát, điều chỉnh lại. Chủ đầu t muốn khẳng định quyết định đầu t của mình là đúng đắn, các tổ chức tài chính tiền tệ muốn tài trợ hay cho vay vốn đối với dự án, để ngăn chặn sự đổ bể, lãng phí vốn đầu t, thì cần kiểm tra lại tính hiệu quả, tính khả thi và tính hiện thực của dự án. Tất cả các dự án đầu t thuộc mọi nguồn vốn, của mọi thành phần kinh tế đều phải huy động các nguồn lực xã hội và đều tham gia vào qýa trình khai thác, làm cạn kiệt nguồn tài nguyên thiên nhiên đất nớc và có thể gây tác động xấu đến cả cộng đồng. Nhà nớc cần kiểm tra lại những ảnh h- ởng tích cực, tiêu cực của dự án đến công đồng, nhằm kịp thời ngăn chặn, ràng buộc hay hỗ trợ dự án. Một dự án dù có đợc chuẩn bị kỹ càng đến mấy cũng vẫn mang tính chủ quan của ngời soạn thảo, bởi ngời soạn thảo thờng đứng trên góc độ hẹp để nhìn nhận vấn đề. Để đảm bảo tính khách quan cần phải thẩm định. Ngời thẩm định thờng khách quan và có tầm nhìn rộng hơn trong nhìn nhận và đánh giá, do vị trí của ngời thẩm định tạo nên, họ đợc phép tiếp cận và có điều kiện thu thập, tổng hợp thông tin đầy đủ hơn. Đặc biệt khi xem xét cả lợi ích của cộng đồng,ngời thẩm định ít bị lợi ích trực tiếp của dự án chi phối. Khi soạn thảo và giải trình chi tiết dự án có thể có những sai sót, các ý tởng có thể mâu thuẫn, không phù hợp, không lô gíc, thậm chí có những câu văn, những chữ dùng sơ hở có thể gây ra những tranh chấp giữa các đối tác, thẩm định chính là để phân định rõ quyền hạn và trách nhiệm của các đối tác tham gia dự án. Nh vậy, thẩm định dự án là cần thiết, nó là một bộ phận của công tác, quản lý, nhằm đảm bảo cho dự án đợc thực thi và đạt hiệu quả. 2.2 Vai trò, mục đích, ý nghĩa của việc thẩm định dự án. a. Vai trò của thẩm định. Thẩm định giúp cho các chủ thể đầu t đa ra đợc những quyết định đúng đắn khi thực hiện đầu t. 5 +Đối với chủ đầu t: với t cách là ngời lập dự án, có trình độ chuyên môn, họ là ngời nắm chắc nhất về dự án. Tuy nhiên, khi phải lựa chọn nhà thầu họ thấy khó khăn, bên cạnh đó việc nắm bắt thông tin còn hạn chế nên những phán đoán của họ nhiều khi còn thiếu chính xác. Vì vậy, với việc thẩm định chủ đầu t sẽ đi sâu phân tích, làm rõ các khía cạnh của dự án giúp cho họ lựa chọn đợc phơng án hiệu quả nhất. + Với ngân hàng và các tổ chức tài chính tín dụng: thông qua quá trình thẩm định dự án giúp cho họ biết rằng dự án đó có khả thi hay không. Từ đó giúp cho họ có nên bỏ vôn cho vay hay không, các ngân hàng và các tổ chức tín dụng chỉ cho vay khi dự án đó đem lại hiệu quả để họ có thể thu hồi vốn đúng hạn. Chính vì vậy thẩm định dự án là cơ sở giúp các ngân hàng và tổ chức tài chính tín dụng đa ra các quyết định tài chính nhằm hạn chế ở mức thấp nhất các rủi ro khi tham gia vào dự án. + Đối với nhà nớc và xã hội: Trớc khi phê duyệt các dự án, các cơ quan nhà nớc quan tâm đến viêc dự án có phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội. Chính vì vậy, các cơ quan nhà nớc không chỉ xem xét đánh giá tính hiệu quả, khả thi của dự án mà còn tính đến sự phù hợp của dự án đối với các chiến lợc, định hớng phát triển kinh tế- xã hội và các lợi ích về mặt kinh tế xã hội của dự án. Cho nên thông qua việc thẩm định dự án đầu t giúp các cơ quan nhà nớc thực hiện đợc mục tiêu, định hớng phát triển kinh tế xã hội. b. Mục đích của việc thẩm định. - Đánh giá tính hợp lý của dự án: Tính hợp lý đợc biểu hiện một cách tổng hợp( biểu hiện trong tính hiệu quả và tính khả thi) và đợc biểu hiện ở từng nội dung và cách thức tính toán của dự án( hợp lý trong xác định mục tiêu, trong xác định các nội dung của dự án. Khối lợng công việc cần tiến hànhm các chi phí cần thiết và các kết quả cần đạt đợc). - Đánh giá hiệu quả của dự án bao gồm: hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế xã hội. - Đánh giá tính hợp lý và thống nhất của dự án. - Đánh giá tính khả thi của dự án: Đây là mục tiêu hết sức quan trọng trong thẩm định dự án. Một dự án hợp lý và hiệu quả cần phải có tính khả thi. Tất nhiên hợp lý và hiệu quả là hai điều kiện quan trọng để dự án có tính khả thi. Nhng tính khả thi còn phải xem xét với nội dung và phạm vi rộng hơn của dự án( xem xét các kế hoạch tổ chức thực hiện, môi trờng pháp lý của dự án). c. ý nghĩa của việc thẩm định cac dự án đầu t. Thẩm định dự án đầu t có nhiều ý nghĩa khác nhau tuỳ thuộc các chủ thể khác nhau: 6 - Giúp cho cơ quan quản lý Nhà nớc đánh giá đợc tính hợp lý của dự án đứng trên giác độ hiệu quả kinh tế xã hội. - Giúp cho chủ đầu t lựa chọn phơng án đầu t tốt nhất theo quan điểm hiệu quả tài chính và tính khả thi của dự án. - Giúp cho các định chế tài chính ra quyết định chính xác cho vay hoặc tài trợ cho dự án theo các quan điểm khác nhau. - Giúp cho mọi ngời nhận thức và xác định rõ những cái lợi, cái hại của dự án trên các mặt để có các biện pháp khai thác và khống chế. - Xác định rõ t cách pháp nhân của các bên tham gia đầu t. II. Tổ chức thẩm định dự án 1. Căn cứ để thâm định dự án đầu t. 1.1 Hồ sơ dự án. Hồ sơ dự án do chủ đầu t lập, trình duyệt cấp có thẩm quyền thẩm định. Hồ sơ dự án sẽ do Nhà nớc quy định tuỳ theo dự án đợc thực hiện bằng nguồn vốn nào. Hồ sơ dự án bao gồm: văn bản tài liệu, kết quả nghiên cứu có liên quan đến dự án đợc thiết lập theo quy định của Nhà nớc có thẩm quyền. Hồ sơ dự án bao gồm: - Quyết định thành lập doanh nghiệp. - Giấy phép kinh doanh. - Quyết định bổ nhiệm giám đốc, kế toán trởng. - Biên bản bầu Hội đồng quản trị( nếu có). - Điều lệ hoạt động. - Các báo cáo tài chính 5 năm gần nhất( đối với doanh nghiệp đang hoạt động). - Luận chứng kinh tế kỹ thuật đợc duyệt. - Hồ sơ thế chấp của dự án. - Hợp đồng xuất nhập khẩu, hợp đồng vay vốn trong nớc và nớc ngoài. - Giấy phép xuất nhập khẩu. - Các quyết định về cấp quyền sử dụng đất, thuê đất, giấy phép xây dựng cơ bản. - Các văn bản khác có liên quan. 1.2 Các căn cứ pháp lý. 7 Viêc thẩm định các dự án đầu t phải đợc thực hiện theo luật và các văn bản quy định của Nhà nớc về các hoạt động đầu t và quản lý dự án đầu t, quy định trực tiếp hoặc gián tiếp đến công tác thẩm định dự án đầu t. Các văn bản đó bao gồm: Nghị định 52/ 1999/ NĐ-CP ngày 8/ 7/ 1999 của Chính phủ về việc ban hành Quy chế Quản lý đầu t và xây dựng. Nghị định 24/ 2000/ NĐ- CP ngày 31/ 7/ 2000 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật đầu t nớc ngoài tại Việt Nam. Nghị định 87/ 1997/ NĐ- CP ngày 05/ 8/ 1997 của Chính phủ về việc ban hành quy chế quản lý và sử dụng nguồn hỗ trợ phát triển chính thức ODA. Thông t số 06/ 1999/ TT-BKH ngày 25/ 12/ 1999 của Bộ Kế hoạch và Đầu t hớng dẫn về nội dung Tổng mức đầu t, hồ sơ thẩm định dự án đầu t và báo cáo đầu t. Thông t số 09/ BKH/ VPTĐ ngày 21/9/ 1999 của Bộ Kế hoạch và Đầu t hớng dẫn về lập, thẩm định dự án đầu t và quyết định đầu t. Thông t 11/ 2000/ TT- BKH ngày 11/ 9/ 2000 của Bộ Kế hoạch và Đầu t về hớng dẫn sửa đổi bổ sung một số nội dung của thông t 06/ 1999/ TT- BKH ngày 24/ 11/ 1999. Nghị định 12/2000/ NĐ- CP ngày 05/ 5/ 2000 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế Quản lý Đầu t và xây dựng ban hành kèm theo Nghị định 52/ 1999/ NĐ- CP. Nghị định 07/2003/ NĐ- CP ngày 30/ 1/ 2003 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Quy chế Quản lý đầu t và xây dựng ban hành kèm theo Nghị định 52/ 1999/ NĐ- CP và Nghị định 12/ 2000/ NĐ- CP. Thông t số 04/2003/ TT- BKH ngày 17/ 6/ 2003, hớng dẫn về thẩm tra, thẩm định dự án đầu t, sửa đổi, bổ sung một số điểm về Hồ sơ thẩm định dự án đầu t, Báo cáo đầu t và Tổng mức đầu t. Thông t số 05/ 2003/ TT- BKH ngày 22/ 7/ 2003, hớng dẫn về lập, thẩm định và quản lý các dự án quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch phát triển kinh tế- xã hội lãnh thổ(Bộ KH&ĐT đã dự thảo, trình Chính phủ về công tác quy hoạch. 1.3 Các tiêu chuẩn, quy chuẩn và định mức trong từng lĩnh vực kinh tế kỹ thuật cụ thể. Tiêu chuẩn xây dựng là các tiêu chuẩn kỹ thuật đợc quy địnhđể thực hiện các công việc khảo sát, thiết kế, xây lắp, nghiệm thu, đảm bảo chất l- ợng công trình áp dụng cho từng loại chuyên ngành xây dựng do Nhà nớc hoặc các Bộ có chức năng xây dựng chuyên ngành ban hành. 8 Quy chuẩn xây dựng là văn bản quy định các yêu cầu kỹ thuật tối thiểu bắt buộc phải tuân thủ đối bới mọi hoạt động xây dựng và các giải pháp các tiêu chuẩn xây dựng đợc sử dụng để đạt đợc các yêu cầu đó do Bộ Xây dựng thống nhất ban hành. Định mức kỹ thuật chính là những quy chuẩn, tiêu chuẩn đợc nhà nớc quy định đối với từng loại công trình, hạng mục công trình nhằm đánh giá, xem xét các công việc có đáp ứng đợc yêu cầu kỹ thuật và đạt đợc các định mức đó hay không. 1.4 Các quy ớc thông lệ quốc tế và các thông tin có liên quan. Quy ớc thông lệ quốc tế chính là các quy định, chuẩn mực yêu cầu chúng ta phải áp dụng trong quá trình thực hiện các hoạt động đầu t. Trong quá trình quản lý các hoạt động đầu t chúng ta phải tuân theo các hiệp ớc quốc tế mà Việt Nam tham gia. Các thông tin có liên quan nh giá cả, tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của dự án trên thị trờng, chủ đầu t, thông tin trong nớc và thế giới về những vấn đề có liên quan. 2. Nguyên tắc trong thẩm định. Trên giác độ quản lý các dự án đầu t, việc thẩm định cần tuân thủ các nguyên tắc sau đây: - Các dự án đầu t sử dụng vốn ngân sách nhà nớc, vốn tín dụng do nhà nớc bảo lãnh, vốn tin dụng đầu t phát triển của Nhà nớc và vốn do doanh nghiệp nhà nớc đầu t đều phải tổ chức thẩm định trớc khi phê duyệt và quyết định đầu t. - Tất cả các dự án đầu t thuộc mọi nguồn vốn và mọi thành phần kinh tế khi ra quyết định và cấp giấy phép đầu t phải qua khâu thẩm định về hiệu quả kinh tế xã hội, về quy hoạch xây dựng , các phơng án kiến trúc, công nghệ, sử dụng đất đai, tài nguyên. Nguyên tắc này đảm bảo hiệu quả kinh tế- xã hội cho các dự án đầu t. Tránh thực hiện những dự án chỉ đơn thuần có lợi về hiệu quả tai chính. Các cơ quan Nhà nớc với t cách là chủ thể quản lý Nhà nớc các dự án đầu t trớc hết phải bảo đảm sự hài hoà giữa lợi ích kinh tế xã hội và lợi ích của các chủ đầu t. - Đối với các dự án đầu t sử dụng vốn phải đợc thẩm định về phơng diện tài chính của dự án ngoài phơng diện kinh tế xã hội đã nêu ở nguyên tắc đầu. Nhà nớc với t cách vừa là chủ đầu t vừa là cơ quan quản lý chung các dự án thực hiện cả hai chức năng quản lý dự án: quản lý dự án với chức năng là chủ đầu t và quản lý dự án với chức năng quản lý vĩ mô( quản lý nhà nớc). Thực hiện nguyên tắc này nhằm đảm bảo sử dụng có hiệu quả nhất những đồng vốn của Nhà nớc. Trong mọi dự án đầu t không thể tách rời giữa lợi ích của chủ đầu t quan tâm đặc biệt đến hiệu quả tài chính mà ít 9 quan tâm đến hiệu quả kinh tế xã hôi, Nhà nớc cần quan tâm đến phơng diện kinh tế xã hội. - Đối với những dự án sử dụng vốn ODA và vốn đầu t trực tiếp của n- ớc ngoài, khi thẩm định dự án cần chú ý đến những thông lệ quốc tế, hiệp định mà Việt Nam tham gia. - Cấp nào có quyền ra quyết định đầu t hoặc cấp giấy phép đầu t thì cấp đó có trách nhiệm thẩm định dự án. Thẩm định dự án đợc coi nh là chức năng quan trọng trong quản lý dự án của Nhà nớc. Thẩm định đảm bảo cho các cơ quan quản lý Nhà nớc ở cấp khác nhau ra quyết định đầu t hoặc cấp giấy phép đầu t đúng theo thẩm quyền của mình. - Nguyên tắc thẩm định có thời hạn: Theo nguyên tắc này các cơ quan quản lý đầu t của Nhà nớc cần nhanh chóng thẩm định, tránh những thủ tục rờm rà, châm trễ, gây phiền hà trong việc ra quyết định và cấp giấy phép đầu t. 3. Các quy định về công tác thẩm định. 3.1 Về hồ sơ thẩm định. Hồ sơ dự án đợc chủ đầu t trình trực tiếp ngời có thẩm quyền quyết định đầu t, cơ quan trực tiếp quản lý. Chủ đầu t và cơ quan tổ chức thẩm định dự án, với số lợng theo yêu cầu của cơ quan tổ chức thẩm định dự án, để lấy ý kiến thẩm định của các cơ quan có liên quan. Chủ đầu t phải chịu trách nhiệm về tính chuẩn xác và tính hợp pháp của các thông tin, số liệu, tài liệu trong hồ sơ dự án. Để thúc đẩy nhanh quá trình thẩm định, Chủ đầu t có thể trực tiếp xin ý kiến đóng góp của các cơ quan liên quan về dự án. Các cơ quan trực tiếp quản lý Chủ đầu t và các cơ quan có liên quan chịu trách nhiệm về những ý kiến của mình đối với dự án. Ngời có thẩm quyền quyết định đầu t là ngời có trách nhiệm tổ chức thẩm định dự án trớc khi quyết định đầu t. Hồ sơ thẩm định dự án đầu t bao gồm: a. Đối với dự án nhóm A; - Tờ trình của Chủ đầu t gửi cơ quan có thẩm quyền quyết định đầu t( đối với những dự án Chủ đầu t không tự thẩm định và phê duyệt kèm theo Báo cáo NCKT của dự án đã đợc hoàn chỉnh sau khi Thủ tớng Chính phủ cho phép đầu t. - Hồ sơ thẩm tra dự án và Báo cáo của cơ quan thẩm tra trình Thủ t- ớng Chính phủ xin phép đầu t; - Văn bản cho phép đầu t của Thủ tớng Chính phủ; 10 [...]... phơng án đền bù giải phóng mặt bằng, định giá tài sản góp vốn của các bên ( nếu có) + Chế độ lao động, tiền lơng của ngời lao động Việt Nam( nếu có) 28 Chơng II thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t tại vụ thẩm định và giám sát đầu t- bộ kế hoạch và đầu t I sơ lợc về Bộ Kế hoạch Đầu t và Vụ Thẩm định và giám sát đầu t 1 Sơ lợc về Bộ Kế hoạch và Đầu t 1.1 Chức năng, nhiệm vụ Bộ Kế hoạch và Đầu t... án giáo dục và đào tạo Chuyên viên 31 Phó vụ trởng - Các dự án công nghiệp - Các dự án nông ngiệp Chuyên viên II Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t tại Vụ Thẩm định và giám sát đầu t - Bộ Kế hoạch và Đầu t 1 Quy trình thẩm định dự án đầu t tại Bộ Kế hoạch và Đầu t 1.1 Sự phối hợp giữa các đơn vị trong quá trình thẩm định dự án a Dự án đầu t trong nớc Sự phối hợp giữa các đơn vị đợc thể hiện... trình thẩm định dự án đầu t trong nớc Văn phòng bộ tiếp nhận hồ sơ dự án, ký các công văn xin ý kiến Các vụ có liên quan Cơ quan cá nhân, t vấn thẩm định độc lập V thẩm định và giámsát đầu t -Tổ chức Hồ sơ dự án Dự thảo công văn Góp ý kiến Y/c góp ý kiến Hợp đồng thẩm định Báo cáo thẩm định thẩm định - lập kế hoạch thẩm định -Xin ý kiến các Vụ liên quan, Bộ, địa phơng về dự án -lập báo cáo thẩm định - Dự. .. TTCP trình lãnh đạo Bộ Dự thảo kế hoạch, dự thảo tờ trình TTCP Lãnh đạo Bộ KH&ĐT Kế hoạch đã duyệt, ý kiến chỉ đạo, tờ trình đã ký Các bộ, địa phơng có liên quan góp ý kiến cho dự án Văn phòng Bộ tiếp nhận hồ sơ dự án rồi chuyển đến Vụ thẩm định Vụ Thẩm định và giám sát đầu t triển khai tổ chức thẩm định dự án theo kế hoạch thông qua việc lập kế hoạch thẩm định dự án, trình lãnh đạo bộ đồng thời gửi giấy... trách, tiến hành thẩm định dự án Sau khi nhận đợc các ý kiến phản hồi của các vụ có liên quan, các cơ quan, cá nhân t vấn thẩm định độc lập, các Bộ, địa phơng về dự án, Vụ thẩm định và giám sát đầu tiến hành họp thẩm định dự án Vụ Thẩm định thống nhất ý kiến dự thảo tờ trình Thủ tớng Chính phủ về dự án trình lãnh đạo Bộ 32 Lãnh đạo Bộ nhận từ Vụ Thẩm định tờ trình dự thảo kế hoạch và dự thảo tờ trình... cáo thẩm định trình Thủ trởng cơ quan thẩm định Hội nghị t vấn thẩm định Các bộ phận quản lý( sở, vụ chuyên ngành ý kiến của bộ ngành, địa phơng có liên quan Thủ trởng cơ quan thẩm định Ngờicó thẩmquyề n thẩm định III Phơng pháp thẩm định Phơng pháp thẩm định dự án là cách thức thẩm định dự án nhằm đạt đợc những yêu cầu đặt ra đối với công tác thẩm định dự án Dự án đầu t sẽ đợc thẩm định đầy đủ và chính... và dự thảo giấy phép đầu t Vụ Thẩm định và giam sát đầu t giửi giấy xin ý kiến các Vụ có liên quan về dự án, tổ chức thẩm định, viết báo cáo thẩm định dự án hoặc nhận xét dự án thuộc diện đăng ký cấp phép đầu t Sau khi tham khảo thống nhất ý kiến về dự án trong cuộc họp thẩm định dự án với các Bộ, ngành, địa phơng thì Vụ Thẩm định và giám sát đầu t chuyển hồ sơ thẩm định dự án đã đợc Thủ tớng Chính phủ... chức thẩm định dự án, phê duyệt kế hoạch thẩm định dự án và ký tờ trình Thủ tớng Chính phủ về dự án Lãnh đạo bộ gửi cho Vụ Thẩm định kế hoạch đã duyệt và ý kiến chỉ đạo tờ trình đã ký Các văn bản phát biểu của các ngành liên quan đến dự án, các hồ sơ bổ sung, quyết định đầu t do Văn phòng Bộ tiếp nhận gửi bản chính đến Văn phòng Thẩm định dự án đầu t và sao gửi tới các vụ liên quan Dự án nhóm A do Bộ. .. quát thẩm định dự án đầu t 5.1 Tiếp nhận hồ sơ Hồ sơ dự án phải đầy đủ và hợp lệ theo đúng Thông t 04/ 2003/ BKH ngày 17 tháng 6 năm 2003 của Bộ Kế hoạch và Đầu t hỡng dẫn về thẩm tra, thẩm định dự án đầu t sửa đổi, bổ sung một số điểm về Hồ sơ thẩm định dự án, Báo cáo đầu t và Tổng mức đầu t 5.2 Lập hội đồng thẩm định Tuỳ theo quy mô của dự án mà thành lập Hội đồng thẩm định Nhà nớc, Hội đồng thẩm định. .. cho Cục Đầu t nớc ngoài dự thảo giấy phép đầu t Văn phòng Bộ ký công văn xin ý kiến các Bộ, địa phơng về dự án, ký công văn yêu cầu bổ sung dự án, tiếp nhận công văn bổ sung dự án chuyển cho Vụ Thẩm định và giám sát đầu t, đồng thời tiếp nhận văn bản của Thủ tớng Chính phủ về dự án Lãnh đạo Bộ thông qua tờ trình báo cáo thẩm định và dự thảo tờ trình Thủ tớng Chính phủ từ Vụ Thẩm định và giám sát đầu t . t tại Vụ Thẩm định và giám sát Đầu t- Bộ Kế hoạch và Đầu t. Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của công tác thẩm định dự án đầu t tại Vụ. Phó Vụ trởng Mai Hữu Dũng và cô T.S Nguyễn Bạch Nguyệt em quyết định chọn đề tài Công tác thẩm định dự án đầu t tại Vụ Thẩm định và Giám sát Đầu t- Bộ Kế hoạch