CÔNG TY LUẬT TNHH DƯƠNG GIA – DUONG GIA LAW COMPANY LIMITED Phòng 2501, tấng 25, Tháp B, tòa nhà Golden Land, Số 275 đường Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Tel: 1900.6568 Fax: 04.3562.7716 Email: lienhe@luatduonggia.vn Website: http://www.luatduonggia.vn NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 05/2014/TT-NHNN Hà Nội, ngày 12 tháng năm 2014 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN VIỆC MỞ VÀ SỬ DỤNG TÀI KHOẢN VỐN ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP ĐỂ THỰC HIỆN HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP NƯỚC NGOÀI TẠI VIỆT NAM Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005; Căn Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày 29 tháng năm 2006; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán số 62/2010/QH12 ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13 tháng 12 năm 2005; Căn Pháp lệnh số 06/2013/PL-UBTVQH113 ngày 18 tháng năm 2013 sửa đổi, bổ sung số điều Pháp lệnh Ngoại hối; Căn Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước); Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp để thực hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh TỔNG ĐÀI TƯ VẤN PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN 24/7: 1900.6568 CÔNG TY LUẬT TNHH DƯƠNG GIA – DUONG GIA LAW COMPANY LIMITED Phòng 2501, tấng 25, Tháp B, tòa nhà Golden Land, Số 275 đường Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Tel: 1900.6568 Fax: 04.3562.7716 Email: lienhe@luatduonggia.vn Website: http://www.luatduonggia.vn Thông tư quy định việc mở sử dụng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp để thực giao dịch liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam Điều Đối tượng áp dụng Thông tư áp dụng với đối tượng sau: a) Nhà đầu tư nước người không cư trú thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam; b) Các tổ chức cá nhân liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngồi Việt Nam Thơng tư không điều chỉnh đối tượng nhà đầu tư nước người cư trú tổ chức cá nhân nước Các đối tượng thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam theo quy định hành pháp luật chứng khoán văn quy phạm pháp luật khác có Iiên quan Điều Giải thích từ ngữ Trong Thơng tư từ ngữ hiểu sau: “Nhà đầu tư nước ngoài” bao gồm đối tượng người không cư trú tổ chức cá nhân nước thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam “Ngân hàng phép” bao gồm ngân hàng thương mại chi nhánh ngân hàng nước phép kinh doanh hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối theo quy định pháp luật “Tổ chức tín dụng phép” bao gồm tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước phép kinh doanh hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối theo quy định pháp luật “Tài khoản vốn đầu tư gián tiếp” tài khoản toán đồng Việt Nam nhà đầu tư nước mở ngân hàng phép để thực giao dịch thu chi phép liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam Điều Nguyên tắc chung Mọi hoạt động đầu tư gián tiếp nhà đầu tư nước Việt Nam phải thực đồng Việt Nam Các giao dịch liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam nhà đầu tư nước phải thực thông qua 01 (một) tài khoản vốn đầu tư gián tiếp mở 01 (một) ngân hàng phép TỔNG ĐÀI TƯ VẤN PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN 24/7: 1900.6568 CÔNG TY LUẬT TNHH DƯƠNG GIA – DUONG GIA LAW COMPANY LIMITED Phòng 2501, tấng 25, Tháp B, tòa nhà Golden Land, Số 275 đường Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Tel: 1900.6568 Fax: 04.3562.7716 Email: lienhe@luatduonggia.vn Website: http://www.luatduonggia.vn Khi thực hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam hình thức quy định Điều Thơng tư này, nhà đầu tư nước ngồi phải tn thủ quy định Thông tư này, quy định pháp luật mở sử dụng tài khoản toán, quy định Luật Chứng khoán, văn hướng dẫn Luật Chứng khoán, quy định hành pháp Iuật liên quan đến hoạt động góp vốn, mua cổ phần nhà đầu tư nước doanh nghiệp Việt Nam hoạt động nhà đầu tư nước thị trường chứng khốn Việt Nam quy định khác có liên quan pháp luật Số dư tài khoản vốn đầu tư gián tiếp nhà đầu tư nước ngồi khơng chuyển sang tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Điều Hình thức đầu tư gián tiếp nước Việt Nam Hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam nhà đầu tư nước ngồi bao gồm hình thức sau đây: Góp vốn, mua, bán cổ phần, phần vốn góp doanh nghiệp Việt Nam chưa niêm yết, chưa đăng ký giao dịch thị trường chứng khoán Việt Nam không trực tiếp tham gia quản lý, điều hành doanh nghiệp Góp vốn, mua, bán cổ phần doanh nghiệp Việt Nam thị trường đăng ký giao dịch (UPCOM) thị trường chứng khoán niêm yết không trực tiếp tham gia quản lý, điều hành doanh nghiệp Mua, bán trái phiếu loại chứng khoán khác thị trường chứng khoán Việt Nam Mua bán giấy tờ có giá khác đồng Việt Nam người cư trú tổ chức phép phát hành lãnh thổ Việt Nam Ủy thác đầu tư đồng Việt Nam thông qua cơng ty quản lý quỹ, cơng ty chứng khốn tổ chức phép thực nghiệp vụ ủy thác đầu tư theo quy định pháp luật chứng khoán; ủy thác đầu tư đồng Việt Nam thơng qua tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước phép thực nghiệp vụ ủy thác đầu tư theo quy định Ngân hàng Nhà nước Góp vốn, chuyển nhượng vốn góp nhà đầu tư nước ngồi (khơng trực tiếp tham gia quản lý) quỹ đầu tư chứng khoán công ty quản lý quỹ theo quy định pháp luật chứng khốn Các hình thức đầu tư gián tiếp khác theo quy định pháp luật Chương II TỔNG ĐÀI TƯ VẤN PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN 24/7: 1900.6568 CÔNG TY LUẬT TNHH DƯƠNG GIA – DUONG GIA LAW COMPANY LIMITED Phòng 2501, tấng 25, Tháp B, tòa nhà Golden Land, Số 275 đường Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Tel: 1900.6568 Fax: 04.3562.7716 Email: lienhe@luatduonggia.vn Website: http://www.luatduonggia.vn QUY ĐỊNH CỤ THẾ Điều Mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp Khi thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam, nhà đầu tư nước phải mở (01) tài khoản vốn đầu tư gián tiếp (01) ngân hàng phép để thực giao dịch thu chi phép theo quy định Điều Thông tư Trường hợp nhà đầu tư nước mở sử dụng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp ngân hàng phép có nhu cầu mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp ngân hàng phép khác, nhà đầu tư nước ngồi phải đóng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp mở, chuyển toàn số dư tài khoản sang tài khoản Thủ tục mở, đóng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp thực theo quy định ngân hàng phép Nhà đầu tư nước thực giao dịch thu chi tài khoản vốn đầu tư gián tiếp mở theo quy định nêu sau đóng tất tốn tài khoản vốn đầu tư gián tiếp mở trước Điều Sử dụng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp Tài khoản vốn đầu tư gián tiếp sử dụng để thực giao dịch thu chi liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam sau đây: Phần thu: a) Thu từ bán ngoại tệ cho tổ chức tín dụng phép; b) Thu từ chuyển nhượng vốn góp, cổ phần, bán chứng khốn giấy tờ có giá khác, nhận cổ tức, lãi từ trái phiếu giấy tờ có giá phát sinh đồng Việt Nam từ hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam; c) Thu chuyển khoản từ tài khoản toán đồng Việt Nam nhà đầu tư nước mở ngân hàng phép; d) Thu chuyển khoản từ tài khoản công ty quản lý quỹ, công ty chứng khốn, tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước phép thực nghiệp vụ ủy thác đầu tư cho nhà đầu tư nước (áp dụng trường hợp nhà đầu tư nước thực đầu tư gián tiếp Việt Nam hình thức ủy thác đầu tư); đ) Các giao dịch thu hợp pháp khác đồng Việt Nam nhà đầu tư nước liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam TỔNG ĐÀI TƯ VẤN PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN 24/7: 1900.6568 CÔNG TY LUẬT TNHH DƯƠNG GIA – DUONG GIA LAW COMPANY LIMITED Phòng 2501, tấng 25, Tháp B, tòa nhà Golden Land, Số 275 đường Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Tel: 1900.6568 Fax: 04.3562.7716 Email: lienhe@luatduonggia.vn Website: http://www.luatduonggia.vn Phần chi: a) Chi thực hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam hình thức quy định Điều Thông tư này; b) Chi mua ngoại tệ tổ chức tín dụng phép để chuyển vốn, lợi nhuận nguồn thu hợp pháp nước ngoài; c) Chi tốn chi phí hợp pháp phát sinh Việt Nam; d) Chi chuyển sang tài khoản toán đồng Việt Nam nhà đầu tư nước mở ngân hàng phép; đ) Chi chuyển khoản sang tài khoản công ty quản lý quỹ, cơng ty chứng khốn tổ chức phép thực nghiệp vụ ủy thác đầu tư cho nhà đầu tư nước (áp dụng trường hợp nhà đầu tư nước thực đầu tư gián tiếp Việt Nam hình thức ủy thác đầu tư); e) Các giao dịch chi hợp pháp khác liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam Điều Chuyển vốn đầu tư nước ngồi Trường hợp có nhu cầu chuyển vốn, lợi nhuận nguồn thu hợp pháp khác từ hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài, nhà đầu tư nước sử dụng đồng Việt Nam tài khoản vốn đầu tư gián tiếp để mua ngoại tệ tổ chức tín dụng phép chuyển nước ngồi Điều Chuyển đổi hình thức đầu tư nhà đầu tư nước Việc chuyển đổi từ hình thức đầu tư gián tiếp sang hình thức đầu tư trực tiếp chuyển đổi từ hình thức đầu tư trực tiếp sang hình thức đầu tư gián tiếp nhà đầu tư nước thực theo quy định hành pháp luật đầu tư quy định khác pháp luật có liên quan Trường hợp nhà đầu tư nước thực đầu tư gián tiếp Việt Nam hình thức mua cổ phần góp vốn doanh nghiệp Việt Nam chuyển đổi sang hình thức đầu tư trực tiếp (tham gia quản lý, điều hành doanh nghiệp), việc chuyển đổi tài khoản thực sau: a) Trường hợp nhà đầu tư nước ngồi khơng tiếp tục thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam, sau hoàn tất thủ tục chuyển đổi hình thức đầu tư theo quy định hành pháp luật, nhà đầu tư nước thực mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp đồng Việt Nam TỔNG ĐÀI TƯ VẤN PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN 24/7: 1900.6568 CÔNG TY LUẬT TNHH DƯƠNG GIA – DUONG GIA LAW COMPANY LIMITED Phòng 2501, tấng 25, Tháp B, tòa nhà Golden Land, Số 275 đường Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Tel: 1900.6568 Fax: 04.3562.7716 Email: lienhe@luatduonggia.vn Website: http://www.luatduonggia.vn ngân hàng phép, sau đóng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp mở trước đồng thời chuyển số dư tài khoản sang tài khoản vốn đầu tư trực tiếp đồng Việt Nam mở nêu để thực hoạt động đầu tư trực tiếp Việt Nam theo quy định hành quản lý ngoại hối quy định khác pháp luật có liên quan Thủ tục đóng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp đồng Việt Nam thực theo quy định ngân hàng phép; b) Trường hợp tiếp tục thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam, nhà đầu tư nước sử dụng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp mở trước để thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam sở tuân thủ quy định Thông tư quy định khác pháp luật có liên quan Đồng thời, nhà đầu tư nước thực việc mở sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp để thực hoạt động đầu tư trực tiếp nước Việt Nam theo quy định hành quản lý ngoại hối hoạt động đầu tư trực tiếp nước Việt Nam quy định khác pháp luật có liên quan Chương III QUYỀN, NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐƯỢC PHÉP VÀ NHÀ ĐẦU TƯ NƯỚC NGỒI Điều 10 Quyền, nghĩa vụ tổ chức tín dụng phép Khi thực giao dịch thu chi tài khoản vốn đầu tư gián tiếp cho nhà đầu tư nước ngồi, tổ chức tín dụng phép có quyền yêu cầu nhà đầu tư nước ngồi xuất trình tài liệu, chứng từ liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam Khi thực giao dịch thu chi tài khoản vốn đầu tư gián tiếp cho nhà đầu tư nước ngồi, tổ chức tín dụng phép có trách nhiệm: a) Hướng dẫn nhà đầu tư nước ngồi thực thủ tục mở, đóng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp quy định Thông tư này; b) Quy định, kiểm tra lưu giữ tài liệu, chứng từ liên quan đến giao dịch thu, chi thực tài khoản vốn đầu tư gián tiếp nhà đầu tư nước ngồi xuất trình để đảm bảo việc cung ứng dịch vụ ngoại hối thực mục đích phù hợp với quy định pháp luật; c) Bán ngoại tệ cho nhà đầu tư nước sở tự cân đối nguồn ngoại tệ tổ chức tín dụng TỔNG ĐÀI TƯ VẤN PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN 24/7: 1900.6568 CÔNG TY LUẬT TNHH DƯƠNG GIA – DUONG GIA LAW COMPANY LIMITED Phòng 2501, tấng 25, Tháp B, tòa nhà Golden Land, Số 275 đường Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Tel: 1900.6568 Fax: 04.3562.7716 Email: lienhe@luatduonggia.vn Website: http://www.luatduonggia.vn Ngoài quyền nghĩa vụ quy định khoản 1, khoản Điều này, ngân hàng phép có trách nhiệm hướng dẫn nhà đầu tư nước thực việc chuyển đổi tài khoản vốn đầu tư gián quy định Điều 17 Thông tư Điều 11 Quyền, nghĩa vụ nhà đầu tư nước Nhà đầu tư nước phép thực hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam sở tuân thủ quy định Thơng tư quy định khác có liên quan pháp luật Việt Nam Khi thực giao dịch thu chi tài khoản vốn đầu tư gián tiếp, nhà đầu tư nước ngồi có trách nhiệm: a) Kê khai nội dung giao dịch thu chi liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước Việt Nam theo yêu cầu hướng dẫn ngân hàng phép; b) Xuất trình, bổ sung hồ sơ, tài liệu, chứng từ theo yêu cầu ngân hàng phép Chương IV CHẾ ĐỘ BÁO CÁO Điều 12 Chế độ báo cáo tổ chức tín dụng phép Các tổ chức tín dụng phép thực báo cáo Ngân hàng Nhà nước theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước chế độ báo cáo thống kê Điều 13 Yêu cầu báo cáo đột xuất Các trường hợp đột xuất cần thiết, nhà đầu tư nước ngoài, tổ chức tín dụng phép Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương thực báo cáo nội dung liên quan theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước Chương V CÔNG TÁC KIỂM TRA, THANH TRA, GIÁM SÁT, XỬ LÝ VI PHẠM Điều 14 Công tác kiểm tra, tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương thực kiểm tra, tra, giám sát tình hình chấp hành quy định ngân hàng phép TỔNG ĐÀI TƯ VẤN PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN 24/7: 1900.6568 CÔNG TY LUẬT TNHH DƯƠNG GIA – DUONG GIA LAW COMPANY LIMITED Phòng 2501, tấng 25, Tháp B, tòa nhà Golden Land, Số 275 đường Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Tel: 1900.6568 Fax: 04.3562.7716 Email: lienhe@luatduonggia.vn Website: http://www.luatduonggia.vn nhà đầu tư nước liên quan đến việc mở sử dụng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp nhà đầu tư nước để thực hoạt động đầu tư gián tiếp nước vào Việt Nam Các tổ chức, cá nhân kiểm tra có trách nhiệm cung cấp văn tài liệu cần thiết theo quy định để việc kiểm tra, tra, giám sát thực kịp thời, hiệu Điều 15 Xử lý vi phạm Trường hợp vi phạm quy định Thông tư này, tùy theo mức độ vi phạm, nhà đầu tư nước ngân hàng phép bị xử phạt theo quy định pháp luật Chương VI TỔ CHỨC THỰC HIỆN Điều 16 Hiệu lực thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành từ ngày 28 tháng năm 2014 Thông tư thay Thông tư số 03/2004/TT-NHNN ngày 25/5/2004 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn quản lý ngoại hối việc góp vốn mua cổ phần nhà đầu tư nước doanh nghiệp Việt Nam Điều 17 Điều khoản chuyển tiếp Trong vòng 90 ngày kể từ ngày Thơng tư có hiệu lực thi hành, nhà đầu tư nước ngồi có trách nhiệm thực việc chuyển đổi tài khoản vốn đầu tư gián tiếp để tiếp tục thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam theo quy định sau: a) Trường hợp nhà đầu tư nước mở tài khoản góp vốn, mua cổ phần đồng Việt Nam, nhà đầu tư nước thực chuyển đổi tên tài khoản góp vốn, mua cổ phần đồng Việt Nam nêu thành tài khoản vốn đầu tư gián tiếp; b) Trường hợp nhà đầu tư nước mở tài khoản góp vốn, mua cổ phần đồng Việt Nam, đồng thời có số dư đồng Việt Nam tài khoản tiền gửi chuyên dùng không kỳ hạn đồng Việt Nam cơng ty chứng khốn mở ngân hàng phép: - Nhà đầu tư nước ngồi thực chuyển đổi tên tài khoản góp vốn, mua cổ phần đồng Việt Nam nêu thành tài khoản vốn đầu tư gián tiếp; TỔNG ĐÀI TƯ VẤN PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN 24/7: 1900.6568 CÔNG TY LUẬT TNHH DƯƠNG GIA – DUONG GIA LAW COMPANY LIMITED Phòng 2501, tấng 25, Tháp B, tòa nhà Golden Land, Số 275 đường Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Tel: 1900.6568 Fax: 04.3562.7716 Email: lienhe@luatduonggia.vn Website: http://www.luatduonggia.vn - Nhà đầu tư nước thực chuyển số dư đồng Việt Nam tài khoản tiền gửi chuyên dùng không kỳ hạn đồng Việt Nam cơng ty chứng khốn mở ngân hàng phép sang tài khoản vốn đầu tư gián tiếp mở ngân hàng phép; c) Trường hợp nhà đầu tư nước chưa mở tài khoản góp vốn, mua cổ phần đồng Việt Nam có số dư tiền đồng Việt Nam gửi tài khoản tiền gửi chuyên dùng không kỳ hạn đồng Việt Nam cơng ty chứng khốn mở ngân hàng phép: - Nhà đầu tư nước thực mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp ngân hàng phép; - Nhà đầu tư nước thực chuyển số dư đồng Việt Nam tài khoản tiền gửi chun dùng khơng kỳ hạn đồng Việt Nam cơng ty chứng khốn mở ngân hàng phép sang tài khoản vốn đầu tư gián tiếp mở nêu để tiếp tục thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam; d) Trường hợp nhà đầu tư nước mở tài khoản góp vốn, mua cổ phần đồng Việt Nam, đồng thời có số dư tiền gửi ngoại tệ tài khoản tiền gửi chuyên dùng không kỳ hạn ngoại tệ cơng ty chứng khốn mở ngân hàng phép: - Nhà đầu tư nước ngồi thực chuyển đổi tên tài khoản góp vốn, mua cổ phần đồng Việt Nam mở thành tài khoản vốn đầu tư gián tiếp; - Nhà đầu tư nước thực chuyển số dư tiền gửi ngoại tệ tài khoản tiền gửi chuyên dùng không kỳ hạn ngoại tệ công ty chứng khoán mở ngân hàng phép sang đồng Việt Nam; sau thực chuyển số tiền đồng Việt Nam sang tài khoản vốn đầu tư gián tiếp để tiếp tục thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam e) Trường hợp nhà đầu tư nước ngồi chưa mở tài khoản góp vốn, mua cổ phần đồng Việt Nam, đồng thời có số dư tiền gửi ngoại tệ tài khoản tiền gửi chuyên dùng không kỳ hạn ngoại tệ cơng ty chứng khốn mở ngân hàng phép: - Nhà đầu tư nước thực mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp ngân hàng phép; - Nhà đầu tư nước thực chuyển số dư tiền gửi ngoại tệ tài khoản tiền gửi chuyên dùng không kỳ hạn ngoại tệ cơng ty chứng khốn mở ngân hàng phép sang đồng Việt Nam; sau thực chuyển số tiền đồng Việt Nam sang tài khoản vốn đầu tư gián tiếp để tiếp tục thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam Trường hợp không tiếp tục thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam: TỔNG ĐÀI TƯ VẤN PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN 24/7: 1900.6568 CÔNG TY LUẬT TNHH DƯƠNG GIA – DUONG GIA LAW COMPANY LIMITED Phòng 2501, tấng 25, Tháp B, tòa nhà Golden Land, Số 275 đường Nguyễn Trãi, phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Tel: 1900.6568 Fax: 04.3562.7716 Email: lienhe@luatduonggia.vn Website: http://www.luatduonggia.vn a) Nhà đầu tư nước phép chuyển số dư tiền gửi đồng Việt Nạm tài khoản tiền gửi chun dùng khơng kỳ hạn đồng Việt Nam cơng ty chứng khốn mở ngân hàng phép số dư tiền gửi ngoại tệ tài khoản tiền gửi chuyên dùng không kỳ hạn ngoại tệ công ty chứng khoán mở ngân hàng phép sang tài khoản đồng Việt Nam tài khoản ngoại tệ nhà đầu tư nước mà ngân hàng phép để phục vụ mục đích hợp pháp Việt Nam theo quy định quản lý ngoại hối quy định khác pháp luật có liên quan chuyển nước ngoài; b) Nhà đầu tư nước sử dụng số dư đồng Việt Nam khoản tiền gửi chun dùng khơng kỳ hạn đồng Việt Nam công ty chứng khoán mở ngân hàng phép để mua ngoại tệ chuyển nước sở xuất trình hồ sơ, chứng từ hợp lệ phù hợp với quy định hành quản lý ngoại hối Trường hợp sau 90 ngày kể từ ngày Thông tư có hiệu lực thi hành, nhà đầu tư nước ngồi khơng thực chuyển đổi tài khoản vốn đầu tư gián quy định khoản Điều này, nhà đầu tư nước ngồi khơng thực hoạt động đầu tư gián tiếp Việt Nam thông qua tài khoản góp vốn, mua cổ phần, tài khoản tiền gửi chuyên dùng không kỳ hạn ngoại tệ đồng Việt Nam cơng ty chứng khốn mở ngân hàng phép Điều 18 Tổ chức thi hành Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối, Thủ trưởng đơn vị liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trách nhiệm tổ chức thi hành Thông tư Nơi nhận: - Như Điều 18; - BLĐ NHNN; - Văn phịng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Lưu VP, QLNH, PC KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Đào Minh Tú TỔNG ĐÀI TƯ VẤN PHÁP LUẬT TRỰC TUYẾN 24/7: 1900.6568