(LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng phát triển việt nam chi nhánh lâm đồng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN SONG TOÀN RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS Lê Thị Mận TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2016 download by : skknchat@gmail.com i TÓM TẮT LUẬN VĂN Ngân hàng Phát triển Việt Nam tổ chức tài Nhà nước, thành lập sở tổ chức lại Quỹ Hỗ trợ Phát triển với chức năng, nhiệm vụ chủ yếu thực sách tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Cùng với hệ thống Chi nhánh Ngân hàng Phát triển tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nước, Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng thành lập theo Quyết định số 03/QĐ-NHPT ngày 01/7/2006 Tổng Giám Đốc NHPT Việt Nam Hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng thời gian qua chủ yếu tập trung chủ yếu vào lĩnh vực cho vay tín dụng đầu tư, đối tượng cho vay vốn tín dụng đầu tư chủ yếu dự án thuộc ngành, vùng kinh tế khó khăn, chương trình kinh tế có tác động trực tiếp đến chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững Với mục đích khuyến khích đầu tư, nâng cao hiệu xã hội nên dự án vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước hưởng nhiều ưu đãi vay vốn Thời gian gần đây, số nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cho vay đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng ngày tăng cao, phần phản ánh nguy rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng ngày lớn Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư vấn đề lớn mà Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng phải quan tâm Do người viết chọn đề tài “Rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lâm Đồng” với mong muốn tìm giải pháp để hạn chế rủi ro cho vay đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng năm tới Qua trình tìm hiểu, nghiên cứu người viết tổng hợp tảng sở lý thuyết tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng công tác cho vay đầu tư hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng, từ tìm điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức để có giải pháp phù hợp, áp dụng vào thực tiễn nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng download by : skknchat@gmail.com ii LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: NGUYỄN SONG TOÀN Sinh ngày : 05 tháng 05 năm 1972 – Hà Giang Quê quán : Nam Anh – Nam Đàn – Nghệ An Hiện công tác tại: Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng, học viên cao học khóa XVI Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020116150052 Cam đoan đề tài: Rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lâm Đồng Là luận văn thạc sỹ chuyên ngành Tài – Ngân hàng Mã số 60 34 02 01 Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS Lê Thị Mận Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP Hồ Chí Minh, ngày 26 tháng 12 năm 2016 Nguyễn Song Toàn download by : skknchat@gmail.com iii LỜI CẢM ƠN Trước hết xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Quý Thầy, Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh truyền đạt cho kiến thức vô quý báu suốt thời gian qua Đặc biệt, để hoàn thành luận văn này, xin chân thành cảm ơn PGS., TS Lê Thị Mận – Người trực tiếp hướng dẫn tận tình bảo tơi suốt thời gian thực luận văn Xin chân thành cảm ơn Học viên Nguyễn Song Toàn download by : skknchat@gmail.com iv MỤC LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN i LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG .x DANH MỤC BIỂU ĐỒ xi PHẦN MỞ ĐẦU xii GIỚI THIỆU: xii 1.1 Đặt vấn đề: xii 1.2 Tính cấp thiết đề tài: xiii MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI: xiv 2.1 Mục tiêu tổng quát: xiv 2.2 Mục tiêu cụ thể: xiv CÂU HỎI NGHIÊN CỨU: xiv ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU xiv PHƯƠNG PHÁP NGHIỆN CỨU xv ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI xv TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU xv KẾT CẤU ĐỀ TÀI xvii CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 Tín dụng đầu tư nhà nước 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm tín dụng đầu tư .1 1.2 Cho vay đầu tư nhà nước 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Bản chất cho vay đầu tư Nhà nước .2 1.2.3 Chính sách cho vay đầu tư nhà nước 1.2.3.1 Nguồn vốn cho vay .3 1.2.3.2 Nguyên tắc cho vay download by : skknchat@gmail.com v 1.2.3.3 Điều kiện vay vốn 1.2.3.4 Các điều kiện tín dụng 1.3 Rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm 1.3.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.3.2.1 Nguyên nhân khách quan .6 1.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan .6 1.3.3 Phân loại rủi ro tín dụng .7 1.3.3.1 Rủi ro giao dịch 1.3.3.2 Rủi ro danh mục tín dụng 1.3.4 Hậu rủi ro tín dụng .8 1.3.4.1 Hậu ngân hàng 1.3.4.2 Hậu kinh tế 1.3.5 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.3.5.1 Dấu hiệu tài 1.3.5.2 Dấu hiệu phi tài 1.3.6 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 1.3.6.1 Phân loại nợ 1.3.6.2 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 10 1.3.6.3 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu .10 1.3.7 Mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.3.7.1 Mơ hình định tính – Mơ hình 6C 11 1.3.7.2 Mô hình điểm số Z 12 1.3.8 Hệ thống tiêu tài đánh giá khách hàng .13 1.3.8.1 Khả toán 13 1.3.8.2 Hệ số nợ .14 1.3.8.3 Hiệu sử dụng vốn khả sinh lời .15 1.4 Rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Nhà nước .16 1.4.1 Nguyên tắc xử lý rủi ro 17 1.4.2 Phạm vi xử lý rủi ro 17 1.4.3 Nguyên nhân rủi ro xử lý rủi ro .17 download by : skknchat@gmail.com vi 1.4.4 Biện pháp xử lý rủi ro .18 1.4.4.1 Gia hạn nợ 18 1.4.4.2 Khoanh nợ 18 1.4.4.3 Xoá nợ 18 1.4.4.4 Bán nợ 19 1.4.5 Hồ sơ xử lý rủi ro .19 1.4.6 Trình tự, thủ túc xử lý rủi ro .21 1.4.7 Thẩm quyền trách nhiệm xử lý rủi ro 21 1.4.7.1 Ngân hàng Phát triển Việt Nam 21 1.4.7.2 Bộ Tài .21 1.4.8 Trích lập sử dụng Quỹ dự phòng rủi ro .22 1.5 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro tín dụng 22 1.5.1 Các khuyến nghị Ủy Ban Basel quản trị rủi ro tín dụng .22 1.5.2 Ngân hàng Phát triển Nhật Bản 23 1.5.3 Ngân hàng tái thiết Đức 25 1.5.4 Một số học kinh nghiệm: 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 29 2.1 Khái quát Ngân hàng Phát triển Việt Nam 29 2.1.1 Lịch sử hình thành 29 2.1.2 Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng 29 2.1.2.1 Chức năng, nhiệm vụ 30 2.1.2.2 Bộ máy nhân cấu tổ chức 30 2.2 Thực trạng rủi ro hạn chế rủi ro cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng từ năm 2011 – 2015 32 2.2.1 Thực trạng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng từ năm 2011 – 2015 .32 2.2.1.1 Doanh số cho vay dư nợ 32 2.2.1.2 Doanh số thu nợ 34 download by : skknchat@gmail.com vii 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng từ năm 2011-2015 35 2.2.2.1 Tình hình nợ hạn tỷ lệ nợ hạn dư nợ .35 2.2.2.2 Phân loại dư nợ cho vay đầu tư 40 2.2.2.3 Tỷ lệ trích lập phịng ngừa rủi ro xử lý rủi ro .42 2.2.3 Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng: 43 2.2.3.1 Nhiệm vụ phòng: 43 2.2.3.2 Thiết lập quy trình nghiệp vụ, chế sách 43 2.3 Đánh giá thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng 49 2.3.1 Kết đạt được: .49 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 52 2.3.2.1 Hạn chế 52 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế 60 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 67 3.1 Cơ sở đề xuất giải pháp: 67 3.1.1 Trên sở định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Lâm Đồng từ năm 2016 đến năm 2020 .67 3.1.2 Định hướng chung Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 67 3.1.3 Định hướng hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng thời gian tới 69 3.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay đầu tư nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lâm Đồng 69 3.2.1 Thực nghiêm túc quy chế, quy trình nghiệp vụ Ngân hàng Phát triển quy định pháp luật cho vay đầu tư 69 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 70 3.2.3 Tăng cường công tác thu hồi nợ 71 download by : skknchat@gmail.com viii 3.2.4 Thực kiên việc xử lý tài sản dự án theo quy định 72 3.2.5 Tăng cường kiểm tra giám sát, quản lý nợ vay 73 3.2.6 Hoàn thiện nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 74 3.2.7 Áp dụng tỷ lệ TSBĐ tiền vay tùy vào khách hàng .76 3.2.8 Nâng cao trình độ cán phân công công việc phù hợp 76 3.2.9 Tăng cường mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phương thực biện pháp để phòng tránh rủi ro ký kết hợp đồng .77 3.3 Kiến nghị: .78 3.3.1 Đối với Chính phủ 78 3.3.1.1 Về đối tượng vay vốn 79 3.3.1.2 Về lãi suất cho vay .79 3.3.2 Đối với Bộ Tài 80 3.3.2.1 Sửa đổi, hoàn thiện chế xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư nhà nước: .80 3.3.2.2 Đơn giản hóa thủ tục đẩy nhanh tiến độ xử lý rủi ro: 81 3.3.2.3 Thay đổi tỷ lệ trích lập quỹ dự phòng rủi ro: 81 3.3.3 Đối với Hội sở Ngân hàng Phát triển Việt Nam 81 3.3.3.1 Hoàn thiện đồng hệ thống Quy chế, Quy trình nghiệp vụ quản lý cho vay đầu tư Nhà nước .81 3.3.3.2 Tăng cường tính chủ động cho Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Việt Nam 82 3.3.3.3 Hoàn thiện máy quản lý rủi ro 82 3.3.3.4 Xây dựng, hoàn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro 82 3.3.3.5 Xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 82 3.3.3.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ công tác thẩm định 83 3.3.3.7 Đẩy mạnh chun nghiệp hóa cơng tác tốn nước 83 3.3.3.8 Xem xét cho vay vốn lưu động doanh nghiệp: 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG 85 KẾT LUẬN CHUNG 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 download by : skknchat@gmail.com ix DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng CĐT : Chủ đầu tư CN.NHPT Lâm Đồng : Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng CVĐT : Cho vay đầu tư DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DPRR : Dự phòng rủi ro GTTB : Giá trị trung bình HĐTD : Hợp đồng tín dụng KT-XH : Kinh tế - xã hội KTTW : Kinh tế trung ương KTĐP : Kinh tế địa phương LS : Lãi suất NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHPT : Ngân hàng Phát triển NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn NSNN : Ngân sách nhà nước HSC : Hội Sở RRTD : Rủi ro tín dụng XLRR : Xử lý rủi ro TCTD : Tổ chức tín dụng TDĐT : Tín dụng đầu tư TDXK : Tín dụng xuất TSBĐ : Tài sản bảo đảm SXKD : Sản xuất kinh doanh download by : skknchat@gmail.com 78 cần phải thông qua nhiều quan ban ngành có liên quan, CN.NHPT Lâm Đồng có mối quan hệ tốt với đơn vị hỗ trợ nhà đầu tư sớm giải đền bù giải phóng mặt bằng, hồn thiện hồ sơ, thủ tục pháp lý theo quy định cách nhanh chóng, tạo điều kiện thuận lợi cho CĐT việc nắm bắt hội đầu tư thực dự án kịp thời, phát huy hiệu quả, từ thực tốt nghĩa vụ trả nợ vốn vay Ngoài ra, việc tăng cường mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phương cịn góp phần hỗ trợ CN.NHPT Lâm Đồng cơng việc liên quan đến công tác thu hồi nợ vay, xử lý TSBĐ tiền vay dự án khó khăn - Thực biện pháp để phòng tránh rủi ro ký kết hợp đồng: bên cạnh giải pháp đề xuất để hạn chế RRTD hoạt động CVĐT, CN.NHPT Lâm Đồng cần quan tâm đến biện pháp phòng tránh RRTD sơ suất việc ký kết HĐTD, hợp đồng đảm bảo tiền vay, mang lại Bởi vì: Đối với hoạt động ngân hàng, rủi ro pháp lý bên cho vay việc ký kết thực hợp đồng thường có nguy xảy cả, để lại hậu nặng nề, khó khắc phục Do đó, trước ký kết hợp đồng, cần phải tìm hiểu đầy đủ, kỹ quy định pháp luật hợp đồng quy định có liên quan, đảm bảo cho việc ký kết nội dung hợp đồng pháp luật, có giá trị pháp lý nhằm hạn chế rủi ro hợp đồng trái pháp luật gây Đồng thời, việc nghiên cứu kỹ quy định pháp luật loại trừ ý đồ lợi dụng sơ hở phía đối tác để hưởng lợi có tranh chấp xảy 3.3 Kiến nghị: Bên cạnh giải pháp mà người viết đề cập, người viết xin đề xuất số kiến nghị với Chính Phủ, Bộ Tài NHPT Việt Nam nhằm hạn chế rủi ro nâng cao hiệu hoạt động CVĐT Nhà nước CN.NHPT Lâm Đồng nói riêng tồn hệ thống NHPT Việt Nam nói chung sau: 3.3.1 Đối với Chính phủ Chính phủ cần nghiên cứu để sửa đổi, bổ sung nhằm hoàn thiện sách TDĐT Nhà nước theo hướng tăng cường tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHPT, nhằm hạn chế rủi ro nâng cao hiệu hoạt động Theo đó, cần sửa đổi số nội dung chế sách CVĐT Nhà nước, vấn đề đặc biệt quan trọng là: download by : skknchat@gmail.com 79 3.3.1.1 Về đối tượng vay vốn Bổ sung đối tượng vay vốn theo lợi so sánh địa phương: Hiện nay, dự án vay vốn TDĐT Nhà nước Chính phủ quy định cụ thể thời kỳ, áp dụng thống tồn quốc Tuy nhiên, Chính phủ cần nghiên cứu để xác định đối tượng vay vốn phù hợp hơn, cụ thể: bên cạnh chương trình, dự án thuộc số ngành, lĩnh vực quan trọng, có tác động trực tiếp đến chuyển dịch cấu kinh tế; vùng khó khăn đặc biệt khó khăn cần khuyến khích đầu tư, Chính phủ cần nghiên cứu bổ sung đối tượng vay vốn theo lợi so sánh địa phương, nhằm phát huy tối đa tiềm lực sẵn có, đồng thời góp phần hạn chế rủi ro CVĐT Nhà nước, tránh tình trạng địa phương, DN để vay vốn ưu đãi, khơng có tiềm lợi đầu tư ạt vào chương trình, dự án thuộc đối tượng vay vốn theo quy định Chính phủ, mà điều nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động CVĐT Nhà nước 3.3.1.2 Về lãi suất cho vay Thay đổi theo hướng tiến tới LS thị trường: Một điểm khác biệt hoạt động tín dụng NHPT so với hệ thống NHTM LS cho vay NHPT Chính phủ quy định LS cho vay NHPT thấp nhiều so với LS thị trường LS thống cho khách hàng vay vốn, đồng thời giữ nguyên suốt thời gian vay Việc giữ nguyên mức LS cố định suốt thời hạn vay vốn không phù hợp với nguyên tắc thị trường, thời hạn dài, đặc biệt năm qua, ảnh hưởng lạm phát, khủng hoảng tài suy thối kinh tế, có lúc LS cho vay NHTM lên đến 24%/năm, LS CVĐT NHPT cao 14,4%/năm, điều dẫn đến RRTD cho NHPT khách hàng khơng muốn trả nợ cho NHPT, họ cố tình chiếm dụng nguồn vốn giá rẻ NHPT, LS hạn thấp LS cho vay trung hạn NHTM, có dự án giải ngân vào thời điểm LS 6,9%/năm NHPT giữ nguyên cố định cho thời gian vay vốn dự án, có dự án thời gian vay lến tới 18 năm Và ngược lại LS thị trường hạ xuống NHPT phải nhanh chóng, linh hoạt để hạ LS theo kịp LS thị trường cho dự án trước áp dụng LS cao hạ download by : skknchat@gmail.com 80 LS LS thị trường giảm, nhằm giảm tình trạng CĐT trả nợ trước hạn chuyển qua vay vốn NHTM mà tài sản hình thành tương lai hình thành, có điều kiện chấp tài sản vay vốn NHTM, NHTM linh hoạt áp dụng LS thấp cho CĐT dự án có nguồn thu ổn định, đảm bảo nguồn trả nợ lâu dài, trước áp lực cổ đông, CĐT trả nợ trước hạn chuyển qua vay NHTM Trong thời gian tới, Chính phủ cần có điều chỉnh LS cho vay phù hợp hơn, theo hướng tiến tới LS thị trường, nhằm hạn chế tình trạng chiếm dụng vốn trả nợ trước CĐT, đồng thời phù hợp với yêu cầu trình hội nhập kinh tế quốc tế Chính phủ cần phân cấp cho NHPT tự định LS cho vay theo nguyên tắc NHPT tự chủ tự chịu trách nhiệm việc cho vay, việc xác định LS cho vay đảm bảo linh hoạt tùy vào thay đổi thị trường, mức độ rủi ro dự án mức độ tín nhiệm khách hàng Áp dụng mức LS phạt (quá hạn) theo LS thị trường tính thời điểm phát sinh NQH, nhằm hạn chế việc khách hàng cố tình chây ỳ, chiếm dụng vốn NHPT, tạo điều kiện thuận lợi cho NHPT việc thu hồi nợ vay, có nguốn vốn để tái đầu tư cho dự án khác nâng cao hiệu KT-XH 3.3.2 Đối với Bộ Tài 3.3.2.1 Sửa đổi, hồn thiện chế xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư nhà nước: Bộ Tài có Thơng tư số 105/2007/TT-BTC ngày 30/8/2007 hướng dẫn XLRR vốn TDĐT TDXK Nhà nước Đến nay, qua năm triển khai thực hiện, cho thấy nhiều điểm chưa phù hợp, làm cho hoạt động xử lý nợ NHPT gặp nhiều khó khăn, vướng mắc Một số quy định chưa rõ ràng, gây khó khăn việc triển khai thực nghiệp vụ liên quan, chẳng hạn như: Trong Thông tư 105/2007/TT-BTC ngày 30/8/2007 có quy định biện pháp bán nợ, chưa hướng dẫn cụ; Quy định nguyên nhân ảnh hưởng đến dự án (nguyên nhân dẫn đến RRTD) để XLRR bó hẹp dẫn đến khơng giải triệt để rủi ro hoạt động CVĐT NHPT Do đó, Bộ Tài cần phải nghiên cứu để sửa đổi, hoàn thiện chế XLRR vốn TDĐT Nhà nước phù hợp hơn, theo hướng mở, nhằm tạo tính chủ động cho NHPT việc tổ chức thực download by : skknchat@gmail.com 81 3.3.2.2 Đơn giản hóa thủ tục đẩy nhanh tiến độ xử lý rủi ro: Việc quy định hồ sơ XLRR TDĐT nhiều, việc xem xét XLRR phải qua nhiều phận, ban ngành thời gian kéo dài (có lên tới vài năm), đặc biệt dự án XLRR vượt thẩm quyền NHPT Do đó, Bộ Tài cần nghiên cứu để đơn giản hóa hồ sơ thủ tục XLRR TDĐT Nhà nước, đặc biệt cần quy định thời hạn tối đa để giải XLRR trường hợp cụ thể, tránh tình trạng “ngâm hồ sơ” 3.3.2.3 Thay đổi tỷ lệ trích lập quỹ dự phịng rủi ro: Theo quy định Thông tư số 111/2007/TT-BTC ngày 12/9/2007 Bộ Tài hướng dẫn thực Quy chế quản lý tài NHPT Việt Nam, hoạt động CVĐT Nhà nước NHPT trích lập quỹ DPRR vào chi phí hoạt động nghiệp vụ để bù đắp cho tổn thất, thiệt hại nguyên nhân khách quan trình cho vay Tuy nhiên, việc hướng dẫn việc phân loại nợ trích lập quỹ DPRR cịn chưa phù hợp, cụ thể: Việc phân loại nợ thực theo quy định NHNN Việt Nam, trích quỹ DPRR với mức trích tối đa 0,5% dư nợ bình quân CVĐT Như vậy, việc phân loại nợ NHPT thực theo hướng dẫn NHNN Việt Nam, tỷ lệ trích DPRR Bộ Tài quy định NHPT trích tối đa năm 0,5% dư nợ bình quân CVĐT Ngồi ra, việc trích lập Quỹ DPRR hạch tốn vào chi phí thực tế NHPT khơng chủ động sử dụng quỹ có rủi ro xảy (vì theo quy định Quỹ DPRR sử dụng trường hợp xoá nợ gốc cho dự án theo định Thủ tướng Chính phủ) Từ bất cập nêu trên, kiến nghị với Bộ Tài cần phải có hướng dẫn sửa đổi kịp thời để phù hợp Đồng thời, giao quyền chủ động cho NHPT việc trích lập sử dụng quỹ DPRR theo hướng dẫn NHNN, nhằm phù hợp với thông lệ hoạt động ngân hàng nước quốc tế 3.3.3 Đối với Hội sở Ngân hàng Phát triển Việt Nam 3.3.3.1 Hoàn thiện đồng hệ thống Quy chế, Quy trình nghiệp vụ quản lý cho vay đầu tư Nhà nước Để đảm bảo thực quy định liên quan Nhà nước đến cơng tác TDĐT địi hỏi NHPT phải thường xuyên cập nhật, hệ thống hoá hồn thiện download by : skknchat@gmail.com 82 quy trình thẩm định, tín dụng cho phù hợp theo hướng đơn giản hóa hồ sơ thủ tục, tránh quy định chống chéo ban nghiệp vụ, tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh NHPT trình thực thi nghiệp vụ 3.3.3.2 Tăng cường tính chủ động cho Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Việt Nam Để việc cho vay vốn kịp thời nhanh chóng, đáp ứng nhu cầu vay vốn CĐT, có biện pháp kịp thời để xử lý RRTD, góp phần hạn chế tổn thất xảy ra, NHPT Việt Nam cần thực phân cấp, tạo tính chủ động cho Chi nhánh NHPT việc định cho vay Việc phân cấp dựa sở quy mô, kết hoạt động lực Chi nhánh NHPT Đồng thời, đối việc xử lý TSBĐ tiền vay, NHPT cho phép Chi nhánh chủ động xử lý theo quy định hành, nhằm thu hồi nợ kịp thời, góp phần hạn chế rủi ro hoạt động CVĐT 3.3.3.3 Hoàn thiện máy quản lý rủi ro Để hạn chế rủi ro hoạt động cho, NHPT phải xây dựng hoàn thiện máy QLRR phù hợp với thơng lệ quốc tế, quan trọng hình thành phận QLRR HSC Chi nhánh Mơ hình QLRR bao gồm: Uỷ ban QLRR trực thuộc Hội đồng quản lý; Ban QLRR thuộc quan điều hành Trung ương Phịng QLRR Chi nhánh Trong đó, phận QLRR phải hoạt động theo nguyên tắc không tham gia vào trình tạo rủi ro 3.3.3.4 Xây dựng, hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro Để triển khai có hiệu biện pháp nhằm hạn chế rủi ro NHPT phải xây dựng khơng ngừng hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro thơng qua việc tăng cường thu thập thông tin khách hàng, dự án, thông tin KT-XH; ngành hàng, thị trường, xây dựng kênh thơng tin nóng giữ HSC Chi nhánh để lãnh đạo HSC kịp thời nắm bắt đạo giải công việc sở Chi nhánh Thông qua kênh thông tin khác nhau; đồng thời phải sàng lọc, xử lý lưu trữ thông tin cho khoa học, tăng cường đầu tư nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin để phục vụ tồn hệ thống 3.3.3.5 Xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Rất cần thiết xây dựng cho hệ thống đánh giá xếp loại khách hàng download by : skknchat@gmail.com 83 Việc quan trọng công tác quản trị RRTD Xây dựng hệ thống chấm điểm để đánh giá xếp loại khách hàng thật có chất lượng giúp ích đáng kể cho CBTD trình trước, sau giải ngân vốn vay Chính điều góp phần giảm rủi ro hoạt động NHPT Trên sở tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng nội khách hàng, NHPT áp dụng biện pháp, sách tín dụng loại khách hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn vốn TDĐT Nhà nước 3.3.3.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ cơng tác thẩm định Bên cạnh việc thiết lập hoàn thiện hệ thống thông tin để phục vụ công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng NHPT cần phải thiết lập hệ thống thông tin phục vụ cho việc thẩm định dự án Để cơng tác thẩm định có hiệu tốt, góp phần vào việc hạn chế RRTD, NHPT dựa thông tin DN, ngành, lĩnh vực cho vay toàn hệ thống để tổng hợp cung cấp thơng tin để sử dụng q trình thẩm định Căn vào kết tín dụng tồn hệ thống, NHPT tổng hợp, rút nguyên nhân phát sinh nợ xấu để Chi nhánh NHPT rút kinh nghiệm Nhanh chóng tham gia hệ thống thơng tin khách hàng CIC Ngân hàng Nhà nước để phục vụ cho công tác thẩm định thu nợ, phần tạo áp lực không muốn thể nợ xấu CIC mà khách hàng lo trả nợ cho NHPT 3.3.3.7 Đẩy mạnh chuyên nghiệp hóa cơng tác tốn nước Hiện nay, NHPT triển khai cơng tác tốn nước, nhiên bước khởi đầu, chưa chuyên nghiệp chưa phổ biến Do đó, đến NHPT chưa nắm tài khoản toán DN vay vốn nên không chủ động việc thu nợ từ DN vay vốn Đây nguyên nhân dẫn đến rủi ro Trong thời gian tới, NHPT cần đẩy mạnh cơng tác tốn nước theo hướng chun nghiệp đại, tránh gây phiền hà cho DN nhằm thu hút khách hàng, đặc biệt khách hàng vay vốn NHPT, từ hỗ trợ cho công tác thu nợ thuận lợi, trường hợp khách hàng có biểu chây ỳ, cố tình chiếm dụng vốn nắm tài khoản tốn đơn vị vay vốn, NHPT chủ động trích từ tài khoản đơn vị để thu nợ NHTM download by : skknchat@gmail.com 84 3.3.3.8 Xem xét cho vay vốn lưu động doanh nghiệp: Đặc điểm CVĐT cho vay tài sản cố định dự án, nên thông thường sau vay đầu tư tài sản cố định ban đầu NHPT Việt Nam, doanh nghiệp phải thực nghĩa vụ trả nợ với NHPT thời gian dài sau đó, lại tiếp tục phải đặt quan hệ với ngân hàng thương mại để thực vay vốn lưu động Nhằm khuyến khích, thúc đẩy CĐT mở rộng hoạt động SXKD có điều kiện để trả nợ vay TDĐT Trong thời gian tới, NHPT cần xem xét cho vay vốn lưu động đơn vị có dư nợ vay TDĐT Nhà nước download by : skknchat@gmail.com 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận chương 1, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro cơng tác hạn chế rủi ro hoạt động cho vay CN.NHPT Lâm Đồng chương 2, nội dung chương người viết tạp trung vào việc đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay CN.NHPT Lâm Đồng, sau trình bày định hướng phát triển KT-XH tỉnh Lâm Đồng, định hướng phát triển chung NHPT Việt Nam định hướng hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng thời gian tới Một số giải pháp nhằm ứng dụng thực tế địa bàn tỉnh Lâm Đồng, giảm thiểu rủi ro hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng thời gian tới, hạn chế nợ xấu cho NHPT Việt Nam nói riêng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung download by : skknchat@gmail.com 86 KẾT LUẬN CHUNG Phù hợp với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế phù hợp với tình hình thực tiễn công phát triển kinh tế Việt Nam theo định hướng xã hội chủ nghĩa, NHPT Việt Nam thành lập chủ trương đắn Chính phủ nhằm đổi hoạt động TDĐT, TDXK Nhà nước Thực sách TDĐT phát triển Nhà nước, có hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng không chánh khỏi rủi ro chung hệ thống ngân hàng, chí cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Phát triển có đặc điểm riêng biệt Việc quản lý phòng ngừa hạn chế rủi ro điều kiện phức tạp khó khăn, khơng thể hồn tồn loại trừ khả rủi ro Từ nhận thức đó, cơng tác quản lý rủi ro CVĐT phát triển CN.NHPT Lâm Đồng năm qua trọng hơn, để hoạt động quản lý rủi ro CVĐT phát triển CN.NHPT Lâm Đồng đạt hiệu quả, công tác nghiên cứu rủi ro đưa giải pháp đồng bộ, biện pháp phịng chống thiết thực, hữu hiệu để ngăn ngừa, hạn chế rủi ro mức thấp việc làm cấp bách cần thiết Với mục tiêu cụ thể nghiên cứu, tìm sở để xây dựng đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng, luận văn hoàn thành nội dung sau: Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro hoạt động CVĐT phát triển NHPT Việt Nam: đưa khái niệm, hoạt động CVĐT phát triển qua NHPT Việt Nam, khái niệm rủi ro CVĐT, đặc điểm rủi ro CVĐT, nguyên nhân dẫn đến rủi ro CVĐT phát triển biện pháp nhằm hạn chế, ngăn ngừa rủi ro CVĐT phát triển Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng CVĐT quản lý rủi ro tín dụng CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng, thơng qua số liệu tài qua nhiều năm có so sánh đưa nhận xét xác thực, phù hợp với thực tế hoạt động CN.NHPT Lâm Đồng từ đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế, ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho ngân hàng Những điểm luận văn bao gồm: Một là, làm sáng tỏ vấn đề lý luận CVĐT phát triển download by : skknchat@gmail.com 87 Nhà nước quản lý RRTD hoạt động CVĐT NHPT Việt Nam, quan trọng nêu bật đặc tính rủi ro cao hoạt động CVĐT phát triển, rõ tính tất yếu khách quan phải quản lý RRTD hoạt động CVĐT, đồng thời xác định nội dung quy trình quản lý RRTD cho vay đầu tư NHPT Hai là, phân tích cách chi tiết thực trạng RRTD hoạt động CVĐT quản lý RRTD hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng thời gian qua, rõ kết đạt hạn chế, đồng thời tìm nguyên nhân RRTD hoạt động CVĐT nguyên nhân bất cập quản lý RRTD hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng Ba là, sở phân tích thực trạng nguyên nhân RRTD hoạt động CVĐT vấn đề bất cập quản lý RRTD hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng, kết hợp với lý thuyết quản lý RRTD hoạt động CVĐT ngân hàng, luận văn đưa quan điểm định hướng quản lý RRTD hoạt động CVĐT đề xuất số giải pháp cụ thể hóa sát với thực trạng CN.NHPT Lâm Đồng để từ áp dụng vào công việc hạn chế rủi ro hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng thời gian tới Bốn là, đề xuất số nội dung công việc mà quan liên quan cần thực để tạo điều kiện thuận lợi cho việc quản lý RRTD hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng, mà quan trọng hồn thiện sách TDĐT phát triển Nhà nước Mặt hạn chế luận văn trọng đến số giải pháp với cách thức thực áp dụng vào thực tế trước mắt mà theo quy luật vận động phát triển ln có thay đổi, số giải pháp vào thời điểm lúc khơng phù hợp với năm sau, số giải pháp, mơ hình thích hợp với thời điểm lúc đưa ra, chưa có phương pháp cách thức để thực hiện, chưa giải triệt để Về hướng phát triển luận văn, việc bổ sung giải pháp, phương pháp, cách thức thực phù hợp với thời điểm thực tế Nội dung luận văn cịn đánh giá, phân tích sâu thơng qua mơ hình kinh tế download by : skknchat@gmail.com 88 lượng để đưa hàm ý sách nhằm hạn chế RRTD hoạt động CVĐT CN.NHPT Lâm Đồng Trong trình nghiên cứu, thực đề tài, cố gắng, trình độ kiến thức nhiều hạn chế, nội dung luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Người viết mong nhận ý kiến đóng góp q Thầy, Cơ, quan chủ quản bạn bè đồng nghiệp để tiếp tục hoàn thiện đề tài, đem lại tính khả thi cao áp dụng vào thực tiễn - // - download by : skknchat@gmail.com 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài 2007, Thơng tư số 105/2007/TT-BTC ngày 30/8/2007 hướng dẫn XLRR vốn TDĐT TDXK Nhà nước Bộ Tài 2007, Thơng tư số 111/2007/TT-BTC ngày 12/9/2007 hướng dẫn thực Quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam Bộ Tài 2012, Thơng tư số 35/2012/TT-BTC ngày 02/3/2012, hướng dẫn số điều Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ TDĐT TDXK Nhà nước Chính phủ 2011, Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ TDĐT TDXK Nhà nước Lý Hoàng Ánh, Lê Thị Mận 2013, Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Lao động – Xã hội Nguyễn Duệ 2001, Quản trị Ngân hàng, NXB Thống kê Trần Huy Hoàng 2015, Quản trị Ngân hàng, NXB Đại học Kinh tế TPHCM Ngơ Hướng, Phan Diên Vỹ, Bùi Quang Tín, Nguyễn Thế Bình 2014, Phịng ngừa RRTD NHTM địa bàn TP.Hồ Chí Minh, NXB Kinh tế TP.Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước 2005, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ban hành việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD 10 Ngân hàng Nhà nước 2007, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi, bổ sung việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD Ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 11 Ngân hàng Phát triển Việt Nam 2006, Quyết định số 03/QĐ-NHPT ngày 01/7/2006 Về việc thành lập Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tỉnh, Thành phố trực thuộc Trung ương 12 Ngân hàng Phát triển Việt Nam 2007, Quyết định số 41/QĐ-HĐQL ngày 14/9/2007 Ban hành Quy chế cho vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước 13 Ngân hàng Phát triển Việt Nam 2008, Quyết định số 653/QĐ-NHPT ngày download by : skknchat@gmail.com 90 22/9/2008 Ban hành Sổ tay nghiệp vụ Cho vay đầu tư hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam 14 Ngân hàng Phát triển Việt Nam 2008, Văn số 4426/NHPT-XLN ngày 22/12/2008 Về việc hướng dẫn phân loại nợ 15 Ngân hàng Phát triển Việt Nam 2014, Văn số 4212/NHPT-XLN ngày 31/12/2014 Về việc hướng dẫn phân loại tài sản có cam kết ngoại bảng 16 Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng, Quyết định số 19/QĐ-NHPT-LĐO ngày 17/8/2010 Về chức năng, nhiệm vụ, trách nhiệm, quyền hạn, mối quan hệ cơng tác phịng thuộc Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng 17 Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng, Báo cáo kết hoạt động cho vay, thu nợ năm 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 18 Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng, Báo cáo phân loại nợ năm 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 19 Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng, Báo cáo trích dự phịng rủi ro năm 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 20 Phan Thị Thu Hà 2009, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông vận tải 21 Phan Thị Thanh Lâm 2012, Vận dụng mơ hình Z-Score xếp hạng tín dụng khách hàng NHTMCP Ngoại thương – Chi nhánh Quảng Nam, Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Đà Nẵng 22 Thủ tướng Chính phủ 2007, Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg ngày 30/3/2007 việc ban hành Quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam 23 Thủ tướng Chính phủ 2013, Quyết định 369/QĐ-TTg ngày 28/2/2013 Về việc phê duyệt Chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhình đến năm 2030 download by : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC Trích Quyết định số 19/QĐ-NHPT-LĐO ngày 17/8/2010 Về chức năng, nhiệm vụ, trách nhiệm, quyền hạn, mối quan hệ công tác phòng thuộc Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng Thứ nhất, Phịng Hành - quản lý nhân sự, Phịng Tài kế tốn kho quỹ, Phịng Tổng hợp, Phịng Kiểm tra, Phịng Tín dụng, với nhiệm vụ cụ thể phân cấp sau: - Tiếp nhận, thẩm định sơ dự án khơng thuộc diện phân cấp, báo cáo Hội sở xem xét, định - Giải ngân, thu nợ với toàn dự án vay vốn - Kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động, tài sản BĐTV - Thực việc phân loại nợ dự án vay vốn - Tiếp nhận, thẩm định phương án cấu nợ, gia hạn nợ dự án không phân cấp, đề xuất báo cáo HSC xem xét, định - Nhập thông tin dự án lên hệ thống thông tin NHPT - Định kỳ báo cáo mặt hoạt động, báo cáo phân loại nợ, tình hình đảm bảo tiền vay HSC Thứ hai, phòng tham gia trực tiếp vào quy trình cấp tín dụng gồm: * Phịng Tổng hợp: - Thẩm định sơ dự án Chủ đầu tư gửi tới - Lập kế hoạch vốn cho dự án, đăng ký vốn giải ngân năm gửi HSC Phối hợp với Phịng Tín dụng, Kế toán – kho quỹ xin chuyển nguồn giải ngân - Phối hợp với Phịng Tín dụng thẩm định phương án cấu nợ, gia hạn nợ - Thu thập phân tích cung cấp thơng tin phục vụ thẩm định phòng ngừa RRTD, tổng hợp báo cáo mặt công tác quản lý hoạt động Chi nhánh, tổng hợp loại báo cáo theo quy định HSC * Phịng Tín dụng: - Phối hợp với Phòng Tổng hợp đăng ký vốn giải ngân năm gửi HSC, xin chuyển nguồn giải ngân cho dự án - Kiểm tra hồ sơ vay vốn, khối lượng giải ngân trước cho vay thu hồi nợ vay; kiểm tra việc sử dụng vốn vay chủ đầu tư trước, sau cho vay download by : skknchat@gmail.com - Chủ trì phối hợp với Phòng Tổng hợp thẩm định phương án cấu nợ, gia hạn nợ, điều chỉnh thời gian ân hạn, thời gian trả nợ, mức trả nợ kỳ hạn; thẩm định phương án khoanh nợ, xoá nợ xử lý tài sản BĐTV dự án không trả nợ nguyên nhân khách quan trình HSC xem xét, định - Tổng hợp tình hình báo cáo công tác quản lý hoạt động cho vay, thu nợ, tình hình phân loại nợ vay, theo dõi việc quản lý, xử lý tài sản BĐTV…theo quy định HSC * Phịng Kiểm tra: - Tổ chức cơng tác kiểm tra thường xuyên mặt hoạt động Chi nhánh Phòng, phối hợp với phòng kiểm trả hồ sơ giải ngân, hồ sơ tài sản BĐTV phối hợp với phòng kiểm tra việc sử dụng vốn vay chủ đầu tư trước, sau cho vay, kiểm tra tài sản BĐTV - Kiểm tra rà soát loại báo cáo phịng - Đơn đốc phịng khắc phục sai sót sau kiểm tra - Báo cáo công tác kiểm tra, khắc phục sau kiểm tra theo quy định HSC * Phịng Kế tốn – kho quỹ: - Quản lý việc thánh toán chuyển tiền - Phối hợp với Phòng Tổng hợp xin chuyển nguồn giải ngân - Kiểm tra hồ sơ giải ngân Phịng Tín dụng chuyển xuống giải ngân cho dự án - Phối hợp với Phòng kiểm tra tài sản bảo đảm, lưu giữ tài sản bảo đảm kho quỹ - Thực theo dõi khế ước, quản lý dư nợ vay dự án - Thực báo cáo quản lý nợ vay, giải ngân, thu nợ, tài sản BĐTV… theo quy định báo cáo HSC download by : skknchat@gmail.com ... trạng rủi ro hạn chế rủi ro hoạt động cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lâm Đồng Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Ngân hàng Phát. .. Chi nhánh 2.2 Thực trạng rủi ro hạn chế rủi ro cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lâm Đồng từ năm 2011 – 2015 2.2.1 Thực trạng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam. .. tài ? ?Rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lâm Đồng? ?? với mong muốn tìm giải pháp để hạn chế rủi ro cho vay đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng năm tới Qua