(LUẬN VĂN THẠC SĨ) Rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Shinhan Việt Nam - chi nhánh Hà Nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ oo0oo ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ oo0oo NGUYỄN DUY KIÊN NGUYỄN DUY KIÊN RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SHINHAN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SHINHAN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ ĐỐI NGOẠI ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ oo0oo NGUYỄN DUY KIÊN Hà Nội, 2012 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ oo0oo NGUYỄN DUY KIÊN RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SHINHAN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Kinh tế giới quan hệ KTQT Mã số: 60 31 07 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ ĐỐI NGOẠI NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐÀO MINH PHÚC Hà Nội, 2012 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC HÌNH iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.1.4 Quy trình tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng dối với ngân hàng kinh tế 18 1.2.5 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 19 1.2.6 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng 22 1.3 Mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng 24 1.4 Điểm việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 27 NHTM Việt Nam CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN 30 DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SHINHAN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Khát quát ngân hàng Shinhan Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 30 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển cấu tổ chức Ngân 30 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com hàng Shinhan Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 2.1.2 Kết số hoạt động kinh doanh SHBV-HN 32 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín 37 dụng SHBV-HN 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng SHBV-HN 37 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng SHBV-HN 43 2.2.3 Thực trạng công tác quản trị RRTD SHBV-HN 46 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Ngân 57 hàng Shinhan Việt Nam, Chi nhánh Hà Nội 2.3.1 Kết đạt 57 2.3.2 Những tồn hạn chế 58 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT 62 ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SHINHAN VIỆT NAM-CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 Định hƣớng mục tiêu hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng 62 Ngân hàng Shinhan Việt Nam, Chi nhánh Hà Nội đến năm 2020 3.1.1 Định hướng nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng 62 Ngân hàng Shinhan Việt Nam, Chi nhánh Hà Nội đến năm 2020 3.1.2 Mục tiêu hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 62 Shinhan Việt Nam, Chi nhánh Hà Nội đến năm 2020 3.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân 63 hàng Shinhan Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội 3.2.1 Hồn thiện cấu máy cấp tín dụng quản trị RRTD 63 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 67 3.2.3 Nâng cao hiệu công tác quản lý, giám sát kiểm sốt q 69 trình giải ngân sau cho vay 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra nội TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 71 3.2.5 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác quản trị 72 rủi ro tín dụng 3.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 72 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 74 3.2.8 Tăng cường hoàn thiện công tác xử lý rủi ro 76 3.2.9 Một số kiến nghị 77 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh HN Hà Nội NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SHBV Ngân hàng Shinhan Việt Nam SHBV-HN Ngân hàng Shinhan Việt Nam, Chi nhánh Hà Nội 10 TP HCM Thành phố Hồ Chí Minh 11 TTQT Thanh tốn quốc tế 12 XDCB Xây dựng i TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG STT Số hiệu Tên bảng Trang Kết kinh doanh năm gần SHBV-HN 34 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 Dư nợ phân theo ngành SHBV-HN 39 2.8 Dự nợ SHBV-HN theo thời hạn cho vay 40 2.9 10 2.10 Bảng xếp hạng tín dụng SHBV 49 11 2.11 Tỉ lệ dự phòng rủi ro tín dụng 55 Tình hình cho vay huy động vốn SHBV-HN năm gần Kim ngạch toán quốc tế SHBV-HN năm gần Hoạt động kinh doanh ngoại hối SHBV-HN năm gần Dư nợ cho vạy SHBV-HN năm gần Nghiệp vụ bảo lãnh nghiệp vụ chiết khấu SHBVHN năm gần Một số tiêu hệ số đo lường rủi ro tín dụng SHBV năm gần 35 37 37 38 38 43 ii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC HÌNH STT Số hiệu Tên hình Trang 1.1 Các loại rủi ro tín dụng 14 2.1 Cơ cấu tổ chức SHBV-HN 32 2.2 Lợi nhuận SHBV-HN qua năm 33 2.3 Tỷ trọng dư nợ theo thời hạn cho vay 41 2.4 Tỷ trọng dư nợ SHBV-HN theo tài sản bảo đảm 42 3.1 Hệ thống tổ chức quản trị rủi ro SHBV 65 iii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày 15/9/2008, tập đồn chứng khốn ngân hàng đầu tư lớn thứ Mỹ Lehman Brother tuyên bố phá sản với khoản nợ 613 tỷ đôla Mỹ sau khơng có cơng ty chấp nhận mua lại Đây vụ phá sản ngân hàng lớn lịch sử nước Mỹ Sự sụp đổ Lehman gây chấn động khắp giới Nguyên nhân đổ vỡ việc khả toán khoản nợ chuẩn mà bắt nguồn từ vụ “nổ bong bóng” thị trường nhà đất Mỹ Từ vụ việc thấy, quản trị rủi ro hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng có ý nghĩa sống cịn đến tồn Ngân hàng Do hoạt động địi hỏi phải có đầu tư thích đáng việc nghiên cứu tìm giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế mức tối đa rủi ro xảy Hiện nay, ngân hàng thương mại Việt Nam tích cực xây dựng sách, chiến lược đề biện pháp thực để hạn chế rủi ro tín dụng trước quy định yêu cầu gắt gao Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Vì mục tiêu an tồn phát triển bền vững, Ngân hàng Shinhan Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội ban hành nhiều sách, quy định liên tục cập nhật, bổ sung quy trình tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên trình hoạt động, quy định, quy trình cịn tồn hạn chế cần khắc phục; đề tài: “Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Shinhan Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội" lựa chọn nghiên cứu nhằm mục đích phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng, đồng thời đề xuất giải pháp khắc phục hạn chế TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Tình hình nghiên cứu Rủi ro tín dụng vấn đề nghiên cứu nhiều giới nhiên chưa nghiên cứu nhiều Việt Nam Cho đến có số sách, viết rủi ro tín dụng như: 1) Giáo trình : “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng ” PTS Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống kê 1999 Giáo trình giới thiệu cách khái quát loại rủi ro kinh doanh ngân hàng, có rủi ro tín dụng Tuy nhiên, nghiên cứu tổng quát rủi ro kinh doanh ngân hàng chưa sâu nghiên cứu vào rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 2) Giáo trình: “Đánh giá phịng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng” TS Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống kê 2002 Cuốn sách viết sâu loại rủi ro kinh doanh ngân hàng, chưa tập trung nhiều vào phân tích rủi ro tín dụng Ngồi ra, cịn có vài khố luận, luận văn nghiên cứu quản trị hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng như: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, thực trạng giải pháp” Trương Quốc Doanh – Đại học Kinh tế TPHCM (2007), “Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Công thương Đà Nẵng” Lê Trọng Quý, Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng (2008) Tuy nhiên mục đích yêu cầu khác nhau, đặc thù riêng ngân hàng mà nghiên cứu tập trung phân tích, đánh giá đưa kiến nghị, đề xuất cho ngân hàng cụ thể gần áp dụng giải pháp cho tổ chức khác Trên sở lý thuyết bản, rút kinh nghiệm từ luận văn nghiên cứu trước đó, áp dụng vào đặc thù riêng ngân hàng, tác giả sâu phân tích quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Shinhan Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội để đưa giải pháp đề phịng hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com sở phân tích lợi nhuận rủi ro đáp ứng yêu cầu chất lượng phục vụ khách hàng Giải đòi hỏi cần ý số điểm sau: Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Công việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp để nhận thấy rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý nằm giới hạn chịu nợ khách hàng Mỗi khách hàng không vay ngân hàng mà cịn vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do ngân hàng cần kèm theo điều kiện tổng dự nợ vay cấu tài khách hàng nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Để thực tốt yêu cầu cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng thông qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mơ, mơi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận rủi ro tiềm tàng xảy cho ngân hàng Ở SHBV-HN có tiêu chí xếp hạng chấm điểm nhiên từ lâu khơng điều chỉnh cập nhật lại theo thay đổi thực tế điều kiện kinh tế Việt Nam mặt khác SHBV chưa có quy định cho thấy mối liên quan xếp hạng tín dụng theo tiêu chí mức ưu đãi tín dụng kèm Vì việc thực xếp hạng SHBV có tính chất tham khảo Đây thiếu sót lớn có lẽ quy mơ SHBV Việt Nam nhỏ nên chưa quan tâm mức Tuy nhiên với định hướng mở rộng quy mơ hoạt động chi nhánh xây dựng hệ thống tiêu chí cụ thể để chấm điểm xếp hạng tín dụng 68 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com điều cần thiết phải làm nhằm tiến tới chuyên nghiệp hóa nghiệp vụ tín dụng giảm rủi ro chủ quan Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích cần tập trung đến tính pháp lý phương án / dự án vay, dòng tiền dự án, nguồn trả nợ, thị trường, khả tiêu thụ… Đồng thời đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý rủi ro xảy Trong thẩm định dự án đầu tư tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ nhỏ làm cho tính chịu trách nhiệm khách hàng không cao đồng thời rủi ro xảy khách hàng thu hồi nợ giảm sút Để đảm bảo tính khách quan xác giá trị tài sản đảm bảo cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập có uy tín để thực kiểm tốn tồn việc tốn cơng trình định giá tài sản, giám sát nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng để giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình Cần phối hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ tham gia vốn tự có vào dự án, tài sản đảm bảo… để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro 3.2.3 Nâng cao hiệu công tác quản lý, giám sát kiểm sốt q trình giải ngân sau cho vay - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho 69 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương cơng nhân, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng… Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phịng ngừa rủi ro cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: Mục đích sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng để kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trường 70 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay Các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển toàn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở chi nhánh, khoản vay thường mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền Việc quản lý nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra nội Kiểm tra nội cần phải xem hệ thống “phanh, hãm” cỗ xe tín dụng Cỗ xe lao với vận tốc lớn hệ thống phải an tồn, hiệu tránh cho cỗ xe khỏi vào ngã rẽ rủi ro vốn tồn đường tới Kiểm tra nội mục đích để kiểm tra tính tuân thủ hoạt động cấp tín dụng SHBV-HN có cán kiểm soát nội bổ nhiệm miễn nhiệm hội sở chính, quyền hạn nhiệm vụ quy định hội sở chính, cán phải thực kiểm sốt tồn hoạt động chi nhánh nên thực hiệu nhiệm vụ cần tăng cường nhân cho phận tăng tần suất chất lượng cơng tác kiểm sốt rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng 71 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Đồng thời hội sở phải tăng tần suất tổ công tác tra chi nhánh để đảm bảo việc tuân thủ quy định chung phát rủi ro kịp thời mà chi nhánh chưa phát 3.2.5 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Hiện việc tính tốn số liệu để thực phân tích tín dụng khách hàng thể nhân pháp nhân SHBV-HN nói riêng SHBV nói chung nhân viên tự tính Excel Trong Hàn Quốc (nơi ngân hàng mẹ) nhiều ngân hàng nước hay ngân hàng lớn Việt Nam công tác phần mềm hỗ trợ tốt Điều giảm thiểu rủi ro phát sinh từ sai sót tính tốn thiên vị cá nhân Ví dụ Hà nội, ngân hàng ANZ tự động hóa xếp hạng tín dụng cho vay thể nhân, khách hàng cung cấp thông tin theo mẫu định sẵn cho nhân viên tín dụng, tiêu chí đánh giá chọn lọc từ thông tin liệu khách hàng khứ tại, sau chương trình phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp Kết xếp hạng trả lại trực tiếp cho khách hàng, thông thường kèm với kết thông báo ngân hàng việc chấp nhận hay từ chối yêu cầu khách hàng (có lý rõ ràng) kèm theo điều kiện hạn mức lãi suất Áp dụng công nghệ việc ngân hàng rút ngắn thời gian, tăng độ tin cậy tín dụng, cịn giúp khách hàng tin tưởng thấy thỏa mãn với dịch vụ ngân hàng Do SHBV phải nhanh chóng nâng cấp đầu tư công nghệ để giải phóng sức lao động cơng tác tín dụng, quản trị RRTD thực xác, nhanh chóng mà hiệu 3.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trong thời đại ngày nay, muốn thành công kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động 72 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com kinh doanh Việt Nam cịn phổ biến (lấy ví dụ đơn giản việc tìm hiểu xem khách hàng có vay vốn nhiều ngân hàng khác hay không khó khăn) u cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù năm gần Trung tâm CIC NHNN có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng u cầu cịn nhiều hạn chế, thơng tin tín dụng cịn đơn điệu thiếu tính cập nhật Do khả sử dụng thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro Do cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thơng tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, dựa vào thơng tin cung cấp NHNN từ ngân hàng mẹ Hàn Quốc, phận thơng tin tín dụng SHBV cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập - Hội sở cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ chi nhánh, đặc biệt thông tin tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh cơng ty mẹ đối tác nước ngồi, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi 73 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Trên sở mơ hình tổ chức hướng đến khách hàng triển khai, hệ thống thông tin khách hàng cần tổ chức cách hợp lý, tránh trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin tồn diện đầy đủ theo tính chất đặc thù khách hàng Đồng thời với việc thu thập thông tin, cần sử dụng cơng cụ phân tích thơng tin tăng tốc độ xác kết đánh giá nhằm đưa định đắn SHBV cần thiết lập phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin khách hàng (doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, tình trạng nợ), phân loại nợ tự động để đáp ứng nhu cầu thu thập, xử lý thơng tin nhanh nhạy, xác 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro từ thiên tai, địch họa, rủi ro hệ thống thuộc chất gắn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cách sử dụng người yếu tố tiên vận hành chế quản trị rủi ro tín dụng Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghiệp vụ địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính 74 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh SHBV-HN tương lai - Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào tạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức, cập nhật thơng tin quy định pháp luật khả vận dụng nhũng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà đề bạt vào vị trí lãnh đạo dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao Do đó, tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khơng có khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để 75 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có kinh nghiệm, khả xử lý cơng việc nhanh chóng hiệu 3.2.8 Tăng cường hồn thiện cơng tác xử lý rủi ro 3.2.8.1 Thực nghiêm túc phân loại nợ, trích lập dự phịng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.8.2 Tăng cường hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu Nợ xấu điều không muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề địi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trên sở tổ xử lý nợ xấu thành lập, cần tăng cường tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo phịng có liên quan Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng, Kiểm tra nội bộ, ban xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận cách thích hợp, tham mưu kịp thời cho Ban Giám đốc cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác 76 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo - Lựa chọn phương pháp xử lý: Phương pháp kiện tòa án lý tài sản đảm bảo, phương pháp thu nợ có chiết khấu hay bán nợ cho cơng ty mua bán nợ chuyên nghiệp… Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 3.2.9 Một số kiến nghị 3.2.9.1 Kiến nghị Chính phủ: + Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo (có báo cáo tài kiểm tốn chí sai tiêu chí đơn vị tiền tệ USD thành VND) + Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng “Đánh giá tình hình quản trị doanh nghiệp” OECD tiến hành năm 2010 77 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com nhận định quyền pháp định chủ nợ Việt Nam yếu so với trung bình nước khu vực nước OECD dựa loạt thước đo chuẩn mực Ngân hàng giới xây dựng cho 130 quốc gia, có Việt Nam Do cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu + Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh… vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc trình cấp tín dụng ngân hàng 3.2.9.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: + Chống cạnh tranh lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàng thương mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn + Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức 78 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thương mại, đảm bảo thị trường phát triển bền vững + Hướng dẫn triển khai cơng cụ tín dụng phái sinh hốn đổi tín dụng (Credit swap)…Đây cơng cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp ngân hàng thương mại phòng ngừa bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng + Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời hạn gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) + Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thương mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ học tập kinh nghiệm công ty xếp hạng tín dụng giới 79 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com KẾT LUẬN Mục tiêu năm tới ngân hàng Shinhan Việt Nam mở rộng quy mô, tăng thị phần, hướng tới không đối tượng khách hàng Hàn Quốc mà khách hàng cá nhân doanh nghiệp Việt Nam khách hàng Trung Quốc, Nhật Bản… Trong điều kiện cạnh tranh thị trường ngân hàng ngày gay gắt nay, muốn thực mục tiêu tăng trưởng bền vững việc nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu SHBV Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng SHBV-HN, rút hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng sở mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định SHBV, tác giả đề xuất kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủ để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn, môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, mong đóng góp ý kiến thầy, cô anh, chị, em đồng nghiệp Qua xin chân thành cảm ơn TS Đào Minh Phúc, người tận tình hướng dẫn học viên hồn thành luận văn 80 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Hồ Diê ̣u và các đờ ng tác giả (2001), Tín dụng ngân hàng; Nxb Thố ng kê, Hà Nội Trương Quốc Doanh (2007), Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, thực trạng giải pháp, Luận văn Thạc sỹ, Trường Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Duê ̣ (2001), Quản tri ̣ ngân hàng; Nxb Thớ ng kê, Hà Nội Trần Huy Hồng (chủ biên) (2007), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài chính, Nxb thống kê, Hà Nội Lê Trọng Quý (2008), Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Công thương Đà Nẵng, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng Nguyễn Văn Tiến (1999), Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thố ng kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2002), Giáo trình Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thố ng kê, Hà Nội Nguyễn Đình Tự (2008), Ngành Ngân hàng Việt Nam sau năm gia nhập WTO, Tạp chí Ngân hàng (1) năm 2008, trang 32, 33, 34, 35, Hà Nội 10 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế, Nxb Thống kê, Hà Nội Tiếng Anh 11 Anthony, S (1994), Financial Institutions Management - A modern Perpective, McGraw-Hill/Irwin publisher, England 81 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 12 Hennie, V G., Bratanovic, S B R (1999), Analyzing banking risk, The world Bank 13 Shinhan Bank Viet Nam (2011), Shinhan Bank Viet Nam’s Internal Regulation, Vietnam 14 Shinhan Bank Viet Nam (2011), Shinhan Bank Viet Nam’s Annual Report, Vietnam 15 Thomas, P F (1997), Dictionary of banking terms, Barron's Edutional, Inc, USA 16 Timothy W K (1995), Bank management, University of South Carolina, The Dryden, USA 82 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT 62 ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SHINHAN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 Định hƣớng mục tiêu hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng 62 Ngân hàng Shinhan Việt Nam, Chi nhánh Hà Nội. .. hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng 62 Ngân hàng Shinhan Việt Nam, Chi nhánh Hà Nội đến năm 2020 3.1.2 Mục tiêu hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 62 Shinhan Việt Nam, Chi nhánh Hà Nội đến... Cán tín dụng CN Chi nhánh HN Hà Nội NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SHBV Ngân hàng Shinhan Việt Nam SHBV-HN Ngân hàng Shinhan