Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng tại chi nhanh BIDV Hà Giang

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng tại chi nhanh BIDV Hà Giang

Häc viƯn chÝnh trÞ qc gia Hå chÝ minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) mở đầu Tính cấp thiết đề tài: Hệ thống Ngân hàng Việt Nam đà trải qua trình 52 năm xây dựng, trởng thành phát triển, ngày đóng vai trò quan trọng công công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Trong bối cảnh Việt Nam tích cực hội nhập quốc tế khu vực, năm gần bên cạnh thành tựu đà đạt đợc, kinh tế thị trờng đà bộc lỗ mặt trái nó, nhiều vấn đề nảy sinh cần phải nghiên cứu hoạt động Ngân hàng Hoạt động kinh doanh Ngân hàng không trảnh khỏi tác động mặt trái cđa thÞ trêng Kinh doanh dÞch vơ tiỊn tƯ, tÝn dụng Ngân hàng ngành kinh doanh đặc biệt chứa đựng nhiều rủi ro Tuy nhiên kinh tế thị trờng làm để hạn chế thấp rủi ro tín dụng toán nan giải Do đó, việc nâng cao tính khả thi chiến lợc phòng chống qu¶n lý rđi ro cã mét ý nghÜa quan träng Ngân hàng thơng mại Việt Nam Nó tạo điều kiện cho Ngân hàng Thơng mại hoạt động kinh doanh đợc an toàn, hiệu bối cảnh Việt Nam đờng hội nhập với kinh tế giới Trong trình nghiên cứu lý luận thực tiễn công tác Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang, xuất phát từ nhận thức rủi ro tác động xấu Ngân hàng nh kinh tế, đà sâu vào tìm hiểu lựa chọn đề tài "Thực trạng giải pháp nâng cao hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang" Đối tợng, phạm vi mục đích nghiên cứu đề tài: Rủi ro kinh doanh tránh khỏi, đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự sụp đổ Ngân hàng ảnh hởng tiêu cực ®Õn toµn bé ®êi sèng - kinh tÕ - chÝnh trị xà hội đất nớc Rủi ro hoạt động Ngân hàng phạm trù rộng phức tạp Do luận văn nghiên cứu thực trạng rủi ro vốn hoạt động tín dụng Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang thời gian qua đề xuất số giải Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Häc viƯn chÝnh trÞ qc gia Hå chÝ minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Nhiệm vụ đề tài: Hệ thống hoá làm rõ thêm rủi ro kinh doanh tiền tệ, tín dụng Ngân hàng Thơng mại, đặc biệt điều kiện kinh tế thị trờng; phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Từ đề xuất giải pháp phòng ngừa rủi ro kinh doanh tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Phơng pháp nghiên cứu: Sử dụng phơng pháp thống kê, lịch sử, vật, liệu chứng phân tích, tổng hợp để làm rõ nội dung đề tài cân nghiên cứu Kết cấu: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, nội dung luật văn gồm chơng: Chơng 1: Một số vấn đề lý luận rủi ro phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Thơng mại Chơng 2: Thực trạng kinh doanh tín dụng biện pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Chơng 3: Định hớng giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Đề tài đợc hoàn thành nhờ tận tình thầy, cô giáo Học viện trị Quốc gia Hồ Chí Minh Ban lÃnh đạo, cán Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Xin chân thành cảm ơn thầy cô hớng dẫn, tiến sĩ Đặng Ngọc Lợi, giáo viên khoa Quản lý kinh tế Ban lÃnh đạo, cán công nhân viên Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang đà tận tình giúp đỡ hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) chơng Một số vấn đề lý luận chung rủi ro phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng m¹i _ 1.1- Rđi ro tín dụng, cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng: 1.1.1- Sự đời Ngân hàng thơng mại Việt Nam: Việt Nam nớc nông nghiệp lạc hậu, thơng mại phát triển nên đến mÃi kỷ XIX xuất Ngân hàng đầu tiên: Ngân hàng Đông Dơng Pháp, Ngân hàng hoạt động phục vụ cho ý đồ thống trị Thực dân Pháp Đông Dơng Tên gọi có thay đổi nhng chức quản lý Nhà nớc tiền tệ - tín dụng ngân hàng, chịu trách nhiệm phát hành tiền quốc gia nghiệp vụ tiền tệ, tín dụng Ngân hàng Đến tháng năm 1951 Hồ Chủ tịch ký sắc lệnh thành lập Ngân hàng quốc gia Việt Nam Thực đờng lối đổi toàn diện Đảng, ngành Ngân hàng đà đầu nghiệp vĩ đại Đánh dấu đổi Ngân hàng đời Nghị định 53 HĐBT, tháng 7/1988 chuyển hệ thống Ngân hàng từ hệ thống cấp thành hệ thống Ngân hàng hai cấp Trong Ngân hàng Nhà nớc làm nhiệm vụ quản lý Ngân hàng chuyên doanh thực kinh doanh tiền tệ, tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên năm 1990 hai sắc lệnh Ngân hàng đời nghiệp đổi Ngân hàng thực vào chiều sâu, chức quản lý nhà nớc Ngân hàng nhà nớc chức kinh doanh Ngân hàng thơng mại thực đợc quy định rõ ràng Ngân hàng Nhà nớc cấp đạo quản lý bình diện nớc tín dụng, toán Ngân hàng đối nội đối ngoại, Ngân hàng Thơng Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) mại cấp trực tiếp làm nghĩa vụ giao dịch doanh nghiệp tổ chức kinh tế để làm nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng sè tiỊn ®ã ®Ĩ cho vay thùc hiƯn nghiƯp vơ chiết khấu làm phơng tiện toán 1.1.2 - Ngân hàng - trung gian tài chính: Để hiểu đợc chức đặc biệt Ngân hàng kinh tÕ, chóng ta h·y h×nh dung mét thÕ giíi giản đơn tồn hoạt động hệ thống Ngân hàng Trong giới nh vậy, khoản tiền tiết kiệm dân chúng đợc sử dụng dới dạng tiền mặt; dới dạng đầu t chứng khoán vào công ty Nói cách khái quát, công ty phát hành chứng khoán để đầu t vào tài sản thực: nh nhà xởng, máy móc, nguyên liệu v.v Trong giới Ngân hàng quy mô nguồn vốn từ ngời tiết kiệm chuyển đến công ty nhìn chung thấp Lý cã thĨ nªu nh sau: - Chi phí để giám sát trực tiếp hoạt động công ty tốn Khi dân chúng mua chứng khoán công ty, họ phải giám sát đợc hoạt động kinh doanh công ty họ phải đợc đảm bảo tình trạng tài công ty lành mạnh công ty không che dấu lÃng phí tiền vốn dự án đầu t Để giám sát đợc hoạt động công ty, ngời đầu t chứng khoán phải dành nhiều thời gian tiền bạc vào việc thu nhập, phân tích xử lý thông tin tình hình tài hoạt động kinh doanh công ty Với yêu cầu phải giám sát hoạt động công ty nh tốn ngời đầu t chứng khoán vào công ty Do đó, họ muốn uỷ quyền việc giám sát cho ngời khác Và nh vậy, họ đà phần hay hoàn toàn từ bỏ việc giám sát trực tiếp hoạt động công ty nên việc nắm giữ cổ phiếu trái phiếu công ty trở nên hấp dẫn chứa đựng tiềm ẩn rủi ro cao, điều làm giảm động lực dân chúng mua chứng khoán công ty Trong thực tế, lo lắng ngời nắm trái phiếu giải toả phần điều khoản chặt chẽ đợc quy định Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) phát hành trái phiếu Những điều khoản đà hạn chế công ty phát hành chứng khoán dự án chứa đựng tiềm ẩn rủi ro cao Tuy nhiên, chi phí để giám sát việc thực thi điều khoản tốn kém, đặc biệt chứng khoán dài hạn chứng khoán xuất lần đầu cha quen thuộc - Với đặc tính dài hạn cổ phiếu trái phiếu nguyên nhân thứ hai làm nản lòng ngời tiết kiệm mua chứng khoán công ty Điều khiến cho ngời tiết kiệm u tiên nắm giữ tiền mặt nhằm mục đích khoản đầu t vào chứng khoán dài hạn họ có kế hoạch sử dụng khoản tiết kiệm vào chi tiêu thời gian ngắn - Lý cuối mặc dï thùc tÕ, c¸c chøng kho¸n cha mua b¸n thị trờng thứ cấp tạo độ khoản định cho tài sản, nhà đầu t thờng phải chịu rủi ro biến động giá chứng khoán (nhất cổ phiếu) phải chịu chi phí chuyển nhợng có liên quan Điều dẫn ®Õn thu nhËp thùc tÕ tõ viƯc chun nhỵng chøng khoán thị trờng thứ cấp giảm đáng kể số trờng hợp thu nhập thấp giá mua chứng khoán ban đầu Tóm lại: Những nguyên nhân làm cho quy mô nguồn từ ngời đầu t tiết kiệm trực tiếp vào chứng khoán công ty thấp do: chi phí để giám sát hoạt động công ty lớn; chi phí chuyển nhợng (thanh khoản) chứng khoán công ty cao rủi ro biến động chứng khoán thị trờng Trong giới mà hệ thống Ngân hàng không tồn tại, nguyên nhân nêu làm cho dân chúng giảm động lực tiết kiệm, tăng chi tiêu tiết kiệm dạng tiền mặt Tuy nhiên, sống giới mà hệ thống Ngân hàng phát triển mạnh mẽ đợc coi nh xơng sống kinh tế Hệ thống Ngân hàng cung cấp kênh dẫn vốn gián tiếp từ ngời có nhu cầu đầu t đến công ty Do tồn nguyên nhân nh nªu trªn cho nªn ngêi tiÕt kiƯm thêng u tiên gửi tiền vào Ngân hàng đầu t trực tiếp vào công ty 1.1.3 - Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng: ã Sự đời phát triển tín dụng ngân hàng: Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI đà khởi đầu cho sống đổi kinh tế đất nớc chuyển từ chế quản lý kế hoạch hoá tập trung quan liêu bao cấp sang chế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định hớng xà hội chủ nghĩa Trong trình chuyển sang kinh tế thị trờng để xây dựng kinh tế hàng hoá thực đòi hỏi mục tiêu Chính phủ phát triển kinh tế mục tiêu quan trọng Bản thân doanh nghiệp cần vốn để phát triển mở rộng sản xuất đổi công nghệ nhu cầu vốn lớn, nhà nớc cho phép nhà kinh doanh đợc tự đầu t sản xuất khuôn khổ pháp luật dới hình thức tổ chức kinh tế đa thành phần Ngoài có tổ chức kinh tế t nhân hộ gia đình với hình thức kinh doanh đa dạng họ cần phải có vốn đầu t Nh vấn đề đặt việc cung ứng vốn cho nhà đầu t kinh tế nh nào? Điều thực đợc nhiều cách khác thông qua nhiều nguồn nh vốn ngân sách, vốn thân đơn vị kinh tế, vốn tín dụng, vốn đầu t trực tiếp từ nớc Đặc biệt vốn tín dụng Ngân hàng thơng mại có vai trò quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn hoạt động doanh nghiệp hộ kinh tế gia đình Ngân hàng thơng mại trung gian tài hoạt động kinh tế đóng vai trò quan trọng việc khơi thông nguồn vốn t ngêi tiÕt kiƯm nh÷ng ngêi cã ý mn dïng nã có hội đầu t để sinh lợi Theo cách Ngân hàng thơng mại đà thúc đẩy kinh tế phát triển cách động có hiệu Trong năm qua hoạt động hệ thống Ngân hàng nói chung Ngân hàng thơng mại nói riêng đà góp phần tích cực vào việc đẩy mạnh công đổi toàn diện, xây dựng bớc hoàn thiện kinh tế thị trờng Việt Nam nh: Tạo kinh tế phát triển ổn định với mức tăng trởng cao (đạt mức tăng trởng dới 9% liên tục số năm gần đây), kiềm chế đẩy lùi lạm phát, ổn định tiền tệ Nh vậy, ta thấy Ngân hàng thơng mại giữ vai trò quan trọng phát triển kinh tế quốc gia Nó đảm bảo cho qúa trình tái sản xuất giản đơn tái sản xuất mở rộng doanh nghiệp, từ thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tăng nhanh tốc độ chuyển hàng hoá, tốc độ chuyển tiền tệ kinh tế Ngân hàng có đợc đóng góp nhờ hoạt động nghiệp vụ đặc biệt có hoạt động nghiệp vụ tín dụng Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) Có nhiều cách định nghĩa khác tín dụng nh chúng có nội dung ý nghĩa tơng đơng Chúng ta hiểu cách khái quát Tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng sau thời gian định quay ngời sở hữu với lợng giá trị lớn Trong lịch sử phát triển xà hội loài ngời, tín dụng đà đời tồn với đời tồn sản xuất hàng hoá Nó phạm trù kinh tế đồng thời phạm trù lịch sử gắn liền với phơng thức sản xuất, nhng dù phơng thức sản xuất nào: T chủ nghĩa hay xà hội chủ nghĩa tín dụng ngân hàng ti sản quan trọng không hoạt động thân Ngân hàng mà toàn kinh tế quốc dân ã Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Trong kinh tế nhiều thành phần nh nớc ta nay, tín dụng Ngân hàng không "cầu nối" nơi thừa vốn nơi thiếu vốn Bằng việc huy động cho vay, tín dụng ngân hàng đà điều hoà linh hoạt vốn đơn vị, tổ chức thuộc thành phần kinh tế có hình thức sở hữu khác Thông thờng nhà nớc sử dụng nguồn thu ngân sách để cÊp cho c¸c tỉ chøc kinh tÕ thc qun së hữu nhà nớc mà không cấp cho tổ chức kinh tế quốc doanh Do thông qua ngân sách để điều hoà vốn thuộc quyền sở hữu khác với Chỉ có tín dụng ngân hàng tận dụng đợc nguồn vèn t¹m thêi cha sư dơng phơc vơ cho mèi quan hệ qua lại thiếu đợc kinh tế quốc doanh, kinh tế tập thể thành phần kinh tế khác mà không xâm phạm đến quyền sở hữu vốn Sự gắn bó tất yếu phạm trù tín dụng với quyền sở hữu khác vốn khẳng định việc điều hoà vốn tổ chức kinh tế thuộc thành phần sở hữu khác thông qua phạm trù tín dụng cần thiết Thực việc tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng ngân hàng đà tạo điều kiện tiến hành bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận ngành sản xuất vật chất Thực điều hoà vốn tín dụng ngân hàng đà chuyển dịch t từ ngành sản xuất có lợi nhuận thấp sang ngành sản xuất cho lợi nhuận cao Đó đáp ứng đòi hỏi mang tính chất khách quan nhà t Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) sản xuất hàng hoá họ mong muốn tìm kiếm lĩnh vực đầu t có lợi mà khả vốn thân không cho phép nhà t đầu t vào lĩnh vực sản xuất mà họ mong muốn Thông qua việc tài trợ vốn, tín dụng ngân hàng đà góp phần tích cực định hớng giúp đỡ khách hàng tìm lĩnh vực đầu t cần thiết có lợi Trong kinh tế nay, trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có quan hệ gắn bó liên quan mật thiết lẫn Điều đợc phản ánh mối quan hệ trực tiếp thờng xuyên tín dụng ngân hàng với hoạt động doanh nghiệp, tổ chøc cịng nh toµn bé nỊn kinh tÕ Mèi quan hệ đủ điều kiện cho tín dụng ngân hàng có khả kiểm soát đợc giao dịch tiền doanh nghiệp, giúp cho Ngân hàng xem xét đến trình sử dụng vốn vay khách hàng để từ đa định đắn cho vay, thu nợ Thông qua kiểm soát tín dụng ngân hàng giúp đỡ khách hàng tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục khó khăn Ngoài ra, thực chức kiểm soát đồng tiền mặt hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân, tín dụng ngân hàng ®· gãp phÇn quan träng viƯc cđng cè thùc chế độ hạch toán kinh tế từ nâng cao tr¸ch nhiƯm cđa doanh nghiƯp viƯc sư dơng có hiệu tiết kiệm nguồn vốn Việc tập trung phân phối lại vốn tiền tệ đà tạo điều kiện cho Ngân hàng phát huy vai trò việc tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền Trên sở tuân theo quy luật lu thông tiền tệ trình cân đối nguồn vốn tín dụng ngắn hạn với nhu cầu cho vay, Ngân hàng thực việc phát hành tiền vào lu thông Việc tăng giảm lợng tiền lu thông, việc mở rộng toán không dùng tiền mặt hông qua hoạt động nghiệp vụ tín dụng có tác dụng tích cực việc điều hoà lu thông tiền mặt Tín dụng ngân hàng phát triển tạo điều kiện tăng tốc độ lu thông tiền tệ thông qua việc thu hút tiền nhàn rỗi vào Ngân hàng chuyển vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh góp phần giảm lợng tiền mặt lu thông c¸c chi phÝ kh¸c (chi phÝ vËn chun, in Ên, đếm, đóng gói, bảo quản tiền mặt) Có thể nói tín dụng ngân hàng dòn bẩy kinh tế phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngày lớn, đóng vai trò quan trọng Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) tồn phát triển doanh nghiệp /nh toàn kinh tế Cùng với ngân sách Nh nớc, tín dụng ngân hàng nguồn hỗ trợ vốn chủ yếu cho việc hình thành lên vốn cố định vốn lu động doanh nghiệp, đảm bảo thoả mÃn nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh cách hợp lý linh hoạt tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, tăng cờng sở vật chất kỹ thuật, ứng dụng khoa học kỹ thuật, đổi công nghệ Nh vậy, tín dụng ngân hàng thực nhân tố thiếu đợc trình quản lý sư dơng vèn cđa doanh nghiƯp vµ nỊn kinh tÕ 1.1.4 - Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại: ã Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế dân c: Đây nhiệm vụ đặc trng Ngân hàng thơng mại đồng thời nghiệp vơ cã ý nghÜa hÕt søc quan träng ®èi víi tăng trởng phát triển Ngân hàng Ngân hàng thơng mại huy động nguồn tiền nhàn rỗi dân c tổ chức kinh tế nhiều hình thức, thời gian lÃi suất khác là: - Huy động vốn tỉ chøc kinh tÕ - Huy ®éng tiỊn gưi tiÕt kiệm - Huy động tiền gửi kỳ phiếu, trái phiếu Ngoài hình thức huy động trên, Ngân hàng thơng mại vay vốn Ngân hàng Trung ơng tổ chức tín dụng khác có nhu cầu ã Nghiệp vụ tín dụng: Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng thơng mại hoạt động chủ yếu Ngân hàng thơng mại Chính hoạt động mang ý nghĩa định Ngân hàng thơng mại Tín dụng nghiệp vụ thể nhân hay pháp nhân (gọi ngời cho vay) Để ngời khác (gọi ngời vay) sử dụng số tiền, với cam kết hoàn trả gốc lÃi hạn đà cam kết xong hoạt động tín dụng ã Nghiệp vụ toán hộ khách hàng: Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Häc viƯn chÝnh trÞ qc gia Hå chÝ minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) Đây nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại xuất phát từ việc Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi toán cho khách hàng, qua khách hàng uỷ quyền cho khách hàng chi trả, thu nợ khoản tiền phát sinh hoạt động ã Hoạt động thị trờng ngoại tệ: Các Ngân hàng thơng mại có quy mô lớn có nhiều khách hàng tham gia hoạt động xuất nhập thờng có thu chi ngoại tệ lớn hay nh Ngân hàng chuyên trách việc cung cấp vốn hoạt động kinh tế đối ngoại phận quan trọng thị trờng hối đoái Các Ngân hàng làm trung gian cho khách hàng họ Các Ngân hàng tham gia vào thị trờng ngoại tệ nhằm mục đích: - Cung cấp dịch vụ tốt cho khách hàng - Kinh doanh ngoại tệ - Quản lý nguồn ngoại tệ - Thực sách khuyếch trơng cạnh tranh Ngân hàng khác ã Tham gia hoạt động thị trờng chứng khoán Ngân hàng tham gia vào thị trờng chứng khoán với t cách: - Là ngời phát hành chứng khoán để tăng cung - Là ngời mua bán chứng khoán - Là ngời môi giới chứng khoán - Là ngời bảo lÃnh cho chủ đầu t phát hành chứng khoán ã Thực dịch vụ khách hàng: Ngày hoạt động dịch vụ Ngân hàng thơng mại thờng đem lại khoản lợi nhuận lớn Các Ngân hàng thơng mại ngày đa dạng hoá dịch vụ để không ngừng tìm kiếm lợi nhuận từ phía khách hàng Các dịch vụ cung cấp cho khách hàng nh: Uỷ thác, bảo quản chứng từ có giá, cung cấp t vấn thông tin kinh tế, chuyển tiền cho khách hàng Ngày đợc mở rộng phát triển Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) - Cử cán tín dụng học tập lớp đào tạo chuyên sâu nâng cao nghiệp vụ Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam tổ chức trờng đại học mở chuyên đề có liên quan đến hoạt động Ngân hàng - Mỗi tuần dành buổi chiều thứ cán nghiên cứu thảo luật, văn chế độ tín dụng 3.2.6 - Thực chế độ u đÃi tiền lơng cho cán tín dụng Từ năm 2000 Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam oó quy định chế độ công tác phí khoán cho riêng cán tín dụng 200.000đ/ngời/tháng, Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang đà thực chế u đÃi cho cán tín dụng Ngoài công tác phân công lÃnh đạo đợc toán công tác phí bình thờng theo chế độ nhà nớc qui định Chính nhờ vào biện pháp thiết thực nh nên cán tín dụng Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang yên tâm tích cực công tác đà góp phần không nhỏ vào việc nâng cao chất lợng hiệu công tác tín dụng Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang 3.2.7- Ngân hàng cần mở rộng thêm phận thông tin quản lý thông tin: Trong bối cảnh kinh tế địa phơng việc thành lập phận thông tin quản lý thông tin riêng biệt cần thiết Bộ phận làm công việc thu thập, tìm hiểu lu trữ nguồn thông tin thị trờng qua khách hàng cung cấp Từ sơ đánh giá chất lợng nh độ tin cậy nguồn thông tin mà có Điều giúp ích nhiều cho công tác tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi cho cán tín dụng thiết lập mối quan hệ với khách hàng chất lợng thời gian 3.3 - Các biện pháp xử lý rủi ro: Tuỳ thuộc vào loại rủi ro nguyên nhân dẫn đến để có phơng án xử lý có hiệu đà có rủi ro phải có phơng án xử lý nó, vào tính chất rủi ro, Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang đà áp dụng biện pháp thích hợp để điều chỉnh xử lý linh hoạt tình bảo vệ lợi ích Ngân hàng Các biện pháp là: Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viƯn chÝnh trÞ qc gia Hå chÝ minh - Ln văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) 3.3.1 - Thành lập ban xử lý thu hồi nợ hạn, nợ khó đòi lÃi treo: Thành phần Ban xử lý nợ gồm có: Giám đốc làm trởng ban, trởng phó phòng tín dụng, nguồn vốn kinh doanh, giám đốc chi nhánh khu vực kiểm tra trởng làm thành viên; nhân viên thực bao gồm cán có trình độ chuyên môn nghiệp vụ giỏi, am hiểu pháp luật, có kinh nghiệm thu nợ Chi nhánh đà phân loại loại nợ hạn nh: Nợ hạn bình thờng, nợ hạn khó có khả thu hồi nợ khả thu hồi, để từ có biện pháp xử lý thích hợp Ban xử lý nợ đà phối hợp với quyền địa phơng quan pháp luật hoạt động tích cực có hiệu Năm 2000 kết thu nợ hạn nợ chờ xử lý đợc 1.814 triệu đồng 2.681 triệu lÃi treo Năm 2001 kết thu nợ chờ xử lý nợ hạn đợc 4.768 triệu đồng thu lÃi treo đợc 4.271 triệu đồng Năm 2002 thu nợ hạn nợ chờ xử lý ®ỵc 6,120 tû ®ång, thu l·i treo ®ỵc 5,8 tû đồng Nhờ mà tình hình tài Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang chuyển biến lành mạnh 3.3.2 - Thờng xuyên thực công tác chấn chỉnh hoạt động Ngân hàng: Thực đạo Thống đốc Ngân hàng nhà nớc Tổng Giám đốc Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam, tiêu chuẩn chất lợng ISO 9000-2001 đợc thực toàn hệ thống Ngân hàng đầu t năm 2002, Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang quan tâm đạo công tác chấn chỉnh hoạt động Ngân hàng, đặc biệt quan tâm chấn chỉnh hoạt động tín dụng tập trung vào vấn đề sau: - Coi trọng làm tốt công tác thẩm định khách hàng, đánh giá lực pháp lý, lực kinh doanh giá trị tài sản bảo đảm khách hàng - Thờng xuyên phân tích hoạt động tín dụng, phân tích đánh giá khoản nợ lu hành để có biện pháp xử lý tín dụng kịp thời Đối với khách hàng đà sử dụng vốn ngắn hạn để mua sắm tài sản cố định khách hàng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh nhng có khả trả nợ, Ngân hàng đà tiến hành biện pháp nh: Điều chỉnh loại cho vay, gia hạn nợ, giảm hạn nợ, xác định lại kỳ hạn nợ cho phù hợp với đối tợng vay Kết quả: Năm 2000 xử lý 55 với số nợ 4,560 tỷ đồng, năm 2001 đà xử lý 38 khách Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) hàng với số nợ 5,820 tỷ đồng năm 2002 đà xử lý 37 khách hàng với số d nợ 4,100 tỷ đồng Để khắc phục tån t¹i, h¹n chÕ sai sãt vỊ nghiƯp vơ, Chi nhánh đà coi trọng việc đạo kiểm tra đơn vị, cán nghiệp vụ việc thực kiến nghị đoàn tra, kiểm tra Ngân hàng cấp Ngân hàng đồng cấp, nhằm nâng cao chất lợng hiẹu hoạt động Chi nhánh 3.3.3 - Phối kết hợp với Ngân hàng cấp trên, ngành liên quan, cấp quyền quan pháp luật để xử lý, thu hồi nợ đọng, nợ hạn - Thực định 488/2000/QĐ-NHNN ngày 27/11/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc công văn 3573/CV- TCTS, ngày 18/12/2001 Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam giao V/v híng dÉn trÝch lËp dù phßng rđi ro xử lý rủi ro tín dụng Chi nhánh trích dự phòng rủi ro sở phân loại tài sản có Căn vào quy định đối tợng đợc quy định công văn hớng dẫn xử lý rủi ro, Năm 2001 Chi nhánh đà trích dự phòng rủi ro(DPRR) 4,403 tỷ đồng; Năm 2002 trích DPRR 8,881 tỷ đồng, nhng cha phải xử lý trờng hợp từ nguồn dự phòng rủi ro - Quyết định 05/QĐ-HĐQT ngày 27/2/2002 Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam ban hành quy chế miễn giảm lÃi khách hàng vay vốn Ngân hàng Đầu t Phát triển, Chi nhánh tích cực rà soát đề nghị xử lý miễn giảm lÃi cho trờng hợp khách hàng tai nạn giao thông chết với số tiền 986 ngàn đồng 3.3.4 - Gán nợ, xiết nợ, phát mại tài sản để thu hồi nợ khó đòi, nợ hạn: Nhiều trờng hợp khách hàng có khả thất thoát vốn vay không nguồn trả nợ, Ngân hàng đà động viên khách hàng tự bán tài sản để trả nợ Ngân hàng Những trờng hợp khách hàng chây ỳ, cố tình không muốn trả nợ cho Ngân hàng, Ngân hàng đà tiến hành xiết nợ tài sản chấp, cầm cố lập hồ sơ gửi quan pháp luật xử lý phát mại tài sản để thu hồi nợ Ngân hàng Trong năm 2000 Ngân hàng đà phát mại 02 nhà thu hồi 205 triệu đồng, gửi hồ sơ nhờ quan pháp luật khách hàng với số tiền 254 triệu đồng Năm Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tèt nghiƯp - K2 (2000 - 2003) 2001 Chi nh¸nh xử lý phát mại đợc trờng hợp thu đợc 194 triệu đồng Năm 2002 xử lý trờng hợp 470 triệu đồng cha xong có liên quan đến vụ án, thu đợc 76 triệu đồng, 394 triệu đồng Chi nhánh phối hợp chặt chẽ với quan thi hành án để thực thu hồi nợ đến Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang đà có mối quan hệ tốt với quyền địa phơng quan pháp luật nên đà nhận đợc hỗ trợ đắc lực quan việc phối kết hợp để thu hồi nợ cho Ngân hàng Hàng năm Ngân hàng đà trích phần quỹ khen thởng để động viên cá nhân quan pháp luật đà giúp Ngân hàng hoàn thành tốt nhiệmvụ kinh doanh Trên giải pháp đà đợc Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang thực nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Chi nhánh 3.4 - Kiến nghị số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Sau thời gian nghiên cứu, tìm hiểu trớc thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang, xin mạnh dạn đa số kiến nghị bổ sung giải pháp nhằm đề phòng, ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà giang nh sau: A - Kiến nghị với Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang: Có sách khuyến khích động viên cán tín dụng ngân hàng tích cực học tập nâng cao trình độ mặt Để phù hợp với yêu cầu đổi kinh tế, nâng cao hiệu đầu t tín dụng đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang cần ý nâng cao lực trách nhiệm cán bé tÝn dơng b»ng c¸c biƯn ph¸p sau: - Tríc tiên là: Ngân hàng tuyển chọn ngời có trình độ Đại học, có trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, cã kiÕn thøc vỊ tin häc vµ sư dơng thµnh thạo Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) máy vi tính, có phẩm chất đạo đức tốt có tâm huyết với nghề Cần u tiên cho ngời có kinh nghiệm tín dụng để làm công tác kinh doanh tín dụng - Tăng cờng nguồn kinh phí để tập huấn, học tập hội thảo nghiệp vụ, cung cấp kiến thức kinh tÕ x· héi níc cịng nh c¸c kiÕn thøc, kinh nghiệm hoạt động Ngân hàng nớc phát triển khu vực giới, cung cấp tài liệu khoa học liên quan tới hoạt động Ngân hàng kinh tế thị trờng - Có chế thởng, công tác phí, bảo hộ lao động xứng đáng cho cán tín dụng để động viên họ làm tốt Điều kiện làm việc cán tín dụng vất vả, khó khăn, chí nguy hiểm (tai nạn, hành ) nhng cha đợc hởng chế độ bảo hiểm lao động bảo hiểm ngời Mặt khác cần quy định trách nhiệm vật chất, có chế độ xử phạt cán tín dụng tinh thần trách nhiệm để phát sinh nhiều nợ hạn, nợ khó đòi, nợ không thu hồi đợc Hiện Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang số cán tín dụng có trình độ Đại học trờng hợp cần khuyến khích cán tín dụng học tập để nâng cao trình độ cách cung cấp kinh phí, tạo điều kiện thời gian cho họ học khen thởng cho cán có thành tích học tập Mở rộng quy mô tín dụng phải phù hợp với lực quản lý Ngân hàng Tăng trởng tín dụng nhằm nâng cao hiệu kinh doanh điều cần thiết, song tăng trởng nghĩa với giá nào, cho vay đợc nhiều khách hàng, mở địa bàn thật xa mà điều đáng quan tâm nằm phạm vi khả Ngân hàng quản lý đợc Kinh nghiệm cho thấy cho vay khách hàng xa trụ sở làm việc cho vay thông qua hội đồng xÃ, phờng, tổ chớc quan mà Ngân hàng không thờng xuyên kiểm tra, giám sát đợc dễ thất thoát vốn rủi ro điều dễ thấy Chính mà mở rộng mạng lới hoạt động nh quy mô tín dụng ngân hàng cần phải tăng cờng công tác quản lý, kiểm tra kiểm soát đợc hoạt động Ngân hàng nh khách hàng cách thờng xuyên Có nh đảm bảo an toàn vốn hạn chế đợc rủi ro tín dụng Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) Đề phòng xử lý nợ hạn Khi có dấu hiệu khoản vay dẫn đến nợ hạn, Ngân hàng cần tìm hiểu nguyên nhân, dấu hiệu dẫn tới nợ hạn để tìm biện pháp ngăn ngừa kịp thời, hữu hiệu nhằm bảo vệ lợi ích Ngân hàng áp dụng biện pháp sau: - T vấn đa lời khuyên phù hợp, hữu ích cho khách hàng - Với phơng án vay mới, Ngân hàng cho khách hàng vay thêm vốn kinh doanh với điều kiện ngời vay phục hồi đợc tài - Gia hạn nợ, giảm bớt mức chi trả định kỳ theo thời hạn - Tìm biện pháp giúp cho doanh nghiệp tiêu thụ bớt hàng tồn kho, giảm hàng dự trữ, toán thu hồi công nợ - Đề nghị khách hàng giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn để tăng cờng cho vốn kinh doanh Nếu biện pháp hiệu quả, khoản nợ khó đòi nợ hạn phát sinh, Ngân hàng phải thực biện pháp "cứu vÃn" vốn hai c¸ch sau: + Thø nhÊt: Tỉ chøc thu hồi dần khoản nợ khó đòi Biện pháp đợc áp dụng khoản vay có khả trì sản xuất kinh doanh, có trách nhiệm, không chây ỳ Đây biện pháp phù hợp đạo lý không đẩy nợ tới bờ vực phá sản mà Ngân hàng thu hồi đợc nợ + Thứ hai: Xử lý tài sản, biện pháp cuối mà việc sử dụng biện pháp hiệu Biện pháp đợc sử dụng hoạt động sản xuất kinh doanh tiếp tục đợc nữa, ngời vay có ý đồ chiếm đoạt vốn vay Ngân hàng Cần phải phối hợp với đơn vị bạn để có đợc thông tin xác khách hàng Việc áp dụng biện pháp để đạt hiệu cao tuỳ thuộc vào yếu tố nh: Thái độ, công việc sản xuất kinh doanh ngời vay, chi phí thu hồi nợ, thái độ chủ nợ khác Ngân hàng cần chủ động linh hoạt để việc thu hồi nợ đạt kết cao Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) Đa dạng hoá kết hợp với chuyên môn hoá đại hoá hoạt động Ngân hàng 4.1 - Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh Hoạt ®éng tÝn dơng thêng cã tû lƯ rđi ro cao Nếu Ngân hàng tập trung vào kinh doanh tín dụng mà không ý phát triển thêm hoạt động dịch vụ khác cha hẳn đà có hiệu cao Xu hớng Ngân hàng giới nâng tỷ lệ hoạt động dịch vụ tổng thu nhập Ngân hàng ngày cao Thực tế nớc ta cho thấy quan điểm đa dạng hoá nâng cao chất lợng loại hình kinh doanh dịch vụ Ngân hàng hớng đắn Trong kinh doanh tín dụng ngân hàng cần đa dạng hoá loại hình vay vốn nh: Ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, tài trợ uỷ thác Không nên tập trung cho vay loại Khi xảy rủi ro giảm bớt đợc thiệt hại cho Ngân hàng 4.2 - Phân tán rủi ro: Việc kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tiền tệ tránh khỏi rủi ro, vấn đề làm để giảm tối thiểu hoá rủi ro Việc san sẻ rủi ro theo nguyên tắc kinh điển " không bỏ tất trứng vào rổ" điều mà Ngân hàng quan tâm San sẻ rủi ro biện pháp quan trọng giúp cho Ngân hàng thơng mại không bị đổ bể, vỡ nợ Các Ngân hàng thơng mại không nên dùng phần lớn số vốn đầu t vào doanh nghiệp Để tránh rủi ro tập trung Ngân hàng không nên dồn vốn vào số khách hàng Cách phân phối vốn tín dụng tốt để tránh rủi ro là: Phân phối tiền vào nhiều khoản đầu t cho nhiều khách hàng khác Để thực tốt biện pháp cần quán triệt hai nguyên tắc sau: - Cho vay vào nhiều đối tợng thuộc nhiều loại hình sản xuất kinh doanh khác Không cho vay nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh loại hàng không mang tính thiết yếu, Nhà nớc không khuyến khích sản xuất, nhu cầu lực cạnh tranh ổn định, trình sản xuất kinh doanh dễ gặp rủi ro Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) - Không đầu t khối lợng vốn lớn cho khách hàng mà phải san nhiều khách hàng ngành sản xuất kinh doanh 4.3 - Liên kết đầu t: Trong kinh doanh có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà Ngân hàng đáp ứng đợc khó xác định mức độ rủi ro Ngân hàng cần thực quy chế đồng tài trợ Theo cách Ngân hàng phân tán rủi ro với Ngân hàng khác Nhiều Ngân hàng kết hợp với thành nhóm xem xét, đánh giá khách hàng, phân tích khả sinh lời dự án để tiến hành cho vay Các Ngân hàng cần ký kết với hợp đồng liên kết đầu t, thoả thuận mức độ quyền hạn bên, kể phân chia lợi nhuận rủi ro Nh vậy, xảy rủi ro Ngân hàng đà san sẻ bớt rủi ro cho nhau, gánh nặng không dồn cho Ngân hàng, Ngân hàng thành viên bị ảnh hởng hậu rủi ro mang đến 4.4 - Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm biện pháp quan trọng nhằm hạn chế rủi ro, bảo hiểm có lợi mặt kinh tế cho tất ngời, làm giảm mát, thiệt hại cải nớc ta bảo hiểm mẻ đời sống xà hội, thói quan mua bảo hiểm cha nhiều, bảo hiểm cha thâm nhập sâu rộng vào đời sống xà hội Bảo hiểm tín dụng lại lạ doanh nghiệp níc ta, nhng nã ®· rÊt phỉ biÕn ®èi víi nớc giới Ngoài việc Ngân hàng trích lập quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp thiệt hại rủi ro tín dụng có hai hình thức bảo hiểm tín dụng khác - Một khách hàng vay vốn Ngân hàng tham gia bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh Vì vậy, khoản đầu t trờng hợp đà đợc coi nh tham gia bảo hiểm Đây phơng pháp phòng chống rủi ro tín dụng tốt, đem lại hiệu cao mà Ngân hàng lại không phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ - Hai Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm từ tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp đợc bồi thờng thiệt haị gặp rđi ro mÊt vèn tÝn dơng nhiªn hiƯn Việt Nam ngành bảo hiểm cha thực nghiệp vụ bảo hiểm tín dụng Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viƯn chÝnh trÞ qc gia Hå chÝ minh - Ln văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) Mong Nhà nớc nên sớm thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng nhằm hạn chế rủi ro cho Ngân hàng 4.5- Chuyên môn hoá hoạt động Ngân hàng: Chuyên môn hoá hoạt động Ngân hàng giúp cho Ngân hàng dễ sàng lọc đánh giá khách hàng hạn chế không cân thông tin thị trờng, giảm chi phí tập hợp thông tin thị trờng Ngoài Ngân hàng nên yêu cầu bắt buộc tất khoản vay phải thông qua phòng thông tin phòng ngừa rủi ro Ngân hàng nh toàn hệ thống 4.6 - Hiện đại hoá hoạt động Ngân hàng So với trớc đây, công nghệ Ngân hàng đà có thay đổi bản, kỹ thuật công nghệ tin học đà đợc ứng dụng vào hầu hết lĩnh vực hoạt động Chi nhánh nh: Thanh toán, chuyển tiền, quản lý kinh doanh, quản lý lao động, quản lý nhân sự, tiền lơng Trong tình hình nay, khoa học phát triển không ngừng, Ngân hàng hoạt động mối quan hệ quốc tế Hệ thống Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam nói chung Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang nói riêng cần phải nhanh chóng tăng cờng thiết bị đại phục vụ hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đồng thời phải tích cực trang bị kiến thức khoa học kỹ thuật cho cán tín dụng để có đủ lực kỹ nghệ hoạt động kinh doanh theo kịp với thời Phân tích hoạt động tín dụng: Định kỳ quý, tháng năm cần tiến hành phân tích hoạt động tín dụng toàn Chi nhánh Phân tích hoạt động tín dụng giúp cho Ngân hàng thấy đợc thực trạng tín dụng lành mạnh hay khó khăn, từ tìm đợc nguyên nhân biện pháp để khắc phục kịp thời Khi phân tích hoạt động tín dụng ngời ta thêng chó träng ®Õn mét sè vÊn ®Ị sau: - Phân tích chất lợng hiệu tín dụng: Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) Chất lợng tín dụng thể tiêu tỷ trọng nợ hạn, nợ khó đòi Khi phân tích cần so sánh d nợ hạn, nợ khó đòi thời điểm phân tích với thời điểm đầu kỳ kỳ năm trớc Chất lợng tín dơng cßn thĨ hiƯn ë vßng quay vèn tÝn dơng NÕu vßng quay vèn tÝn dơng nhanh thĨ hiƯn chÊt lợng tín dụng tốt Nếu vòng quay vốn tín dụng chËm thĨ hiƯn chÊt lỵng tÝn dơng cha tèt, thu nợ kém, vốn tín dụng bị đóng băng Khi phân tích cần so sánh thời kỳ với kế hoạch để đánh giá tình hình thực Thông qua việc phân tích tín dụng phải tìm nguyên nhân tăng giảm d nợ hạn, nợ khó đòi vòng quay vốn tín dụng, từ tìm biện pháp khắc phục - Phân tích khả mở réng hay thu hĐp quy m« tÝn dơng: Tõ viƯc phân tích khả cung nghiên cứu nhân tố cầu thị trờng tín dụng để tăng hay giảm khối lợng tín dụng để phù hợp Từ có phơng án mở rộng hay thu hẹp quy mô tín dụng để có chế huy động sử dụng vốn cho phù hợp Đẩy mạnh hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro: Trong chế hiƯn nay, doanh nghiƯp cã thĨ vay vèn ë mét hay nhiều Ngân hàng, tổ chức tín dụng Chính doanh nghiệp đà dùng tài sản chấp để vay vốn lúc nhiều Ngân hàng hay tổ chức tín dụng Do không may bị phá sản nhiều Ngân hàng tỉ chøc tÝn dơng bÞ mÊt vèn dÉn tíi rđi ro lớn Để ngăn chặn, hạn chế tình trạng trung tâm phòng ngừa rủi ro đà đời với nhiệm vụ chức nhận tin, tập hợp xử lý thông tin tổ chức tín dụng gửi lên doanh nghiệp cung cấp cho Ngân hàng tổ chức tín dụng làm tham khảo trớc định cho vay Vai trò tác dụng trung tâm phòng ngừa rủi ro rÊt lín nhng thùc tÕ hiƯn cha tho¶ mÃn nhu cầu Ngân hàng tổ chức tín dụng, hiệu đem lại thấp Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang cần phát huy vai trò trung tâm thông tin rủi ro Hội sở Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh, phận thông tin rủi ro Chi nhánh Ngân hàng khu vực Phòng giao dịch cần phải củng cố tổ chức thành phận chuyên trách, có trách nhiệm nắm bắt Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Häc viƯn chÝnh trÞ qc gia Hå chÝ minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) thông tin khách hàng, sàng lọc thông tin truyền tải thông tin để sử dụng vào hoạt động kinh doanh tín dụng nhằm hạn chÕ rđi ro ®Õn møc thÊp nhÊt B - KiÕn nghị với Ngân hàng nhà nớc, Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Hoàn thiện chế sách: định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng nhà nớc việc ban hành quy chế cho vay cđa tỉ chøc tÝn dơng ®êi ®· thùc sù "cëi trãi" cho c¸c tỉ chøc tÝn dơng đà đợc nâng cao quyền tự chủ chịu tr¸ch nhiƯm cđa cac tỉ chøc tÝn dơng qut định cho vay khách hàng Tuy nhiên trình thực quy định cho vay văn hớng dẫn có điểm bất cập, thiếu đồng cha phù hợp với thực tiễn Điển hình vấn đề chuyển nợ hạn; cụ thể: a) Ngày 16/4/2002, Ngân hàng nhà nớc Việt Nam ban hành văn số 405/ NHNN-CSTT việc hớng dẫn thực quy định chuyển nợ hạn theo định 1627, quy định không chuyển nợ hạn vay u đÃi theo định uỷ thác Chính phủ - Ngày 01/07/2002, Ngân hàng Nhà nớc lại ban hàng định 688/2002/ QĐ-NHNN, quy định chuyển nợ hạn khoản nợ vay u đÃi theo định cđa Thđ tíng ChÝnh phđ - Nh vËy cïng mét thời điểm kể từ ngày 01/7/2002 khoản cho vay u đÃi uỷ thác phủ lại có quy định khác b) Tại khoản điều 13 quy chế cho vay ban hành theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng nhà nớc quy định "khi đến hạn trả nợ gốc lÃi, khách hàng không trả nợ hạn không đợc điều chỉnh kỳ hạn gốc lÃi không đợc gia hạn nợ gốc lÃi, tổ chức tín dụng chuyển toàn số d sang nợ hạn" Những vớng mắc nảy sinh từ quy định thực thi thời điểm thực hiện, trờng hợp áp dụng "toàn d nợ" đà đợc Ngân hàng nhà nớc hớng dẫn chi tiết lại văn số 405/NHNN-CSTT ngày 6/4/2002 văn 763/CV-KTTC ngày 10/06/2002, định số 688/2002/QĐ-NHNN ngày 01/07/2002 Quy định chuyển nợ cho vay sang hạn đợc hớng dẫn: Nếu đến hạn trả nợ gốc lÃi mà khách hàng Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Häc viƯn chÝnh trÞ qc gia Hå chÝ minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) không trả nợ hạn không đợc điều chỉnh không đợc gia hạn nợ lÃi tổ chức tín dụng chuyển toàn d nợ vay hợp đồng tín dụng sang nợ hạn Tiền lÃi phạt hạn không đợc tính toán toàn số d tài sản nợ hạn mà phải phân chia phần tính lÃi phạt hạn phần không tính lÃi phạt Nh vậy, chuyển nợ hạn mà hạn đà làm cho chế tín dụng tác dụng chủ yếu, không đánh vào lợi ích kinh tế khách hàng Mặt khác, chuyển nợ hạn theo quy định hành tăng lợng công việc tăng chi phí, giảm lợi nhuận tổ chức tín dụng, việc chuyển qua, chuyển lại nợ hạn gây phiền phức cho việc theo dõi hạch toán, tính toán thu lÃi cho vay liên quan đến nhiều tài khoản liên quan đến phận kế toán, thống kê, điện toán Để khắc phục bất cập trên, tổ chức tín dụng cần ý số vấn đề sau: Cần xây dựng chế thực kỹ thuật, nghiệp vụ cho vay chặt chẽ, phù hợp thực tiễn, cần cải cách triệt để nhằm làm cho việc chuyển nợ cho vay sang nợ hạn thực mét chÕ tµi tÝn dơng cã ý nghÜa thiÕt thùc nhằm thực nguyên tắc vay vốn Ngân hàng nhà nớc tổ chức tín dụng cần nghiên cứu để quy định việc hạch toán kế toán, theo dõi thống kê đơn giản dễ làm, dễ hiểu, đỡ tốn giấy tờ công sức nhân viên tiết kiệm chi phí, tăng thêm lợi nhuận cho tổ chức tín dụng Trong quan trọng cải cách hệ thống tài khoản kế toán chơng trình máy tính liên quan đến nghiệp vụ cđa tỉ chøc tÝn dơng, ®ã cã nghiƯp vơ cấp tín dụng Quy chế khách hàng đợc phép vay vốn nhiều Ngân hàng Việc quy định cho phép khách hàng vay vốn nhiều Ngân hàng quy định phù hợp với kinh tế thị trờng nhng điều kiện thông tin cha đầy đủ, tự phối hợp tìm hiểu đánh giá khách hàng Ngân hàng cha tốt dễ dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng Nên điều kiện Việt Nam nên có quy định khống chế số Ngân hàng mà khách hàng vay vốn Nh việc theo dõi vay vốn Ngân hàng dễ dàng có hiệu Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tèt nghiÖp - K2 (2000 - 2003) Quy chÕ xử lý nợ khó đòi: Quy chế cho vay Ngân hàng nhà nớc Việt Nam ban hành đà tạo nguyên tắc, điều kiện, quy trình vận hành cho việc vay vốn Nhng văn hớng dẫn xử lý tài sản chấp nhiều bất cập, rờm rà Những thủ tục rắc rối, thời gian tốn chi phí Ngân hàng nên quy định rõ ràng chế tín dụng khách hàng không trả đợc nợ tài sản chấp, cầm cố, bảo lÃnh thuộc Ngân hàng Ngân hàng tự xử lý tài sản Nh giảm đợc chi phí nh thời gian để xử lý vay nợ Ngân hàng nhà nớc cần có biện pháp chế quản lý, hạch toán, kiểm tra quy định cụ thể đảm bảo môi trờng cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng dịch vụ Ngân hàng C - Kiến nghị với nhà nớc ngành liên quan: Nhà nớc cần tạo cho doanh nghiệp môi trờng pháp lý ổn định: Để tạo hành lang pháp lý môi trờng kinh doanh tốt cho doanh nghiệp nh Ngân hàng thơng mại, Nhà nớc sớm ban hành đầy đủ đồng luật nh: Luật chấp, cầm cố, luật phát hành, luật sở hữu tài sản Đối với quan công chức, quan cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản "nhà đất, xe cộ " Nhà nớc cần có văn quy định rõ trách nhiệm họ không nên để tình trạng nh nay: Cơ quan công chứng không quy định phạm vi xác nhận không theo dõi quản lý đầy đủ việc xác nhận tài sản đà chấp vay vốn Ngân hàng có trờng hợp khách hàng dùng tài sản công chứng nhiều nơi công chứng nhiều lần để vay tiền Ngân hàng bỏ trốn chây ỳ công nợ Khi có tình trạng nh bên công chứng không chịu trách nhiệm hậu xẩy mà cuối Ngân hàng ngời chịu tổn thất vốn Mặt khác, quản lý giấy tờ nhà đất không tốt nên có ngời có tới 2-3 hồ sơ nhà đất (cùng tài sản), nên trờng hợp đà đen chấp vay vốn nhiều Ngân hàng bị vỡ nợ, chây ì không trả nợ Ngân hàng bỏ trốn Khi vụ việc bị phát quan cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, sử dụng nhà đất không chịu trách nhiệm cuối thiệt hại Ngân hàng phải gánh chịu Trong có nhiều khách hàng muốn vay vốn Ngân hàng nhng không đủ điều kiện vay vốn Vì địa phơng cấp Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) giÊy chøng nhËn qun sư dơng đất khoảng 50% số hộ, quyền sở hữu nhà hầu nh cha có Qua vấn đề đề nghị ngành chức cần có quy định rõ ràng trách nhiệm quyền hạn Nhà nớc cần đề biện pháp hữu hiệu buộc nhà kinh doanh thuộc thành phần kinh tế phải làm quy định nhà nớc công tác thống kê kế toán Tránh tình trạng doanh nghiệp đa thông tin không xác, gây khó khăn cho hoạt động Ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Chính phủ nên có chủ trơng tìm nguồn để tăng vốn điều lệ cho doanh nghiệp nhà nớc Muốn làm đợc điều cần xếp lại doanh nghiệp nhà nớc, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ kéo dài nên tuyên bố phá sản, đồng thời xúc tiến nhanh việc cổ phần hoá doanh nghiệp để có điều kiện tập trung vốn đầu t cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu Chính phủ cần thực việc thành lập Chi nhánh giao dịch đảm bảo địa phơng để sớm thực đợc quy chế giao dịch bảo đảm nớc Đề nghị Chính phủ nghiên cứu đời hình thức bảo hiểm tín dụng để xảy rủi ro có nguồn bù đắp Đề nghị UBND tỉnh đạo đơn vị liên quan đẩy nhanh tốc độ cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà đất theo nghị định 60/CP tạo điều kiện cho hộ kinh doanh doanh nghiệp có đủ điều kiện pháp lý chấp vay vốn Ngân hàng Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang Học viện trị quốc gia Hồ chí minh - Luận văn tốt nghiệp - K2 (2000 - 2003) kết luận Ngân hàng có vai trò quan trọng trình phát triển kinh tế đất nớc Trong nghiệp kinh tế đất nớc, Ngân hàng đầu đứng vững chế thị trờng đà đạt đợc thành tựu đáng kể Chính đổi đại hoá công nghiệp Ngân hàng đà nhânh chóng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, thúc đẩy đổi ngành khác Trong thời gian tới, kinh tế nớc ta tiếp tục phát triển, nảy sinh nhiều rủi ro đa dạng phức tạp đến hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng dới nhiều hình thức khác Vì trình kinh doanh đòi hỏi Ngân hàng thơng mại nói chung Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang nói riêng phải phòng chống, quản lý hạn chế rủi ro, song phải chấp nhận rủi ro mức độ mà đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng "Phát triển, an toàn hiệu quả" Mặt khác nhà nớc cần nhanh chóng hệ thống văn pháp luật, cần có biện pháp đạo thích hợp, nhanh chóng, kịp thời để giúp Ngân hàng giải vớng mắc vấn đề nảy sinh Rủi ro tín dụng đề tài rộng có nhiều giải pháp giúp Ngân hàng phòng ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh Tuy nhiên số biện pháp kiến nghị mà đề xuất luận văn cha phải toàn diện tèi u, míi chØ giíi h¹n ph¹m vi rđi ro tín dụng ngan hàng thơng mại, khía cạnh toàn cảnh rủi ro nghề Ngân hµng Nhng nã cịng cã ý nghÜa rÊt quan träng, góp phần nâng cao chất lợng tín dụng hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang nh Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Tôi mong muốn đề suất nhỏ bé đợc Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang xem xét áp dụng để bổ sung vào biện pháp mà Ngân hàng thực hiện, nhằm góp phần h¹n chÕ tíi møc thÊp nhÊt rđi ro tÝn dơng xảy tơng lai Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang Do thời gian nghiên cứu có hạn trình độ chuyên môn hạn chế nên đề tài tránh khỏi sai sót Rất mong thầy cô giáo, đồng chí lÃnh đạo Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang đồng nghiệp tham gia ý kiến đề tài nghiên cứu cửa đợc hoàn chỉnh đạt hiệu tốt hơn./ Nguyễn Đức Lợi - Lớp Đại học Chính trị - Tỉnh Hà Giang ... luận rủi ro phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Thơng mại Chơng 2: Thực trạng kinh doanh tín dụng biện pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà. .. Chơng Thực trạng kinh doanh tín dụng Và biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển hà tỉnh hà giang 2.1 - Khái quát hoạt động Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Giang. .. hạn chế cản trở hoạt động Ngân hàng ã Rủi ro khả toán: Rủi ro khả toán rủi ro không riêng Ngân hàng Nó liên quan đến sống doanh nghiệp Rủi ro khả toán thờng hậu hay nhiều rủi ro nói mà Ngân hàng