Thực trạng rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại ở Bình Phước

Thực trạng rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại ở Bình Phước

Tín dụng là  quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người cho vay  và  người  đi  vay  theo  nguyên  tắc  có hoàn  trả  và  có lãi  suất.  Bên  đi  vay  có  trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. 

Căn cứ theo khoản 01 Điều 03 của Quy chế cho vay của Tổ chức Tín dụng đối với khách hàng  (QĐ  1627)  “Cho  vay là  một  hình  thức  cấp  tín  dụng,  theo  đó  TCTD giao  cho  khách hàng  sử dụng một  khoản  tiền  để  sử dụng  vào mục đích và  thời  gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.” 

Căn cứ  theo  Điều 49 của  Luật  này  về  “Cấp  tín dụng”  thì  TCTD  được  cấp  tín dụng  cho  tổ  chức,  cá  nhân  dưới  các  hình  thức  cho  vay,  chiết  khấu  thương  phiếu  và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định 

­ Giá trị  hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá  trị  lúc cho vay, hay nói  cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc. 

­  Trong quan hệ  tín dụng ngân hàng,  tiền  vay được  cấp  trên  cơ  sở bên đi  vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.

*  Dựa vào mục đích cho vay, hoạt động tín dụng có thể phân chia thành các loại sau: 

*  Dựa vào thời hạn cho vay, hoạt động tín dụng có thể phân chia thành các loại sau: 

+ Cho vay trung hạn:  là loại  cho vay có thời hạn trên 1 đến 5 năm. Mục đích của 

+ Cho vay theo hạn mức thấu chi:  là việc cho vay mà TCTD  thỏa  thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản  thanh toán của khách hàng.

* Dựa vào xuất xứ tín dụng, hoạt động tín  dụng có thể phân chia thành các loại sau: 

+ Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người  có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp trả nợ vay cho ngân hàng. 

+ Cho vay gián tiếp:  là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế  ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán như là: 

Rủi  ro  tín dụng  là  loại  rủi  ro phát  sinh  trong quá trình  cấp  tín  dụng  của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng. 

Căn  cứ  vào  khoản  01  Điều  02  của  Quy  định  về  phân  loại  nợ,  trích  lập  và  sử dụng  dự  phòng  để  xử  lý  rủi  ro  theo  Quyết  định  số  493  /2005/QĐ­NHNN  ngày 22/4/2005 của  Thống đốc NHNN thì  “RRTD trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách  hàng  không  thực  hiện  hoặc  không  có  khả  năng  thực  hiện  nghĩa  vụ  của  mình theo cam kết.” 

Như  vậy,  có  thể  nói  rằng  RRTD  có  thể  xuất  hiện  trong  các  mối  quan  hệ  mà trong đó ngân hàng là chủ nợ, mà khách hàng nợ lại không thực hiện hoặc  không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn. Nó diễn ra trong quá  trình cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao 

Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh, RRTD phân chia thành các loại sau: ­  Rủi  ro  giao dịch (Transaction  rish):  là một  hình  thức của  RRTD  mà  nguyên nhân  phát  sinh  là do  những hạn  chế  trong quá  trình  giao dịch và  xét  duyệt  cho  vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch có ba bộ phận chính là rủi  ro lựa  chọn, rủi  ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ. 

+ Rủi ro lựa chọn là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay.

+  Rủi  ro  bảo  đảm  phát  sinh  từ  các  tiêu  chuẩn  đảm  bảo  như  các  điều  khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo. 

+ Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro  liên quan đến công tác quản lý  khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề. 

­ Rủi ro danh mục (Porfolio rish): là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý  danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành hai loại là rủi ro nội tại và rủi ro tập trung. 

+ Rủi ro nội tại (Intrinsic rish): xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn. 

+ Rủi ro tập trung (Concentration rish) là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối  với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động  trong  cùng một  ngành,  lĩnh vực kinh  tế; hoặc  trong  cùng một vùng địa  lý  nhất 

Nếu một khoản vay nào đó bị mất khả năng thu hồi thì ngân hàng phải sử dụng các nguồn vốn của mình để trả cho người gửi tiền, đến một chừng mực nào đấy, ngân hàng không có đủ nguồn vốn để trả cho người gửi  tiền thì ngân hàng sẽ rơi  vào tình trạng mất khả năng thanh toán, có thể dẫn đến nguy cơ gặp rủi ro thanh khoản. Và kết quả là làm thu hẹp quy mô kinh doanh, năng lực tài  chính giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh giảm không những trong thị trường nội địa mà còn lan rộng ra các nước, kết quả kinh doanh của ngân hàng ngày càng xấu có thể dẫn ngân hàng đến thua lỗ hoặc đưa đến bờ vực phá sản nếu không có biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời.

5 1.2.3.2  Ảnh  hưởng  đến  nền  kinh  tế  xã  hội 

Ngoài ra, RRTD cũng ảnh hưởng đến nền kinh tế thế giới vì ngày nay, nền kinh tế mỗi quốc gia đều phụ thuộc vào nền kinh tế khu vực và thế giới. Kinh nghiệm cho ta thấy cuộc khủng hoảng tài chính Châu Á (1997) và mới đây là cuộc khủng hoảng tài chính Mỹ (2007) đã làm rung chuyển toàn cầu. Mặt khác, mối liên hệ về tiền tệ, đầu tư giữa các nước phát triển rất nhanh nên RRTD tại một nước lớn sẽ ảnh đến nền kinh tế các nước có liên quan. 

Tóm  lại,  RRTD  của  một  ngân  hàng  xảy  ra  ở  mức  độ  khác  nhau:  nhẹ  nhất  là ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi được lãi cho vay, nặng nhất khi ngân hàng không thu được vốn  và lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ và mất vốn. Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục được, ngân hàng sẽ bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nến kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng. Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những 

biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay. 1.2.4 Một số phương pháp lượng hóa và đánh giá  rủi ro tín dụng. 

Lượng hóa RRTD là việc xây dựng mô hình thích hợp để lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng, từ đó xác định phần bù rủi  ro và giới hạn tín dụng an toàn tối đa

­  Tầm quan  trọng  của  các  chỉ  số  này  trong  việc  xác  định  xác  suất  vỡ nợ  của người vay trong quá khứ. 

(1) Tư cách người vay (Character) (2) Năng lực của người vay (Capacity) (3) Thu nhập của người đi vay (Cash) (4) Bảo đảm tiền vay (Collateral) (5) Các điều kiện (Conditions) (6) Kiểm soát (Control)

Các yếu tố quan trọng liên quan đến khách hàng sử dụng mô hình cho điểm  tín dụng bao gồm: Hệ số tín dụng, tuổi đời, trạng thái tài sản, số người phụ thuộc, sở hữu nhà,  điện  thoại  cố  định,  số  tài  khoản  cá  nhân,  thời  gian  công  tác.  Bảng  dưới  đây  là những hạn mục và điểm thường được sử dụng ở các ngân hàng của Hoa Kỳ. 

Khách  hàng  cĩ  điểm  số  cao  nhất  theo  mơ  hình  với  8  mục  tiêu  trên  là  43 điểm, thấp nhất là 9 điểm. Giả sử ngân hàng biết mức 28 điểm là ranh giới giữa khách hàng cĩ tín dụng tốt và khách hàng cĩ tín dụng xấu, từ đĩ ngân hàng hình thành khung chính sách tín dụng theo mơ hình điểm số như sau: 

vay cho nợ dư Tổng

hạn quá nợ Dư hạn

quá nợ lệ

Quy  định  hiện  nay  của  NHNN  cho  phép  dư  nợ  quá  hạn  của  các  NHTM khơng được vượt quá 5%. Nợ quá hạn (non performing loan – NPL) là khoản nợ mà một phần hoặc tồn bộ nợ gốc và / hoặc lãi đã quá hạn. 

Một  cách  tiếp  cận  khác,  nợ  quá  hạn  là những  khoản  tín  dụng  khơng  hồn  trả đúng hạn, khơng được phép và khơng đủ điều kiện để được gia hạn nợ. Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, các khoản nợ quá hạn trong hệ thống NHTM Việt  Nam được phân loại theo thời gian và được phân chia theo thời hạn thành các nhĩm sau: 

+ Nợ quá hạn dưới 90 ngày – Nợ cần chú ý 

+ Nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày – Nợ dưới tiêu chuẩn. + Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày – Nợ nghi ngờ. + Nợ quá hạn trên 361 ngày – Nợ cĩ khả năng mất vốn. 

Nợ  xấu  (hay  nợ  cĩ  vấn  đề,  nợ  khơng  lành  mạnh,  nợ  khĩ  địi,  nợ  khơng  thể địi,…) là khoản nợ mang các đặc trưng sau: 

+ Khách hàng đã khơng thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi  các  cam kết này đã hết hạn.

+ Nhĩm nợ nghi ngờ: các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là khả năng tổn thất cao. Bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại. 

+ Nhĩm nợ cĩ khả năng mất vốn: các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là  khơng  cịn  khả  năng  thu hồi,  mất  vốn.  Bao  gồm:  Các  khoản  nợ  quá hạn  trên  360 ngày; Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý; Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại. 

có sản tài Tổng

vay cho nợ dư Tổng dụng

tín ro rủi số

+ Nhĩm dư nợ của các khoản tín dụng cĩ chất lượng xấu: là những khoản cho vay cĩ mức độ rủi ro lớn nhưng cĩ thể mang lại thu nhập cao cho ngân hàng. Đây là khoản tín dụng chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. 

+  Nhĩm dư nợ của các khoản tín dụng cĩ chất  lượng tốt:  là những khoản cho vay cĩ mức độ rủi ro thấp nhưng cĩ thể mang lại thu nhập khơng cao cho ngân hàng.

Cĩ nghĩa là cĩ bao nhiêu đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ, nĩ cịn gián tiếp phản ánh khả năng huy động vốn tại địa phương của ngân hàng.  Chỉ tiêu này lớn chứng tỏ vốn  huy động tham gia vào dư nợ ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa được tốt

100% x động huy Vốn

nợ Dư động

huy vốn trên nợ

Hệ số thu nợ cao cho thấy cơng tác thu nợ đang tiến triển tốt, RRTD thấp. Chỉ tiêu này cịn biểu hiện khả năng thu hồi nợ của ngân hàng từ việc cho khách hàng vay. 

vay cho số Doanh

nợ thu số Doanh nợ

thu số

Vịng quay vốn tín dụng dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn của tín dụng ngân hàng, nĩ cho thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Nếu vịng quay vốn tín dụng nhanh, tức việc đưa  vốn  vào sản xuất, kinh doanh của  ngân hàng đạt  hiệu quả cao

quân bình nợ Dư

nợ thu số Doanh dụng

tín vốn quay

Thực hiện đúng các quy định của pháp luật  về cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu, bao thanh tốn và bảo đảm tiền vay. Xem xét và quyết định việc cho vay cĩ bảo đảm bằng tài sản hoặc khơng cĩ bảo đảm bằng tài sản, cho vay cĩ bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, tránh các vướng mắc khi xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi  nợ  vay.  Đặc  biệt  chú  trọng  thực hiện  các  giải  pháp  nâng  cao  chất  lượng  tín dụng, khơng để nợ xấu gia tăng.

Phải tăng cường kiểm tra, giám sát  việc  chấp  hành  các  nguyên  tắc,  thủ  tục cho vay và cấp tín dụng khác, tránh xảy ra sự cố gây thất thoát tài sản; sắp xếp lại tổ chức bộ máy, tăng cường công tác đào tạo cán bộ để đáp ứng yêu cầu kinh doanh ngân hàng trong điều kiện hội nhập quốc tế. 

Xây  dựng  hệ  thống  xếp  hạng  tín  dụng  nội  bộ  phù  hợp  với  hoạt  động  kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro của khoản nợ của tổ chức tín dụng. 

Thực hiện chính sách quản lý  RRTD, mô hình giám sát RRTD, phương pháp xác định và đo lường RRTD có hiệu quả, trong đó bao gồm cách thức đánh giá về khả năng trả nợ của khách hàng, hợp đồng tín dụng, các tài sản bảo đảm, khả năng thu hồi nợ và quản lý nợ của TCTD 

Thực hiện các quy định bảo đảm kiểm soát rủi ro và an toàn hoạt động tín dụng: +  Xây  dựng  và  thực  hiện đồng  bộ  hệ  thống các  quy  chế,  quy  trình  nội  bộ về quản lý  rủi ro; trong đó đặc biệt chú trọng việc xây dựng chính sách khách hàng vay vốn,  sổ  tay  tín  dụng, quy  định  về đánh  giá, xếp hạng  khách hàng  vay,  đánh  giá  chất lượng tín dụng và xử lý các khoản nợ xấu. 

+ Thực hiện đúng quy định về giới hạn cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, bao thanh toán đối với một khách hàng và các tỷ lệ an toàn hoạt động kinh doanh. 

Đối với các trường hợp chây ỳ trả nợ vay, các TCTD cần áp dụng các biện pháp kiên quyết, đúng pháp luật để thu hồi nợ vay, kể cả việc xử lý tài sản thế chấp, cầm cố và bảo lãnh, khởi kiện lên cơ quan tòa án. 

Phân  tán  rủi  ro trong cho  vay:  không dồn  vốn  cho  vay  quá nhiều đối  với một khách hàng hoặc không tập trung cho vay quá nhiều vào một ngành, lĩnh vực kinh tế có rủi ro cao. 

Thực  hiện  tốt  việc  thẩm  định  khách  hàng  và  khả  năng  trả  nợ  trước  khi  quyết định tín dụng. 

Phải  có chính sách tín dụng hợp lý  và duy trì các khoản dự phòng  để đối phó với rủi ro.

Trước khi cho khách hàng vay, NH  phải xem xét các điều kiện cơ bản như là: Khả năng  trả nợ  của  khách hàng  so  với mức cho  vay;  trị  giá  tài  sản  đảm  bảo  so  với mức cho vay; giới hạn tổng dư nợ cho vay một khách hàng, một nhóm khách hàng có 

1.2.5 Kinh nghiệm quản lý  rủi ro tín dụng của các nước * Quản lý  RRTD bằng biện pháp trích lập dự phòng. 

­  Singapore: dự  phòng tổn  thất  khoản  vay ước  tính  từ  danh  mục  vay  được áp dụng cho các khoản vay tiêu dùng. 

­ Thái Lan: phân loại khoản vay được đưa vào luật. Các cơ quan giám sát ngân hàng có quyền yêu cầu trích lập dự phòng cho các khoản vay cần chú ý. 

­ Hàn Quốc: giới hạn cho vay cổ đông ở mức 25% vốn tự có ngân hàng hoặc tỷ lệ mà họ sở hữu. Giới hạn cho vay các đối  tác liên quan ở mức 10% vốn  tự có ngân hàng. 

­  Singapore:  ngân  hàng  không  được  phép  tham  gia  vào  các hoạt  động  phi  tài chính. Cũng không được phép đầu tư hơn 10% vốn vào các công ty hoạt động phi tài chính.  Mức đầu  tư  vốn  vào một  công  ty  đơn lẻ  giới  hạn ở 2%  vốn  tự  có ngân hàng. Tổng vốn đầu tư giới hạn ở 10% vốn tự có ngân hàng.

­ Thái  Lan:  giới hạn đầu tư  ở mức  10% vốn khách vay và 20% vốn của ngân hàng. Giới hạn cho vay cho nhóm khách hàng ở mức 5% vốn ngân hàng, 50% giá trị ròng của doanh nghiệp và 25% giá trị nợ. 

* Quản lý RRTD  bằng biện pháp đặt ra hạn mức cho vay 

Phòng ngừa rủi ro do tập trung tín dụng là hoạt động được xem là thường xuyên của ngân hàng các nước trong việc quản lý  danh mục tín dụng của mình. Biện pháp sử dụng là đặt  ra các hạn mức cho vay dựa trên vốn tự có của ngân hàng đối với  khách hàng vay riêng lẻ hay nhóm khách hàng vay: 

­ Hồng Kông:  giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của NH. 

­  Hàn  Quốc:  giới  hạn  cho  vay  khách  hàng  đơn  lẻ  ở  mức  20%  vốn  tự  có  của ngân hàng và giới hạn cho vay nhóm khách hàng ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng. ­ Singapore và Thái Lan: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng. 

Columbia: giới hạn vay ở mức 40% giá trị ròng của khách hàng vay. * Quản lý RRTD  bằng biện pháp kiểm tra, giám sát 

­ Hàn Quốc: sử dụng mô hình CAMELS (vốn, tài sản, quản lý, thu nhập, thanh khoản  và thử nghiệm  chịu đựng  cực điểm). (Capital,  Assets,  Management, Earnings, Liquidity and Stress testing) 

­  Columbia:  kiểm  tra  trong  quá  trình  phát  vay,  kiểm  tra  bởi  Ủy  ban  giám  sát NH.

Đề tài đã hệ thống hóa cơ sở lý luận  những vấn đề cơ bản về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của các NHTM. Đề tài đã nghiên cứu bản chất, các hình thức tín dụng, nguyên nhân rủi ro tín dụng, chỉ ra ảnh hưởng của tín dụng đối với ngân hàng và nền kinh tế, nêu ra một số phương pháp phân tích RRTD. Đồng thời đề tài cũng nêu ra một số bài học kinh nghiệm quản lý RRTD của một số nước. Những nội dung này là cơ sở lý luận quan trọng để tác giả nghiên cứu chương 2.

THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH PHƯỚC 2.1 Vài nét về tỉnh Bình Phước 

Bình Phước là tỉnh ở Miền Đông Nam Bộ, nằm trong Vùng Kinh tế trọng điểm phía  Nam  có 240Km đường biên  giới  với  Vương quốc  Campuchia,  là  cửa ngõ  và  là cầu  nối  của  vùng  với  Tây  nguyên  và  nước  bạn  Campuchia.  Phía  Bắc  giáp  tỉnh  Đắk Nông (Tây nguyên), phía Nam giáp tỉnh Bình Dương, phía Đông giáp tỉnh Lâm Đồng (Tây nguyên) và Đồng Nai, phía Tây giáp tỉnh Tây Ninh và Vương quốc Campuchia. Bình Phước có hơn 840 ngàn dân, có 07 huyện và 01 thị xã; trung tâm tỉnh lỵ nằm ở thị xã Đồng Xoài cách thành phố Hồ Chí Minh 110Km 

Là  một  tỉnh  nằm  trong  vùng  Trung  du  miền  núi,  vùng  chuyển  tiếp  của  đồng bằng lên cao nguyên, có nhiều sông suối, gềnh thác, hồ đập, cho nên ở đây có quần thể thực  vật  khá  phong phú  và có  nhiều phong cảnh  thiên nhiên  tươi  đẹp,  tạo  điều  kiện phát triển du lịch sinh thái. Bên cạnh đó còn có nhiều địa danh lịch sử nổi tiếng: căn cứ Cách mạng qua 2 cuộc kháng chiến,  nhiều danh lam thắng cảnh đẹp như tranh: trảng cỏ  Bù  Lạch  (huyện  Bù  Đăng),  Vườn  Quốc  gia  Bù  Gia  Mập,  Núi  Bà  Rá  –  Thác  Mơ (huyện Phước Long) và các di tích lịch sử nổi tiếng: Nhà Giao tế ­ Thủ phủ của Chính phủ  Lâm  thời  Cộng  hoà  miền  Nam  Việt  Nam,  Căn  cứ  Bộ  chỉ  huy  Miền  ở  Tà  Thiết (huyện Lộc Ninh), Sóc Bom Bo (huyện Bù Đăng)… 

kế hoạch phát triển kinh tế ­ xã hội 5 năm 2006­2010 với mục tiêu phát triển như sau: 2.1.1 Mục tiêu tổng quát: 

Nâng cao khả năng thích ứng nhanh nhạy trong nền kinh tế thị trường. Đảm bảo tốc độ kinh tế phát triển nhanh và bền vững; cải thiện rõ rệt hệ thống hạ tầng kinh tế ­ xã hội; phát huy các lợi  thế của tỉnh và khai thác mọi nguồn lực trong, ngoài tỉnh để phát triển các ngành kinh tế. Mở rộng thị trường, khai thác có hiệu quả quan hệ kinh tế đối ngoại, chủ động hội nhập kinh tế quốc tế. Nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của  nhân  dân;  bảo  tồn  và  phát  triển  bản  sắc  văn  hóa  các  dân  tộc;  tập  trung  xóa  đói giảm nghèo,  giải  quyết  việc làm,  giảm  tệ nạn  xã hội.  Đảm bảo  quốc phòng,  an ninh vững mạnh; giữ vững ổn định chính trị và trật tự an toàn xã hội.

Đến năm 2010, tỷ trọng ngành công nghiệp­xây dựng chiếm từ 27­30%, ngành thương mại ­ du lịch và dịch vụ chiếm từ 28­ 29%, tương ứng với tỷ trọng ngành nông ­ lâm nghiệp ­ thuỷ sản giảm xuống còn khoảng 45­41% trong cơ cấu kinh tế của tỉnh. 

Năm 2009 là năm có ý nghĩa quan trọng, quyết định việc hòan thành thắng lợi các mục tiêu phát triển kinh tế ­ xã hội đã được Đại hội Đảng bộ tỉnh lần thứ VII đề ra trong giai đọan 5 năm 2006­2010. Để thực hiện thắng lợi kế họach phát triển kinh tế ­ xã hội  năm 2009, UBND tỉnh  yêu cầu các cấp, các ngành tập trung thực hiện những nội dung chủ yếu theo hướng dẫn tại Công văn 3831/UBND­KT ngày 12/12/2008. 

Mục tiêu:  tiếp tục thực hiện mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định các cân đối lớn về kinh tế, bảo đảm an sinh xã hội và tăng trưởng bền vững. 

Các  chỉ tiêu kinh tế  chủ  yếu:  trên  cơ  sở mục  tiêu, nhiệm  vụ nêu  trên,  các  chỉ tiêu chủ yếu năm 2009 được xác định như sau: 

­ Loại hình NHTM cổ phần: Chi nhánh NHTM cổ phần cấp một có năm đơn vị, gồm:  NHTMCP  Sài  Gòn  Thương  Tín,  NHTMCP  Đông  Á,  NHTMCP  Nam  Á,

NHTMCP  An  Bình,  NHTMCP  Á  Châu.  Các  NH  này  có  mặt  trên  địa  bàn  Bình Phước từ năm 2007 nên thị phần còn nhỏ hơn rất nhiều so với  các NHTM nhà nước nhưng  với  sự  nhạy  bén  trong  cạnh  tranh  nên  thị  phần,  uy  tín  của  các  NH  này  ngày càng lớn mạnh. 

Với  sự  cạnh  tranh  mạnh  mẽ  giữa  các  NHTM  nên  số  lượng  các  chi  nhánh  và phòng giao dịch của các NHTM hoạt động trên địa bàn phân bổ rộng khắp các khu vực thành thị, khu vực đông dân cư trong tỉnh là một điều kiện thuận lợi  cho các DN, cá 

Nghiệp vụ huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng nó là nghiệp vụ rất quan trọng. Nó góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực  hiện  các  nghiệp  vụ  kinh  doanh  khác.  Mặt  khác,  thông  qua  nghiệp  vụ  này  các 

NHTM  đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với NH. 2.2.1.1 Phân tích tình hình huy động vốn 

Với các hình thức huy động đa dạng, kết hợp với nhiều kỳ hạn gửi tiền linh hoạt theo tuần, tháng, năm cùng với các mức lãi suất khác nhau và kèm theo nhiều cách ưu đãi dành cho khách hàng để thu hút tiền gửi từ nền kinh tế. Cụ thể, thực trạng tình hình huy động vốn của các NHTM  trên địa bàn Bình Phước từ 2007 đến quý 1 năm 2009 như sau:

Bảng  2.1:  Tình  hình  huy  động  vốn  của  các NHTM trên địa bàn 

Qua các năm chủ yếu do nguồn vốn  huy động ngắn hạn (không kỳ hạn đến 12 tháng)  chiếm  trên 80% qua  các năm  còn nguồn  vốn huy  động  trung  hạn chiếm dưới 20%, còn nguồn vốn huy động dài hạn hầu như là không có. Nguyên nhân Việt Nam gia nhập WTO từ cuối năm 2007 và ngày càng đem đến cho nhà đầu tư nhiều cơ hội để đa dạng hóa danh mục đầu tư với hy vọng đạt hiệu quả sử dụng vốn cao nhất cho

nên  nhà  đầu  tư  có  tiền  nhàn  rỗi  họ  chỉ  muốn gửi tiền  ngắn hạn chứ với tình hình lãi suất huy  động vốn trung, dài hạn trong các năm qua chưa hấp dẫn được nhà đầu tư, đặc biệt  là một số  tháng  cuối  năm 2008  lãi  suất huy  động vốn ngắn hạn  cao hơn lãi 

suất huy động vốn trung dài hạn và mặt bằng lãi suất thay đổi theo chiều hướng tăng. ­  Nếu  xét  theo  hình  thức huy động  vốn  mà chưa xét đến loại đồng  tiền huy động: 

+  Năm 2007:  nguồn  vốn huy  động do tiền gửi  của các  tổ  chức  kinh  tế  là  chủ yếu (chiếm 57%) và kế đến là do tiền gửi tiết kiệm (chiếm 37,4%), chứ tiền gửi khác chiếm một phần nhỏ (chiếm 5,6%) 

+ Năm 2008 và quý 1 năm 2009 có cơ cấu về nguồn vốn huy động gần giống nhau nhưng gần như đảo chiều so với cơ cấu nguồn vốn huy động năm 2007: nguồn vốn huy động do tiền gửi tiết kiệm là chủ yếu (chiếm trên 50%) và kế đến là tiền gửi của  các  tổ  chức  kinh  tế  (chiếm  trên  33%),  chứ  tiền  gửi  khác  chiếm  một  phần  nhỏ (chiếm trên 12%) Nguyên nhân trong năm 2008 Việt Nam bị lạm phát cao nên NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ (tăng  tỷ lệ dự trữ bắt buộc, bắt buộc các NHTM mua  tín phiếu  bắt  buộc,  tăng  lãi  suất  cơ bản  …)  nên  hầu  hết  các  NHTM  gặp  rủi  ro thanh khoản, dẫn đến cuộc chạy đưa lãi suất huy động không theo quy luật là lãi suất huy động ngắn hạn lớn hơn lãi suất huy động trung, dài hạn. Do đó nguồn vốn nhàn rỗi chảy vào NHTM tăng dưới hình thức gủi tiết kiệm ở kỳ hạn ngắn hạn tăng lên trong 

­  Nếu  xét  theo  hình  thức  huy  động  vốn    mà  có    xét  đến  loại  đồng  tiền  huy động:

Biểu 2.3: Theo hình thức huy động vốn  mà có  xét đến loại đồng tiền Theo hình thức huy động vốn có xét đến loại đồng tiền huy 

+ Năm 2007: nguồn vốn huy động từ  tiền gửi tiết kiệm chiếm 37,4%, trong đó chủ  yếu  là  tiền  gửi  tiết  kiệm  bằng đồng  nội  tệ  (chiếm 36,6%) còn  tiền  gửi  tiết  kiệm bằng ngoại tệ, vàng chỉ chiếm một phần nhỏ là 0,8%.  Tiền gửi của các tổ chức kinh tế chiếm 57% vốn huy động, trong đó  là tiền gửi của các tổ chức kinh tế bằng đồng nội tệ (chiếm 28,6%) cũng tương đương  tiền gửi bằng ngoại tệ, vàng chiếm 28,4%. Tiền gửi khác chiếm chiếm 5,6%, trong đó chủ yếu là tiền gửi khác bằng đồng nội tệ (chiếm 4,4%)  còn  tiền  gửi  khác  bằng ngoại  tệ,  vàng  chỉ  chiếm  một  phần  nhỏ  là  1,2%.  Vậy tổng nguồn vốn huy động theo đồng nội tệ chiếm 69,6% và theo ngoại tệ, vàng chiếm 30,4%. Nguyên nhân là nếu gửi tiết kiệm  thì chọn hình thức gửi tiết kiệm bằng nội tệ vẫn lợi hơn  gửi  tiết kiệm bằng ngoại  tệ, còn nếu các tổ  chức kinh tế gửi tiền thì  tùy vào nhu cầu sử dụng vốn mà các tổ chức kinh tế này có thể gửi bằng nội tệ hay ngoại tệ  vì  trong  năm  2007  tình  hình  ngoại  tệ  khan  hiếm  nên  các  tổ  chức  kinh  tế  gửi  tiền bằng ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu kinh doanh của mình. 

+  Năm 2008  và quý 1 năm  2009  có  cơ  cấu về  nguồn  vốn huy  động chia  theo loại  tiền  tệ  cũng  gần  giống nhau  nhưng  gần như đảo  chiều  so  với  cơ  cấu nguồn  vốn huy động năm 2007:  nguồn vốn huy động do do tiền gửi tiết kiệm là chủ yếu (chiếm trên 50%), trong đó chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm bằng đồng nội tệ (chiếm trên 49,5%) còn tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ, vàng chỉ chiếm  một phần nhỏ là 1,0 %. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế chiếm trên 33%,  trong đó  là tiền gửi của các tổ chức kinh tế bằng đồng nội tệ cũng là chủ yếu (chiếm 28 %) còn tiền gửi bằng ngoại tệ, vàng chiếm một số nhỏ trên 5,3%. Tiền gửi khác chiếm một phần nhỏ (chiếm trên 12%) trong đó chủ yếu là tiền gửi khác bằng đồng nội tệ là chủ yếu chiếm trên 11% còn tiền gửi khác

bằng  ngoại  tệ,  vàng  chỉ  chiếm  một  phần  nhỏ là  khoảng 1,0%. Vậy tổng nguồn vốn huy  động  theo  đồng  nội  tệ  chiếm  trên  88,5%  và  theo  ngoại  tệ,  vàng  chiếm  11,5%. Nguyên nhân là do lãi suất huy động tiền đồng tăng mạnh, còn lãi suất huy động USD trên thị trường có xu hướng không tăng đáng kể vì để thực hiện chủ trương của NHNN về bình ổn thị trường ngoại tệ, hạn chế bớt tình trạng găm giữ ngoại tệ, giải quyết bài toán dư thừa vốn ngoại tệ và tạo điều kiện cho doanh nghiệp nhập khẩu tiếp cận được nguồn vốn ngoại tệ nên các NHTM thực hiện giảm lãi suất huy động USD nên gửi tiết kiệm bằng nội tệ hấp dẫn nhà đầu tư hơn, dẫn đến nguồn vốn huy động bằng tiền đồng 

2.2.1.2  Đánh giá chung về huy động vốn của các NHTM trên  địa bàn Bình Phước Hoạt động huy động vốn của các NHTM trên  địa bàn tỉnh Bình Phước trong những năm qua đạt được những kết quả sau: 

­  Nguồn  vốn huy  động  năm  sau  cao  hơn  năm  trước  đã  tạo  điều  kiện  cho  các NHTM  chủ động mở rộng khả năng cho vay và tìm kiếm lợi nhuận. 

­ Các sản phẩm dịch vụ huy động vốn ngày càng phong phú, đa dạng với nhiều loại hình, kỳ hạn khác nhau tạo nên sự tiện lợi và thu hút khách hàng gửi tiền. Hầu hết các NHTM  trên địa bàn tỉnh Bình Phước đã và đang sử dụng nhiều nghiệp vụ và biện pháp tích cực để huy động nguồn vốn nhàn rỗi của các cá nhân và tổ chức. Các nghiệp vụ huy động vốn mà các NHTM Bình Phước đã và đang sử dụng như: huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán,  qua tài  khoản tiền gửi cá nhân, qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm (tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, các loại tiết kiệm khác như tiết kiệm tiện ích, tiết kiệm an khang, tiết kiệm có thưởng). Những biện pháp mà các NHTM Bình Phước áp dụng để huy động vốn cũng rất đa dạng: đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi (đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi kỳ hạn, đa dạng hóa sản phẩm theo loại đồng tiền gửi, đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi  theo số dư, đa dạng hóa sản phẩm tiết  kiệm theo số dư) và cũng đã cố gắng tối đa hóa sự tiện lợi cho khách hàng như đã mở rộng mạng lưới chi nhánh để đưa dịch vụ của ngân hàng đến các vùng nông thôn, vùng sâu, 

­  Thị  phần huy  động  vốn  của  các  NHTM   ngày  càng  có  khả năng bị  thu hẹp: nền kinh tế Việt  Nam sau khi  gia nhập WTO đã có nhiều thay đổi theo chiều hướng tích cực, trong đó thị  trường tài chính Việt Nam ngày càng phát triển phong phú, đa

dạng (hình thành đầy đủ các loại hình thị  trường:  thị  trường  tiền  tệ,  thị  trường chứng  khoán,  thị  trường  bảo  hiểm  và  các  định  chế  tài  chính  phi ngân  hàng…)  theo hướng hoàn thiện và hòa nhập với thị trường tài chính thế giới làm cho nhà đầu tư có nhiều kênh đầu tư để lựa chọn và đa dạng hóa danh mục đầu tư nhằm giảm thiểu rủi ro và đạt lợi nhuận cao nhất. Chính vì lẽ đó mà nguồn vốn nhàn rỗi chảy vào NH cũng bị chi phối đáng kể. 

­ Trong thời gian qua, đặc biệt là năm 2008, có sự chạy đua huy động vốn (cạnh tranh không lành mạnh) giữa các NHTM: chạy đua tăng lãi suất huy động vốn dẫn đến lãi suất đầu ra tăng gây khó khăn cho nền kinh tế và từ đó làm gia tăng rủi ro tiềm ẩn trong  hoạt  động  tín  dụng  kéo  theo  thu  nhập  trong  hoạt  động  tín  dụng  cũng  bị  giảm đáng kể. 

­ Cơ cấu nguồn vốn huy động của các NHTM  chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn. nên nó không tạo ra sự ổn định, gây khó khăn cho các NH khi muốn cho vay trung, dài hạn. Khối  lượng khách hàng này rất lớn vì  đa số các DNV&N thiếu vốn, lạc hậu về công nghệ, máy móc thiết bị nên rất muốn vay vốn trung, dài hạn để đầu tư phát triển máy móc thiết bị, công nghệ hiện đại …. 

­ Tỷ trọng huy động ngoại tệ còn thấp so với tổng nguồn vốn huy động. Điều này đã gây khó khăn cho NHTM trong việc đẩy mạnh cho vay ngoại tệ để tài trợ nhập 

Bình Phước là một  tỉnh  tuy còn nghèo nhưng có nhiều tiềm năng kinh tế  của khu vực Đông  Nam  Bộ nói  riêng và là vùng kinh tế trọng điểm phía Nam, nhưng để khai thác có hiệu quả các tiềm năng đó cần có những động lực thúc đẩy cần thiết, trong đó nguồn vốn tín dụng của các NHTM  để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế là rất quan trọng. Trong những năm qua hoạt động tín dụng của các NHTM  ngày càng 

Hoạt  động  cho  vay  là  hoạt  động  chủ  yếu  của  các  NHTM,  nó  quyết  định  đến phần lớn đến hiệu quả kinh doanh, quá trình tuần hoàn và chu chuyển  vốn trong hoạt động  kinh  doanh  tiền  tệ  của  ngân  hàng.  Tình  hình  doanh  số  cấp  tín  dụng  của  các 

NHTM trên địa bàn Bình Phước trong giai đoạn từ 2007 đến quý 1 năm 2009 như sau: Bảng 2.2: Tình hình doanh số cấp tín dụng của các NHTM trên địa bàn

Năm 2008 doanh số cấp tín dụng ngắn hạn đạt 6.148 tỷ đồng chiếm 77,1% tổng doanh số cấp tín dụng, tăng 636 tỷ đồng so với năm 2007, tương ứng với tốc độ tăng trưởng doanh số cấp tín dụng ngắn hạn là 11,54%;   doanh  số cấp tín dụng trung, dài hạn đạt 1.827tỷ đồng chiếm 22,9% tổng doanh số cấp tín dụng, giảm 499 tỷ đồng so với  năm  2007,  tương  ứng  với  tốc  độ  giảm  doanh  số  cấp  tín  dụng  trung,  dài  hạn  là 21,45%. Tổng doanh số cấp tín dụng năm 2008 là 7.975 tỷ  đồng, tăng 137 tỷ đồng so với năm 2007, tương ứng với mức tăng 1,75%. 

Đến  tháng  3  năm  2009:  doanh  số  cấp  tín  dụng  ngắn  hạn  đạt  2.314  tỷ  đồng chiếm 78,2% tổng doanh số cấp tín dụng, doanh số cấp tín dụng trung, dài hạn đạt 646 tỷ đồng chiếm 21,8% tổng doanh số cấp tín dụng. 

Qua đó cho thấy doanh số cấp tín dụng năm sau cao hơn năm trước và tăng dần về  tỷ  trọng  cho  vay  ngắn  hạn.  Điều này  hoàn  toàn  phù  hợp  với  điều  kiện  phát  triển kinh tế của tỉnh Bình Phước  nói riêng và của cả nền kinh tế nói chung.  Bình Phước là tỉnh mới thành lập được 12 năm, kinh tế chưa phát triển, đời sống người dân đang còn nghèo; loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ  là chủ yếu (chiếm 95%), vốn tự có của các doanh nghiệp này rất thấp, chủ yếu dựa vào vốn vay và các doanh nghiệp chủ yếu kinh doanh  ở  lĩnh  vực  nông  sản  (cao  su,  cà  phê,  điều…)  nhưng  giá  nông  sản  trong  năm 2008 đã giảm mạnh do kinh  tế thế giới khủng hoảng đã làm cả doanh nghiệp và nông dân  lâm  vào  tình  trạng  thiếu  vốn ngắn  hạn để  trả  lương nhân  công, mua nguyên vật

liệu….  Do  đó,  các  NHTM  trên  địa  bàn  Bình  Phước  đẩy  mạnh  cho  vay  ngắn  hạn để tài trợ vốn cho các DNV&N  và các hộ gia đình phát triển kinh tế trang trại. Ngoài ra, các dự án lớn, các khu công nghiệp thuộc các Chơn Thành, Bình Long, Đồng Phú đang trong giai đoạn triển khai, chưa thu hút được nhiều nhà đầu tư trong khi NHNN thực hiện chính sách thắt  chặt  tiền  tệ nên các NHTM tập trung thu hồi nợ trung, dài hạn và cũng thắt chặt việc cho vay trung, dài hạn. Bởi lẽ, những món vay có thời hạn càng dài thì  càng  ẩn chứa nhiều rủi  ro cho nên ngân hàng có xu hướng tăng tỷ trọng cho  vay  ngắn hạn để mau  thu hồi  vốn cho  vay,  quay  vòng  vốn nhanh đặc biệt  trong 

Doanh số thu nợ là việc thu nợ được tiến hành theo kỳ hạn nợ đã ghi trong hợp đồng tín dụng. Khách hàng có thể trả nợ trước hạn và phải  trả nợ ngân hàng khi đến 

Qua bảng 2.3 trên ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2008 là 5.878 tỷ đồng, tăng 2.994 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 103,8% so với năm 2007; doanh số thu

nợ  trung,  dài  hạn  năm  2008  tăng  697  tỷ  đồng,  tương  ứng  với  tốc  độ  tăng 89%  so với năm 2007. Điều này là do năm 2008, hầu như các NHTM tập trung thu hồi nợ hơn là  tăng  trưởng  tín  dụng,  chỉ  sang  quý  4  năm  2008,  khi  lãi  suất  huy  động  giảm  dần, nguồn vốn  cho vay của các ngân hàng dồi dào trở lại, thị trường tài chính không còn biến  động  mạnh  và  thanh  khoản  NHTM  được  cải  thiện,  các  NH  có  chủ  trương  tập trung vốn cho các nhà xuất, nhập khẩu và những DN có nhu cầu vốn lưu động bổ sung cho việc sản xuất, kinh doanh dịp cuối năm. 

Trong điều kiện ngày càng cạnh tranh mạnh mẽ thì việc cố gắng hoạt động sao cho thu nhập từ lãi vay và thu nhập từ dịch vụ NHTM tăng lên với chi phí hoạt động thấp  để  tạo  ra  lợi  nhuận  lớn  đáp  ứng nhu  cầu  phát  triển  và bền  vững  là  một  yếu  tố quyết định sức mạnh của chính NH đó. Do đó, các NHTM không ngừng phát triển trên lĩnh vực huy động vốn, cho vay và cải tiến các dịch vụ NH qua các năm, cụ thể như 

Số tiền  Tỷ trọng 1. Tổng thu nhập, trong đó:  783,5  100%  535,3  100%  229  100% 

­ Thu lãi cho vay  778,2  99,3%  530,7  99,1%  225,8  98,6% 

Qua bảng số liệu thấy thu nhập của các NHTM chủ yếu là từ tín dụng, còn thu nhập từ dịch vụ có tỷ trọng tăng qua các năm nhưng hầu như chưa đáng kể: năm 2007, thu nhập từ cho vay là 778,2 tỷ đồng, chiếm 99,3%, còn thu nhập từ dịch vụ là 5,3 tỷ đồng,  chiếm 0,7%; năm  2008:    thu nhập  từ cho  vay  là  530,7  tỷ  đồng,  chiếm 99,1%, còn thu nhập từ dịch vụ là 4,6 tỷ đồng, chiếm 0,9%;  tháng 3/2009:   thu nhập từ cho

vay  là  225,8  tỷ  đồng,  chiếm  98,6%,  còn  thu nhập từ dịch vụ là 3,2 tỷ đồng, chiếm 1,4%. 

Trong những năm gần đây cùng với sự phát triển của tỉnh và toàn hệ thống NH Việt Nam, các NHTM trên  địa bàn tỉnh đã đưa ra các dịch vụ NH hiện đại như dịch vụ thanh toán thẻ,  dịch vụ nhận và chi  trả kiều hối, dịch vụ bảo lãnh, trả lương qua thẻ ATM… song đến thời điểm này các NHTM  thật sự chưa mặn mà đầu tư vào lĩnh vực này vì điều kiện phát triển kinh tế Bình Phước chưa cao, trong khi vốn đầu tư để phát triển dịch vụ  lớn, thu nhập mang lại ít. Nhưng trong tương lai, các NHTM nên quan tâm hơn nữa vào lĩnh vực này vì nó sẽ tạo ra cho NHTM chiến lược kinh doanh riêng và tạo ra lợi thế cạnh tranh cho NH và nên giảm dần sự phụ thuộc vào hoạt động tín dụng vì hoạt động này có rủi ro rất lớn. 

Lợi nhuận trước thuế năm 2008 là 55,7 tỷ đồng, giảm so với năm 2007 là 34,8 tỷ  đồng,  tương  ứng  với  mức giảm 38,5%. Nguyên  nhân  là do năm 2008  là năm đầy khó khăn cho ngành NH vì nửa đầu năm 2008, các NHTM  gồng mình với khó khăn thanh khoản, với lãi suất huy động cao trong phần lớn thời gian của năm, tốc độ tăng trưởng tín dụng thấp, tín dụng bất động sản và tiêu dùng thu hẹp, đầu tư tài chính khó khăn…Làm lợi nhuận của nhiều ngân hàng bị ảnh hưởng nặng nề. Đây là năm đầu tiên trong khoảng 5 năm trở lại đây nhiều ngân hàng buộc phải điều chỉnh lại mục tiêu kinh doanh  và lợi  nhuận đặt  ra  từ đầu năm;  chiến lược tăng  tốc nhanh được  chuyển  sang 

Số tiền  Tốc  độ tăng trưởng 

Số tiền  Tốc  độ tăng trưởng 

Số tiền  Tốc  độ tăng trưởng 

(Nguồn: NHNNVN chi nhánh tỉnh Bình Phước)

Qua bảng 2.6 ta thấy: dư nợ cho vay trung, dài hạn có số tuyệt đối tăng dần qua các năm: năm  2008, dư nợ cho vay trung, dài hạn là 2.354 tỷ đồng, tăng so với năm 2007  là  56  tỷ  đồng,  tương  ứng  với  tốc  độ  tăng  2,4%;  tháng  3/2009  dư  nợ  cho  vay trung, dài hạn là 2.405 tỷ đồng, tăng so với năm 2008 là 51 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 2,2%. Nhưng xét tỷ trọng cho vay trung, dài hạn lại giảm dần qua các năm, cụ thể:  tỷ  trọng  cho  vay  trung, dài  hạn  năm  2007  là  41,4%,  năm  2008  là  37,5%,  tháng 3/2009 là 33,2%, nguyên nhân: 

­ Phần lớn nguồn vốn huy động của các NHTM là ngắn hạn, kể cả nguồn vốn điều hòa từ NHNN nên việc sử dụng nguồn vốn cho vay trung, dài hạn của NHTM là có hạn.

­  Hầu  hết  các  chi  nhánh  NHTM  đều bị NH Hội sở chính ràng buộc về chỉ tiêu cho vay trung, dài hạn, thông thường là không được vượt quá 40% vốn huy động ngắn hạn 

­ Do mức độ rủi ro tỷ lệ thuận với thời hạn vay nợ của khách hàng, đặc biệt là đối với  các hộ sản xuất, kinh doanh cá thể trong lĩnh vực kinh tế trang trại, chế biến nông sản…vì  chịu ảnh hưởng lớn của thiên tai, dịch bệnh nhưng giá cả lại  không ổn định, phương  án  kinh doanh  không  tốt…nên các  NHTM  có  xu  hướng  giảm dần  cho vay trung, dài vào lĩnh vực này. Trong khi tỷ lệ khách hàng này chiếm khá lớn trong 

Bình Phước  là một  tỉnh mới  thành  lập nên  các  loại  hình hình  kinh  tế  chưa đa dạng, chủ yếu là kinh tế cá thể, mô hình công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH), doanh nghiệp tư nhân (DNTN), công ty cổ phần  (CTCP) mới bước đầu thành lập. Đặc điểm này đã chi phối việc cho vay của các NHTM trên địa bàn Bình Phước trong thời gian 

STT  Loại hình kinh tế 

Số tiền  Tỷ trọng 

Số tiền  Tỷ trọng 

Số tiền  Tỷ trọng 1  Kinh tế cá thể  3.475,5  62,63%  4.767,8  76%  5.280,5  72,84% 

­ Dư nợ của kinh tế cá thể chiếm tỷ trọng lớn qua các năm: cuối năm 2008 dư nợ của thành phần này là 4.767,8 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 76%  tăng so với năm 2007 là  1.292,3 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 37,2%; đến 31/3/2009 là 5.280,5 tỷ đồng, tăng  so  với  năm  2008  là    512,7  tỷ  đồng,  tương  ứng  với  mức  tăng  10,8%,  chiếm  tỷ trọng 72,84%  Nguyên nhân là ở Bình Phước là một tỉnh mới thành lập nên kinh tế cá thể chiếm chủ yếu và phân bổ từ thành thị đến nông thông, vùng sâu, vùng xa, lĩnh vực đầu  tư  của  loại  hình  này  chủ  yếu  là  kinh  tế  trang  trại,  tiểu  thương,  tiểu  thủ  công nghiệp…và hoạt động chủ yếu là dựa vào vốn vay từ ngân hàng. 

­ Dư nợ  của doanh nghiệp nhà nước (DNNN) có xu hướng giảm dần cả về số tiền  và  tỷ  trọng qua  các năm.  Năm 2007, dư nợ của  DNNN  là 1.495 tỷ  đồng,  chiếm 26,94%  trên tổng dư nợ của các NHTM;  đến năm 2008, dư nợ của DNNN giảm còn 549,5 tỷ đồng, chiếm 8,75% trên tổng dư nợ, giảm 945,5 tỷ đồng, tương ứng với mức giảm  63,2%  so  với  năm  2007;  đến  31/3/2009,  dư  nợ  của  DNNN  giảm  còn 500,5  tỷ đồng, chiếm 7,2% trên tổng dư nợ. Nguyên  nhân: thứ nhất, số lượng các  DNNN ngày càng giảm do quá trình sắp xếp, chuyển đổi sang mô hình công ty cổ phần; thứ hai, do định hướng của các NHTM giảm dần cho vay đối với DNNN có hiệu quả kinh tế thấp. 

­  Dư  nợ  của  công  ty  TNHH,  DNTN,  công  ty  cổ phần  tuy  chiếm  tỷ  trọng nhỏ (5% ­ 10%) nhưng có  xu hướng tăng dần qua các năm. Đây là một tín hiệu tốt vì các

hoạt động vẫn còn rất yếu kém nên hầu như không vay được vốn từ ngân hàng. 2.4.2.2  Phân tích tình hình nợ xấu theo loại hình kinh tế 

Tổng  dư  nợ  tín  dụng  của  các  NHTM  không  ngừng  tăng  trưởng qua  các  năm 

STT  Loại hình kinh tế 

Số tiền  Tỷ trọng 

Số tiền  Tỷ trọng 

Số tiền  Tỷ trọng 

Qua bảng  2.8  ta  thấy nợ  xấu  tăng qua các  năm:  năm  2008  là 104,25  tỷ  đồng, tăng so với năm 2007 là 21,5 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng là 26%; tháng 3/2009, nợ xấu là  169,95 tỷ đồng, tăng so với năm 2008  là 65,7 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng là 63%. 

Nợ  xấu  này  tập  trung  chủ  yếu  ở  loại  hình  kinh  tế  cá  thể  là  chủ  yếu.  Nguyên nhân: loại hình kinh tế cá thể ở Bình Phước chiếm đa số, chủ yếu là hộ nông dân, quy mô nhỏ lẻ, hoạt động trong lĩnh vực kinh tế trang trại (trồng cây công nghiệp và chăn nuôi gia súc, gia cầm….), vốn tồn tại nhiều rủi ro như: thiên tai, dịch bệnh, giá cả các mặt hàng này bị rớt giá trong năm 2008  và cả đầu năm 2009. Nhưng tỷ trọng nợ xấu của kinh tế cá thể giảm dần qua các năm: năm 2007, số nợ xấu là 79,6 tỷ đồng, chiếm 96,2%  trong  tổng nợ  xấu;  năm  2008,  số nợ  xấu là  76,7  tỷ đồng,  chiếm 73,6%  trong tổng nợ xấu; tháng 3 năm 2009, số nợ xấu là 84,3 tỷ đồng, chiếm 49,6% trong tổng nợ xấu.  Điều   này  chứng  tỏ  là các  NHTM đã  cố  gắng hạn  chế nợ  xấu đối  với  loại hình kinh tế này. 

Nợ xấu của loại hình công ty TNHH tăng lên cả về số tuyệt đối và tỷ trọng qua các  năm:  năm  2007,  số  nợ  xấu  là  0,4  tỷ  đồng,  chiếm 0,5%  trong  tổng nợ  xấu;  năm 2008, số nợ xấu là 23,7 tỷ đồng, chiếm 22,7% trong tổng nợ xấu; tháng 3 năm 2009, số nợ xấu là 82 tỷ đồng, chiếm 48,2% trong tổng nợ xấu. Nguyên nhân là loại hình công ty TNHH đa số mới thành lập trong những năm gần đây, chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực chế biến nông sản (cao su và điều), hoặc lĩnh vực khai thác đá, nhưng trong năm 2008 thì giá điều, cao su cũng như vật liệu xây dựng giảm trầm trọng nên ảnh hưởng 

2.4.3 Phân tích tình hình dư nợ và nợ xấu theo ngành kinh tế 2.4.3.1  Phân tích tình hình dư nợ theo ngành kinh tế

­ Mục tiêu cơ cấu kinh tế của Bình  Phước  chuyển  dịch  theo  hướng  tăng  dần tỷ trọng ngành công nghiệp ­ xây dựng và dịch vụ; giảm dần tỷ trọng ngành nông, lâm, thuỷ sản, để đưa Bình Phước thoát hẳn là một  tỉnh thuần nông. Sự đóng góp của các 

STT  Ngành kinh tế 

Số tiền  Tỷ trọng  Số tiền  Tỷ trọng  Số tiền  Tỷ trọng 1  Nông­  lâm  nghiệp, 

3.469,5  62,53%  3.843,8  61,27%  3.662,6  50,52% 2  Ngành  công nghiệp 

679,7  12,25%  1.005,8  16%  1.843,6  25,43% 3  Ngành  thương  mại, 

­ Dư nợ đối với ngành nông, lâm nghiệp – thủy sản chiếm đa số nhưng tỷ trọng có xu hướng giảm: năm 2007, dư nợ là  3.469,5 tỷ đồng, chiếm 62,53% trong tổng dư nợ; năm 2008, dư nợ là  3.843,8 tỷ đồng, chiếm 61,27% trong tổng dư nợ; tháng 3 năm 2009, dư nợ là  3.662,6 tỷ đồng, chiếm 50,52% trong tổng dư nợ. Nông, lâm nghiệp ở Bình Phước chủ yếu là trồng cây công nghiệp lâu năm như cao su, điều, tiêu và trồng rừng…và đây là thế mạnh của tỉnh nên dư nợ của ngành này chiếm đa số.

­ Dư nợ đối với ngành công nghiệp  –  xây  dựng  chiếm  không  lớn  nhưng  tỷ trọng  có  xu  hướng  tăng  qua  các  năm:  năm  2007,  dư  nợ  là    679,7  tỷ  đồng,  chiếm 12,25% trong tổng dư nợ; năm 2008, dư nợ là  1.005,8 tỷ đồng, chiếm 16% trong tổng dư nợ; tháng 3 năm 2009, dư nợ là 1.843,6 tỷ đồng, chiếm 25,43% trong tổng dư nợ. Ngành công nghiệp chủ yếu là công nghiệp chế biến hạt điều, mủ cao su và trong năm 2008 hầu hết các doanh nghiệp hoạt động trong ngành này đều gặp khó khăn về vốn nên đã vay ngắn hạn ngân hàng để tài  trợ cho nhu cầu vốn lưu động, còn ngành xây dựng thì trong năm 2008 gần như bị đóng băng do giá cả vật liệu xây dựng tăng cao và tính thanh khoản của thị trường bất động sản giảm thấp. Dư nợ đến tháng 3/2009 có xu hướng tăng mạnh vì đầu năm 2009 giá vật liệu xây dựng giảm và Chính phủ hỗ trợ lãi suất cho vay  nên  nhiều doanh nghiệp,  cá  thể đã  tận  dụng nguồn  vốn  vay để  cải  tạo, nâng cấp cơ sở kinh doanh. 

­ Dư nợ đối với ngành thương mại, dịch vụ chiếm không nhiều nhưng tỷ trọng có  xu  hướng  tăng  qua  các  năm:  năm  2007,  dư  nợ  là  1.046  tỷ  đồng,  chiếm  18,84% trong tổng dư nợ; năm 2008, dư nợ là  983,4 tỷ đồng, chiếm  15,7% trong tổng dư nợ; tháng 3 năm 2009, dư nợ là 1.610 tỷ đồng, chiếm 22,21% trong tổng dư nợ. Trong lĩnh vực thương nghiệp thì đa số là hoạt động mua bán sản phâm nông nghiệp (tiêu, điều, cao su), vật tư nông nghiệp, vật  liệu xây dựng…, lĩnh vực dịch vụ chủ  yếu là khách 

2.4.3.2  Phân tích tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 

Việc  phân  tích  tình  hình  nợ  xấu  theo  ngành  kinh  tế  giúp  các  NHTM  đưa  ra được  chiến  lược  cho  vay  sao  cho  hiệu  quả,  không  tập  trung  cho  vay  nhiều  vào  một ngành nghề mà nên đa dạng hóa cho vay trong nhiều ngành để giảm RRTD.

STT  Ngành kinh tế 

Số tiền  Tỷ trọng 

Số tiền  Tỷ trọng 1  Nông nghiệp và lâm 

78,8  95,23%  11,7  11,23%  32,2  18,54% 2  Ngành  công  nghiệp 

2.1  Công  nghiệp  chế biến 

3  Ngành  thương  mại, dịch vụ 

Như phân tích trên ta thấy dư nợ chiếm phần lớn trong ngành nông, lâm nghiệp và thủy sản nhưng nợ xấu trong ngành này chỉ lớn trong năm 2007, còn các năm sau đã có sự chuyển biến giảm rõ rệt: năm 2007, nợ xấu là  78,8 tỷ đồng, chiếm 95,23% trong  tổng nợ xấu; năm  2008, nợ  xấu  là   11,7  tỷ  đồng,  chiếm 11,23%  trong  tổng nợ xấu; tháng 3 năm 2009, nợ xấu là  32,2 tỷ đồng, chiếm 18,54% trong tổng nợ xấu. Mặc dù ngành nông, lâm nghiệp là ngành lợi thế của tỉnh và dư nợ của ngành này chiếm tỷ

trọng lớn qua các năm nhưng tỷ trọng nợ  xấu  lại  giảm  qua  các  năm,  cho  thấy NHTM đã thận trọng hơn đối với nhóm khách hàng này để hạn chế rủi ro tín dụng. 

Nợ xấu trong ngành công nghiệp, xây dựng tăng qua các năm:   năm 2007, nợ xấu  là  0  tỷ  đồng,  chiếm 0%  trong  tổng nợ  xấu;  năm  2008, nợ xấu  là   21,5  tỷ  đồng, chiếm 20,62% trong tổng nợ xấu;  tháng 3 năm 2009, nợ xấu là  83,0 tỷ đồng, chiếm 48,83% trong tổng nợ xấu. Nguyên nhân năm 2008 tình hình bất động sản ế ẩm, thua lỗ, còn ngành công nghiệp chế biến thì bị thiên tai, mất mùa, rớt giá nên hầu như các doanh nghiệp này lâm vào tình trạng khó khăn về vốn, đẩy nợ xấu của ngành này tăng lên. 

Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu sẽ ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh, uy tín của  NHTM,  đặc  biệt  là  nợ  xấu.  Nợ  xấu  tức  là các  khoản  tiền  cho  khách  hàng vay, thường  là  các doanh nghiệp, mà  không  thể  thu hồi  lại được do doanh nghiệp đó làm ăn  thua lỗ hoặc phá  sản.  Nếu  các  khoản nợ  xấu  không được đánh  giá đúng mức một  cách hệ thống, dự phòng tổn thất khoản vay sẽ không đủ, thu nhập ròng và vốn của ngân hàng sẽ không phản ánh đúng thực tế tình hình tài chính của ngân hàng. Khi nợ xấu của nhiều ngân hàng tăng dẫn tới việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro cũng đòi hỏi phải tăng và điều đó dẫn đến mức lợi nhuận thực hiện bị giảm sút đáng kể. Do đó, các NHTM cần kiểm soát được nợ xấu và có giải pháp cải thiện nó là điều cần thiết để 

Nhìn  chung  tỷ  lệ  nợ  quá  hạn  của  các  NHTM  từ  năm  2007  đến  tháng 3/2009 giảm  dần qua các  năm  (từ  9%  giảm  còn  6%,)  nhưng vẫn  ở mức  cao,  vượt  mức quy định của NHNN cho phép nợ quá hạn của các NHTM không được vượt quá 5%. Cụ thể: nợ quá hạn năm 2008 là 449 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ nợ quá hạn là 7,1%, giảm so với năm 2007 là 53,5 tỷ đồng, tương ứng mức giảm 10,65%. Tính đến tháng 3 năm 2009, nợ quá hạn là  440 tỷ đồng, tỷ lệ nợ quá hạn chiếm 6% trên tổng dư nợ cho vay, so với năm 2008 giảm 9 tỷ đồng tương ứng với mức giảm 2%. Điều này cho thấy các NHTM đang cố gắng giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống. 

Tỷ lệ nợ xấu tăng dần qua các năm từ 1,5% đến 2,3% nhưng vẫn ở mức thấp, và theo quyết  định 493  tỷ  lệ  nợ  xấu  không được  vượt  3%.  Tỷ lệ  nợ  xấu  bình quân  của ngành NH năm 2008 là 3,5% và theo thông lệ quốc tế tỷ lệ này cho phép dưới mức là 5%. Thật ra, trong các năm qua các NHTM trên địa bàn vẫn đang thực hiện việc phân loại nợ theo điều 6 quyết định 493, trừ ngân hàng đầu tư và phát triển thực hiện phân loại nợ theo điều 7 quyết định này. Việc áp dụng phân loại nợ theo điều 6 quyết định 493 thực sự đã không phản ánh đúng số nợ xấu thực tế của NHTM, nếu phân nợ theo 

điều 7 thì tỷ lệ nợ xấu của các NHTM chắn chắn sẽ tăng thêm 2­3 lần. 2.5.2  Tỷ lệ tổng nguồn vốn huy động trên tổng dư nợ cho vay 

Do hầu hết các NHTM ở Bình Phước thu  nhập chủ yếu từ hoạt động tín dụng nên việc xem xét tỷ lệ tổng nguồn vốn huy động trên tổng dư nợ cho vay cũng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng.

­ Ngày càng có nhiều kênh đầu tư hấp dẫn nhà đầu tư, hơn nữa những lo ngại về lạm phát nên một  số người có tiền nhàn rỗi  cũng không luôn chọn gửi  tiết  kiệm cho 

Trong  điều  kiện  các  NHTM  đang  gặp  rủi  ro  trong  thanh  khoản  thì  việc  tăng vòng  quay  vốn  tín  dụng,  sẽ  giảm  bớt  khó  khăn  do  thiếu  vốn.Do  đó,  hầu  hết  các NHTM đều tự điều chỉnh cơ cấu tín dụng theo hướng giảm dư nợ và tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn để phù hợp với quy mô và thời  hạn huy động vốn. Trước mắt chỉ nên dành  vốn  vào những dự  án nhanh  tạo  ra  khối  lượng hàng hoá  đáp  ứng nhu  cầu  thiết 

Vòng quay vốn tín dụng năm 2008 tăng  0,51 vòng so với năm 2007 cho thấy thời gian thu hồi nợ năm 2008 nhanh hơn so với năm 2007, vì trong năm 2007 dư nợ cho vay tăng trưởng nóng và cuối năm 2007 thì nên kinh tế rơi vào lạm phát, sang năm 2008 NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ nên hầu như các NHTM tập trung 

Nguồn vốn huy động tại chỗ tăng đều qua các năm, cụ thể: năm 2007 là 3.835 tỷ đồng; năm 2008 là 4.368 tỷ đồng, tăng 533 tỷ đồng so với năm 2007 tương đương đạt tốc độ tăng trưởng 13,9%; tháng 3 năm 2009 là 4.261 tỷ đồng. Nguồn vốn này là huy động từ tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi của các tổ chức kinh tế dưới hình thức đồng Việt Nam  là chủ  yếu  (chiếm  trên 70% nguồn  vốn huy  động) và  tập  trung ở  kỳ  hạn ngắn hạn (chiếm trên 80% nguồn vốn huy động). 

Tổng  dư nợ  cho  vay  tăng  qua  các  năm,  cụ  thể:  năm  2007  là  5.550  tỷ  đồng; năm 2008 là 6.275 tỷ đồng, tăng 725 tỷ đồng so với năm 2007 tương đương đạt tốc độ tăng trưởng 13,1%; tháng 3 năm 2009 là 7.249 tỷ đồng. Trong đó, tỷ trọng cho vay ngắn  hạn  có  xu  hướng  tăng  dần  qua  các  năm,  cụ  thể:  năm  2007  là  3.252  tỷ  đồng (chiếm 58,6%); năm 2008 là 3.921 tỷ đồng (chiếm 62,5%), tăng 669  tỷ đồng so với năm 2007 tương đương đạt tốc độ tăng trưởng 20,6%; tháng 3 năm 2009 là 4.844 tỷ đồng (chiếm 66,8%) và tỷ trọng cho vay trung, dài hạn giảm dần qua các năm, cụ thể:

năm 2007 là 2.298 tỷ đồng (chiếm 41,4%  );  năm  2008  là  2.354  tỷ  đồng  (chiếm 37,5%); tháng 3 năm 2009 là 2.405 tỷ đồng (chiếm 33,2%). 

Ngân hàng đã có kế hoạch và nổ lực chuyển đổi cơ cấu cho vay, cụ thể: cơ cấu tín dụng có sự chuyển biến theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay loại hình DN nhà nước  và  tăng dần  tỷ  trọng  cho  vay  loại  hình  kinh  doanh  cá  thể,  DNV&N  (DNTN, công ty TNHH, công ty cổ phần). Cơ cấu này cũng chuyển dịch theo chiến lược phát triển kinh tế của tỉnh:  tăng dần tỷ trọng của ngành công nghiệp –  xây dựng, thương mại – dịch vụ và giảm dần tỷ trọng ngành nông, lâm nghiệp. Tuy nhiên dư nợ trong ngành nông, lâm nghiệp vẫn còn chiếm tỷ trọng lớn dù đã giảm dần qua các năm, đến tháng 3/2009, tỷ trọng cho vay ngành nông lâm nghiệp chiếm  50,52%. 

NH đã tích cực phát triển kênh phân phối như mở rộng chi nhánh, phòng giao dịch, số lượng máy  ATM về các khu vực đông dân cư trên khắp các huyện, xã của tỉnh để nâng cao năng lực phục vụ khách hàng và thu hút khách hàng mới, nâng cao chất lượng dịch vụ và cho ra đời nhiều sản phẩm gắn bó với người dân,  từ đó đặt nền móng để nâng cao hiệu quả kinh doanh, thương hiệu và khả năng cạnh tranh của NH. 

khoảng 95% so với tổng dư nợ cho vay. 2.6.2  Một số tồn tại trong hoạt động tín dụng 

Bên cạnh những kết quả đạt được vẫn còn một số tồn tại cần được khắc phục để nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động kinh doanh NH nói chung và hiệu quả hoạt động tín dụng nói riêng, cụ thể: 

­ Tỷ lệ  nợ quá hạn giảm dần qua các năm nhưng tỷ lệ này vẫn còn cao hơn so với tỷ lệ bình quân của của ngành NH, cụ thể: năm 2007 là  9%, năm 2008 là 7,1%, tháng 3/2009 là 6,0%. Tỷ lệ nợ xấu tuy vẫn dưới mức cho phép của NHNN nhưng lại có xu hương tăng dần qua các năm:  năm 2007 là  1,5%, năm 2008 là 1,66%, tháng 3/2009  là 2,3%.  Hơn  nữa,  việc xử  lý nợ  xấu,  thu  hồi lãi  và  gốc  còn  gặp  nhiều  khó khăn, nguy  cơ  gia  hạn nợ  và phát  sinh nợ quá  lớn, ngay  cả  đối  với  một  số món nợ chưa đến hạn nhưng chất lượng tín dụng không cao. 

­ Trong thời gian qua, do áp lực cạnh tranh và tạo ra lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, các NHTM khi cho vay chỉ chú trọng đến tài sản thế chấp mà không phân tích

kỹ  tính  hiệu  quả  của  phương  án  kinh  doanh  và  kỹ  năng,  kinh  nghiệm  kinh doanh  của  khách  hàng  vay  vốn  cho  nên  có  những  khách  hàng  có  phương  án  kinh doanh không hiệu quả vẫn được vay, điều này làm phát sinh nợ quá hạn. Còn những khách hàng có phương án kinh doanh hiệu quả, có kỹ năng, kinh nghiệm kinh doanh nhưng chưa có tài  sản thế chấp thì bị bỏ qua, điều này sẽ làm mất khách hàng tiềm năng của NH. 

­ Danh mục cho vay chưa thật đa dạng: hoạt động tín dụng là hoạt động truyền thống, mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM  nên hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH phụ thuộc nhiều vào hoạt động cho vay vốn là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro cho 

2.7.1.1  Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi và sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương trong việc triển khai 

Sau hơn 10 năm ban hành, Luật NHNN Việt Nam, Luật các tổ chức tín dụng đã góp phần xây dựng khung pháp lý cho tổ chức và hoạt động của NHNN Việt Nam và các tổ chức tín dụng trong thời gian qua. Tuy nhiên, trước tình hình phát triển kinh tế  với  tốc  độ  khá  nhanh,  yêu  cầu  hội  nhập  kinh  tế  quốc  tế,  đối  phó  với  tình  hình khủng hoảng tài chính và suy giảm kinh tế ở nhiều nước trên thế giới, đến thời điểm hiện nay, hai Luật này đã bộc lộ một số hạn chế, bất cập cần được sửa đổi, hoàn thiện như:  trách  nhiệm  và  thẩm  quyền  của  NHNN  trong  điều  hành  các  công  cụ  thực  thi chính sách tiền tệ:  Luật  NHNN Việt  Nam chưa trao đầy đủ thẩm quyền cho NHNN với tư cách là một Ngân hàng Trung ương do vậy đã phần nào hạn chế khả năng chủ động và tính linh hoạt của NHNN trong việc thực hiện các chức năng của một Ngân hàng Trung ương như các quy định liên quan đến cơ chế tài chính, cơ cấu tổ chức của NHNN. 

Việc  điều  hành  thông  qua  cơ  chế  “hai  giá ”, vừa  duy  trì  lãi  suất trần  vừa  áp dụng lãi  suất  thỏa  thuận,  tưởng  chừng  là  lối  thoát  tài  chính hợp  lý  cho  các NHTM, nhưng  vô hình trung đã nắn dòng  chảy  tín dụng ngày  càng  trở nên bất  cập.  Do  sức hấp  dẫn  của  chênh  lệch  lãi  suất,  vốn  tín  dụng  tất  yếu  chảy  dồn  vào  các  kênh  tiêu dùng, đáng kể nhất trong thời  gian qua  là bất động sản và chứng khoán.  Đây là hai lĩnh vực nhạy cảm, cấu thành chính của bộ phận “kinh tế ảo”, có nguy cơ tạo ra nhiều cơn sốt bất thường một khi công tác quản lý Nhà nước thiếu chặt chẽ. Chiều hướng này đã tác động tiêu cực đến lĩnh vực trực tiếp sản xuất, bộ phận “kinh tế thực” phải