(LUẬN văn THẠC sĩ) nâng cao năng lực hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam theo basel

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ THU HƯƠNG NÂNG CAO NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM THEO BASEL LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS HÀ QUANG ĐÀO TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 download by : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: TRẦN THỊ THU HƯƠNG Sinh ngày: 16/06/1986 Tại: TPHCM Hiện công tác tại: Vietcombank chi nhánh Bến Thành Là học viên cao học khóa 12, lớp CH12B1 Trƣờng Đại Học Ngân Hàng Tp.Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020112100063 Cam đoan đề tài: “Nâng cao lực hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam theo Basel” Chuyên ngành: Kinh tế tài - ngân hàng; Mã số: 60.31.12 Ngƣời hƣớng dẫn: PGS.TS Hà Quang Đào Luận văn đƣợc thực tại: Trƣờng Đại Học Ngân Hàng TP.Hồ Chí Minh Đề tài cơng trình nghiên cứu tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chƣa đƣợc công bố nội dung nơi đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn đƣợc thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Ngày 10 tháng 10 năm 2013 TRẦN THỊ THU HƯƠNG download by : skknchat@gmail.com MỤC LỤC Trang TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm lực hoạt động tín dụng 1.1.2 Vai trị hoạt động tín dụng 1.1.3 Các tiêu đánh giá lực hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng NHTM 1.2 QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM THEO HIỆP ƢỚC BASEL 10 1.2.1 Khái niệm quản trị hoạt động tín dụng 10 1.2.2 Cơng cụ thực quản trị hoạt động tín dụng NHTM 12 1.2.3 Tính hữu ích việc vận dụng Basel quản trị hoạt động tín dụng NHTM 13 1.2.4 Nguyên tắc Ủy ban Basel 14 1.2.5 Mơ hình quản trị hoạt động tín dụng theo Ủy ban Basel 15 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIETCOMBANK 21 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao lực hoạt động tín dụng số ngân hàng giới 21 download by : skknchat@gmail.com 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Vietcombank 23 CHƯƠNG 25 THỰC TRẠNG NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK THEO BASEL GIAI ĐOẠN TỪ 2009-2012 25 2.1 TỔNG QUAN VỀ VIETCOMBANK 25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietcombank 25 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietcombank từ năm 2009 đến 2012 27 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK 32 2.2.1 Cơ cấu dƣ nợ theo thời gian đáo hạn 34 2.2.2 Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng loại hình doanh nghiệp 35 2.2.3 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo ngành 36 2.2.4 Hiệu suất sử dụng vốn 39 2.2.5 Tình hình nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu phân loại nợ 40 2.3 ỨNG DỤNG HIỆP ƢỚC BASEL TRONG QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK 42 2.3.1 Một số văn pháp lý NHNN quản trị hoạt động tín dụng theo Basel 42 2.3.2 Ứng dụng Hiệp ƣớc Basel quản trị hoạt động tín dụng Vietcombank 43 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK THEO CÁC CHUẨN MỰC CỦA BASEL 62 2.4.1 Những thành công đạt đƣợc hoạt động tín dụng 62 2.4.2 Những tồn nguyên nhân tồn 65 CHƯƠNG 69 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK THEO HIỆP ƯỚC BASEL 69 3.1 Định hƣớng phát triển Vietcombank đến năm 2020 69 3.2 Giải pháp nâng cao lực hoạt động tín dụng Vietcombank theo Basel 70 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng 70 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng tính chuyên nghiệp cán làm cơng tác tín dụng 73 download by : skknchat@gmail.com 3.2.3 Quản lý giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân 74 3.2.4 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 76 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng thẩm định phân tích tín dụng: 77 3.2.6 Chú trọng chất lƣợng hiệu hoạt động kiểm tra nội 80 3.2.7 Tăng cƣờng xử lý nợ xấu 80 3.2.8 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng theo Basel 81 3.3 Một số giải pháp hỗ trợ từ Chính phủ NHNN Việt Nam 82 3.3.1 Giải pháp hỗ trợ từ Chính phủ 82 3.3.2 Giải pháp hỗ trợ từ NHNN Việt Nam 83 KẾT LUẬN CHUNG TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin DSCV Doanh số cho vay HĐQT Hội đồng quản trị HMTD Hạn mức tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng Giám đốc TSĐB Tài sản đảm bảo VCB VIETCOMBANK Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam VIETINBANK Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội XNK Xuất nhập download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Tên bảng biểu Một số tiêu hoạt động VCB giai đoạn 20092012 Dƣ nợ theo thời gian đáo hạn Trang 28 35 36 Bảng 2.4 Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng loại hình doanh nghiệp Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo ngành Bảng 2.5 Hiệu suất sử dụng vốn Vietcombank 40 Bảng 2.6 Tình hình nợ hạn Vietcombank 41 Bảng 2.7 Tình hình nợ xấu Vietcombank 42 Bảng 2.8 Hệ số an toàn vốn (CAR) Vietcombank 50 Bảng 2.9 Dự phòng rủi ro khoản cho vay Vietcombank 53 Biểu đồ 2.1 Tình hình hoạt động tín dụng VCB giai đoạn 2009-2012 38 33 Hình 2.1 Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 55 Hình 2.2 Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng cá nhân, hộ kinh doanh 59 Hình 2.3 Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng định chế tài 61 download by : skknchat@gmail.com MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Trong hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nay, hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng, chiếm tỉ trọng cao cấu tài sản cấu thu nhập ngân hàng (NH) Một mặt, hoạt động tín dụng vừa đóng góp nguồn thu đáng kể cho lợi nhuận ngân hàng nhƣng mặt khác lại tiềm ẩn nhiều rủi ro ngân hàng tăng cƣờng phát triển tín dụng để gia tăng thị phần Do vậy, cơng tác quản trị, giám sát khơng hiệu hệ xấu làm sụp đổ hệ thống tài – tiền tệ quốc gia Trong điều kiện kinh tế mở, cạnh tranh hội nhập, tín dụng tiếp tục đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng đặt nhiều thách thức cho ngân hàng thƣơng mại (NHTM) nói chung Ngân hàng Thƣơng mại Cổ Phần Ngoại Thƣơng Việt Nam (Vietcombank) nói riêng Với phƣơng châm hoạt động Vietcombank “Đổi – Chất lƣợng – An toàn – Hiệu quả”, bên cạnh sáng kiến nhằm thúc đẩy hoạt động bán hàng, phân khúc khách hàng nhằm nâng cao giá trị chất lƣợng dịch vụ, phát triển mạng lƣới kênh phân phối, việc nâng cao lực hoạt động tín dụng từ nâng cao hiệu hoạt động tín dụng để tăng thu nhập lãi sở rủi ro chấp nhận đƣợc vấn đề vô cấp thiết Để nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao lực hoạt động tín dụng Vietcombank cần phải tiếp cận, học hỏi kinh nghiệm từ NHTM giới Hiện Hiệp ƣớc Basel đƣợc xem kim nam cho NHTM hàng đầu giới công tác quản trị ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Việc áp dụng chuẩn mực, thơng lệ quốc tế trình đầy thách thức nhƣng xu tất yếu bắt buộc NHTM Việt Nam phải thực tồn phát triển bền vững Xuất phát từ nhu cầu cấp thiết đó, tơi chọn download by : skknchat@gmail.com đề tài “Nâng cao lực hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt nam theo Basel” để làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục đích nghiên cứu: Đề tài tập trung phân tích thực trạng hoạt động tín dụng việc ứng dụng Hiệp ƣớc Basel quản trị hoạt động tín dụng Vietcombank theo Basel Từ đƣa đánh giá chung lực hoạt động tín dụng Vietcombank nhằm rút ƣu điểm hạn chế hoạt động Tất nhằm đạt đƣợc mục đích: đƣa giải pháp nhằm nâng cao lực hoạt động tín dụng Vietcombank theo Hiệp ƣớc Basel Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng Vietcombank việc ứng dụng Hiệp ƣớc basel quản trị hoạt động tín dụng Vietcombank Phạm vi nghiên cứu: hoạt động tín dụng Vietcombank giai đoạn nghiên cứu từ năm 2009 đến năm 2012 Phư ng ph p nghiên cứu - Phương pháp thống kê: thu thập xử lý thông tin qua hai nguồn, cụ thể là:  Dùng liệu nội Vietcombank  Dùng liệu ngoại vi thu thập từ nguồn: sách báo, tạp chí, phƣơng tiện truyền thông, thông tin kinh tế, thông tin thống kê, thông tin thƣơng mại, báo cáo thƣờng niên ngân hàng thƣơng mại - Phương pháp khác: ngồi ra, luận văn cịn sử dụng phƣơng pháp khác nhƣ: vật biện chứng gắn liền với phƣơng pháp phân tích, so sánh, quy nạp, diễn giải, tổng hợp; kết hợp lý luận thực tiễn tƣ logic để phân tích đánh giá, chứng minh… download by : skknchat@gmail.com Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận chung, nội dụng luận văn gồm chƣơng: Chương 1: Tổng quan lực hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Chương 2: Thực trạng lực hoạt động tín dụng Vietcombank theo Basel giai đoạn từ 2009 đến 2012 Chương 3: Giải pháp nâng cao lực hoạt động tín dụng Vietcombank theo Hiệp ƣớc Basel download by : skknchat@gmail.com ... NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm lực hoạt động tín dụng. .. TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Kh i niệm lực hoạt động tín dụng Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng. .. trị hoạt động tín dụng 1.1.3 Các tiêu đánh giá lực hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng NHTM 1.2 QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM THEO