2.1.1. Qu trình hình thành và ph t triển Vietcombank
Ngân hàng Ngoại Thƣơng trƣớc đây, nay là Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam (Vietcombank) thành lập ngày 01/04/1963 theo Quyết định số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 trên cơ sở tách ra từ cục quản lý ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ƣơng (nay là NHNN). Sau khi thành lập, Vietcombank đóng vai trò là NH chuyên doanh đầu tiên và duy nhất của Việt Nam vào thời điểm đó, hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập khẩu và các dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm…), thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi tại các ngân hàng nƣớc ngoài, thực hiện các quan hệ thanh toán, vay nợ…Ngoài ra, Vietcombank còn tham mƣu cho Ban lãnh đạo NHNN về các chính sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ của Nhà nƣớc và về quan hệ với các Ngân hàng Trung ƣơng các nƣớc, các Tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế.
Ngày 21/09/1996, Thống đốc NHNN đã ký Quyết định số 286/QĐ-NH về việc thành lập lại Vietcombank theo mô hình Tổng công ty 90,91 đƣợc quy định tại Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07/03/1994 của Thủ tƣớng chính phủ và Vietcombank đã chính thức chuyển đổi sang mô hình ngân hàng thƣơng mại quốc doanh với lĩnh vực hoạt động đa dạng, mở rộng ra ngoài phạm vi tài trợ thƣơng mại và ngoại hối truyền thống, phát triển xây dựng mảng NH bán lẻ và doanh nghiệp.
Vietcombank là NHTM nhà nƣớc đầu tiên đƣợc Chính phủ lựa chọn thực hiện thí điểm cổ phần hóa và chính thức hoạt động với tƣ cách là một ngân hàng TMCP vào ngày 02/06/2008 sau khi thực hiện thành công kế hoạch hóa thông qua việc
phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng. Ngày 30/06/2009, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khoán VCB) chính thức đƣợc niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán TPHCM.
Vietcombank đã có những đóng góp quan trọng cho sự ổn định và phát triển của kinh tế đất nƣớc, phát huy tốt vai trò của một NH đối ngoại chủ lực, phục vụ hiệu quả cho phát triển kinh tế trong nƣớc, đồng thời tạo những ảnh hƣởng quan trọng đối với cộng đồng tài chính khu vực và toàn cầu.
Từ một NH chuyên kinh doanh phục vụ kinh tế đối ngoại, Vietcombank ngày nay đã trở thành một ngân hàng đa năng hoạt động đa lĩnh vực, cung cấp cho khách hàng đầy đủ các dịch vụ tài chính hàng đầu trong lĩnh vực thƣơng mại quốc tế; trong các hoạt động truyền thống nhƣ kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án…cũng nhƣ mảng dịch vụ NH hiện đại: kinh doanh ngoại tệ và các công cụ phái sinh, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử…Sở hữu hạ tầng kỹ thuật NH hiện đại, Vietcombank có lợi thế rõ nét trong việc ứng dụng công nghệ tiên tiến vào xử lý tự động các dịch vụ NH, phát triển các sản phẩm, dịch vụ điện tử dựa trên nền tảng công nghệ cao. Các dịch vụ nhƣ Internet Banking (VCB iB@nking), Home banking (VCB Money), SMS Banking (VCB SMSBaking), Phone Banking (thông qua VCC), Mobile Banking (VCB Mobile Banking)….đã và đang thu hút ngày càng đông đảo khách hàng bằng sự tiện lợi, nhanh chóng, an toàn, hiệu quả, dần tạo thói quen thanh toán không dùng tiền mặt.
2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietcombank từ năm 2009 đến 2012 2012
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu hoạt động chính của VCB giai đoạn 2009-2012
Chỉ tiêu Đ n vị tính Năm 2009 2010 2011 2012 Chỉ tiêu hoạt động Tổng tài sản tỷ đồng 255.496 307.621 366.722 414.475 Tốc độ tăng trƣởng % 15,1 20,4 19,2 13 Vốn chủ sở hữu tỷ đồng 16.710 20.737 28.639 41.553 Tốc độ tăng trƣởng % 19,8 24 38,1 45,1 Vốn huy động tỷ đồng 169.457 208.320 241.700 303.942 Tốc độ tăng trƣởng % 5,9 22,9 16 25,8 Dƣ nợ tín dụng tỷ đồng 141.621 176.814 209.418 241.163 Tốc độ tăng trƣởng % 25,6 24,9 18,4 15,2 Doanh số thanh toán XNK tỷ USD 25,61 31 38,8 39 Tốc độ tăng/ giảm % -21,2 21 25,2 0,08 Thị phần thanh toán XNK % 20,4 20 19,2 17 Thu nhập hoạt động kinh
doanh tỷ đồng 9.287 11.531 14.871 15.109 Chi phí hoạt động tỷ đồng 3.494 4.578 5.700 6.016 Chi dự phòng rủi ro tín dụng tỷ đồng 789 1.384 3.474 3.329 Lợi nhuận trƣớc thuế tỷ đồng 5.004 5.569 5.697 5.764 Tốc độ tăng/ giảm % 39,3 11,3 2,3 1,2 Lợi nhuận sau thuế tỷ đồng 3.945 4.303 4.217 4.427 Tốc độ tăng/ giảm % 44,6 9,1 -2 5 Số lƣợng chi nhánh chi nhánh 70 72 77 79 Tổng số nhân viên ngƣời 10.401 11.415 12.565 13.637
Chỉ tiêu an toàn và hiệu quả
ROAE % 25,58 22,55 17,08 12,61 ROAA % 1,64 1,50 1,25 1,13
Tỷ lệ nợ xấu % 2,47 2,83 2,03 2,4 Hệ số an toán vốn (CAR) % 8,11 9,00 11,14 14,63
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietcombank giai đoạn 2009- 2012[16])
Trong môi trƣờng kinh doanh đầy biến động, Vietcombank luôn giữ vai trò là một NHTM chủ lực của nền kinh tế, phục vụ đắc lực cho chính sách tiền tệ của NHNN, đóng góp xứng đáng vào ngân sách nhà nƣớc đồng thời đã hoàn thành tốt các chỉ tiêu hoạt động kinh doanh của Vietcombank đã đề ra. Hoạt động kinh doanh của Vietcombank giai đoạn 2009 – 2012 tƣơng đối tốt, đã đạt đƣợc những kết quả khả quan nhƣ sau:
- Tổng tài sản của Vietcombank năm 2009 đạt 255.496 tỷ đồng; năm 2010 đạt
307.621 tỷ đồng, tăng 20,4% so với năm 2009; năm 2011 tăng 19,2% đạt 366.722 tỷ đồng; năm 2012 đạt 414.475 tỷ đồng, tăng 13% so với năm 2011. Trong giai đoạn 2009 – 2012, Agribank vẫn giữ vị trí số 1 về tổng tài sản trong hệ thống NH. Tốc độ tăng tổng tài sản của Vietcombank trong giai đoạn 2009 – 2012 trung bình là 18% (đứng sau Vietinbank với tốc độ tăng trung bình là 29%/năm). Sáu tháng đầu năm 2013, Vietcombank tiếp tục duy trì vị trí thứ tƣ về tổng tài sản nhƣng quy mô vẫn còn một khoảng cách so với ba NH dẫn đầu (Agribank, Vietinbank, BIDV). Vietcombank đang đứng trƣớc thủ thách lớn từ khó khăn của nền kinh tế, chính sách và môi trƣờng cạnh tranh để duy trì vị thế về tổng tài sản.
- Nguồn vốn chủ sở hữu của Vietcombank đều tăng qua các năm từ 2009 – 2012. Tính đến cuối năm 2012 vốn chủ sở hữu của Vietcombank đứng thứ hai toàn hệ thống, đạt 41.553 tỷ đồng, tăng 45,1% so với năm 2011. Vietcombank là ngân hàng có tốc độ tăng trƣởng vốn chủ sở hữu cao, trung bình 40%/năm. Sáu tháng đầu năm 2013, Vietcombank giữ vị trí thứ ba về vốn chủ sở hữu trong hệ thống NH sau Agribank và Vietinbank. Vốn chủ sở hữu của Vietinbank nhảy vọt từ vị trí thứ ba trong năm 2012 lên vị trí thứ nhất nhờ bán cổ phần cho đối tác chiến lƣợc Nhật Bản.
- Từ năm 2009 – 2010, Vietcombank luôn đứng đầu hệ thống NH về quy mô lợi nhuận. Lợi nhuận trƣớc thuế năm 2009 đạt 5.004 tỷ đồng, năm 2010 tăng 11,3% so với năm 2009 đạt 5.569 tỷ đồng. Tuy thị phần lợi nhuận không sụt giảm đi nhƣng từ năm 2011 – 2012, thứ tự xếp hạng về lợi nhuận của Vietcombank đã tụt từ vị trí thứ nhất xuống vị trí thứ hai, đứng sau Vietinbank. Lợi nhuận trƣớc thuế năm 2011 tăng 2,3% so với năm 2010 đạt 5.697 tỷ đồng; năm 2012 đạt 5.764 tỷ đồng tăng 1,2% so với năm 2011. Sáu tháng đầu năm 2013, mặc dù bối cảnh thị trƣờng rất khó khăn, Vietcombank vẫn là một trong ba NH dẫn đầu thị trƣờng về lợi nhuận trƣớc thuế. Tuy nhiên mức lợi nhuận trƣớc thuế công bố tại thời điểm này chƣa thực sự phản ánh vị thế của các NH do mỗi NH trích lập dự phòng một mức khác nhau, có thể một số NH chƣa trích hết số dự phòng phải trích.
- Năm 2009 Vietcombank giữ vị trí thứ ba trong huy động vốn, đạt 169.457 tỷ
đồng. Tuy nguồn vốn huy động của Vietcombank năm 2010 đạt tốc độ tăng khá cao là 22,9% so với năm 2009 đạt 208.320 tỷ đồng nhƣng đã để Vietinbank vƣợt lên và chiếm vị trí thứ ba (chủ yếu nhờ vào việc Vietinbank phát hành 250 triệu USD trái phiếu quốc tế). Năm 2011 huy động vốn đạt 241.700 tỷ đồng tăng 16% so với năm 2010; năm 2012 tăng với tỷ lệ khá cao so với năm 2011 là 25,8% so với năm 2011 và đạt 303.942 tỷ đồng. Sáu tháng đầu năm 2013, Vietcombank giữ vị trí thứ tƣ về huy động vốn và chiếm khoảng 8,5% thị phần.
- Dƣ nợ tín dụng năm 2010 đạt 176.814 tỷ đồng, tăng 24,9% so với năm 2009.
Năm 2011 tăng 18,4% so với năm 2010; tốc độ tăng trƣởng năm 2012 so với năm 2011 là 15,2%, đạt đƣợc 241.163 tỷ đồng. Sáu tháng đầu năm 2013 Vietcombank tiếp tục duy trì vị trí thứ tƣ về dƣ nợ tín dụng và chiếm 7,35% thị phần. Thị phần tín dụng có chiều hƣớng giảm nhẹ so với năm 2012. Việc suy giảm tín dụng của Vietcombank cũng nằm trong xu hƣớng chung của thị trƣờng khi mà tình hình sản xuất kinh doanh khó khăn, hàng tồn kho ứ đọng làm giảm nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng. Để mở rộng thị phần và đạt đƣợc mục tiêu tăng trƣởng tín dụng 12% trong năm 2013, Vietcombank cần phải đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng trên cơ sở
đảm bảo chất lƣợng tín dụng, đƣa ra chính sách giá cạnh tranh, tập trung vào khách hàng, ngành hàng tốt.
- Tỷ lệ nợ xấu qua các năm từ 2009 – 2012 đều khống chế dƣới mức kế hoạch
đề ra, cụ thể năm 2009 là 2,47%; năm 2010 là 2,83%; năm 2011 đạt 2,03%; năm 2012 là 2,4%.
- Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu (XNK) năm 2009 giảm 21,2% so với năm 2008 do ảnh hƣởng của cuộc khủng hoảng kinh tế và suy thoái toàn cầu. Năm 2010, Vietcombank đã cải tiến quy trình xử lý nghiệp vụ tài trợ thƣơng mại theo hƣớng: tập trung xử lí giao dịch tài trợ thƣơng mại cho một số chi nhánh nhỏ và vừa tại Hội sở chính thay vì xử lí phân tán nhƣ trƣớc đây, vì vậy hiệu quả hoạt động tài trợ thƣơng mại đƣợc nâng lên, góp phần làm tăng doanh số thanh toán XNK trong năm 2010 đạt 31 tỷ USD, tăng gần 21% so với năm 2009. Năm 2011 doanh số thanh toán XNK đạt 38,8 tỷ USD, tăng 25,5% so với năm trƣớc là do Vietcombank đã triển khai các chƣơng trình tín dụng tập trung cho xuất khẩu và tăng cƣờng giới thiệu các sản phẩm dịch vụ thanh toán tới khách hàng thông qua việc tiếp xúc với các hiệp hội ngành hàng xuất khẩu chủ lực, quảng bá dịch vụ tài trợ thƣơng mại. Doanh số thanh toán XNK năm 2012 chỉ tăng nhẹ 0,08% so với năm 2011, nguyên nhân là do: (i) Thứ nhất, cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng nƣớc ngoài mạnh về tiềm lực ngoại tệ, chính sách linh hoạt mềm dẻo, lãi suất và phí thấp (ii) thứ hai, xuất nhập khẩu tăng mạnh năm 2012 chủ yếu ở khu vực FDI – đây không phải là nhóm khách hàng chủ lực của Vietcombank (iii) Thứ ba, hầu hết các khách hàng đều có xu hƣớng quan hệ tín dụng với nhiều NH khác nhau, kéo theo việc khách hàng chia sẻ hoạt động cùng lúc tại nhiều NH.
Mặc dù doanh số thanh toán XNK của Vietcombank tăng trƣởng khá đều từ năm 2009 đến 2012 nhƣng do môi trƣờng cạnh tranh ngày càng gay gắt trong lĩnh vực ngân hàng đã làm cho thị phần thanh toán XNK của Vietcombank bị sụt giảm. Thị phần thanh toán XNK của Vietcombank đã giảm từ 20,4% (năm 2009) xuống 20% (năm 2010) xuống 19,2% (năm 2011) và 17% vào cuối năm 2012. Sáu tháng đầu năm 2013 Vietcombank vẫn tiếp tục đẫn đầu thị trƣờng trong hoạt động thanh
toán XNK; tuy nhiên thị phần chỉ còn 15,5% thu hẹp 1,96% so với cùng kì năm ngoái.
- Các chỉ số về kinh doanh thẻ đều tăng trƣởng tốt và vƣợt mức kế hoạch do
Ban Giám đốc và Hội đồng quản trị đề ra. Năm 2009 tổng số lƣợng thẻ do Vietcombank phát hành đƣợc 966.243 thẻ, tăng 11,7% so với năm 2008. Năm 2010, Vietcombank đã phát hành đƣợc hơn 1 triệu thẻ các loại, đồng thời dẫn đầu thị phần phát hành thẻ các loại: 30% thẻ ghi nợ, 30% thẻ tín dụng quốc tế và 18% thẻ ATM. Vietcombank đã phát triển một số sản phẩm dịch vụ thẻ nhƣ: Đề án thanh toán thẻ trên taxi và phát hành thẻ taxi đồng thƣơng hiệu; Đề án chuyển đổi BIN cho thẻ ghi nợ nội địa; Đề án chuyển đổi thẻ liên kết VCB-MTV thành thẻ ghi nợ quốc tế VCB MasterCard; đề án phát triển thẻ Pre-paid…Năm 2011 Vietcombank đã phát hành đƣợc hơn 1 triệu thẻ các loại và là ngân hàng có mạng lƣới POS lớn nhất nƣớc với số máy đạt gần 22.000 máy, chiếm thị phần hơn 28%; có mạng lƣới ATM lớn nhất cả nƣớc với tổng số máy đạt 1.700. Năm 2012, hầu hết các chỉ tiêu thẻ đều tăng trƣởng tốt và vƣợt mức kế hoạch, số lƣợng thẻ tín dụng và thẻ nội địa phát hành đều lần lƣợt tăng 16% và 6%. Số lƣợng phát hành thẻ tín dụng trong năm tăng trƣởng cao do có chiến dịch trọng tâm phát triển thẻ AMEX và sự ra đời của 3 sản phẩm mới là JCB, AMEX platinum và Visa platinum dành cho đối tƣợng là khách hàng cao cấp.
Hiện nay, Vietcombank là NH duy nhất chấp nhận thanh toán cả bảy loại thẻ quốc tế phổ biến: Visa, Mastercard, JCB, CUP, Dinners Club, American Express (Vietcombank là đại lý độc quyền thanh toán) và Discover card; là NH phát hành thẻ tín dụng Visa, Amex, Master, JCB… và là NH nội địa đi tiên phong trong việc phát hành hai sản phẩm thẻ tín dụng quốc tế cao cấp – Amex Platinum và Visa Platinum. Sản phẩm thẻ ghi nợ nội địa Vietcombank Connect 24 của Vietcombank đã đƣợc bình chọn “Thƣơng hiệu quốc gia” và đƣợc trao tặng Giải thƣởng “Sao Vàng đất Việt”.
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK
Trong giai đoạn từ 2009 – 2012, Vietcombank vẫn duy trì đƣợc tốc độ tăng trƣởng tín dụng khá ổn định với mức tăng trƣởng bình quân đạt trên 20%/năm, đồng thời kiểm soát đƣợc chất lƣợng tín dụng ở mức khá tốt.
Biểu đồ 2.1: Tình hình hoạt động tín dụng của VCB giai đoạn 2009-2012
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietcombank giai đoạn 2009- 2012[16])
Năm 2009, dƣ nợ tín dụng là 141.621 tỷ đồng, tăng 25,6% so với 2008. Trong năm 2009, Vietcombank đã theo đuổi chính sách tăng trƣởng tín dụng bền vững, coi trọng việc nâng cao chất lƣợng tín dụng với các biện pháp: cơ cấu lại danh mục đầu tƣ, củng cố quan hệ khách hàng, áp dụng kỹ thuật hiện đại vào quản trị danh mục đầu tƣ, kiểm soát chặt chẽ chất lƣợng tín dụng, quản trị rủi ro. Kết quả là chất lƣợng tín dụng của Vietcombank trong năm 2009 đƣợc cải thiện đáng kể, tỷ lệ nợ xấu là 2,47%.
Đến 31/12/2010, dƣ nợ tín dụng đạt 176.814 tỷ đồng, tăng 25% so với năm 2009. Trong đó dƣ nợ ngắn hạn tăng 28,5%, dƣ nợ trung dài hạn tăng 20,9%, Vietcombank đã kiểm soát đƣợc tốc độ tăng trƣởng trung dài hạn theo đúng hƣớng nhằm đảm bảo thực hiện đúng quy định về “tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay
trung dài hạn”. Thông qua việc thực hiện phân loại nợ theo điều 7 Quyết định 493/QĐ-NHNN, chất lƣợng tín dụng của Vietcombank đƣợc cải thiện. Tỉ lệ nợ xấu ở mức 2,83% cao hơn 2009 chủ yếu là do thay đổi phƣơng pháp phân loại nợ, thể hiện quan điểm thận trọng hơn của Vietcombank.
Dƣ nợ tín dụng năm 2011 đạt 209.418 tỷ đồng, tăng 18,4%. Vietcombank đã kiểm soát đƣợc tốc độ tăng trƣởng tín dụng ngoại tệ, tốc độ tăng trƣởng tín dụng
trung dài hạn nhằm đảm bảo thanh khoản và các tỷ lệ an toàn,tỷ lệ nợ xấu kiềm chế
ở mức 2,03%.
Năm 2012 dƣ nợ tín dụng đạt 241.163 tỷ đồng, tăng 15,2% so với cuối năm 2011. Tín dụng ngắn hạn đạt 149.537 tỷ đồng, tăng 21,3%, hoàn thàn mức kế hoạch điều chỉnh và cao hơn mức tăng trƣởng toàn ngành ( đạt khoảng 7%), tỷ lệ nợ xấu ở mức 2,4%. Tăng trƣởng tín dụng của Vietcombank năm 2012 chia làm 02 giai đoạn:
- Giai đoạn 03 tháng đầu năm: dƣ nợ cho vay tăng trƣởng thấp. Tính đến hết
quý 1/2012, dƣ nợ tín dụng giảm 0,6% so với cuối năm 2011. Nguyên nhân do: i)