HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG PHẦN MỀM HỖ TRỢ QUYẾT TOÁN THUẾ TNCN (Dành cho Tổ chức, cá nhân chi trả)

Hồ sơ quyết toán thuế của CQCT

CQCT thông thường trả thu nhập từ tiền công, tiền lương và yêu cầu kê khai quyết toán thuế Đối với kỳ kê khai khác năm 2012, cần nộp tờ khai 05/KK-TNCN cùng với các bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN, và 05-3/BK-TNCN Trong khi đó, kỳ kê khai năm 2012 cũng yêu cầu các tài liệu tương tự, bao gồm tờ khai 05/KK-TNCN, bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN, 05-3/BK-TNCN, và phụ lục 27/MT-TNCN.

CQCT hoạt động trong ngành bảo hiểm có trách nhiệm chi trả thu nhập cho đại lý bảo hiểm Trong kỳ kê khai khác năm 2012, cần kê khai tờ khai 05/KK-TNCN, bảng kê 05-1/BK-TNCN, bảng kê 05-2/BK-TNCN, và bảng kê 05-3/BK-TNCN cho CBCNV trong cơ quan, đồng thời kê khai tờ khai 02/KK-BHĐC và bảng kê 02-1/BK-BH cho đại lý bảo hiểm Đối với kỳ kê khai năm 2012, quy trình tương tự được thực hiện, bao gồm tờ khai 05/KK-TNCN, các bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN, 05-3/BK-TNCN, và phụ lục 27/MT-TNCN cho CBCNV, cùng với tờ khai 02/KK-BHĐC và bảng kê 02-1/BK-BH cho đại lý bảo hiểm.

CQCT hoạt động trong ngành xổ số và có trách nhiệm chi trả thu nhập cho đại lý xổ số Đối với kỳ kê khai khác 2012, cần thực hiện kê khai tờ khai 05/KK-TNCN, bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN, và 05-3/BK-TNCN cho CBCNV trong cơ quan, cùng với tờ khai 02/KK-XS và bảng kê 02-1/BK-XS cho đại lý xổ số Trong kỳ kê khai năm 2012, quy trình tương tự cũng được áp dụng với các tờ khai và bảng kê tương ứng.

XS cho đại lý xổ số

CQCT trả thu nhập cho cá nhân từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm đầu tư vốn, chuyển nhượng chứng khoán, bản quyền, nhượng quyền thương mại, và trúng thưởng Ngoài ra, CQCT cũng chi trả thu nhập từ hoạt động kinh doanh cho cá nhân không cư trú.

Trong kỳ kê khai khác năm 2012, cần thực hiện kê khai tờ khai 06/KK-TNCN và bảng kê 06-1/BK-TNCN Đồng thời, cũng phải kê khai tờ khai 05/KK-TNCN cùng với các bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN, và 05-3/BK-TNCN cho cán bộ nhân viên (CBNV) Đối với kỳ kê khai năm 2012, quy trình tương tự được áp dụng với tờ khai 06/KK-TNCN, bảng kê 06-1/BK-TNCN và các tờ khai 05/KK-TNCN, 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN, 05-3/BK-TNCN, cùng với phụ lục 27/MT-TNCN cho CBNV.

Chức năng chính của ứng dụng

1 Nhập dữ liệu tờ khai và các bảng kê, phụ lục đi kèm của:

 Tờ khai quyết toán 05/KK-TNCN

 Tờ khai quyết toán 02/KK-XS

 Tờ khai quyết toán 02/KK-BHĐC

 Tờ khai quyết toán 06/KK-TNCN

2 Kết xuất dữ liệu tờ khai, bảng kê đã nhập theo đúng mẫu quy định để gửi cho CQT

3 In tờ khai, bảng kê theo đúng mẫu quy định gửi cho CQT

Nhận và kiểm tra các tập tin dữ liệu hồ sơ quyết toán, được xuất từ phần mềm hoặc từ các hệ thống quản lý nhân sự và quản lý lương, là bước quan trọng trong quy trình quyết toán.

5 In thông tin hỗ trợ quyết toán thuế cho cá nhân theo đúng mẫu tờ khai 09/KK-TNCN từ dữ liệu các bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN

Quy trình thực hiện trên ứng dụng

Cơ quan chi trả thực hiện việc nhập dữ liệu thông tin về thu nhập và số thuế đã khấu trừ của cá nhân vào các bảng kê tương ứng với từng loại tờ khai Ứng dụng này sẽ hỗ trợ trong việc tổng hợp thông tin để lập tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân khấu trừ.

Kết xuất dữ liệu từ tờ khai và bảng kê đã nhập ra file XML, đồng thời in ấn giấy tờ khai và bảng kê tương ứng Việc này giúp CQT đối chiếu dữ liệu giữa file điện tử và bản in trước khi tiếp nhận dữ liệu vào hệ thống thuế.

3 In thông tin hỗ trợ quyết toán cá nhân theo đúng mẫu tờ khai 09/KK-TNCN cho từng cá nhân

Sau khi nộp file dữ liệu và bản in tờ khai cho CQT, nếu phát hiện sai sót cần điều chỉnh, người sử dụng cần thực hiện các bước sau: điều chỉnh chính xác dữ liệu, chọn trạng thái tờ khai là "Bổ sung" và nhập số lần bổ sung tương ứng.

Trang 6/62 o Kết xuất lại file, in lại tờ khai gửi CQT

Tên file dữ liệu hiện tại được xác định dựa trên số lần bổ sung, đảm bảo rằng tên file mới không bị trùng lặp với những tên file mà người sử dụng đã gửi cho cơ quan thuế trước đó.

Thông tin hỗ trợ quyết toán cá nhân từ CQCT chỉ mang tính chất tham khảo Cá nhân có quyền bổ sung và chỉnh sửa thông tin nếu cần thiết để thực hiện quyết toán trực tiếp với CQT.

Hướng dẫn sử dụng ứng dụng

Mở ứng dụng

Nháy kép chuột vào biểu tượng , màn hình chính xuất hiện như sau:

Lưu ý trước khi nhập dữ liệu trên ứng dụng

 Những ô, cột có dấu (*) là những ô, cột bắt buộc phải nhập thông tin, không được để trống

Các chỉ tiêu được in đậm là những chỉ tiêu cho phép nhập giá trị, trong khi giá trị của các chỉ tiêu khác sẽ được phần mềm tự động tính toán.

 Các giá trị được tính ra là số âm sẽ được thể hiện trong dấu ngoặc đơn ( )

 Sau khi nhập hết dữ liệu trên 1 dòng trên bảng kê, bấm phím F5 để thêm dòng mới cho tờ khai mới

 Để xóa 1 dòng dữ liệu trên ứng dụng: bấm chuột vào dòng muốn xóa và bấm phím F6

Tổ hợp phím tắt giúp người dùng thực hiện chức năng của nút lệnh mà không cần sử dụng chuột Để sử dụng, hãy nhấn đồng thời phím Alt và phím có đánh dấu gạch ở chân trên nút lệnh Ví dụ, để “Ghi dữ liệu”, tổ hợp phím tắt là Alt + G.

 NSD có thể thực hiện sắp xếp dữ liệu các bảng kê, phụ lục theo các cột có biểu tượng

(sắp xếp theo Họ và tên), hoặc biểu tượng (sắp xếp theo Tổng thu nhập hoặc

Số thuế) Ở các lần mở sau, dữ liệu sẽ được hiển thị theo đúng trình tự sắp xếp đã được chọn

Nhập tờ khai 05/KK-TNCN

Thực hiện chức năng từ menu Nhập tờ khai\ Tờ khai 05/KK-TNCN Màn hình nhập thông tin tờ khai 05/KK-TNCN xuất hiện như sau:

3.2.Chọn thông tin tờ khai:

Mã số thuế (MST) là mã số do cơ quan thuế cấp cho tổ chức, cá nhân nhằm quản lý thu nhập Để đảm bảo tính chính xác, MST phải được nhập đúng; nếu không, ứng dụng sẽ thông báo lỗi khi người dùng nhấn nút xác nhận.

Để nhập MST đã từng khai báo, người dùng chỉ cần chọn một MST từ danh sách các MST đã được nhập trước đó Thông tin của CQCT thu nhập sẽ tự động hiển thị dựa trên dữ liệu đã được nhập trước.

 Kỳ tính thuế: là năm quyết toán thuế TNCN o Kỳ tính thuế nhập theo định dạng YYYY o Mặc định là năm hiện tại -1

Sau khi người sử dụng nhập mã số thuế (MST) và kỳ tính thuế, phần mềm sẽ kiểm tra xem hồ sơ quyết toán thuế với loại tờ khai và kỳ tính thuế tương ứng đã tồn tại hay chưa.

Nếu hồ sơ quyết toán đã tồn tại, phần mềm sẽ cung cấp thông tin chi tiết về hồ sơ đó trong hệ thống, đồng thời cho phép người dùng cập nhật và điều chỉnh thông tin cần thiết.

Nếu trong hệ thống chưa tồn tại tờ khai nào có các yếu tố trùng khớp, phần mềm sẽ hiển thị giao diện cho phép người dùng nhập mới thông tin của tờ khai quyết toán.

Lần đầu tiên nhập tờ khai cho MST của CQCT thu nhập, NSD sẽ phải nhập đầy đủ thông tin chung, bao gồm các thông tin sau:

 Trạng thái tờ khai: Mặc định trạng thái tờ khai là [02] Lần đầu

 [03] Bổ sung lần thứ: Nhập số lần khi trạng thái tờ khai là bổ sung Số lần thuộc từ 01 đến 99

 [04] Tên người nộp thuế: Nhập đầy đủ tên của CQCT thu nhập, thông tin bắt buộc nhập có độ dài tối đa 100 ký tự

Mã số thuế là thông tin hiển thị theo mã đã chọn hoặc nhập trong phần thông tin tờ khai, và thông tin này là bắt buộc không được phép sửa đổi.

 [06] Địa chỉ: Nhập đầy đủ địa chỉ của CQCT thu nhập, thông tin bắt buộc nhập có độ dài tối đa 200 ký tự

 [07] Quận/huyện: Nhập quận/huyện theo địa chỉ của CQCT thu nhập, thông tin bắt buộc nhập có độ dài tối đa 200 ký tự

 [08] Tỉnh/thành phố: Nhập tỉnh/thành phố theo địa chỉ của CQCT thu nhập, thông tin bắt buộc nhập có độ dài tối đa 200 ký tự

Nhập số điện thoại liên lạc của cơ quan chịu trách nhiệm thu nhập, bao gồm cả số máy lẻ, để cơ quan thuế có thể liên lạc khi cần giải quyết vướng mắc liên quan đến tờ khai Độ dài tối đa cho số điện thoại là 30 ký tự.

 [10] Fax: Nhập số máy fax của CQCT thu nhập, độ dài tối đa 30 ký tự

 [11] Email: Nhập email của CQCT thu nhập, độ dài tối đa 241 ký tự

Khi điền thông tin, nếu có tên đại lý thuế, bạn cần nhập đầy đủ tên của đại lý đó trong trường hợp cơ quan công chứng ký hợp đồng dịch vụ làm thủ tục thuế Độ dài tối đa cho tên đại lý là 100 ký tự Nếu bạn đã nhập thông tin tại mục [12], thì việc nhập thông tin từ [13] đến [16] là bắt buộc.

Mã số thuế đại lý là thông tin quan trọng cần nhập, bao gồm 10 hoặc 13 ký tự số Đây là thông tin bắt buộc nếu bạn đã nhập tên đại lý.

 [14] Địa chỉ: Nhập địa chỉ Đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 200 ký tự Thông tin bắt buộc nhập nếu nhập [12] Tên tại lý

 [15] Quận/huyện: Nhập quận/huyện của đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 200 ký tự

Thông tin bắt buộc nhập nếu nhập [12] Tên đại lý

Nhập tỉnh hoặc thành phố của đại lý thuế với độ dài tối đa 200 ký tự Đây là thông tin bắt buộc nếu bạn đã nhập tên đại lý.

 [17] Điện thoại: Nhập điện thoại của đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 30 ký tự

 [18] Fax: Nhập fax của đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 30 ký tự

 [19] Email: Nhập email của đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 241 ký tự

Hợp đồng đại lý thuế yêu cầu nhập số hợp đồng với độ dài tối đa 30 ký tự và thông tin bắt buộc nếu có tên đại lý Ngày hợp đồng cần được nhập theo định dạng DD/MM/YYYY và không được vượt quá ngày hiện tại, cũng là thông tin bắt buộc khi có tên đại lý.

 [48] Cơ quan thuế cấp cục: Chọn 1 CQT cấp cục trong danh sách các CQT quản lý hiển thị

 [49] Cơ quan thuế quản lý: Chọn 1 CQT quản lý trực tiếp CQCT thu nhập trong danh sách

 Họ và tên nhân viên đại lý thuế: Cho phép nhập, tối đa 100 ký tự

 Chứng chỉ hành nghề số: Cho phép nhập, tối đã 60 ký tự

 Người ký: cho phép nhập, tối đã 100 ký tự

 Ngày ký: cho phép nhập, theo định dạng DD/MM/YYYY

Từ lần nhập tờ khai thứ hai trở đi, khi người dùng nhập mã số thuế (MST), ứng dụng sẽ hiển thị toàn bộ thông tin chung đã được nhập ở lần đầu Người dùng có khả năng chỉnh sửa các thông tin này và lưu lại.

3.4.Nhập thông tin tờ khai: Ứng dụng sẽ tự động tính và hiển thị lên màn hình giá trị các chỉ tiêu theo dữ liệu nhập vào ở các bảng kê 05-1/BK-TNCN và 05-2/BK-TNCN đi kèm tờ khai

Nghĩa vụ khấu trừ thuế của tổ chức, cá nhân trả thu nhập:

STT Chỉ tiêu ĐVT Số người/

1 Tổng số người lao động [21] Người

Hỗ trợ tính = Tổng số cá nhân được kê khai trên 2 bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN

Trong đó: Cá nhân cư trú có hợp đồng lao động [22] Người

Hỗ trợ tính = Tổng số cá nhân được kê khai trên bảng kê 05-1/BK-TNCN Không cho phép sửa

2 Tổng số cá nhân đã khấu trừ thuế [23]=[24]+[25] [23] Người Hỗ trợ tính [23]=[24]+[25]

2.1 Cá nhân cư trú [24] Người

Tổng số dòng trên BK 05-1/BK-TNCN có chỉ tiêu [19] > 0 cộng với Tổng số dòng trên 05-2/BK-TNCN có [14]> 0 và cột [10] để trống

2.2 Cá nhân không cư trú [25] Người

Tổng số dòng trên 05-2/BK-TNCN có chỉ tiêu [14] >0 và có cột [10] có đánh dấu

Tổng số cá nhân thuộc diện được miễn, giảm thuế theo

Hiệp định tránh đánh thuế hai lần

Hỗ trơ tính = Tổng số cá nhân trên bảng kê 05-1/BK-TNCN có [13] > 0 + Tổng số cá nhân trên bảng kê 05-2/BK- TNCN có [13] > 0

4 Tổng thu nhập chịu thuế

(TNCT) trả cho cá nhân [27] VNĐ Hỗ trợ tính [27]=[28]+[29]+[30]

4.1 Cá nhân cư trú có hợp đồng lao động [28] VNĐ

Hỗ trợ tính = Tổng [11] trên bảng kê 05-1/BK-TNCN

Chỉ cho phép sửa nếu ô check chọn

“Quyết toán không tròn năm” được check

4.2 Cá nhân cư trú không có hợp đồng lao động [29] VNĐ

Hỗ trợ tính= Tổng [11] trên bảng kê 05-2/BK-TNCN nếu không được đánh dấu vào cột [10]

4.3 Cá nhân không cư trú [30] VNĐ

Hỗ trợ tính= Tổng [11] trên bảng kê 05-2/BK-TNCN nếu được đánh dấu vào cột [10]

Tổng TNCT trả cho cá nhân thuộc diện phải khấu trừ thuế

Tổng cột 11 của BK 05-1/BK-TNCN nếu chỉ tiêu 19 >0

Tổng cột 11 của BK 05-2/BK-TNCN nếu chỉ tiêu 10 để trống và chỉ tiêu 14

>0 Chỉ cho phép sửa nếu ô check chọn

“Quyết toán không tròn năm” được

Tổng cột 11 của BK 05-2/BK-TNCN nếu chỉ tiêu 10 được đánh dấu x và chỉ tiêu 14>0

Tổng số thuế thu nhập cá nhân

Tổng chỉ tiêu 19 BK 05-1/BK-TNCN Chỉ cho phép sửa nếu ô check chọn

Tổng các dòng cột 14 nếu cột 10 để trống của BK 05-2/BK-TNCN Chỉ cho phép sửa nếu ô check chọn

Tổng các dòng cột 14 nếu cột 10 đánh dấu X của BK 05-2/BK-TNCN Chỉ cho phép sửa nếu ô check chọn

Tổng số thuế được giảm do làm việc tại khu kinh tế

7.1 Cá nhân cư trú có hợp đồng lao động [40] VNĐ Tổng chỉ tiêu [20] trên 05-1/BK-TNCN

7.2 Cá nhân cư trú không có hợp đồng lao động [41] VNĐ Tổng chỉ tiêu [15] trên 05-2/BK-TNCN mà không check chọn [10]

7.3 Cá nhân không cư trú [42] VNĐ Tổng chỉ tiêu [15] trên 05-2/BK-TNCN mà check chọn [10]

Nghĩa vụ quyết toán thay cho cá nhân:

STT Chỉ tiêu ĐVT Số người/

Tổng số cá nhân uỷ quyền cho tổ chức, cá nhân trả thu nhập quyết toán thay

[43] Người Đếm số cá nhân có đánh dấu x tại cột quyết toán thay trên BK 05-1/BK- TNCN

2 Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ [44] VNĐ

Tổng số thuế đã khấu trừ (các dòng của cột 19) của những cá nhân có đánh dấu x tại cột quyết toán thay trên 05-1/BK-TNCN

3 Tổng số thuế TNCN phải nộp [45] VNĐ

Hỗ trợ tính = Tổng chỉ tiêu [21] trên

BK 05-1/BK-TNCN Không cho phép sửa

4 Tổng số thuế TNCN còn phải nộp NSNN [46] VNĐ

5 Tổng số thuế TNCN đã nộp thừa [47] VNĐ

Hỗ trợ tính [46]=|[45] - [44]| Nếu =[45] - [44] =0

3.5.Nhập bảng kê 05-1/BK-TNCN

Bảng kê thu nhập chịu thuế là tài liệu quan trọng ghi nhận thu nhập từ tiền lương và tiền công của cá nhân cư trú có hợp đồng lao động Nó giúp xác định số thuế thu nhập cá nhân mà người lao động cần phải nộp dựa trên mức thu nhập thực tế Việc lập bảng kê này không chỉ đảm bảo tính minh bạch trong việc kê khai thuế mà còn hỗ trợ cá nhân trong việc quản lý tài chính cá nhân hiệu quả.

Bao gồm các chỉ tiêu sau:

Stt Chỉ tiêu Kiểm tra ràng buộc

1 Số thứ tự [06] Hệ thống tự động tăng dần +1 đơn vị khi NSD nhập dữ liệu

Có điều chỉnh số liệu Cho phép lựa chọn

2 Họ và tên [07] Cho phép nhập tối đa 100 ký tự Thông tin bắt buộc nhập

3 Mã số thuế [08] Cho phép nhập, tối đa 10 ký tự theo định dạng cấu trúc MST

Không cho phép nhập trùng MST cá nhân trên cùng 1 bảng kê

Cho phép nhập dạng text, tối đa 60 ký tự

Khi nhập thông tin vào bảng kê của MST CQCT trong cùng kỳ tính thuế, việc bắt buộc phải nhập CMND hoặc Hộ chiếu nếu không có MST là điều cần thiết Nếu nhập trùng Số CMND hoặc Hộ chiếu, hệ thống sẽ hiển thị cảnh báo vàng.

Cá nhân uỷ quyền quyết toán thay

Nhập tờ khai 02/KK-XS

Thực hiện chức năng từ menu Nhập tờ khai\ Tờ khai 02/KK-XS Màn hình nhập thông tin tờ khai 02/KK-XS xuất hiện như sau:

Mã số thuế (MST) là mã số được cấp bởi cơ quan thuế cho tổ chức, doanh nghiệp Để đảm bảo tính chính xác, người dùng cần nhập đúng MST của cơ quan có thu nhập; nếu không, hệ thống sẽ thông báo lỗi khi thực hiện thao tác.

Khi chọn "Đồng ý", bạn có thể nhập Mã Số Thuế (MST) đã từng sử dụng để khai báo Bằng cách lựa chọn một MST từ danh sách các MST đã được nhập trước đó, thông tin của cơ quan chức năng sẽ tự động hiển thị dựa trên dữ liệu đã nhập trước.

Sau khi người sử dụng nhập mã số thuế (MST) và kỳ tính thuế, phần mềm sẽ kiểm tra xem hồ sơ quyết toán thuế với loại tờ khai và kỳ tính thuế tương ứng đã tồn tại hay chưa.

Nếu hồ sơ quyết toán đã tồn tại, phần mềm sẽ hiển thị chi tiết thông tin của hồ sơ đó trong hệ thống, đồng thời cho phép người dùng cập nhật và điều chỉnh thông tin.

Nếu trong hệ thống chưa tồn tại tờ khai nào trùng với các yếu tố đã nêu, phần mềm sẽ hiển thị giao diện cho phép người dùng nhập mới thông tin của tờ khai quyết toán.

 Trạng thái tờ khai: Mặc định trạng thái tờ khai là [02] Lần đầu Nếu trạng thái tờ khai không phải là lần đầu thì bỏ chọn

Khi thực hiện bổ sung tờ khai, bạn cần nhập số lần bổ sung, với giá trị từ 01 đến 99 Lưu ý rằng thông tin này là bắt buộc nếu mục "Lần đầu" được để trống.

Mã số thuế hiển thị thông tin theo mã đã chọn hoặc nhập trước đó trong tờ khai, và các thông tin bắt buộc không cho phép chỉnh sửa.

Nhập số điện thoại liên lạc của cơ quan công tác thu nhập, bao gồm cả số máy lẻ, để cơ quan thuế có thể liên hệ khi cần giải quyết vướng mắc về tờ khai Độ dài tối đa cho số điện thoại là 30 ký tự.

Khi điền thông tin, nếu có tên đại lý thuế, bạn cần nhập đầy đủ tên của đại lý này khi cơ quan có thẩm quyền ký hợp đồng dịch vụ làm thủ tục thuế Độ dài tối đa cho tên đại lý là 100 ký tự Nếu bạn đã nhập thông tin tại mục [12], thì việc điền thông tin từ mục [13] đến [16] là bắt buộc.

Để nhập thông tin đại lý thuế, bạn cần cung cấp Mã số thuế của đại lý, bao gồm 10 hoặc 13 ký tự số Đây là thông tin bắt buộc nếu bạn đã nhập Tên đại lý.

 [14] Địa chỉ: Nhập địa chỉ Đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 200 ký tự Thông tin bắt buộc nhập nếu nhập [12] Tên tại lý

Thông tin bắt buộc nhập nếu nhập Tên đại lý

Nhập tỉnh hoặc thành phố của đại lý thuế với độ dài tối đa 200 ký tự Thông tin này là bắt buộc nếu bạn đã nhập tên đại lý.

Hợp đồng đại lý thuế yêu cầu nhập số hợp đồng với độ dài tối đa 30 ký tự và là thông tin bắt buộc nếu có tên đại lý Ngày hợp đồng phải được nhập theo định dạng DD/MM/YYYY và không được lớn hơn ngày hiện tại, cũng là thông tin bắt buộc khi có tên đại lý.

Từ lần nhập tờ khai thứ hai trở đi, khi người sử dụng nhập mã số thuế (MST), ứng dụng sẽ hiển thị đầy đủ thông tin chung đã được nhập lần đầu Người sử dụng có thể chỉnh sửa các thông tin này và lưu lại thay đổi.

5.4.Nhập thông tin tờ khai: Ứng dụng sẽ tự động tính và hiển thị lên màn hình giá trị các chỉ tiêu theo dữ liệu nhập vào ở bảng kê 02-1/BK-XS đi kèm tờ khai, bao gồm các chỉ tiêu sau:

Tên chỉ tiêu Mã chi tiêu Chi tiết

Tổng số đại lý xổ số trong kỳ [21]

Tổng số đại lý xổ số được trả hoa hồng trong kỳ, kể cả các đại lý đã thôi việc tính đến thời điểm lập tờ khai

Hỗ trợ tính: [21] = Tổng số đại lý xổ số trong

Tên chỉ tiêu Mã chi tiêu Chi tiết kỳ kê khai trong bảng kê 02-1/BK-XS

Tổng thu nhập trả cho đại lý xổ số trong kỳ [22]

Tổng số hoa hồng đã trả trong kỳ cho đại lý xổ số

Hỗ trợ tính: [22] = Tổng cộng chỉ tiêu [09]

Thu nhập chịu thuế trên bảng kê 02-1/BK-

Tổng số đại lý xổ số thuộc diện khấu trừ thuế trong kỳ [23]

Tổng số đại lý xổ số nhận hoa hồng đại lý đế mức khấu trừ thuế

Hỗ trợ tính: [23] = Tổng số đại lý xổ số trong kỳ có [12] Số thuế đã khấu trừ > 0 kê khai trong bảng kê 02-1/BK-XS

Tổng thu nhập trả cho đại lý xổ số thuộc diện khấu trừ [24]

Tổng thu nhập đã trả cho các đại lý xổ số nhận hoa hồng đại lý đến mức khấu trừ thuế

Hỗ trợ tính: [24] = Tổng thu nhập của các đại lý xổ số trong kỳ có [12] Số thuế đã khấu trừ

> 0 kê khai trong bảng kê 02-1/BK-XS

Tổng số thuế thu nhập cá nhân đã khấu trừ [25]

Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ của các đại lý xổ số nhận hoa hồng

Hỗ trợ tính: [25] = Tổng [12] Số thuế đã khấu trừ kê khai trong bảng kê 02-1/BK-XS

5.5.Nhập bảng kê 02-1/BK-XS

Là Bảng kê thu nhập chịu thuế và thuế thu nhập cá nhân đã khấu trừ đối với thu nhập của đại lý xổ số

Tên chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Chi tiết

STT Tự động hiển thị và tự động tăng khi NSD nhập dòng mới

Tên chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Chi tiết

Có điều chỉnh số liệu

Khi sửa đổi dữ liệu trong các bảng kê của tờ khai bổ sung, người sử dụng có thể đánh dấu các cá nhân có sự điều chỉnh số liệu để hỗ trợ việc in tờ khai bổ sung Tính năng này cho phép người dùng dễ dàng chọn lựa các mục cần thiết.

Họ và tên của đại lý xổ số được trả thu nhập Cho phép nhập, tối đa 100 ký tự Thông tin bắt buộc nhập

Mã số thuế của đại lý xổ số được trả thu nhập trên

Mã số thuế do cơ quan thuế cấp Kê khai theo mã 10 số của cá nhân

Không cho phép nhập trùng MST trong cùng 1 bảng kê

Số CMND/Hộ chiếu của đại lý xổ số được trả thu nhập

Nhập tờ khai 02/KK-BHĐC

Thực hiện chức năng từ menu Nhập tờ khai\ Tờ khai 02/KK-BHĐC Màn hình nhập thông tin tờ khai 02/KK-BHĐC xuất hiện như sau:

Mã số thuế (MST) là mã số được cấp bởi cơ quan thuế cho các tổ chức, cá nhân có thu nhập Để đảm bảo tính chính xác, MST cần được nhập đúng; nếu không, hệ thống sẽ thông báo lỗi khi người dùng thực hiện thao tác.

Để nhập MST đã từng khai báo, bạn chỉ cần chọn một MST từ danh sách các MST đã được nhập trước đó Thông tin của CQCT sẽ tự động hiển thị dựa trên dữ liệu đã nhập trước đó.

Sau khi người sử dụng nhập mã số thuế (MST) và kỳ tính thuế, phần mềm sẽ kiểm tra xem đã có hồ sơ quyết toán thuế nào với loại tờ khai và kỳ tính thuế tương ứng hay chưa.

Nếu hồ sơ quyết toán đã tồn tại, phần mềm sẽ hiển thị chi tiết thông tin của hồ sơ đó trong hệ thống, đồng thời cho phép người dùng cập nhật và điều chỉnh thông tin cần thiết.

Nếu trong hệ thống chưa tồn tại tờ khai nào trùng với các yếu tố đã nêu, phần mềm sẽ hiển thị màn hình cho phép người dùng nhập mới thông tin cho tờ khai quyết toán.

 Trạng thái tờ khai: Mặc định trạng thái tờ khai là [02] Lần đầu

 [03] Bổ sung lần thứ: Nhập số lần khi trạng thái tờ khai là bổ sung Số lần thuộc từ 01 đến 99

Mã số thuế hiển thị thông tin liên quan đến mã số đã chọn hoặc nhập trước đó trong tờ khai Lưu ý rằng thông tin này là bắt buộc và không thể sửa đổi.

Nhập số điện thoại liên lạc của cơ quan công tác thu nhập, bao gồm cả số máy lẻ, để cơ quan thuế có thể liên lạc khi cần giải quyết vướng mắc về tờ khai Độ dài tối đa cho số điện thoại là 30 ký tự.

Khi điền thông tin, nếu có tên đại lý thuế, bạn cần nhập đầy đủ tên của đại lý trong trường hợp cơ quan công tác ký hợp đồng dịch vụ làm thủ tục thuế với đại lý đó Độ dài tối đa cho tên đại lý là 100 ký tự Nếu bạn đã nhập thông tin tại mục [12], thì bắt buộc phải cung cấp thông tin từ [13] đến [16].

Mã số thuế đại lý là thông tin quan trọng cần nhập, bao gồm 10 hoặc 13 ký tự số Đây là thông tin bắt buộc khi điền Tên đại lý.

 [14] Địa chỉ: Nhập địa chỉ Đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 200 ký tự Thông tin bắt buộc nhập nếu nhập [12] Tên đại lý

Thông tin bắt buộc nhập nếu nhập [12] Tên đại lý

Nhập tỉnh hoặc thành phố của đại lý thuế với độ dài tối đa 200 ký tự Thông tin này là bắt buộc nếu bạn đã nhập tên đại lý tại mục [12].

Hợp đồng đại lý thuế yêu cầu nhập số hợp đồng với độ dài tối đa 30 ký tự và thông tin này là bắt buộc nếu đã nhập tên đại lý Ngày hợp đồng cần được ghi theo định dạng DD/MM/YYYY và không được lớn hơn ngày hiện tại, cũng là thông tin bắt buộc khi tên đại lý được cung cấp.

Từ lần nhập tờ khai thứ hai trở đi, khi người dùng nhập mã số thuế (MST), ứng dụng sẽ hiển thị toàn bộ thông tin chung đã nhập ở lần đầu tiên Người sử dụng có khả năng chỉnh sửa các thông tin này và lưu lại.

5.4.Nhập thông tin tờ khai: Ứng dụng sẽ tự động tính và hiển thị lên màn hình giá trị các chỉ tiêu theo dữ liệu nhập vào ở bảng kê 02-1/BK-BH, bảng kê 02-2/BK-ĐC đi kèm với tờ khai

Tổng số đại lý bảo hiểm trong kỳ [21]

Tổng số đại lý bảo hiểm được trả hoa hồng trong kỳ, kể cả các đại lý đã thôi việc tính đến thời điểm lập tờ khai

Hỗ trợ tính: [21] = Tổng số đại lý bảo hiểm trong kỳ kê khai trong bảng kê 02-1/BK-BH

Tổng thu nhập trả cho đại lý bảo hiểm trong kỳ [22]

Tổng thu nhập đã trả trong kỳ cho đại lý bảo hiểm

Hỗ trợ tính: [22] = Tổng cột [10] Thu nhập chịu thuế kê khai trong bảng kê 02-1/BK-BH

Tổng số đại lý bảo hiểm thuộc diện khấu trừ thuế trong kỳ [23]

Tổng số đại lý bảo hiểm nhận tiền hoa hồng đại lý đến mức khấu trừ thuế

Hỗ trợ tính: [23] = Tổng số đại lý bảo hiểm trong kỳ có [13] Số thuế đã khấu trừ khác 0 kê khai trong bảng kê 02-1/BK-BH

Tổng thu nhập trả cho đại lý bảo hiểm thuộc diện khấu trừ [24]

Tổng thu nhập đã trả cho các đại lý bảo hiểm nhận hoa hồng đến mức khấu trừ thuế

Hỗ trợ tính: [24] = Tổng thu nhập của các đại lý bảo hiểm trong kỳ có [13] Số thuế đã khấu trừ > 0 kê khai trong bảng kê 02-1/BK-BH

Tổng số thuế thu nhập cá nhân đã khấu trừ [25]

Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ của các đại lý nhận hoa hồng

Hỗ trợ tính: [25] = Tổng cột [13] Số thuế đã khấu trừ kê khai trong bảng kê 02-1/BK-BH

Tổng số cá nhân thuộc diện khấu trừ thuế trong kỳ

[26] Cho phép nhập giá trị số nguyên, lớn hơn hoặc bằng 0 Tổng thu nhập trả cho cá nhân thuộc diện khấu trừ

[27] Cho phép nhập giá trị số nguyên, lớn hơn hoặc bằng 0 Tổng số thuế thu nhập cá nhân đã khấu trừ

[28] Cho phép nhập giá trị số nguyên, lớn hơn hoặc bằng 0, kiểm tra phải

Tiêu đề	Hướng Dẫn Sử Dụng Phần Mềm Hỗ Trợ Quyết Toán Thuế TNCN (Dành Cho Tổ Chức, Cá Nhân Chi Trả)
Trường học	Hà Nội
Thể loại	hướng dẫn sử dụng
Năm xuất bản	2014
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	63
Dung lượng	1,45 MB