HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG PHẦN MỀM HỖ TRỢ QUYẾT TOÁN THUẾ TNCN (Dành cho Tổ chức, cá nhân chi trả)

HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG PHẦN MỀM HỖ TRỢ QUYẾT TOÁN THUẾ TNCN (Dành cho Tổ chức, cá nhân chi trả) Hà Nội, 11/2014 HDSD phần mềm Hỗ trợ Quyết toán Thuế TNCN MỤC LỤC MỤC LỤC A Hồ sơ toán thuế CQCT B Chức ứng dụng C Quy trình thực ứng dụng D Hướng dẫn sử dụng ứng dụng Mở ứng dụng Lưu ý trước nhập liệu ứng dụng Nhập tờ khai 05/KK-TNCN 3.1 Mở chức 3.2 Chọn thông tin tờ khai: 3.3 Nhập thông tin chung 3.4 Nhập thông tin tờ khai: 10 3.5 Nhập bảng kê 05-1/BK-TNCN 13 3.6 Nhập bảng kê 05-2/BK-TNCN 16 3.7 Nhập bảng kê 05-3/BK-TNCN 17 3.8 Nhập phụ lục 27/MT-TNCN 19 Nhập tờ khai 02/KK-XS 20 5.1 Mở chức 20 5.2 Chọn thông tin tờ khai: 21 5.3 Nhập thông tin chung 22 5.4 Nhập thông tin tờ khai: 23 5.5 Nhập bảng kê 02-1/BK-XS 24 Nhập tờ khai 02/KK-BHĐC 26 5.1 Mở chức 26 5.2 Chọn thông tin tờ khai: 27 5.3 Nhập thông tin chung 28 5.4 Nhập thông tin tờ khai: 29 5.5 Nhập bảng kê 02-1/BK-BH 31 5.6 Nhập bảng kê 02-2/BK-ĐC 33 Nhập tờ khai 06/KK-TNCN 34 6.1 Mở chức 35 6.2 Chọn thông tin tờ khai: 35 6.3 Nhập thông tin chung 36 6.4 Nhập thông tin tờ khai: 37 6.5 Nhập bảng kê 06-1/BK-TNCN 40 Chức tính tốn 41 8.1 Mục đích 47 8.2 Thao tác 47 Chức kiểm tra DL 47 7.1 Mục đích: 47 7.2 Thao tác 48 Chức lưu liệu 48 9.1 Mục đích: 48 9.2 Thao tác 48 10 In tờ khai 48 10.1 Mục đích: 48 Trang 2/62 HDSD phần mềm Hỗ trợ Quyết toán Thuế TNCN 10.2 Thao tác thực hiện: 49 11 Kết xuất liệu hồ sơ toán 51 11.1 Mục đích: 51 11.2 Thao tác thực hiện: 51 11.3 Các bước thực hiện: 51 12 Nhận liệu hồ sơ toán từ file 53 12.1 Mục đích: 53 12.2 Thao tác thực hiện: 53 13 Các chức hỗ trợ khác 55 13.1 Tìm nhanh thơng tin 55 13.2 Chức nhận liệu từ bảng kê 55 13.3 Nhập lại 57 14 Thoát khỏi chức nhập 58 14.1 Mục đích: 58 14.2 Thao tác thực hiện: 58 15 Hỗ trợ in thơng tin tốn thuế cho cá nhân 59 15.1 Mục đích: 59 15.2 Điều kiện in: 59 16 Tổng hợp liệu toán cá nhân: 59 16.1 Các thông tin tổng hợp: 59 16.2 Thao tác thực hiện: 61 16 In mẫu trang bìa hồ sơ tốn 62 16.1 Mục đích: 62 16.2 Thao tác thực 63 Trang 3/62 HDSD phần mềm Hỗ trợ Quyết toán Thuế TNCN A Hồ sơ tốn thuế CQCT CQCT thơng thường trả thu nhập từ tiền công, tiền lương: i Kỳ kê khai khác năm 2012: Kê khai toán thuế gồm tờ khai 05/KKTNCN, bảng kê 05-1/BK-TNCN, bảng kê 05-2/BK-TNCN, bảng kê 05-3/BKTNCN ii Kỳ kê khai năm 2012: Kê khai toán thuế gồm tờ khai 05/KK-TNCN, bảng kê 05-1/BK-TNCN, bảng kê 05-2/BK-TNCN, bảng kê 05-3/BK-TNCN , phụ lục 27/MT-TNCN CQCT hoạt động ngành bảo hiểm có chi trả thu nhập cho đại lý bảo hiểm: i Kỳ kê khai khác năm 2012: kê khai tờ khai 05/KK-TNCN, bảng kê 05-1/BKTNCN, bảng kê 05-2/BK-TNCN, bảng kê 05-3/BK-TNCN cho CBCNV quan đồng thời kê khai tờ khai 02/KK-BHĐC, bảng kê 02-1/BK-BH cho đại lý bảo hiểm ii Kỳ kê khai năm 2012: kê khai tờ khai 05/KK-TNCN, bảng kê 05-1/BK-TNCN, bảng kê 05-2/BK-TNCN, bảng kê 05-3/BK-TNCN, phụ lục 27/MT-TNCN cho CBCNV quan đồng thời kê khai tờ khai 02/KK-BHĐC, bảng kê 021/BK-BH cho đại lý bảo hiểm CQCT hoạt động ngành xổ số có chi trả thu nhập cho đại lý xổ số: i Kỳ kê khai khác 2012: kê khai tờ khai 05/KK-TNCN, bảng kê 05-1/BKTNCN, bảng kê 05-2/BK-TNCN, bảng kê 05-3/BK-TNCN cho CBCNV quan đồng thời kê khai tờ khai 02/KK-XS, bảng kê 02-1/BK-XS cho đại lý xổ số ii Kỳ kê khai năm 2012: kê khai tờ khai 05/KK-TNCN, bảng kê 05-1/BK-TNCN, bảng kê 05-2/BK-TNCN, bảng kê 05-3/BK-TNCN, phụ lục 27/MT-TNCN cho CBCNV quan đồng thời kê khai tờ khai 02/KK-XS, bảng kê 02-1/BKXS cho đại lý xổ số CQCT có trả thu nhập từ đầu tư vốn, từ chuyển nhượng chứng khoán, từ quyền, nhượng quyền thương mại, từ trúng thưởng cho cá nhân trả thu nhập từ kinh doanh cho cá nhân không cư trú: Trang 4/62 HDSD phần mềm Hỗ trợ Quyết toán Thuế TNCN i Kỳ kê khai khác năm 2012: kê khai tờ khai 06/KK-TNCN, bảng kê 06-1/BKTNCN Đồng thời kê khai tờ khai 05/KK-TNCN, bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN, 05-3/BK-TNCN cho CBNV ii Kỳ kê khai năm 2012: Kê khai tờ khai 06/KK-TNCN, bảng kê 06-1/BKTNCN Đồng thời kê khai tờ khai 05/KK-TNCN, bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN, 05-3/BK-TNCN, phụ lục 27/MT-TNCN cho CBNV B Chức ứng dụng Nhập liệu tờ khai bảng kê, phụ lục kèm của:  Tờ khai toán 05/KK-TNCN  Tờ khai toán 02/KK-XS  Tờ khai toán 02/KK-BHĐC  Tờ khai toán 06/KK-TNCN Kết xuất liệu tờ khai, bảng kê nhập theo mẫu quy định để gửi cho CQT In tờ khai, bảng kê theo mẫu quy định gửi cho CQT Nhận kiểm tra tập tin liệu hồ sơ toán (được kết xuất từ phần mềm kết xuất từ phần mềm quản lý nhân sự, quản lý lương,…) In thơng tin hỗ trợ tốn thuế cho cá nhân theo mẫu tờ khai 09/KK-TNCN từ liệu bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN C Quy trình thực ứng dụng Cơ quan chi trả nhập liệu thông tin thu nhập số thuế khấu trừ cá nhân vào bảng kê tương ứng với loại tờ khai Ứng dụng hỗ trợ tổng hợp lên tờ khai toán thuế TNCN khấu trừ Kết xuất liệu tờ khai, bảng kê nhập file (dạng XML) đồng thời in giấy tờ khai, bảng kê tương ứng với file liệu gửi cho CQT để CQT đối chiếu liệu file điện tử in trước nhận liệu vào hệ thống ngành thuế In thơng tin hỗ trợ tốn cá nhân theo mẫu tờ khai 09/KK-TNCN cho cá nhân Lưu ý:  Sau file liệu in tờ khai CQCT nộp cho CQT, có sai sót cần điều chỉnh, NSD phải thực bước: Điều chỉnh liệu o Chọn trạng thái tờ khai Bổ sung, nhập số lần bổ sung tương ứng, Trang 5/62 HDSD phần mềm Hỗ trợ Quyết toán Thuế TNCN o Kết xuất lại file, in lại tờ khai gửi CQT Tên file liệu lúc đặt theo số lần bổ sung, đảm bảo tên file không trùng với tên file mà NSD gửi cho CQT trước  Thông tin hỗ trợ toán cá nhân mà CQCT cung cấp thông tin tham khảo cho cá nhân Cá nhân bổ sung, chỉnh sửa thơng tin, cần thiết, để thực toán trực tiếp với CQT D Hướng dẫn sử dụng ứng dụng Mở ứng dụng Nháy kép chuột vào biểu tượng , hình xuất sau: Lưu ý trước nhập liệu ứng dụng  Những ô, cột có dấu (*) ơ, cột bắt buộc phải nhập thơng tin, khơng để trống  Những dịng tiêu đánh dấu đậm dòng tiêu cho phép nhập giá trị Giá trị tiêu lại phần mềm hỗ trợ tính  Các giá trị tính số âm thể dấu ngoặc đơn ( )  Sau nhập hết liệu dịng bảng kê, bấm phím F5 để thêm dịng cho tờ khai  Để xóa dịng liệu ứng dụng: bấm chuột vào dòng muốn xóa bấm phím F6 Trang 6/62 HDSD phần mềm Hỗ trợ Quyết tốn Thuế TNCN  Tổ hợp phím tắt: Mỗi nút lệnh sử dụng tổ hợp phím tắt để thực chức thay cho việc kích chuột sau: Nhấn đồng thời phím Alt phím có đánh dấu gạch chân nút lệnh Ví dụ: “Ghi liệu” tổ hợp phím tắt là: Alt + G  NSD thực xếp liệu bảng kê, phụ lục theo cột có biểu tượng (sắp xếp theo Họ tên), biểu tượng (sắp xếp theo Tổng thu nhập Số thuế) Ở lần mở sau, liệu hiển thị theo trình tự xếp chọn Nhập tờ khai 05/KK-TNCN 3.1 Mở chức Thực chức từ menu Nhập tờ khai\ Tờ khai 05/KK-TNCN Màn hình nhập thơng tin tờ khai 05/KK-TNCN xuất sau: 3.2.Chọn thông tin tờ khai: Trang 7/62 HDSD phần mềm Hỗ trợ Quyết toán Thuế TNCN  Mã số thuế: Đây Mã số thuế CQCT thu nhập o MST phải CQCT thu nhập CQT cấp o MST phải nhập xác, khơng ứng dụng báo lỗi nhấn nút “Đồng ý” o Nhập MST nhập tờ khai: cách chọn MST danh sách MST nhập tờ khai trước Các thơng tin CQCT thu nhập tự động hiển thị theo thông tin nhập  Kỳ tính thuế: năm tốn thuế TNCN o Kỳ tính thuế nhập theo định dạng YYYY o Mặc định năm -1 Sau NSD nhập thơng tin MST, Kỳ tính thuế nhấn Đồng ý, phần mềm thực kiểm tra tồn thơng tin hồ sơ tốn thuế có loại tờ khai, kỳ tính thuế hay chưa Nếu tồn hồ sơ toán, phần mềm hiển thị thông tin chi tiết hồ sơ tốn có hệ thống, cho phép cập nhật thông tin điều chỉnh Trường hợp hệ thống chưa có tờ khai có trùng yếu tố trên, phần mềm hiển thị hình cho phép cá nhân nhập thơng tin tờ khai tốn 3.3.Nhập thông tin chung Lần nhập tờ khai cho MST CQCT thu nhập, NSD phải nhập đầy đủ thông tin chung, bao gồm thông tin sau:  Trạng thái tờ khai: Mặc định trạng thái tờ khai [02] Lần đầu  [03] Bổ sung lần thứ: Nhập số lần trạng thái tờ khai bổ sung Số lần thuộc từ 01 đến 99  [04] Tên người nộp thuế: Nhập đầy đủ tên CQCT thu nhập, thơng tin bắt buộc nhập có độ dài tối đa 100 ký tự  [05] Mã số thuế: Thông tin hiển thị theo Mã số thuế chọn nhập trước phần thông tin tờ khai Thông tin bắt buộc không cho phép sửa  [06] Địa chỉ: Nhập đầy đủ địa CQCT thu nhập, thông tin bắt buộc nhập có độ dài tối đa 200 ký tự  [07] Quận/huyện: Nhập quận/huyện theo địa CQCT thu nhập, thơng tin bắt buộc nhập có độ dài tối đa 200 ký tự Trang 8/62 HDSD phần mềm Hỗ trợ Quyết toán Thuế TNCN  [08] Tỉnh/thành phố: Nhập tỉnh/thành phố theo địa CQCT thu nhập, thông tin bắt buộc nhập có độ dài tối đa 200 ký tự  [09] Điện thoại: Nhập số địện thoại liên lạc CQCT thu nhập, bao gồm số máy lẻ để CQT liên lạc có vướng mắc tờ khai, độ dài tối đa 30 ký tự  [10] Fax: Nhập số máy fax CQCT thu nhập, độ dài tối đa 30 ký tự  [11] Email: Nhập email CQCT thu nhập, độ dài tối đa 241 ký tự  [12] Tên đại lý (nếu có): Nhập đầy đủ tên Đại lý thuế trường hợp CQCT ký hợp đồng dịch vụ làm thủ tục thuế với Đại lý thuế, độ dài tối đa 100 ký tự Nếu có nhập [12] bắt buộc nhập từ [13] đến [16]  [13] Mã số thuế đại lý: Nhập Mã số thuế Đại lý thuế Giá trị gồm 10 13 ký tự số Thông tin bắt buộc nhập nhập [12] Tên đại lý  [14] Địa chỉ: Nhập địa Đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 200 ký tự Thông tin bắt buộc nhập nhập [12] Tên lý  [15] Quận/huyện: Nhập quận/huyện đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 200 ký tự Thông tin bắt buộc nhập nhập [12] Tên đại lý  [16] Tỉnh/thành phố: Nhập tỉnh/thành phố đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 200 ký tự Thông tin bắt buộc nhập nhập [12] Tên đại lý  [17] Điện thoại: Nhập điện thoại đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 30 ký tự  [18] Fax: Nhập fax đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 30 ký tự  [19] Email: Nhập email đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 241 ký tự  [20] Hợp đồng đại lý thuế: o Số: Nhập số hợp đồng đại lý thuế Giá trị có độ dài tối đa 30 ký tự Thơng tin bắt buộc nhập nhập [12] Tên đại lý o Ngày: Nhập ngày hợp đồng đại lý thuế theo định dạng DD/MM/YYYY không lớn ngày Thông tin bắt buộc nhập nhập [12] Tên đại lý  [48] Cơ quan thuế cấp cục: Chọn CQT cấp cục danh sách CQT quản lý hiển thị  [49] Cơ quan thuế quản lý: Chọn CQT quản lý trực tiếp CQCT thu nhập danh sách  Họ tên nhân viên đại lý thuế: Cho phép nhập, tối đa 100 ký tự  Chứng hành nghề số: Cho phép nhập, tối 60 ký tự  Người ký: cho phép nhập, tối 100 ký tự Trang 9/62 HDSD phần mềm Hỗ trợ Quyết toán Thuế TNCN  Ngày ký: cho phép nhập, theo định dạng DD/MM/YYYY Từ lần nhập tờ khai thứ trở đi, nhập MST, ứng dụng hiển thị đầy đủ thông tin chung nhập lần thứ NSD chỉnh sửa thơng tin chung ghi lại 3.4.Nhập thông tin tờ khai: Ứng dụng tự động tính hiển thị lên hình giá trị tiêu theo liệu nhập vào bảng kê 05-1/BK-TNCN 05-2/BK-TNCN kèm tờ khai Nghĩa vụ khấu trừ thuế tổ chức, cá nhân trả thu nhập: ĐVT STT Chỉ tiêu Số người/ Số tiền Hỗ trợ tính = Tổng số cá nhân kê Tổng số người lao động [21] Người khai bảng kê 05-1/BK-TNCN, 05-2/BK-TNCN Trong đó: Cá nhân cư trú có hợp đồng lao động Tổng số cá nhân khấu trừ thuế [23]=[24]+[25] Hỗ trợ tính = Tổng số cá nhân kê [22] Người khai bảng kê 05-1/BK-TNCN Không cho phép sửa [23] Người Hỗ trợ tính [23]=[24]+[25] Khơng cho phép sửa Tổng số dòng BK 05-1/BK-TNCN 2.1 Cá nhân cư trú [24] Người có tiêu [19] > cộng với Tổng số dịng 05-2/BK-TNCN có [14]> cột [10] để trống Tổng số dịng 05-2/BK-TNCN có 2.2 Cá nhân không cư trú [25] Người tiêu [14] >0 có cột [10] có đánh dấu Khơng cho phép sửa Hỗ trơ tính = Tổng số cá nhân Tổng số cá nhân thuộc diện miễn, giảm thuế theo Hiệp định tránh đánh thuế hai [26] Người lần Tổng thu nhập chịu thuế (TNCT) trả cho cá nhân bảng kê 05-1/BK-TNCN có [13] > + Tổng số cá nhân bảng kê 05-2/BKTNCN có [13] > [27] VNĐ Hỗ trợ tính [27]=[28]+[29]+[30] Khơng cho phép sửa Trang 10/62