CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Một số vấn đề trong hoạt động tín dụng ngân hàng
Tín dụng là một khái niệm kinh tế quan trọng, phản ánh mối quan hệ vay mượn giữa các chủ thể trong nền kinh tế hàng hóa Quá trình này bắt nguồn từ nguyên tắc hoàn trả, trong đó người cho vay chuyển giao quyền sử dụng hàng hóa hoặc tiền tệ cho người vay Đổi lại, người vay có trách nhiệm hoàn trả một giá trị lớn hơn so với số tiền hoặc hàng hóa ban đầu đã nhận Tín dụng không chỉ tồn tại mà còn phát triển song song với sự tiến bộ của nền kinh tế.
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế thể hiện dưới dạng tiền tệ hoặc hiện vật, trong đó người vay có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho người cho vay sau một khoảng thời gian nhất định.
Tín dụng có thể được định nghĩa theo nhiều cách, nhưng tất cả đều thống nhất về nội dung Mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay được điều chỉnh bởi cơ chế tín dụng và pháp luật hiện hành.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng đến khách hàng, bao gồm cả tổ chức và cá nhân, trong một khoảng thời gian nhất định và với một khoản chi phí cụ thể Nói cách khác, tín dụng ngân hàng thể hiện sự hợp tác giữa ngân hàng và các đối tượng vay mượn, trong đó ngân hàng huy động vốn và cung cấp các khoản vay cho khách hàng.
Tín dụng ngân hàng đã ra đời và phát triển cùng với hệ thống ngân hàng, với đối tượng là vốn tiền tệ, trong đó ngân hàng đóng vai trò cho vay và tổ chức, cá nhân là người đi vay Tín dụng ngân hàng bao gồm cả tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh và tín dụng tiêu dùng không liên quan đến hoạt động sản xuất Để đảm bảo hiệu quả, nghiệp vụ tín dụng ngân hàng luôn tuân thủ 3 nguyên tắc cơ bản.
- Hoàn trả nợ đúng hạn cả vốn gốc và lãi
- Sử dụng vốn tín dụng đúng mục đích cam kết và có hiệu quả
- Tiền vay phải được bảo đảm bằng tài sản (trừ trường hợp cho vay tín chấp, không có tài sản đảm bảo)
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
Hoạt động cấp tín dụng trong tín dụng ngân hàng bao gồm các loại sau:
- Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá
- Cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định
Cho vay là hình thức phát triển nhất trong hoạt động ngân hàng, chiếm khoảng 55% - 60% tổng số nguồn vốn huy động và tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho ngành ngân hàng.
Cho vay là hình thức cấp tín dụng mà ngân hàng cung cấp một khoản tiền cho khách hàng với mục đích và thời gian sử dụng cụ thể, theo thỏa thuận Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc lẫn lãi theo quy định.
Việc cho vay giữa ngân hàng và khách hàng dựa trên nguyên tắc tự nguyện, trong đó ngân hàng hoàn toàn chịu trách nhiệm về quyết định cho vay của mình Không có tổ chức hay cá nhân nào được phép can thiệp trái pháp luật vào quyền tự chủ của ngân hàng trong quá trình cho vay và thu hồi nợ.
Khi cho vay, người vay có thể lựa chọn giữa Việt Nam đồng và ngoại tệ Việc cho vay bằng ngoại tệ phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Chính phủ và hướng dẫn từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về quản lý ngoại hối.
Phân loại cho vay tín dụng ngân hàng dựa trên tính chất sử dụng vốn và nguồn trả nợ của khách hàng Ngân hàng áp dụng nhiều hình thức cho vay khác nhau để đáp ứng nhu cầu của từng đối tượng vay.
Thời gian vay là khoảng thời gian tính từ khi khách hàng nhận vốn vay cho đến khi hoàn tất việc trả nợ gốc và lãi theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng.
Có ba loại cho vay chính: cho vay ngắn hạn, thường được sử dụng để đầu tư vào tài sản lưu động; cho vay trung hạn; và cho vay dài hạn, nhằm mục đích đầu tư vào tài sản cố định và thực hiện các dự án phát triển sản xuất kinh doanh.
- Cho vay ngắn hạn: thời gian vay ≤ 12 tháng
- Cho vay trung hạn: 12 tháng < thời gian vay ≤ 60 tháng
- Cho vay dài hạn: 60 tháng < thời gian vay
Các biện pháp đảm bảo an toàn vay đóng vai trò quan trọng trong quá trình xét duyệt cho vay của ngân hàng đối với khách hàng Hiện nay, ngân hàng căn cứ vào hai loại cho vay để quyết định việc cấp tín dụng cho khách hàng.
Cho vay không có tài sản đảm bảo, hay còn gọi là cho vay tín chấp, chủ yếu dựa vào uy tín và tình hình tài chính của khách hàng mà không cần tài sản đảm bảo Loại hình vay này tiềm ẩn nhiều rủi ro trong việc thu hồi nợ, do đó các ngân hàng nên thận trọng và hạn chế cho vay, chỉ nên lựa chọn những khách hàng có thu nhập khá trở lên.
Cho vay có tài sản đảm bảo là hình thức vay tiền mà người vay phải cung cấp tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba Đây là loại hình vay phổ biến tại các ngân hàng hiện nay, giúp giảm rủi ro cho tổ chức tín dụng và tạo điều kiện thuận lợi cho người vay.
Nếu căn cứ vào phương thức cho vay: Ngân hàng thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay:
Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng
Tổng quan về tín dụng cá nhân
1.2.1 Khái niệm về tín dụng cá nhân
Tín dụng cá nhân là các khoản vay dành cho cá nhân và hộ gia đình nhằm đáp ứng nhu cầu vốn trong một khoảng thời gian nhất định, với điều kiện hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn theo thỏa thuận Nhu cầu vốn này thường liên quan đến việc cư trú, mua sắm, sửa chữa và xây dựng nhà cửa, cũng như các tiện nghi như ô tô, xe máy Ngoài ra, tín dụng cá nhân còn phục vụ cho chi tiêu hàng ngày, nhu cầu đào tạo, y tế, giáo dục và phát triển sản xuất kinh doanh quy mô gia đình.
Sự phát triển của nền kinh tế - xã hội đã dẫn đến tỷ trọng cho vay cá nhân và hộ gia đình trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) ngày càng gia tăng Hiện nay, cho vay cá nhân đang chiếm một vị trí quan trọng trong danh mục đầu tư của các ngân hàng thương mại trên toàn cầu.
1.2.2 Đặc điểm của tín dụng cá nhân Đối tượng cho vay là: Các cá nhân và hộ gia đình
Quy mô khoản vay cá nhân thường nhỏ, nhưng số lượng khoản vay lại rất lớn, dẫn đến chi phí bình quân trên mỗi đồng vốn cho vay mà ngân hàng phải chịu cao hơn so với các loại cho vay khác.
Nhu cầu tín dụng của khách hàng cá nhân ngày càng phong phú và đa dạng, đặc biệt khi chất lượng cuộc sống và trình độ dân trí được nâng cao Người dân ngày càng tìm kiếm các khoản vay ngân hàng để cải thiện và nâng cao mức sống của mình.
Nhu cầu vay vốn của khách hàng thường biến động theo chu kỳ kinh tế; nó gia tăng trong giai đoạn kinh tế phát triển mạnh mẽ và giảm sút khi nền kinh tế rơi vào suy thoái.
Thị trường cho vay cá nhân đang mở rộng và liên tục phát triển nhờ vào sự gia tăng dân số và nhu cầu cải thiện chất lượng cuộc sống của người dân.
Chất lượng các thông tin tài chính của khách hàng vay thường không cao và không đầy đủ
Kỹ thuật cho vay khá đơn giản so với tín dụng bán buôn, không đòi hỏi cán bộ được đào tạo cao
Luôn tồn tại nhóm khách hàng chây ì, lừa đảo vì vậy đòi hỏi cán bộ thẩm định cho vay có kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp
1.2.3 Phân loại của tín dụng cá nhân
Dựa vào mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng trong các lĩnh vực kinh tế, ngân hàng có thể phân loại vốn vay thành hai loại chính.
Cho vay hoạt động sản xuất kinh doanh là hình thức cho vay nhằm bổ sung vốn thiếu hụt và vốn lưu động cho cá nhân hoặc hộ gia đình có hoạt động sản xuất kinh doanh nhỏ Mục đích của khoản vay này bao gồm mua sắm máy móc, thiết bị và đầu tư vào cơ sở vật chất Mặc dù nhu cầu vay vốn từ khách hàng khá lớn, nhưng doanh số cho vay lại không cao do nhiều khách hàng có trình độ và thời gian hạn chế, dẫn đến việc họ thường ngại tiếp xúc với ngân hàng.
Để thúc đẩy loại hình dịch vụ tín dụng này, ngân hàng cần xây dựng một đội ngũ nhân viên năng động và linh hoạt, có khả năng chủ động tiếp cận khách hàng tại chỗ thay vì chỉ ngồi chờ khách đến.
Cho vay tiêu dùng là hình thức vay tiền nhằm phục vụ nhu cầu chi tiêu cho sinh hoạt gia đình, sửa chữa nhà cửa, hoặc du học Đối tượng khách hàng chủ yếu là những người có thu nhập ổn định nhưng không cao, dẫn đến số lượng người vay thường rất đông.
1.2.4 Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng
1.2.4.1 Các ch ỉ s ố đ ánh giá ho ạ t độ ng tín d ụ ng
Doanh số cho vay là chỉ tiêu thể hiện tổng số tiền tín dụng mà ngân hàng đã cấp cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, không xét đến việc khoản vay đã được thu hồi hay chưa Chỉ tiêu này thường được tính theo các khoảng thời gian như tháng, quý hoặc năm.
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu quan trọng thể hiện tổng số tín dụng mà ngân hàng thu hồi được khi đến hạn vào một thời điểm cụ thể.
Dư nợ là chỉ tiêu quan trọng phản ánh tổng số nợ mà ngân hàng đã cho vay nhưng chưa thu hồi tại một thời điểm nhất định Tổng dư nợ bao gồm các khoản vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Để xác định dư nợ, ngân hàng sẽ so sánh doanh số cho vay với doanh số thu nợ.
Doanh số cho vay và tổng dư nợ thấp cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong hoạt động và khả năng tiếp thị Tuy nhiên, chỉ tiêu này không nhất thiết phản ánh chất lượng tín dụng tốt, vì phía sau các khoản tín dụng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt.
Nợ quá hạn là khoản nợ khó đòi khi khách hàng không thể thanh toán cả vốn lẫn lãi cho ngân hàng đúng hạn Tình trạng này không chỉ ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn gây trở ngại cho quá trình sản xuất và kinh doanh của khách hàng vay.
