NHỮNG CƠ SỞ LÝ LUẬN LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG
Chức năng của Ngân hàng thương mại và vai trò trung gian thanh toán của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế
1.1 Chức năng của Ngân hàng thương mại và vai trò trung gian thanh toán của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức tín dụng chủ yếu có nhiệm vụ huy động và cho vay vốn, đóng vai trò cầu nối giữa cá nhân và tổ chức NHTM thu hút vốn từ các nguồn nhàn rỗi và cung cấp cho những nơi cần thiết, nhằm phục vụ nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dân cư và doanh nghiệp Hoạt động của NHTM tập trung vào việc kinh doanh vốn - tiền, với lãi suất huy động thấp hơn lãi suất cho vay, tạo ra phần chênh lệch lãi suất là lợi nhuận cho ngân hàng.
Khái niệm ngân hàng đang trải qua sự chuyển mình, khi mà các hoạt động truyền thống của ngân hàng ngày càng được kết hợp với những hình thức trung gian tài chính khác.
Mặc dù có sự khác biệt mỏng manh giữa ngân hàng thương mại (NHTM) và các ngân hàng trung gian khác, NHTM vẫn được tách ra thành một nhóm riêng do những đặc điểm đặc thù của nó Bài viết này sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn về loại hình ngân hàng này.
1.1.1 Chức năng và dịch vụ của ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Chức năng làm trung gian tín dụng
Ngân hàng đóng vai trò trung gian tín dụng bằng cách kết nối người có vốn dư thừa với người cần vốn Bằng cách huy động các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, ngân hàng tạo ra quỹ cho vay, từ đó cung cấp vốn cho các hoạt động kinh tế, chủ yếu thông qua hình thức cho vay.
5 ngắn hạn Với chức năng này, ngân hàng vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay.
Chức năng trung gian tín dụng của ngân hàng xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong tái sản xuất xã hội Bằng cách thu hút một khối lượng lớn tiền gửi, ngân hàng có khả năng cân đối mối quan hệ giữa cung và cầu tín dụng, cả về khối lượng vốn cho vay và thời gian cho vay.
Thông qua vai trò trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại (NHTM) đã mang lại lợi ích cho tất cả các bên liên quan, bao gồm người gửi tiền, ngân hàng và người đi vay, đồng thời đảm bảo sự phát triển bền vững cho nền kinh tế.
Người gửi tiền có thể hưởng lợi từ lãi suất tiền gửi trên số vốn nhàn rỗi của mình Ngân hàng không chỉ đảm bảo an toàn cho các khoản tiền gửi mà còn cung cấp nhiều dịch vụ thanh toán tiện lợi cho khách hàng.
Người vay sẽ dễ dàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh doanh và chi tiêu mà không tốn nhiều thời gian và công sức để tìm kiếm nguồn cung cấp vốn hợp pháp và hiệu quả.
Ngân hàng thương mại (NHTM) tạo ra lợi nhuận từ sự chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi, hoặc từ hoa hồng môi giới Lợi nhuận này là yếu tố quan trọng giúp NHTM duy trì hoạt động và phát triển bền vững.
Chức năng của ngân hàng trong nền kinh tế đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bằng cách đáp ứng nhu cầu vốn, đảm bảo quá trình tái sản xuất diễn ra liên tục và mở rộng quy mô sản xuất Ngân hàng chuyển đổi vốn nhàn rỗi thành vốn hoạt động, kích thích luân chuyển vốn và thúc đẩy sản xuất kinh doanh.
1.1.1.2 Chức năng trung gian thanh toán
Ngân hàng đóng vai trò là trung gian thanh toán khi thực hiện giao dịch theo yêu cầu của khách hàng, chẳng hạn như việc trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thực hiện các khoản thanh toán.
6 toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung gian thanh toán thông qua chức năng trung gian tín dụng, bao gồm việc nhận tiền gửi và quản lý các giao dịch tài khoản của khách hàng Việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt giữa các bên có nhiều hạn chế như rủi ro vận chuyển tiền và chi phí thanh toán cao, đặc biệt là khi các bên ở xa nhau Điều này đã tạo ra nhu cầu ngày càng tăng về việc sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại có khả năng gia tăng tiền gửi không kỳ hạn từ khoản tiền gửi ban đầu hoặc từ nguồn vốn nhận được từ Ngân hàng Trung ương, thông qua việc cấp tín dụng cho các tổ chức phi ngân hàng.
Bất kỳ ngân hàng nào được phép huy động tiền gửi không kỳ hạn và cung cấp dịch vụ thanh toán đều có khả năng tạo ra tiền gửi Mức độ mở rộng tiền gửi của ngân hàng phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi, được xác định bởi các yếu tố như tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ sử dụng tiền mặt của khách hàng so với tiền gửi không kỳ hạn, và tỷ lệ dự trữ dư thừa so với tiền gửi không kỳ hạn.
Mở rộng tiền gửi là khả năng của hệ thống ngân hàng thương mại liên quan đến tín dụng và thanh toán Khi ngân hàng cung ứng tín dụng, nó tạo ra tiền và tăng lượng tiền cung ứng; ngược lại, khi thu nợ, lượng tiền cung ứng sẽ giảm Do đó, hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết lượng tiền lưu thông, giúp nó phù hợp với chu kỳ luân chuyển hàng hóa.
Từ một khoản tiền gửi ban đầu (khoản tiền này do Ngân hàng Trung ương mới đưa thêm vào lưu thông), thông qua cho vay bằng chuyển khoản
7 trong hệ thống NHTM, số tiền gửi đã tăng lên gấp bội so với lượng tiền gửi ban đầu.
Những nội dung cơ bản về hoạt động thanh toán của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về thanh toán qua ngân hàng thương mại
Thanh toán trong nền kinh tế - xã hội là quá trình thực hiện chi trả bằng tiền giữa các bên trong các quan hệ giao dịch cụ thể.
Thanh toán qua ngân hàng thương mại (NHTM) là hình thức thanh toán không sử dụng tiền mặt, trong đó ngân hàng sẽ chuyển tiền từ tài khoản của người thanh toán đến tài khoản của người thụ hưởng thông qua các phương tiện thanh toán điện tử.
Thanh toán qua Ngân hàng Thương mại (NHTM) là phương thức thanh toán không sử dụng tiền mặt, mà dựa vào các chứng từ hợp pháp như ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, và Séc Phương thức này cho phép chuyển tiền từ tài khoản của một đơn vị sang tài khoản của đơn vị khác tại ngân hàng một cách an toàn và hiệu quả.
NHTM đã phát triển các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu và thẻ thanh toán để đáp ứng nhu cầu của các quan hệ kinh tế Với vai trò bên thứ ba trong quá trình thanh toán, NHTM thực hiện các kỹ thuật nghiệp vụ liên quan, từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả tổ chức và thực hiện thanh toán Điều này không chỉ giúp NHTM huy động vốn cho tín dụng đầu tư mà còn cung cấp thông tin quan trọng để theo dõi và giám sát các quan hệ thanh toán, từ đó hỗ trợ công tác quản lý tiền tệ hiệu quả hơn.
1.2.2 Các hình thức thanh toán qua ngân hàng thương mại
Khi tham gia thanh toán tại ngân hàng, khách hàng cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định và thủ tục giao dịch, bao gồm việc sử dụng các mẫu giấy tờ do ngân hàng cung cấp Các chứng từ phải được viết theo mẫu có sẵn, rõ ràng, chính xác, không tẩy xóa và sử dụng mực không phai Đối với khách hàng thường xuyên, việc có tài khoản tại ngân hàng và duy trì số dư đủ để đảm bảo thanh toán là điều kiện bắt buộc.
Hiện nay, tại Việt Nam thanh toán qua ngân hàng có các hình thức sau:
- Thanh toán bằng ủy nhiệm chi - chuyển tiền
- Thanh toán bằng ủy nhiệm thu
- Thanh toán bằng thư tín dụng
Mỗi phương thức thanh toán qua ngân hàng đều có những đặc điểm và quy trình riêng Do đó, các cá nhân và tổ chức cần xem xét điều kiện cụ thể của mình để lựa chọn hình thức thanh toán phù hợp nhất.
Sau đây, chúng ta sẽ tìm hiểu về từng hình thức thanh toán:
1.2.2.1 Thanh toán bằng Séc a Khái niệm
Séc là một phương tiện thanh toán được lập dưới dạng chứng từ theo mẫu in sẵn, là lệnh vô điều kiện do khách hàng của Ngân hàng ký phát Nó yêu cầu Ngân hàng trích một khoản tiền nhất định từ tài khoản của khách hàng để thanh toán cho người thụ hưởng.
Séc do Ngân hàng cung ứng được thiết kế theo quy định pháp luật, với các ngân hàng lựa chọn mẫu Séc riêng và đăng ký in ấn tại nhà in của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Các chi nhánh sẽ nhận Séc từ Hội sở chính để cung cấp cho khách hàng Để được cung ứng Séc, khách hàng cần có tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng và không thuộc đối tượng bị cấm sử dụng hoặc không bị đình chỉ quyền ký phát Séc.
Quy định sử dụng Séc yêu cầu tờ Séc phải được điền đầy đủ thông tin, sử dụng mực không phai và không có dấu hiệu tẩy xoá hay sửa chữa Chữ ký của chủ tài khoản phải khớp với chữ ký đã đăng ký tại ngân hàng Chủ tài khoản không được ký khống hay phát Séc vượt quá số dư tài khoản Vi phạm quy định này sẽ dẫn đến các hình phạt: lần đầu ngân hàng sẽ nhắc nhở, lần hai sẽ thu hồi Séc chưa ký phát, phạt tiền và đình chỉ ký phát Séc trong 6 tháng; lần ba sẽ bị thu hồi Séc, phạt tiền và đình chỉ ký phát Séc vĩnh viễn.
Thời hạn xuất trình tờ Séc là 30 ngày kể từ ngày ký phát, trong khi thời gian thanh toán Séc là 6 tháng kể từ ngày ký phát.
Séc gồm 2 phần: mặt trước và mặt sau Ở mặt trước của tờ Séc bao gồm các yếu tố:
* Chữ " Séc " được in phía trên tờ Séc
* Số tiền xác định, được ghi bằng cả chữ và số
* Tên của người thanh toán
* Chữ ký (có ghi rõ họ tên) của người ký phát
Một tờ Séc sẽ không có hiệu lực nếu thiếu một trong các yếu tố cần thiết Nếu không ghi địa điểm thanh toán, địa điểm này sẽ được xác định là tại địa chỉ của người thực hiện thanh toán Trong trường hợp tờ Séc không ghi địa điểm thanh toán và không có địa chỉ rõ ràng của người thực hiện thanh toán, tờ Séc sẽ được thanh toán tại trụ sở chính của người thực hiện thanh toán hoặc qua Trung tâm thanh toán bù trừ Séc Ngoài ra, nếu không ghi tên người được trả tiền, số tiền sẽ được trả cho người cầm tờ Séc.
Mặt sau của tờ Séc được dùng để ghi nội dung chuyển nhượng. b Các chủ thể tham gia
Các chủ thể tham gia thanh toán Séc bao gồm:
Người ký trên tờ Séc là chủ tài khoản thanh toán tại ngân hàng, có trách nhiệm lập và ký tên để yêu cầu thanh toán số tiền ghi trên Séc Nghĩa vụ của họ là đảm bảo rằng tài khoản có đủ số dư khả dụng để chi trả toàn bộ số tiền cho người thụ hưởng khi Séc được xuất trình Họ cũng phải chịu trách nhiệm về mọi thiệt hại do lỗi của mình hoặc việc Séc bị lợi dụng, đồng thời tuân thủ các quy định về cung ứng Séc theo pháp luật và ngân hàng.
Người thụ hưởng là cá nhân nhận số tiền ghi trên Séc, có thể là người cầm tờ Séc với tên mình, không có tên người nhận, hoặc ghi "Trả cho người cầm Séc" Ngoài ra, Séc cũng có thể được chuyển nhượng cho người khác thông qua ký hậu liên tục.
Người thụ lệnh đó là Ngân hàng thực hiện việc trích tài khoản người ký phát Séc trả cho người thụ hưởng. c Một số loại Séc thường dùng
Séc chuyển khoản là một loại séc được ký bởi chủ tài khoản và được giao trực tiếp cho người thụ hưởng để thực hiện nghĩa vụ thanh toán Tuy nhiên, khả năng thanh toán của séc này phụ thuộc vào số dư trong tài khoản thanh toán của người ký phát.
Séc chuyển khoản chỉ được sử dụng trong thanh toán chuyển khoản giữa các khách hàng mở tài khoản tại một Ngân hàng hoặc hai Ngân hàng
Sơ đồ 1.1 - Quy trình thanh toán Séc chuyển khoản
(1) Đơn vị bán cung cấp hàng hoá, dịch vụ cho bên mua theo hợp đồng ký trước
(2) Đơn vị mua ký phát hành Séc thanh toán cho bên hàng hoá, dịch vụ.
(3) Đơn vị bán chuyển Séc tới NH phục vụ mình để được thanh toán
(4) NH phục vụ người bán chuyển Séc và bảng kê nộp Séc cho NH phục vụ người mua
(5) NH phục vụ người mua thanh toán chuyển tiền cho NH phục vụ người bán
(6) NH phục vụ người mua ghi giảm tài khoản của người mua
(7) NH phục vụ người bán ghi tăng tài khoản cho người bán và báo Có cho người bán.
Phương thức thanh toán bằng Séc chuyển khoản cho phép người thụ hưởng nhận Séc ngay sau khi giao hàng Tuy nhiên, Séc này chỉ là giấy hứa trả, việc người bán có nhận đủ tiền hay không phụ thuộc vào số dư trong tài khoản của người mua Kinh nghiệm thực tế cho thấy, nếu tài khoản của người mua không đủ số dư, sẽ dẫn đến tình trạng ắc tắc trong thanh toán.
Chất lượng thanh toán và các tiêu chí đánh giá chất lượng thanh toán
1.3.1 Khái niệm chất lượng thanh toán Đã có rất nhiều quan niệm khác nhau về chất lượng thanh toán, chẳng hạn chất lượng thanh toán là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng về thanh toán một cách an toàn, nhanh chóng, chính xác hay thanh toán nhanh chóng với chi phí hợp lý Một cách chung nhất, bao quát nhất có thể hiểu chất lượng thanh toán như sau:
Chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt phản ánh mức độ thỏa mãn nhu cầu của khách hàng trong các điều kiện nhất định Nó được hiểu là sự phù hợp với yêu cầu của khách hàng, thể hiện qua ba phương diện chính, được tóm tắt là 3P.
(1) Performance hay Perfectibility: hiệu năng, khả năng hoàn thiện
(2) Price: giá thỏa mãn nhu cầu.
1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng thanh toán Đánh giá chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt người ta có thể dùng nhiều các tiêu chí khác nhau.
* Tiêu chí về số lượng tài khoản sử dụng:
Số tài khoản đang hoạt động Tổng số tài khoản
Không phải tất cả các tài khoản ngân hàng đều hoạt động hiệu quả Nhiều người mở tài khoản nhưng không sử dụng, hoặc tài khoản bị đóng do hết số dư sau một thời gian sử dụng Nếu tiêu chí này thấp, điều đó cho thấy chất lượng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng chưa đạt yêu cầu, khiến khách hàng không hài lòng Ngược lại, tiêu chí cao chứng tỏ ngân hàng có dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tốt, thu hút khách hàng tiếp tục sử dụng.
Lợi nhuận từ thanh toán không dùng tiền mặt là một chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng dịch vụ của ngân hàng, vì mục tiêu cuối cùng của các ngân hàng thương mại là tối đa hóa lợi nhuận hoặc ít nhất là bù đắp chi phí Điều này giúp làm nổi bật vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong hoạt động ngân hàng.
Để nâng cao nhận thức về thẻ ngân hàng và giảm thói quen sử dụng tiền mặt, nhiều ngân hàng đã triển khai dịch vụ tư vấn và mở tài khoản nhanh chóng tại chỗ, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Các chính sách như đăng ký sử dụng ATM tại các quầy dịch vụ công cộng, miễn phí mở tài khoản và cung cấp giao dịch thử đã góp phần củng cố lòng tin và sự trung thành của khách hàng, đồng thời khẳng định thương hiệu ngân hàng Vai trò của marketing và truyền thông về tính năng, độ an toàn và tiện ích của dịch vụ này rất quan trọng, giúp người dân hiểu rõ hơn về các lợi ích mà dịch vụ ngân hàng mang lại trong bối cảnh phát triển kinh tế hiện nay.
Hạ tầng công nghệ đóng vai trò quyết định trong chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt, cả ở cấp độ quốc gia và cấp độ đơn vị Amstrong và Craven nhấn mạnh rằng việc phát triển hạ tầng công nghệ hiện đại là yếu tố then chốt để nâng cao hiệu quả và độ tin cậy của các giao dịch điện tử.
Cải tiến công nghệ đã làm thay đổi mạnh mẽ hoạt động kinh doanh ngân hàng, mang lại những dịch vụ như chuyển tiền nhanh, ATM, thẻ điện tử, và các hình thức ngân hàng trực tuyến như phone-banking, mobile-banking và internet banking Sự lựa chọn ngân hàng và mở tài khoản của khách hàng phụ thuộc lớn vào công nghệ mà ngân hàng áp dụng để đáp ứng nhu cầu của họ Tuy nhiên, nhiều ngân hàng quy mô nhỏ gặp khó khăn trong việc đầu tư đồng bộ hạ tầng công nghệ và phần mềm cho hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt.
Để đánh giá chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt, cần xem xét một hệ thống tiêu chí đa dạng, bao gồm cả định tính và định lượng, lợi nhuận thuần túy và lợi ích xã hội, từ cả góc độ khách hàng và ngân hàng Việc này giúp đảm bảo đánh giá khách quan và chính xác, phản ánh đúng thực trạng, từ đó phân tích nguyên nhân và tìm ra giải pháp hiệu quả để khắc phục khó khăn.
1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thanh toán
Nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm các yếu tố chủ quan từ ngân hàng và khách hàng, cũng như các yếu tố khách quan bên ngoài.
1.3.3.1 Các nhân tố chủ quan a) Thu nhập của người dân
Thu nhập của người dân có ảnh hưởng lớn đến việc áp dụng thanh toán không dùng tiền mặt, với những cá nhân và gia đình có thu nhập cao thường tham gia nhiều hơn vào hình thức này (Kinsey, 1981) Thanh toán không dùng tiền mặt mang lại sự tiện lợi trong việc quản lý thu nhập, thanh toán hóa đơn và chi tiêu hàng ngày (Barker và Sekerkaya, 1992) Theo Choi và De Vancy (1995), người có thu nhập cao thường yêu cầu các dịch vụ tài chính cao cấp hơn, như hạn mức thấu chi và khả năng rút tiền tại nhiều máy ATM Tuy nhiên, tại Việt Nam, sự phát triển kinh tế không đồng đều giữa các khu vực và thói quen tiêu dùng chủ yếu là thanh toán nhỏ lẻ đã tạo ra những thách thức trong việc triển khai hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt.
Nền kinh tế Việt Nam đang chuyển mình từ sản xuất hàng hóa nhỏ và bao cấp sang nền kinh tế thị trường, tuy nhiên, thanh toán bằng tiền mặt vẫn là phương thức phổ biến trong dân cư Mặc dù thu nhập của người dân còn thấp, nhu cầu thiết yếu chủ yếu được đáp ứng qua các chợ "tự do", thói quen sử dụng tiền mặt vẫn khó thay đổi do tính đơn giản và thuận tiện Những người quen với phương thức thanh toán không dùng tiền mặt có xu hướng sử dụng thẻ nhiều hơn và thích ứng nhanh chóng với công nghệ mới Độ tuổi của khách hàng cũng là yếu tố quan trọng trong việc thay đổi thói quen thanh toán.
Người lớn tuổi thường có xu hướng ngần ngại chấp nhận rủi ro và không ưa chuộng việc thanh toán không dùng tiền mặt (Barker và Sekerkaya, 1993) Ngược lại, nhóm người trong độ tuổi từ 18 đến 45 lại dễ dàng chấp nhận việc mở tài khoản và tham gia vào các hình thức thanh toán hiện đại.
Ở độ tuổi từ 18 đến 45, nhiều người rất nhạy bén với sự thay đổi của công nghệ mới và tích cực tìm kiếm các ứng dụng phục vụ cuộc sống Nghiên cứu cho thấy họ là những người tham gia chính trong thanh toán không dùng tiền mặt, thực hiện nhiều giao dịch qua hệ thống này Do đó, các ngân hàng cần chủ động tiếp cận đối tượng này để mở rộng cơ hội phát triển trong tương lai Đồng thời, khả năng chuyên môn và kinh nghiệm của cán bộ ngân hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút và phục vụ nhóm khách hàng trẻ tuổi này.
Thanh toán không dùng tiền mặt đang phát triển mạnh mẽ tại Việt Nam, tuy nhiên, thói quen sử dụng tiền mặt vẫn còn phổ biến Để khuyến khích khách hàng chuyển sang hình thức thanh toán này, cán bộ ngân hàng cần nắm vững thông tin thị trường và thị hiếu của khách hàng Họ nên tận dụng các mối quan hệ để tuyên truyền về lợi ích của thanh toán không dùng tiền mặt, đồng thời tìm hiểu những điểm khách hàng hài lòng và không hài lòng, từ đó đề xuất các chính sách phù hợp nhằm thúc đẩy việc sử dụng hình thức thanh toán này.
Kinh nghiệm về sự phát triển thanh toán của ngân hàng một số nước trên thế giới và bài học rút ra cho các ngân hàng tại Việt Nam
1.4.1 Kinh nghiệm về sự phát triển thanh toán của ngân hàng một số nước trên thế giới
1.4.1.1 Hệ thống thanh toán tại Thụy Điển a) Các công cụ thanh toán
Hiện tại, ở Thụy Điển đang sử dụng các công cụ thanh toán sau:
- Thanh toán bằng tiền mặt
- Thanh toán bằng chuyển khoản, Séc, thẻ, thanh toán ghi nợ trực tiếp,thanh toán qua Internet Banking.
32 b) Các bộ phận trong hệ thống tài chính
- Tổ chức thanh toán bù trừ
- Ngân hàng Trung ương (trực thuộc Quốc hội)
- Cơ quan thanh tra tài chính (trực thuộc Chính phủ)
- Trung tâm lưu ký chứng khoán
- Công ty phát hành thẻ (Visa, Master)
Ngân hàng Trung ương không có quyền giám sát pháp lý như cấp phép, đóng cửa hay phạt, nhưng hợp tác chặt chẽ với cơ quan thanh tra để thực hiện nhiệm vụ của mình.
Thứ nhất, hàng năm gặp gỡ thành viên của hệ thống để đưa ra báo cáo. Các báo cáo này có ảnh hưởng đến các thành viên.
Giám sát các yếu tố và hệ thống quan trọng như RIX, bù trừ tự động, Sở Giao dịch chứng khoán và Ngân hàng bù trừ các loại ngoại tệ là rất cần thiết để đảm bảo tính ổn định và hiệu quả của thị trường tài chính.
Thứ ba, đánh giá rủi ro của hệ thống.
Còn cơ quan thanh tra tài chính thực hiện các nhiệm vụ:
Một là, cấp phép đối với các tổ chức tài chính
Hai là, ban hành Quy định mang tính pháp lý
Ba là, thanh tra các Ngân hàng và các bộ phận khác, có thể xử phạt, một số trường hợp có thể yêu cầu đóng cửa.
33 c) Hệ thống thanh toán của Thụy Điển c1 Thanh toán qua RIX
Sơ đồ 1.6 - Mô hình thanh toán qua RIX
Trong mô hình này thì RIX là trung tâm trong hệ thống thanh toán Sau đây, chúng ta sẽ cùng tìm hiểu cụ thể hơn về RIX:
Thứ nhất, thành viên của RIX:
Bao gồm các thành viên sau:
- Tổ chức thanh toán bù trừ
- Cơ quan nợ quốc gia
Thứ hai, các TK mở tại RIX:
Có các tài khoản khác nhau cho các mục đích khác nhau, gồm có:
- Các luồng thanh toán chính (Main stream of payments)
- Các tổ chức thanh toán bù trừ
- Các tài khoản khác phụ thuộc vào từng thành viên để tiện quản lý.
Thứ ba, các tài khoản, tín dụng và quy trình thanh toán
Sơ đồ 1.7 - Hệ thống tài khoản và tín dụng tại RIX
Trường hợp thanh toán qua tài khoản chính: Nếu thiếu thanh khoản thì các lệnh thanh toán bị từ chối mà không chờ thanh toán.
Trường hợp thanh toán qua tài khoản vay: Nếu thiếu thanh khoản thì đây sẽ là những lệnh chờ.
→ Việc thanh toán giá trị lớn thường được Ngân hàng Trung ương quan tâm và được thực hiện trực tiếp tại RIX.
→ Việc thanh toán giá trị nhỏ được thực hiện qua hệ thống bù trừ và quyết toán tại RIX.
Sơ đồ 1.8 - Quy trình thanh toán qua RIX
(1) Khi các thành viên đến tham gia thanh toán sẽ được hướng dẫn chuyển khoản
(2) Tại hệ thống RIX sẽ kiểm tra tài khoản chính của thành viên, nếu có sẽ thực hiện chuyển khoản
(3) Nếu tài khoản chính không có đủ tiền thực hiện giao dịch, chương trình sẽ kiểm tra tài khoản vay
(4) Nếu tài khoản vay có đủ để chi trả thì chương trình sẽ có một khoản tín dụng tự động và thực hiện yêu cầu của thành viên
(5) Nếu tài khoản vay không đủ hoặc thành viên không được cấp tín dụng thì chương trình sẽ từ chối thanh toán
→ Các công cụ cho vay qua đêm thường trực cho một số trường hợp
Đối với các khoản tín dụng, việc có tài sản thế chấp như giấy tờ có giá hoặc ngoại tệ là điều bắt buộc Đồng thời, thanh toán có thể được thực hiện qua trung tâm thanh toán bù trừ.
* Lợi ích của trung tâm thanh toán bù trừ:
Một là, Điều kiện tiên quyết của hệ thống này là phải có nhiều ngân hàng cùng tham gia hệ thống
Hai là, giảm số lượng thanh toán qua Rix
Ba là, tăng hiệu quả và giảm chi phí
Bốn là, tạo nhiều dịch vụ khác cho các ngân hàng
* Thành viên của trung tâm thanh toán bù trừ:
- NHTW: Vai trò quyết toán
- Các ngân hàng: bù trừ thanh toán
- Hệ thống thẻ: bù trừ thanh toán
Hệ thống có sự tham gia của cả thành viên trực tiếp và gián tiếp, trong đó các ngân hàng nhỏ thuộc thành viên gián tiếp sử dụng dịch vụ trực tiếp để thực hiện thanh toán bù trừ.
* Chức năng của trung tâm thanh toán bù trừ:
Bù trừ và quyết toán nội tệ bao gồm 28 quy trình quyết toán hàng ngày, trong đó có 14 quy trình liên quan đến Ngân hàng Trung ương, 4 quy trình liên quan đến tài khoản của các ngân hàng, và 10 quy trình liên quan đến các giao dịch khác như ATM, tiền mặt, thẻ Master và nợ quốc gia.
- Thực hiện bù trừ EUR nhưng quyết toán tại Phần Lan
Sơ đồ 1.9 - Mô hình hoạt động của trung tâm thanh toán bù trừ
Khách hàng có thể gửi thông tin đến các ngân hàng thành viên hoặc trung tâm thanh toán bù trừ qua nhiều phương thức, bao gồm việc gửi file qua Internet Banking hoặc đĩa mềm Ngoài ra, khách hàng cũng có thể gửi chứng từ giấy, nhưng cần phải đăng ký trước.
- Tại trung tâm thanh toán bù trừ sẽ thực hiện bù trừ và quyết toán giữa các đơn vị thành viên
* Vai trò của NHTW đối với trung tâm thanh toán bù trừ
- Đặt ra mục tiêu có hệ thống thanh toán an toàn và hiệu quả
- Đánh giá tuân thủ ntắc và xem xét lại hệ thống: định kỳ 3 tháng gặp mặt lãnh đạo tổ chức TTBT và thành viên tham gia.
* Xu hướng của trung tâm thanh toán bù trừ
- Tăng tính tin cậy và an toàn
- Nâng cao công nghệ kỹ thuật
- Thanh toán nhanh hơn, giờ mở cửa dài hơn
1.4.1.2 Hệ thống thanh toán tổng tức thời Ủy ban chấp hành hệ thống thanh toán (CPSS) của ngân hàng trung ương thuộc nhóm 10 quốc gia đã nhấn mạnh vai trò của hệ thống chuyển tiền giá trị lớn mà ngân hàng sử dụng để xử lý các giao dịch chuyển tiền liên ngân hàng vào tài khoản riêng của họ cũng như tài khoản của khách hàng Theo bản kê của CPSS, hệ thống này chuyển tiền khoảng vài nghìn tỉ mỗi ngày trong hệ thống các quốc gia G10, trong đó một tỉ lệ lớn có liên quan đến việc thanh toán các giao dịch tài chính.
Trong suốt thập kỷ qua, nhiều quốc gia, cả trong và ngoài nhóm G10, đã triển khai hệ thống thanh toán tổng tức thời (RTGS) để thực hiện các giao dịch chuyển tiền giá trị lớn Kể từ năm 1997, hầu hết các quốc gia G10 đã áp dụng hệ thống RTGS, và hiện nay, nhiều quốc gia khác cũng đang xem xét khả năng sử dụng hệ thống này.
Hệ thống RTGS (Real-Time Gross Settlement) cho phép xử lý giao dịch chuyển tiền liên ngân hàng một cách liên tục và mượt mà trong suốt cả ngày Để nhấn mạnh tầm quan trọng của RTGS, CPSS đã thành lập Nhóm nghiên cứu do ông Yvon Lucas từ ngân hàng Pháp lãnh đạo, nhằm phân tích các yếu tố chính liên quan đến hoạt động của hệ thống này Bản báo cáo mới nhất của nhóm cung cấp những đặc tính quan trọng của hệ thống RTGS, bao gồm vai trò của các bên điều khiển và người tham gia trong hệ thống thanh toán bù trừ chứng khoán.
Hệ thống thanh toán tổng tức thời là một nền tảng chuyển tiền điện tử, cho phép chuyển tiền nhanh chóng từ ngân hàng này sang ngân hàng khác dựa trên nguyên tắc tính tổng Hệ thống này hỗ trợ giao dịch tức thì, mang lại sự tiện lợi và hiệu quả cho người dùng trong việc thực hiện các giao dịch tài chính.
Thanh toán có tính thời hạn cho phép các giao dịch được xử lý ngay lập tức mà không cần chờ đợi Mỗi giao dịch được thực hiện độc lập và không bị ảnh hưởng bởi các giao dịch khác Khi một giao dịch đã hoàn tất, nó sẽ được chốt và không thể hủy bỏ.
1.4.1.3 Hệ thống thanh toán liên ngân hàng của ngân hàng hối đoái
Hệ thống thanh toán liên ngân hàng CHIPS chủ yếu phục vụ cho các giao dịch giá trị lớn tại Mỹ, xử lý hơn 1 nghìn tỷ USD mỗi ngày với khoảng 250.000 giao dịch Cùng với dịch vụ Fedwire do Ngân hàng Dự trữ Liên bang tổ chức, CHIPS tạo thành mạng lưới thanh toán USD nội địa và quốc tế, chiếm khoảng 96% thị phần.
CHIPS là hệ thống thanh toán quốc tế được sở hữu bởi các định chế tài chính, theo quy định của Hội đồng Kiểm tra Định chế Tài chính Liên bang (FFIEC) và Văn phòng Dịch vụ Quốc tế của Chính phủ Mỹ Tất cả các ngân hàng có mối liên hệ với Hoa Kỳ đều có thể trở thành thành viên của CHIPS, bao gồm ngân hàng thương mại, tập đoàn Edge Act và công ty đầu tư Để gia nhập CHIPS, các định chế tài chính cần duy trì một chi nhánh tại New York Đối với những tổ chức không phải thành viên, việc thực hiện thanh toán quốc tế qua hệ thống CHIPS yêu cầu họ phải thuê một thành viên của CHIPS làm đại lý.
Ngân hàng ưu tiên thực hiện thanh toán có giá trị cao hơn và tiết kiệm thời gian hơn thông qua hệ thống CHIPS, thay vì hệ thống Fedwire, nhờ vào chi phí thấp hơn và yêu cầu quỹ ít hơn của CHIPS.
1.4.2 Bài học rút ra cho các ngân hàng tại Việt Nam
Dựa trên kinh nghiệm phát triển thanh toán của các ngân hàng ở nhiều quốc gia, các ngân hàng Việt Nam có thể rút ra những bài học quý giá để cải thiện và nâng cao hiệu quả hệ thống thanh toán của mình.
Thứ nhất, rút gọn quy trình xử lý nhằm nâng cao tính hiệu quả trong thanh toán.
