1353 thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM CP ngoại thương việt nam chi nhánh bắc giang thực trạng và giải pháp luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG BÙI HUY HÙNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG BÙI HUY HÙNG THẢM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP CHUYÊN MÃ SỐ NGÀNH: Tài Chính - Ngân Hàng : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS TRƯƠNG QUỐC CƯỜNG HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, tất số liệu sử dụng viết xác thực cung cấp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang Hà Nội, ngày 18 tháng 12 năm 2015 Bùi Huy Hùng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong ho ạt độ ng ngân hàng thương mại, tín dụng nghiệp vụ vô quan trọng Đặc bi ệt, ho ạt động cho vay dành cho Doanh nghi ệp chi ế m mộ t tỷ trọ ng l ớn toàn dư nợ tín dụng ngân hàng nói chung Hoạt động ngân hàng có ảnh hưởng tích cực đến ho ạt độ ng s ản xuất kinh doanh c doanh nghiệp, thúc đẩy tăng trưởng kinh t ế, đồ ng thời đem lại nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng Thực t ế cho thấy, công tác thẩm định cho vay t ại Ngân hàng Việt Nam hi ện v ẫn t ồn t ại nhi ều b ất c ập, nhi ều dự án kinh doanh hoạt động không hiệu quả, Ngân hàng không thu hồi nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang thành lập sở nâng cấp Phòng giao dịch Bắc Giang (trực thuộc Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh), thức vào hoạt động từ 11/1/2010, thực hầu hết hoạt động Ngân hàng thương mại Là chi nhánh thành lập nhiên Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam đạt số thành công đị nh mở rộ ng mạng lưới, phát triển th ị phần nâng cao khả cạnh tranh Tuy nhiên trình thẩm định để tri ển khai gói cho vay doanh nghiệp cịn thơng tin, thời gian thẩm định dài s ố hạn chế, vướng mắc định Rút ngắn thời gian nâng cao hiệu thẩm định tín dụng địa bàn góp phần nâng cao lực cạnh tranh mang lại lợi ích cho ngân hàng, Nhà nước lợi ích khách hàng giai đoạn tới cần thiết Xuất phát từ lý trên, tác giả lựa chọn đề tài: “Thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Bắc Giang-Thực trạng giải pháp'’” làm đề tài luận văn thạc sĩ kinh tế Mục đích nghiên cứu - Về mặt lý luận: Hệ thống sở lý luận thẩm định thẩm định khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Về mặt thực tiễn: Vận dụng lý luận vào phân tích thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Vietcombank Bắc Giang đưa giải pháp nâng cao hiệu thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Bắc Giang thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Bắc Giang Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Về không gian: Đề tài nghiên cứu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang - Về thời gian: Thực nghiên cứu giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 kế hoạch tới năm 2020 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu: Thu thập liệu sơ cấp qua việc phát phiếu khảo sát liệu thứ cấp từ báo cáo số liệu đơn vị, - Phương pháp nghiên cứu: Dùng phương pháp thống kê mô tả, so sánh để phân tích số liệu thu thập Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương Chương 1: Những vấn đề thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang Chương 3: Giải pháp hoàn thiện thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang MỤC LỤC CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .9 1.1 TỔNG QUAN VỀ CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 .Khái niệm cho vay khách hàng 1.1.2 Đặ c điểm cho vay khách hàng doanh nghiệp 10 1.1.3 Cá c hình thức cho vay khách hàng doanh nghiệp 12 1.2 THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 16 1.2.1 Khái niệm thẩm định cho vay khách hàng Doanh nghiệp 16 1.2.2 .Mục đích ý nghĩa thẩm định tín dụng 17 1.2.3 Quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp 17 1.2.4 Nội dung thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp 21 1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tín dụng 35 1.3 KINH NGHIỆP VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 41 2.1.2 .Cơ cấu tổ chức máy quản lí 43 2.1.3 Tình hình họat động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Bắc Giang 48 2.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG 52 2.2.1 Cơ sở chủ yếu thẩm định cho vay khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang 52 2.2.2 Thực trạng hoạt động thẩm định cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang 57 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG 68 2.3.1 Kế t đạt 68 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 70 TÓM TẮT CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG .77 76 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THẨM VAY KHÁCH HÀNG DANH MỤC TỪĐỊNH VIẾTCHO TẮT DOANH NGHIỆP .82 3.2.1 Hoàn thiện phương pháp thẩm định khách hàng Doanh nghiệp 82 3.2.2 Đào tạo nâng cao lực cán thẩm định 83 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin 86 3.2.4 Hi ện đại hóa công nghệ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định 89 3.2.5 .Hồn thiện cơng tác tổ chức hoạt động thẩm định 90 3.2.6 Giải pháp tư vấn Doanh nghiệp 92 3.3 KIẾN NGHỊ .92 STT 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 92 3.3.2 Đối với Từ viết tắt Ngân hàng thương mại cổ Nội dung BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CBTĐ Cán thẩm định DAĐT Dự án đầu tư DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp 88 khác với đối tác kinh doanh cũ Ngân hàng Đây kênh thông tin quan trọng Bởi lẽ, doanh nghiệp đã, có quan hệ với tổ chức tín dụng khác Và đương nhiên, mối quan hệ đó, tổ chức tín dụng có nghiên cứu, kiểm tra đánh giá nhận xét doanh nghiệp Chính lẽ đó, chi nhánh phát huy mối quan hệ, có nhìn tổng qt doanh nghiệp nhiều mặt, có thơng tin q giá từ kinh nghiệm thực tế doanh nghiệp dự án mà thẩm định cho vay + Thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), cơng ty kiểm tốn, trung tâm phịng ngừa rủi ro, quan thuế: Đây nguồn thông tin cung cấp nguồn số liệu xác hoạt động tài khách hàng, giúp CBTĐ đánh giá khả tài chính, khả trả nợ Ngồi ra, cần tham khảo nguồn thông tin từ tài liệu, văn chủ trương, sách phương hướng, nhiệm vụ phát triền kinh tế - xã hội đất nước, địa phương; Các văn luật luật thuế, luật đầu tư nước ngoài, luật đầu tư nước văn luật, văn hướng dẫn thực ngành, tài liệu thống kê, thơng tin sách báo, tạp chí 3.2.4 Hiện đại hóa cơng nghệ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định Số lượng tài liệu liên quan đến việc thẩm định tương đối nhiều, mà CBTĐ lại phụ trách khách hàng khác nhau, có dự án cần xử lý lúc, cần tăng lượng máy in, máy photo Ngân hàng, đảm bảo cho phòng khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp có thiết bị riêng đầy đủ để phục vụ cho công việc, tránh thời gian có nhiều người sử dụng lúc 89 CBTĐ lại chưa tận dụng nguồn thông tin Hiện tại, Chi nhánh Bắc Giang phầm mềm chủ yếu sử dụng để phân tích số hiệu tài phần mềm Microsoft Excel Đây phần mềm tin học văn phịng bản, có nhiều ưu dễ sử dụng, dễ quản lý, CBTĐ hầu hết sử dụng thành thạo phần mềm Tuy nhiên kết tính tốn Excel thường cho kết khơng nhanh, hàm Excel thường khơng thể tính tốn kết dự án có độ phức tạp cao, thời gian dài nhiều biến động việc sử dụng hàm tính tốn khó khăn Đặc biệt dự báo rủi ro sử dụng Excel ta áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy mà khơng thể áp dụng phương pháp khác hệ sở số liệu u cầu lớn Chính lâu dài, Ngân hàng nên đầu tư nâng cấp phần mềm phần cứng hệ thống công nghệ máy tính, tìm kiếm phần mềm có cơng dụng tiên tiến song song với việc phát huy tính sẵn có phần mềm sử dụng Các phần mềm tiên tiến chi phí mua quyền ban đầu cao tiết kiệm chi phí thời gian thẩm định Mặt khác tăng tính xác cho kết quảvà tính tốn nhiều tiêu hơn, kết tính tốn có giá trị cao Như lâu dài việc áp dụng phần mềm tiên tiến giúp giảm thời gian thẩm định chi phí thẩm định Chi nhánh nên thường xuyên mở lớp đào tạo cán tin học, công nghệ, tạo điều kiện cho cán Ngân hàng có khả với chuyên gia lĩnh vực công nghệ để phát triển hệ thống cơng nghệ Ngân hàng 3.2.5 Hồn thiện cơng tác tổ chức hoạt động thẩm định Hiện nay, Vietcombank Bắc Giang sử dụng mơ hình tổ chức theo dạng kết hợp phịng tín dụng kiêm ln chức phòng thẩm định Với cách tổ chức mơ có hạn chế định 90 cán tín dụng vừa cán tiếp xúc với khách hàng đồng thời lại vừa CBTĐ làm giảm chất lượng nguồn thông tin thu thập được, dễ xảy rủi ro đạo đức Bên cạnh làm giảm khả chun mơn cán tín dụng khơng có chun mơn hóa Ví dụ có cán tín dụng giỏi việc tiếp xúc khách hàng, tiếp thị tư vấn sản phẩm lại khơng có đủ chun mơn phân tích, thẩm định hay dự báo thị trường để phân tích dự án Vì giao cơng việc thẩm định dự án cho cán tín dụng dẫn đến kết khơng xác Mặt khác, việc kết hợp phịng tín dụng kiêm ln phịng thẩm định Chi nhánh dẫn đến việc chức quản lý Cán lãnh đạo phòng kiêm chức làm Chuyên gia phê duyệt cấp Chi nhánh Chính việc thẩm định lại tiêu dự án CBTĐ chuyên gia phê duyệt lúng túng hiểu hết tiêu, nội dung báo cáo thẩm định Do tính xác báo cáo thẩm định thực chất lại phụ thuộc nhiều vào CBTĐ, khả năng, trình độ đạo đức CBTĐ Vì thế, việc thực phân tách hai phận thẩm định tín dụng thành hai phòng chuyên biệt giải pháp hữu ích nhằm tăng chun mơn hóa đồng thời phân tách trách nhiệm vị trí Sự phân tách hai phận Chi nhánh thực sau: - Chi nhánh giữ nguyên phòng Dịch vụ Ngân hàng cá nhân phòng Dịch vụ Ngân hàng doanh nghiệp nhằm đảm bảo tính chuyên biệt phù hợp với chức riêng phòng với nhiệm vụ - Thiết lập thêm phòng Thẩm định cấp chi nhánh riêng, trực tiếp thẩm định khoản vay có giá trị lớn bên nhân bên doanh nghiệp thẩm định lại khoản vay có giá trị nhỏ từ báo cáo thẩm định cán tín dụng tiếp xúc khách hàng 91 -Các CBTĐ thuộc phòng thẩm định cấp chi nhánh cán tín dụng có chun mơn giỏi, khả phân tích tốt, có kinh nghiệm lâu năm hoạt động tín dụng Đây cán tín dụng chịu trách nhiệm việc lập tờ trình báo cáo thẩm định, định việc yêu cầu bổ sung hồ sơ, bổ sung điều kiện cho vay tham gia góp ý với chuyên gia phê duyệt để đưa kết luận cuối -Trưởng phòng thẩm định cấp chi nhánh không thiết phải trưởng nhóm kinh doanh Lãnh đạo phịng tín dụng Đó cán tín dụng có kinh nghiệm lực thẩm định tốt Trưởng phòng thẩm định cấp chi nhánh phải chịu trách nhiệm phòng trước Lãnh đạo chi nhánh Trưởng phòng thẩm định coi chuyên gia phê duyệt cấp chi nhánh, nhiên khoản vay muốn phê duyệt phải Giám đốc khối DNNVV Dịch vụ Ngân hàng chi nhánh Giám đốc chi nhánh phê duyệt coi hợp lệ - Như việc phân tách chức hai phịng ban làm tăng tính hiệu việc thẩm định, mặt khác giúp hạn chế rủi ro việc định cho vay 3.2.6 Giải pháp tư vấn Doanh nghiệp Như biết, CBTĐ tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn khách hàng thường chủ yếu sử dụng thông tin khách hàng cung cấp làm nguồn thơng tin cơng tác thẩm định Do đó, để nâng cao hiệu công tác thẩm định Ngân hàng giải hồ sơ nhanh chóng đem lại thuận lợi cho chủ đầu tư, phải có phối hợp tích cực từ hai phía +Chủ Doanh nghiệp nên trọng vào chất lượng công tác lập dự án xin vay vốn với đầu tư kỹ lưỡng việc nghiên cứu tất khía cạnh có 92 thể có dự án, có dự án có tính khả thi độ an toàn cao, giúp CBTĐ Ngân hàng dễ dàng cơng tác Điều này, giúp hai phía giảm thời gian chi phí thẩm định + Chủ Doanh nghiệp nên tự giác thực chế độ kế toán, kiểm toán chung theo quy định Bộ Tài chính, cung cấp số liệu cho Ngân hàng cách xác đầy đủ + Trên thực tế, với mục đích vay vốn Ngân hàng, chủ đầu tư cung cấp thơng tin sai lệch, điều làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến công tác thẩm định chủ đầu tư, làm nhiều thời gian chi phí cho hai phía Ảnh hưởng đến kết hoạt động uy tín chủ đầu tư Ngân hàng Vì thế, đề nghị chủ doanh nghiệp cung cấp thơng tin xác, đầy đủ kịp thời + Chủ Doanh nghiệp phải chủ động nghiên cứu quy định yêu cầu Ngân hàng loại dự án mà có nhu cầu vay vốn để từ có sở chuẩn bị đầy đủ thơng tin cần thiết theo yêu cầu Ngân hàng Mặt khác, chủ Doanh nghiệp nên có trao đổi thông tin liên tục với Ngân hàng suốt trình thực hợp đồng tín dụng để có biện pháp giải kịp thời trước tình bất thường xảy + Chủ Doanh nghiệp có trách nhiệm sử dụng vốn vay Ngân hàng với mục đích nêu hợp đồng vay vốn, có trách nhiệm thực nghĩa vụ tốn, tín dụng theo u cầu hợp đồng 3.3 3.3.1 KIẾN NGHỊ Đối với Ngân hàng nhà nước Hoàn thiện hệ thống pháp lí quản lí nợ xấu chế phối hợp xử lí nợ xấu ngân hàng Quản lí nợ xấu ngân hàng giới, quỹ tiền tệ quốc tế hay ủy 93 ban Basel quan tâm nhiều xây dựng chiến lược kiểm sốt chất lượng tín dụng, rủi ro KH đem lại rủi ro cho NH, từ phát sinh nợ xấu cho ngân hàng Hoạt động ngân hàng cần thực quản lí thơng qua tiêu chuẩn cho tính thơng lệ quốc tế, đặc biệt hoạt động quản lí nợ xấu Hiện NHTM ln hoàn thiện áp dụng hàng loạt biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay, Vietcombank khơng nằm ngoại lệ - NHNN xây dựng ứng dụng chuẩn mực quốc tế đại, đặc biệt tuân thủ nguyên tắc Basel quản lí nợ xấu có ý nghĩa quan trọng như: Tạo điều kiện cho NHTM tăng khả huy động vốn, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy kinh tế phát triển; Tăng uy tín cho ngân hàng; NHNN xây dựng hệ thống tra giám sát hiệu để hỗ trợ cho việc phát triển thị trường tài xây dụng hệ thống NH phát triển, vững mạnh, đáp ứng điều kiện hội nhập quốc tế Hiện xử lí nợ xấu nội dung quan trọng đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng NHNN thường xuyên phối hợp với quan liên quan NHTM triển khai đồng giải pháp xử lí nợ xấu NHNN phủ cần hướng dẫn triển khai động giải phát xử lí nợ xấu như: Bán nợ xấu có tài sản đảm bảo cho công ty mua bán nợ tài sản tồn động doanh nghiệp tài Xóa nợ nguồn dự phịng rủi ro xử lí tài sản đảm bảo để thu hồi nợ; Chuyển nợ thành vốn góp, cổ phần DN vay; Các khoản nợ xấu phát sinh thực cho vay theo đạo chủ trương, sách Chính phủ mà khơng có tài sản đảm bảo khơng có khả thu hồi phủ xóa nợ nguồn vốn ngân sách nhà nước; Bán nợ xấu cho DN NHTM, công ty mua bán nợ tư nhân công ty mua bán nợ NHTM Đối với số khản vay 94 chưa bán được, Chính phủ xem xét mua lại bất động sản để phục vụ cho mục đích an sinh xã hội hoạt động quan nhà nước NHNN thành lập cơng ty quản lí tài sản quốc gia thuộc NHNN dể phối hợp với tài đẩy nhanh tiến độ xử lí nợ xấu NHNN cần ban hành quy định an toàn hoạt động NHTM Các quy định an toàn NHNN điều chỉnh hoạt động NHTM Đây sở tạo khung pháp lí cho hoạt động NHTM từ để tiến hành biện pháp nghiệp vụ tra giám sát hoạt động NHTM quy định đảm bảo an tồn hoạt động NH như: - NHTM khơng cho vay đối tượng thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm sốt TCTD khơng chấp nhận bảo lãnh đối tượng để làm sở cho việc cấp tín dụng khách hàng - NHTM khơng cấp tín dụng khơng có bảo đảm cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho đối tượng như: Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên kiểm toán NHTM; Kế toán trưởng, tra viên; Các cổ đông lớn NHTM; Cá nhân tổ chức sở hữu tỉ lệ định so với điều lệ nắm giữ tỉ lệ định vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu NHTM - Tổng dư nợ cho vay đối tượng mà NHTM khơng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, tín dụng với điều kiện ưu đãi khơng vượt q tỉ lệ sơ với vốn tự có Quy định hạn chế tập trung cho vay, bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, cho th tài như: Tổng dư nợ cho vay khách hàng khơng vượt qua tỉ lệ so với vốn tự có NHTM; Mức bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác khách hàng không vượt tỉ lệ so với vốn tự có NHTM 95 NHNN cần xây dựng phương thức giám sát NHTM Xây dựng phương thức giám sát từ xa hay tra chỗ dựa nguyên tắc ủy ban Basel đưa nhằm mục đích giám sát NHTM phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro hoạt động NHTM Từ đó: Duy trì ổn định hệ thống NHTM lòng tin KH hệ thống tài chính; Hỗ trợ khuyến khích tính tuân thủ quy luật thị trường, phân định rõ trách nhiệm cấp quản lí, nâng cao tính cơng khai, minh bạch hoạt động NH; Giúp cán tra nắm vững nghiệp vụ đánh giá khả gặp rủi ro đưa khuyến nghị phù hợp vốn, hoạt động TD, hệ thống kiểm tra, kiểm soát NHTM mang tính chất xuyên quốc gia Vì NHNN xây dựng phương thức quản lí rủi ro hoạt động nói chung quản lí rủi ro tín dụng nói riêng Đối với quản lí RRTD, NHNN cần xây dựng tuân thủ nguyên tắc như: (i)Yêu cầu vốn phù hợp với hoạt động NH, xác định rõ vốn chịu rủi ro mức vốn tối thiểu NH; (ii)Đánh giá sách, quy trình cho vay đầu tư, kiểm soát vốn vay hồ sơ đầu tư NH; (iii)Đánh giá chất lượng tài sản, điều khoản chống thất dự phịng rủi ro; (iv)Đảm bảo NH phải có hệ thống thống tin quản lí để xác định đối tượng vay, tránh tượng NH tập trung vào KH vay định; (v)Đảm bảo NH có hệ thống đo lường, giám sát kiểm soát rủi ro trường; (vi) đảm bảo cho NH có hệ thống kiểm sốt nội phù hợp với tính chất quy mơ hoạt động Đảm bảo NHTM có sách chế hoạt động phù hợp, bao gồm quy định nắm bắt thông tin KH mình, sở xây dụng tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp, trình độ chun mơn ngành tài ngăn ngừa tượng phạm pháp xảy ra, dù cố tình hay vơ tình 96 NHNN tăng cường hợp tác linh vực công nghệ với tổ chức tài chính, ngân hàng khu vực giới + Hiện đại hóa ngân hàng sở tiếp tục đối công nghệ ngân hàng, tạo tiền đề cho NHTM chiến lược huy động sử dụng vốn Từng bước quốc tế hóa hoạt động NH, hội nhập với cộng đồng tài tiền tệ quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho NH hoạt động TD toán quốc tế Chú trọng phát triển chế sách dịch vụ, phương tiện toán hệ thống tốn, củng cố vai trị vận hành hệ thống toán liên NH + NHNN cần tranh thủ hỗ trợ tài chính, kĩ thuật nước tổ chức quốc tế để bước đưa trình độ cơng nghệ ứng dụng cơng nghệ thơng tin ngân hàng Việt Nam đạt hiệu cao Thúc đẩy nhanh q trình hội nhập quốc tế cơng nghệ ngân hàng NHNN tập trung đầu tư nâng cấp, xây dựng vận hành có hiệu hệ thống sở hạ tầng công nghệ thông tin đại, tiên tiến, phục vụ đắc lực cho việc đổi nâng cao quy trình nghiệp vụ NHNN hồn thiện vai trị giám sát hệ thống toán NHNN 3.3.2 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam + Hiện nay, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần xây dựng hồn thiện quy trình thẩm định KHDN hồn chỉnh, chặt chẽ thống toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần phải có văn quy định hướng dẫn quy trình cho vay theo dự án quy trình phân tích Chi nhánh cách chi tiết đầy đủ nội dung thẩm định dự án chung cho Chi nhánh để phù hợp với thực tiễn hoạt động thị trường + Linh động việc trao quyền định cho vay nhằm đem lại chủ động Hiện kế hoạch hoạt động chiến lược kinh 97 doanh Chi nhánh chịu chi phối NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam nói riêng Nhà nước nói chung dẫn đến tính độc lập Chi nhánh cịn hạn chế, Chi nhánh không tự định cho vay mà chịu chi phối cấp theo tiêu đề Vì thời gian tới, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam cần nghiên cứu ban hành quy định tăng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm Chi nhánh để Chi nhánh có thêm quyền hạn việc thẩm định dự án khách hàng + Nâng cao nguồn nhân lực tín dụng quan hệ với Doanh nghiệp thông qua đào tạo, tái đào tạo tuyển dụng Việc đào tạo phải có quy trình chặt chẽ để có đội ngũ nhân viên tín dụng có chất lượng cao Cần phải có đạo đức nghề nghiệp, trung thực trách nhiệm kĩ mà ngân hàng cần trọng mức + Tăng cường công tác quản lí rủi ro Quản lí rủi ro quan trọng ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng, Ngân hàng lập hội đồng thẩm định hồ sơ vay vốn, nhân viên tín dụng trực tiếp thụ lí hồ sơ khách hàng phải tự bảo vệ phương án kinh doanh, phương án trả nợ vay trước hội đồng thẩm định + Đồng thời, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nên thường xuyên tra, kiểm tra, theo dõi hoạt động Chi nhánh để kịp thời hướng dẫn hoạt động theo yêu cầu mình, mặt kịp thời phát sai phạm để giải nhanh chóng tránh tổn thất cho Ngân hàng + Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần xây dựng chiến lược phát triển đảm bảo công hoạt động Chi nhánh đảm bảo tính thi đua cạnh tranh Chi nhánh với nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án 98 + Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đầu tàu cho hoạt động Chi nhánh, cần phải ln nắm bắt tất thơng tin nhanh xác quy định Nhà nước, thông tin thị trường để giúp Chi nhánh dễ dàng tiếp cận với thực tiễn nguồn thông tin, giúp ích cho CBTĐ việc thu thập thơng tin làm sở cho thẩm định khách hàng DN + Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam phải đầu mối gắn kết Chi nhánh với để có đồn kết hợp tác, thống hệ thống, đồng thời thúc phát triển hệ thống thông tin nội bộ, giúp đẩy mạnh hiệu hoạt động tồn hệ thống 3.3.3 Đối với phủ ngành liên quan > Có biện pháp ổn định kinh tế xã hội Môi trường kinh tế xã hội ổn định tiền đề cho hoạt động đầu tư Hệ thống sách Đảng, Nhà nước ảnh hưởng tới tất lĩnh vực, ngành Ngân hàng, lĩnh vực nhạy cảm với thay đổi dù nhỏ mơi trưịng kinh tế vĩ mơ Với vai trị quản lý điều tiết kinh tế vĩ mơ, Chính phủ tác động đến công tác thẩm định DAĐT Ngân hàng thông qua quy định + Chính phủ cần phải công bố quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế, phát triển ngành, vùng, địa phương để Ngân hàng có sở lập kế hoạch tín dụng trung dài hạn, thẩm định dự án cho có hiệu quả, tránh việc đầu tư sai hướng NHTM Nhà nước Bộ cần xây dựng chi tiết kế hoạch đầu tư hợp lý, tránh dàn trải Một sách kinh tế ổn định góp phần khuyến khích thành phần kinh tế khác đầu tư vốn, góp phần giúp Ngân hàng mở rộng hoạt động 99 + Đề nghị Bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ công tác thẩm định phê duyệt DAĐT Nâng cao chất lượng kiểm tra với hoạt động thẩm định dự án Ngân hàng để có biện pháp phịng ngừa rủi ro hợp lý Phải tạo môi trường cạnh tranh công cho doanh nghiệp đầu tư hoạt động > Hồn thiện sở pháp lí cho công tác thẩm định Hiện sở pháp lý cho cơng tác thẩm định nước ta cịn yếu Muốn hệ thống tài phát triển trước hết sở pháp lý phải hồn thiện Chính thời gian tới Bộ ngành chức cần hoàn thiện hành lang sở pháp lý theo hướng: + Trong lĩnh vực đầu tư, tín dụng Ngân hàng, Chính phủ cần ban hành thống đồng hệ thống pháp luật, tiếp tục đổi sách theo nguyên tắc thị trường, nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm NHNN +Chính phủ cần quy định rõ ràng trách nhiệm bên liên quan thẩm định DAĐT, văn quy định phối hợp trách nhiệm bên việc thực dự án, cần tạo chế gắn kết hiệu dự án vơi ý kiến thẩm định + Chính phủ cần đẩy mạnh cơng tác kế tốn kiểm tốn tất đơn vị thành phần kinh tế từ tạo điều kiện cho công tác thẩm định dễ dàng Việc thực kiểm toán phải tiến hành cách thường xuyên, tài liệu báo cáo tài chủ đầu tư phải kiểm tốn kỹ trước trình lên Ngân hàng TĨM TẮT CHƯƠNG Trên sở lý luận chương 1, thực trạng tồn nguyên nhân tồn công tác thẩm định cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang giai đoạn 2012 - 2014 chương 2, 100 chương luận văn nêu lên phương hướng hoạt động nói chung cơng tác thẩm đinh cho vay KHDN nói riêng năm tới Những giải pháp kiến nghị quan trọng với bên liên quan đưa nhằm nâng cao công tác thẩm định cho vay KHDN NHTM nói chung chi nhánh Bắc Giang nói riêng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang cần phát huy thành tựu đạt sớm khắc phục mặt tồn để tiếp tục phát triển tốt thời gian tới 101 KẾT LUẬN • Doanh nghiệp có vai trị ngày quan trọng trọng việc thực mục tiêu kinh tế xã hội đất nước Với phát triển lực lượng doanh nghiệp Việt Nam nay, phát triển cho vay doanh nghiệp hoạt động tiềm xu NHTM Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay KHDN yêu cầu cấp thiết, khách quan công tác thẩm định NHTM, nhằm đảm bảo cho định tài trợ cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thực đem lại lợi ích cho bên Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn công tác thẩm định KHDN Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang, tơi hồn thiện đề tài Trong viết này, tập trung giải số vấn đề sau: - Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn cho vay Doanh nghiệp, khái quát lý luận chung thẩm định cho vay KHDN - Nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang, từ đánh giá mặt thành tựu, mặt hạn chế, khó khăn nguyên nhân tồn hạn chế để đề giải pháp phù hợp cho việc phát triển cho vay KHDN địa bàn tỉnh Bắc Giang - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định KHDN chi nhánh Bắc Giang nói riêng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung Tuy nhiên đề tài phức tạp liên quan đến nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội, đòi hỏi kiến thức chuyên sâu hiểu biết rộng, nhạy cảm kinh nghiệm Do đó, đề tài chắn không tránh khỏi thiếu sót, tơi mong thầy nhận xét góp ý cho 102 103 13.Học Viện Ngân hàngMỤC (2002), ThịLIỆU trường tiền tệ,KHẢO Nhà xuất Thống kê DANH TÀI THAM Hà HọcNội Viện Ngân hàng (2001), Tín dụng ngân hàng, nhà xuất thống kê 14.Peter Hà NộiS.ROSE, Hiệu đính Nguyễn Văn Nam, Vương Trọng Nghĩa (2001), trị ngân hàng mại, hàng, nhà xuất Quản Hồ Diệu (2003) Tínthương dụng Ngân nhàbản xuấtTài bảnchính, thốngHà kêNội Tp Hồ Chính Minh 15.Luật số 47/2010/QH12 thángxuất năm 2010 trị củaQuốc Quốc hành Phân tích quản lý dự ánngày đầu 16 tư, Nhà Chính GiaHội nămban 1994 Luật Nguyễn Đăng tổ chức tín Dờn dụng (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nhà xuất Đông ngày 29 tháng 11 năm 2005 Quốc Hội ban 16.Luật số Phương 60/2005/QH11 Phạm ĐứcDoanh Dũngnghiệp (2009), Phân Tích báo cáo tài định giá doanh hành Luật nghiệp, nhà xuấtNgân Thống Kê Ngoại thương Việt Nam 17.Số tay tín dụng hàng TMCP Nguyễn Thu Đông cao Ngân chất hàng lượng TMCP tín dụng Ngân 18.Báo cáo Thị tài nội bộ(2012),Nâng năm ngoạitạithương hàng Thương mại Bắc cổ phần Việt Nam chi nhánh Giang Ngoại thương Việt Nam trình Hội Nhập,chế Luânlàm án tiến tế, Đại Kinhhàng tế Quốc Dân Thương Việt Nam chi 19.Quy việcsĩ kinh nội quyhọc Ngân Ngoại Lưu nhánhThị BắcHương Giang - Vũ Duy Hào (2006), Quản trị tài doanh nghiệp, NXBcáo Tài tổng chính,hợp Hà Nội 20.Báo hoạt động kinh doanh năm Ngân hàng TMCP TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Tín dụng Thẩm định Tín dụng Ngân Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc giang hàng, Nhà Xuất Tài Chính, Tp.HCM 21.Các định Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cho vay Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 khách hàng doanh nghiệp tháng 04 năm 2005 Ngân hàng nhà nước ban hành quy định phân 22.Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hành thương mại, nhà xuất tài loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro hoạt động ngân hàng 23.Nguyễn Đào Tố (2008), Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ tổ chức tín dụng ứng dụng nguyên tắc Basel quản lí nợ xấu 10.Ngân hàng nhà nước (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 24.Nguyễn Thị Kim Thanh (2010) “Định hướng phát triển khu vực ngân tháng 04 năm 2007 sửa đổi bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN hàng đến năm 2020”, Số 21, tạp chí ngân hàng ngày 22 tháng 04 năm 2005 25.Nguyễn Ngọc Thao (2010), Nợ xấu hoạt đọng tín dụng NHTM, 11.Ngân hàng nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, ngày số 3+4, tạp chí Thị trường Tài - tiền tệ 31/12/2001 ban hành Quy chế cho vay Tổ chức Tín dụng 26.GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình ngân hàng thương mại, nhà khách hàng xuất Văn thốngThứ kê,(2005), Hà Nộithống kê thực hành, Nhà xuất khoa học kĩ thuật 12.Ngô ... đề thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc. .. chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Bắc Giang 48 2.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG ... phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang 57 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG