1397 tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong điều kiện nền kinh tế nhiều biến động như hiện nay tại NHTM cố phần quân đội chi nhánh tây hà nội luận văn thạc sĩ kinh tế

EI , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ Iffl BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ THANH HƯƠNG TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐIỀU KIỆN NỀN KINH TẾ NHIỀU BIẾN ĐỘNG NHƯ HIỆN NAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2013 ⅜ ể EI , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ Iffl BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ THANH HƯƠNG TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐIỀU KIỆN NỀN KINH TẾ NHIỀU BIẾN ĐỘNG NHƯ HIỆN NAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS,TS NGUYỄN HỮU TÀI HÀ NỘI - 2013 ⅜ Ff LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan tất nội dung đề cập luận văn tơi thực nghiên cứu Nguồn số liệu luận văn trích dẫn đầy đủ danh mục tài liệu tham khảo hồn tồn trung thực Các kết quả, phân tích, kết luận luận văn (ngồi phần trích dẫn) kết làm việc cá nhân Học viên Lê Thị Thanh Hương MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG .3 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .3 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng gây .11 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI 40 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 40 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 45 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI .47 2.1.GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 47 2.2.TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 52 2.2.1 Kết hoạt động kinh doanh 52 222 Cơ cấu chất lượng tín dụng từ năm 2010-2012 53 2.3 THỰC TRẠNG NỀN KINH TẾ TRONG THỜI GIAN GẦN ĐÂY 60 2.3.1 Tình hình giới .60 2.3.2 Tình hình nước .61 2.4 CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 65 2.4.1 Thực tế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 65 2.4.2 Kết đạt .70 2.4.3 Hạn CHƯƠNG 3: TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI .79 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN TỚI 79 3.1.1 Nội dung mục tiêu định hướng lĩnh vực kinh doanh chủ yếu giai đoạn 2013-2015 .79 3.1.2 Các mục tiêu ưu tiên 80 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI .81 3.2.1 Xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng 81 3.2.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 83 3.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp 84 3.2.4 Tăng cường quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay 87 3.2.5 Tăng cường hiệu xử lýCỤM nợ xấu,TỪ nợ có vấn đề 89 DANH MỤC VIẾT TẮT 3.2.6 Các giải pháp nhân 90 3.3 KIẾN NGHỊ 93 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan 93 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 95 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Quân đội 98 KẾT LUẬN 99 Viêt tẵt Nguyên nghĩa NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại phân TCTD Tơ chức tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng HĐQT Hội đồng quản trị DANH MỤC BẢNG BIỂU Trang Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NH TMCP Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội 49 Bảng 2.1: Tình hình kết kinh doanh 2010 - 2012 52 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng 54 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 2010 - 2012 .55 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề 2010 - 2012 .55 Bảng 2.5: Nợ phân theo nhóm nợ 56 Bảng 2.6: Nợ xấu phân theo kỳ hạn 57 Bảng 2.7: Nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng 58 Bảng 2.8: Tỷ lệ an toàn vốn 2010-2012 59 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ hạn 2010-2012 59 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong hoạt động NHTM Việt Nam nay, hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng, chiếm tỉ trọng cao cấu tài sản cấu thu nhập, hoạt động phức tạp, tiềm ẩn rủi ro lớn cho NHTM Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề: tăng chi phí ngân hàng, thu nhập lãi giảm với thất thoát vốn vay, xấu tình hình tài nghiêm trọng tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Tín dụng điều kiện kinh tế mở, cạnh tranh hội nhập tiếp tục đóng vai trị quan trọng kinh doanh ngân hàng đặt yêu cầu nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Trong tình hình mới, đặc biệt kinh tế có nhiều khó khăn nay: giới kinh tế lớn sụt giảm tăng trưởng suy thối, nước bất động sản đóng băng, nợ xấu, nợ hạn gia tăng đòi hỏi cơng tác quản trị rủi ro tín dụng u cầu cấp thiết không ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng mà với tất ngân hàng Việt Nam nói chung Xuất phát từ nhận thức trên, nhận thấy tầm quan trọng vấn đề với việc nghiên cứu tình hình quản trị rủi ro tín dụng thực tế ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội, em xin chọn đề tài: "Tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng điều kiện kinh tế nhiều biến động Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội" cho luận văn thạc sĩ MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI Mục đích nghiên cứu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: - Làm rõ góp phần hồn thiện lý luận quản trị rủi ro tín dụng 87 đảm bảo: cơng trình xây dựng kiểm tra tháng/lần, bất động sản định kỳ 12 tháng/lần có biến động lớn giá, động sản định giá tháng/lần + Tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo : khoảng 70% giá trị tài sản + Các loại hình cho vay, bảo lãnh có tài sản khơng có tài sản đảm bảo: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, tuỳ khách hàng khơng có tài sản đảm bảo, bảo lãnh tốn bắt buộc có tài sản đảm bảo để giảm rủi ro 3.2.3.6 Đánh giá rủi ro phát sinh việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng - Hoạt động tín dụng truyền thống đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng tiềm ẩn rủi ro lớn Việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng mới, sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại ( phát hành toán thẻ tín dụng nội địa quốc tế, bao toán.) cần thiết phù hợp nhằm cấu lại dư nợ tín dụng, đa dạng hố sản phẩm, góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng - Tuy nhiên loại sản phẩm tín dụng ngân hàng nghiên cứu cung cấp thị trường phải nhận diện rõ ràng, đầy đủ tất rủi ro xảy cho ngân hàng Đối với sản phẩm tín dụng mang lượng cơng nghệ cao ( thẻ tín dụng.) ngồi rủi ro tín dụng nói chung, vấn đề an tồn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin cần phải quan tâm thích đáng 3.2.4 Tăng cường quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ 88 chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương công nhân, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách Iiang Rủi ro tín dụng xuất sau cho vay khơng thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phòng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng hoạt động bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mức độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng dể theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích đưa giải pháp phù hợp, kịp thời nhằm hạn chế rủi ro Trong kiểm tra sử dụng vốn vay, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ Việc kiểm tra cần 89 lập thành biên kiểm tra tín dụng có ký xác nhận khách hàng để cán thẩm định theo dõi đối chiếu cho lần kiểm tra sau Nội dung biên kiểm tra cần có nội dung như: + Ngày tháng kiểm tra, đại diện ngân hàng, đại diện khách hàng + Tình hình tiến độ thực dự án, phương án, tình trạng tài sản đảm bảo, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng + Tình hình cơng nợ khách hàng, cần ý khoản cơng nợ khó địi ảnh hưởng đến kế hoạch nguồn trả nợ vay ngân hàng + Những kiến nghị, đề xuất khách hàng, cần thiết phải có thêm nội dung nhiều nhu cầu khách hàng trao đổi miệng mà không ghi lại dẫn đến bị bỏ quên - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay ( khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán, khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến kỳ hạn trả nợ vay) 3.2.5 Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng mong muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chết xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách 90 quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Cần tăng cường tham mưu cho Ban giám đốc chi nhánh hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phịng nghiệp vụ, từ có cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ khách hàng, phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng, tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo - Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác hay phương pháp lý Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 3.2.6 Các giải pháp nhân Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát triển, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro thiên tai, dịch họa, rủi ro hệ thống khơng thể đa dạng hóa thuộc chất gắn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế Vì vậy, tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cách sử dụng giải pháp nhân yếu tố tiên vận hành chế quản lý rủi ro tín dụng Một mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến máy 91 người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu mặt đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò quan trọng giải pháp nhằm tăng cường quản lý RRTD Một số nội dung giải pháp là: *Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng: Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, họ người mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng song đem đến rủi ro cho ngân hàng Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm công tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn bản: - Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín - Có khả ngoại ngữ, tin học: điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liêu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án - Có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh - Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, quản lý khoản vay * Tiến hành đạo tạo cán tín dụng cách liên tục: Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng chủ yếu đào 92 tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng hạn chế, điều đòi hỏi cán làm cơng tác tín dụng khong ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Cần xáy dựng đề xuất sách đào tạo để nâng cao lực chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: + Khuyến khích cán cơng tác ngân hàng tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ vầ kiến thức thị trường + Cử cán tham gia lớp tập huấn phịng chống rủi ro, lớp cơng nghệ thơng tin để ứng dụng khoa học kỹ thuật vào công tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy + Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm cơng tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn + Đặc biệt chi nhánh nên thường xuyên có buổi trao đổi kinh nghiệm, nói chuyện chuyên đề, tổng kết tập huấn nghiệp vụ để cán làm cơng tác tín dụng trao đổi, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiễn cơng việc từ rút kinh nghiệm nâng cao hiệu cơng việc * Bố trí phân cơng cơng việc hợp lý cho cán tín dụng Tránh tình trạng q tải để đảm bảo chất lượng cơng việc, cán quan hệ khách hàng quản lý q nhiều khách hàng khiến cho họ khơng có thời gian nghiên cứu, thẩm định kiếm tra giám sát khoản vay cách kỹ lưỡng dẫn đến rủi ro * Luân chuyển cán quan hệ khách hàng theo định kỳ Thực luân chuyển cán quan hệ khách hàng quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, 93 đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán quan hệ khách hàng tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý công việc linh hoạt 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 3.3.1.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại khơng kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách Và điều nằm khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước 3.3.1.2 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nước phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đai, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiều thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm 94 Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác, thông tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thông tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Do ngân hàng thương mại thường khơng có đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thơng tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương nơi cá nhân trú thu thập thơng tin sơ sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ cịn thơng tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân khơng quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan Nhà nước Thuế, cơng an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng khơng biết biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng ( thơng tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành.) cịn nhiều hạn chế khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin 95 quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.1.4 Chính phủ bắt buộc chế báo cáo tài tổ chức hoạt động doanh nghiệp theo hướng cơng khai, minh bạch Chính phủ cần sớm ban hành quy chế kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp, nhằm làm tăng tính chân thực báo cáo tài mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Trên sở báo cáo tài kiểm tốn, ngân hàng phân tích, đưa phán tín dụng cuối Vì góp phần nâng cao chất lượng khoản tin dụng ngân hàng, từ góp phần thực có hiệu cơng tác quản lý RRTD Bên cạnh phủ cần đạo thực mạnh mẽ hiệu trình cổ phần hóa xếp lại doanh nghiệp nhà nước để có hệ thống doanh nghiệp có sức cạnh tranh, lành mạnh tài Trên sở hồn chỉnh củng cố mối quan hệ có tính chất thị trường ngân hàng doanh nghiệp Tạo mơi trường pháp lý bình đẳng thành phần kinh tế, doanh nghiệp, dù lớn hay nhỏ, thuộc thành phần kinh tế quốc doanh hay quốc doanh đến vay vốn ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước định chế tài hỗn hợp vừa mang tính chất quan quản lý Nhà nước, vừa mang tính doanh nghiệp nên quản lý NHNN với hoạt động NHTM quan trọng Do để nâng cao hiệu quản lý NHNN NHTM cần phải: 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần 96 nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam ( kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn 97 - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 3.3.2.2 Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần thực tra thường xuyên hoạt động NHTM thông qua việc thực kiểm tra, phúc tra việc chấp hành luật lệ tiền tệ hoạt động ngân hàng, việc thực quy định giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức cá nhân đối tượng tra ngân hàng Tăng cường hiệu tra kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra 3.3.2.3 Tăng cường mối quan hệ hợp tác, trao đổi kinh nghiệm ngân hàng thương mại công tác quản lý rủi ro tín dụng Với xu hướng hội nhập ngày cao, RRTD mn hình mn vẻ ngày diễn biến phức tạp Để công tác quản lý RRTD đạt hiệu cao, cần tăng cường mối quan hệ hợp tác, trao đổi kinh nghiệm ngân hàng toàn hệ thống Điều cần có đạo trực tiếp NHNN tới tồn hệ thống ngân hàng hình thức tổ chức buổi hội thảo kháo đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức 98 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Quân đội - Tăng cường công tác kiểm tra nội bội hoạt động tín dụng ngân hàng để từ phát có biện pháp ngăn chặn kịp thời vi phạm quy trình, quy chế, tránh để xảy hậu nghiêm trọng Để nâng cao tính hiệu cơng tác kiểm tra nội cần xây dựng phận kiểm tra nội độc lập, có đầy đủ thẩm quyền tách biệt lợi ích với chi nhánh Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ - Tăng cường mối quan hệ, hợp tác chi nhánh, ngân hàng thơng qua hình thức cho vay đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, khả kiểm sốt vốn vay chia nhỏ rủi ro có cố xảy - Tổ chức củng cố lại phận tín dụng theo hướng chun mơn hố khâu q trình tín dụng, khơng nên cho cán tín dụng, phòng ban chuyên trách khoản vay từ bắt đầu đến kết thúc để giảm thiểu rủi ro KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương đề số giải pháp cần thiết quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội Để thực tốt cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng đòi hỏi phải phối hợp chặt chẽ, đồng thân ngân hàng với Hội sở quan hữu quan Nhà nước, Chính phủ cần tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng, đồng thời ngân hàng cần cố gắng xây dựng cho riêng quy trình quản lý rủi ro tín dụng cho có hiệu 99 KẾT LUẬN Rủi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng khơng phải mối lo ngại hệ thống ngân hàng nước mà mối lo chung hệ thống ngân hàng giới Những bất ngờ xảy với ngân hàng giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm khó đoán Trong bối cảnh kinh tế nay, chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết doanh nghiệp, đối tượng để ngân hàng cung cấp tín dụng Việc phân tích, thẩm định đối tượng vay phương án vay có vai trị quan trọng kết hoạt động kinh doanh NHTM Chính lí trên, việc hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng ngày coi trọng Mặc dù thời gian qua, quản lý RRTD nội dung ngân hàng Quân đôi chi nhánh Tây Hà Nội quan tâm nhằm kiểm sốt RRTD, đảm bảo an tồn cho hoạt động ngân hàng Tuy nhiên công tác quản lý RRTD ngân hàng tồn định Trên sở phân tích thực trạng quản lý RRTD ngân hàng Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý RRTD, luận văn đề xuất nghiên cứu số giải pháp nhằm tăng cường quản lý RRTD ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS.Dương Đăng Chính (2005), Giáo trình lý thuyết tài chính, Nhà xuất Tài Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2006), Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch đảm bảo, Hà Nội Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2012), Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22 tháng 02 năm 2012 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm, Hà Nội Fredric S.Mishkin ( 2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật PGS.TS.Nguyễn Đình Kiêm - TS.Bạch Đức Hiển (2008), “Giáo trình tài doanh nghiệp ”, Nhà xuất Tài Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 493, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 127/2005/QĐNHNN ngày 03/02/2005 sửa đổi, bổ sung Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, Hà Nội 10.Ngân hàng TMCP 16.Ngân Nhà nước Quân Việtđội Nam chi (2010), nhánh Tây Thông Hà Nội, tư 13/2010/TT-NHNN Báo cáo kết ngày động hoạt 20 kinh thángdoanh, 05 năm Báo cáo 2010 thu quy nhập định - chi phí tỷ Ngân lệ bảo hàng đảm an tồn tổQn TMCP chức đội tín dụng, Chi nhánh Hà Nội Tây Hà Nội năm 2010-2012 11.Ngân 17.TS Tôhàng KimNhà Ngọc nước (2005), Việt “Giáo Nam (2011), trình lýThơng thuyếttưtiền 17/2011/TT-NHNN tệ ngân hàng”, ngày18 Nhà xuấttháng Thống 08 năm kê 2011về việc cho vay có bảo đảm cầm cố 18.Quốc hộigiấy nướctờ Cộng có hịa giá xãcủa hội Ngân chủ nghĩa hàng Việt Nhà Namnước (2005), ViệtBộNam luật tổ chức tín dụng, dân sự, Hà HàNội Nội 12.Ngân hàng 19.PGS.TS Nguyễn Nhà nước Văn Việt Tiến Nam (2005), (2011), “Quản Thông trị rủi tưro 33/2011/TT-NHNN kinh doanh ngày hàng”, ngân 08 tháng Nhà 10 xuấtnăm Thống 2011 kê việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Hà Nội 13.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Thông tư 37/2011/TT-NHNN ngày 12 tháng 12 năm 2011 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 17/2011/TT-NHNN ngày 18/08/2011 quy định cho vay có đảm bảo cầm cố giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng, Hà Nội 14.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Thông tư số 22/2011/TTNHNN ngày 30 tháng năm 2011 việc Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, Hà Nội 15.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), Thông tư 28/2012/TT-NHNN ngày 03 tháng 10 năm 2012 quy định bảo lãnh ngân hàng, Hà Nội ... TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐIỀU KIỆN NỀN KINH TẾ NHIỀU BIẾN ĐỘNG NHƯ HIỆN NAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng... cổ phần Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội Chương 3: Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội 3 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG... cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội - Giải pháp tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tình hình Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội ĐỐI