1316 quản trị rủi ro tín dụng để mở rộng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTM CP quân đội chi nhánh thăng long luận văn thạc sĩ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CAO MINH HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CAO MINH HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS,TS LÊ HOÀNG NGA HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực, xuất phát từ thực tế Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thăng Long Hà Nội, ngày tháng năm 2013 Học viên Cao Minh Hằng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ MỞ RỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ MỞ RỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Tổ ng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại 1.1.3 M rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2 TỔ NG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Tổ ng quan quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 11 1.2.2 Nh ững vấn đề quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .16 1.2.3 Mối quan hệ quản trị rủi ro tín dụng với mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 17 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II VÀ ÁP DỤNG VÀO THỰC TIỄN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 22 1.3.1 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 22 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Thăng Long 30 2.1.3 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Thăng Long 34 2.2 TH ỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THĂNG LONG 38 2.2.1 .Tổ chức máy theo định hướng quản trị rủi ro tín dụng 38 2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Thăng Long 39 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Thăng Long .48 2.2.4 Mối quan hệ quản trị rủi ro mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Thăng Long 51 2.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THĂNG LONG 55 2.3.1 Kết đạt 55 2.3.2 Hạ n chế nguyên nhân hạn chế .56 3.1.2 Định hướng DANH cho vay MỤC doanh TỪnghiệp VIẾT vừa TẮTvà nhỏ quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Thăng Long 62 3.2.GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THĂNG LONG 64 3.2.1 Giả i pháp mở rộng cho vay 64 3.2.2 Giả i pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 67 3.2.3 Giả i pháp hỗ trợ 71 3.3 KI ẾN NGHỊ .75 Viêt tăt 3.3.1 .Kiế Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài CBKH Cán khách hàng CBTĐ Cán thâm định CN Chi nhánh DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ HĐQT Hội đồng quản trị HTK Hàng tồn kho NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tơ chức tín dụng TMCP Thương mại phân TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTD Xep hạng tín dụng SPTD Sản phâm tín dụng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 Sơ đồ 1.2: Quy trình quản trị RRTD 18 Sơ đồ 1.3: Nội dung quản trị RRTD 20 Sơ đồ 1.4: Chu trình kiểm sốt tín dụng 21 Sơ đồ 1.5: Ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng .21 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức MB - CN Thăng Long 28 Bảng: Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ Bảng 2.1: Thực kết kinh doanh MB - CN Thăng Long 32 Bảng 2.2: Số lượng doanh nghiệp vay vốn chi nhánh năm 2009-2011 35 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ SME theo nhóm nợ MB - CN Thăng Long 37 Bảng 2.4: Kết cấu dư nợ theo địa điểm kinh doanh MB - CN Thăng Long 37 Bảng 2.5: Một số tiêu tài 42 Bảng 2.6 : Mức xếp hạng khách hàng 44 Bảng 2.7: Phân loại nợtheo nhóm nợ MB - CN Thăng Long 47 Bảng 2.8: Các nhóm nợ 49 Bảng 2.9: Tỷ lệ khấu trừ giá trị tài sản đảm bảo 49 Bảng 2.10: Mức điểm xếp hạng doanh nghiệp siêu nhỏ DNVVN .50 Bảng 2.11: Nợ xấu nợ hạn CN Thăng Long từ 2009-quý 3/2012 53 Bảng 2.12: Tình hình trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro cho vay DNVVN Chi nhánh Thăng Long 2009 - Quý 3/2012 54 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Cơ cấu huy động vốn 30/9/2012 MB - CN Thăng Long .30 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ 30/9/2012 MB - CN Thăng Long 31 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu thu nhập 30/9/2012 MB - CN Thăng Long 33 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu lợi nhuận 30/9/2012 MB - CN Thăng Long 33 Biểu đồ 2.5: Tổng dư nợ chi nhánh từ năm 2009 đến 34 66 chương trình ưu đãi từ dịch vụ miễn phí như: Dịch vụ quản lý dịng tiền, dịch vụ ngân hàng trực tuyến, miễn giảm phí dịch vụ thu, chi hộ, miễn phí chi hộ lương cho cán cơng nhân viên S Chính sách lãi suất phù hợp Trong kinh doanh, lợi nhuận gần mục tiêu cao mà nhà kinh doanh hướng tới Tuy nhiên, DNVVN có lực tài khơng mạnh, vốn yếu tố giá sản phẩm (lãi suất) yếu tố quan trọng việc DNVVN vay vốn ngân hàng Khi cho vay DNVVN, ngân hàng gia tăng quy mô số lượng khách hàng, gia tăng lợi nhuận, chi nhánh nên tăng cường sách ưu đãi lãi suất cho đối tượng khách hàng Bên cạnh chương trình ưu đãi hệ thống hỗ trợ lãi suất cho vay 10% lãi suất hành, chi nhánh nên có chương trình ưu đãi riêng nhóm DNVVN tiềm chi nhánh khách hàng truyền thống chi nhánh Tăng cường hoạt động Marketing Theo khuyến cáo ngân hàng giới, hoạt động marketing đóng góp tới 20% vào tổng lợi nhuận ngân hàng bán lẻ chi nhánh cần tăng cường hoạt động Marketing để tìm kiếm nhiều khách hàng Tăng cường chuyển tải thông tin tới đa số công chúng nhằm giúp khách hàng có thơng tin cập nhật, quán, có đựợc hiểu biết dịch vụ bán lẻ ngân hàng nắm cách thức sử dụng, lợi ích sản phẩm ngân hàng Thông qua kênh thông tin đại chúng như: đài phát thanh, truyền hình, báo chí (báo điện tử, trang web), ấn phẩm báo, tạp chí; marketing trực tiếp qua thư, điện thoại ;các quảng cáo trời, Tăng cường thực chương trình từ thiện để góp ích cho cộng đồng chương trình giúp đỡ trẻ em nghèo, gia đình có hồn cảnh khó khăn, hỗ trợ thí sinh kỳ thi tuyển sinh, tặng học bổng cho ngành lĩnh vực tài ngân hàng, Để hành động theo mong muốn khách hàng, thiết ngân hàng phải hiểu đối tượng phục vụ Tuy nhiên liệu thông tin khách hàng hầu 67 hết ngân hàng không đầy đủ, không thực điều tra khách hàng hàng năm Vì chi nhánh cần phải phân khúc thị trường để xác định cách hợp lý 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng V chiến lược quản trị RRTD Việc trước xây dựng mơ hình tổ chức, chi nhánh cần xác định rõ chiến lược quản trị RRTD chi nhánh chiến lược chiến lược tránh/loại bỏ RRTD, chiến lược chấp nhận RRTD, chiến lược chuyển giao rủi ro hay chiến lược kiểm soát RRTD Đối với chiến lược có ưu điểm hạn chế riêng nguyên tắc lợi nhuận cao rủi ro cao Chi nhánh tiếp tục nên lựa chọn chiến lược kiểm sốt RRTD kinh doanh ngân hàng kinh doanh rủi ro, song nhà quản trị ngân hàng muốn nắm chủ động kiểm soát rủi ro không muốn nằm bị động trước rủi ro ngân hàng, chiến lược hầu hết ngân hàng chấp nhận Kiểm soát RRTD việc thực biện pháp nhằm trì RRTD mức độ kỳ vọng, giảm thiểu tổn thất RRTD khơng để ngân hàng rơi vào tình trạng đổ vỡ Như thực chiến lược ngân hàng chủ động giới hạn, tổn thất rủi ro khoản vay đem lại từ có biện pháp phù hợp để RRTD giới hạn cho phép - đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng tồn ngân hàng nói chung Với việc kiểm sốt RRTD, nhà quản trị có sách phù hợp nhằm tăng cường hạn chế rủi ro đồng thời đảm bảo mục tiêu ngân hàng Trong cạnh tranh gay gắt chiến lược kiểm soát RRTD coi tối ưu cho phát triển hoạt động ngân hàng V tổ chức máy quản trị RRTD Sau xác định chiến lược rủi ro, chi nhánh cần xây dựng mô hình tổ chức phù hợp với chiến lược chọn, chi nhánh xác định chiến lược kiểm soát rủi ro ngân hàng cần hồn thiện mơ hình tổ chức theo định hướng RRTD Một mơ hình tổ chức phù hợp làm công việc diễn thuận lợi khơng bị ách tắc, việc chun mơn hóa cao giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động, việc tách bạch chức quản trị rủi ro khỏi phận kinh doanh giúp ngân hàng giảm 68 thiểu nhiều rủi ro Vì vậy, MB định hướng phát triển RRTD theo mơ hình tập trung phê duyệt tín dụng, tập trung giải ngân, phát hành bảo lãnh, LC năm 2013 MB - CN Thăng Long chi nhánh áp dụng mô hình Việc phát triển định hướng theo mơ hình phù hợp thực trạng hoạt động tín dụng Việt Nam Để đảm bảo máy chi nhánh hoạt động ổn định khơng cịn phịng TĐTD chi nhánh chi nhánh cần phải xác định mục tiêu, nhiệm vụ, chức phòng ban rõ ràng lên kế hoạch nhiệm vụ theo mơ hình để phận nắm chủ động tìm tịi trước áp dụng, đồng thời tăng cường đào tạo trình độ cán nhân viên để tăng khả thẩm định, nhạy bén tín dụng Tại phịng kinh doanh, chi nhánh nên phân chia theo nhóm quản lý số lượng khách hàng có phân công rõ ràng cán tiếp thị vốn huy động, bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng, cán chuyên trách thực thẩm định khách hàng đảm bảo mục tiêu tăng trưởng am hiểu sâu khách hàng Với việc xử lý nợ, chi nhánh nên thành lập tổ chuyên trách trụ sở để thực xử lý thu hồi nợ Việc thực xử lý thu hồi nợ hạn đòi hỏi cán am hiểu luật cán tín dụng kiến thức hoạt động thường khơng nhiều chi nhánh nên chun mơn hóa nghiệp vụ phận định Hiện tại, nợ xấu nợ hạn chi nhánh khơng nhiều nhiên kinh tế chưa có dấu hiệu phục hồi, doanh nghiệp tiếp tục gặp khó khăn nhiều khả tình trạng nợ xấu, nợ hạn chi nhánh tăng thời gian tới V quy trình, nội dung quản trị RRTD Một, mơ hình phân tích RRTD, Hệ thống xếp hạng tín dụng giúp ngân hàng đánh giá tổng thể khách hàng từ đánh giá mức độ rủi ro tiềm ẩn tương lai Việc sử dụng hệ thống giúp ngân hàng có sở đánh giá đồng tồn hệ thống từ có sách tín dụng phù hợp Ngồi ra, NHNN dự thảo yêu cầu NHTM bắt buộc phải xây dựng hệ thống chấm điểm nội riêng quy định bắt buộc phải có số tiêu Bộ tiêu chấm điểm phản ánh 69 xác khách hàng thuận lợi cho trình đánh giá RRTD từ khách hàng Do đó, chi nhánh cần tăng cường hoàn thiện hệ thống xếp hạng Hiện nay, hệ thống xây dựng nhiều tiêu chí đánh giá khác Do đó, cần: - Tiếp tục tăng cường chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng để kết đánh giá khách hàng phù hợp - Định kỳ hàng năm rà soát điều chỉnh lại chiêu chấm điểm cho phù hợp với thực tế - Việc chấm điểm DNVVN nên thực định kỳ hàng quý thay vì6 tháng/lần DNVVN Việt Nam dễ bị ảnh hưởng từ yếu tố mơi trường bên ngồi phải tăng cường giám sát nhóm khách hàng Hai, tăng cường khả nhận diện RRTD RRTD có khả xảy tất khâu cấp tín dụng từ trước cho vay, giải ngân giám sát cho vay, nâng cao chất lượng khâu giúp ngân hàng tăng cường khả nhận diện RRTD Chi nhánh nên: - Chun mơn hóa việc quản lý/thẩm định khách hàng theo ngành nghề kinh tế từ tạo điều kiện cho cán tín dụng có kiến thức sâu 110'11 ngành nghề mà tiến hành thẩm định cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định - Thực thu thập đầy đủ thông tin thẩm định kỹ khách hàng để nhận biết dấu hiệu RRTD - Định kỳ kiểm tra hoạt động SXKD, mục đích vay vốn, TSBĐ theo quy định, khơng thực việc kiểm tra theo tính chất đối phó khơng thể cập nhật thực trạng khách hàng nhận dấu hiệu rủi ro Ba, đo lường RRTD Hiện nay, việc đo lường RRTD nói chung RRTD DNVVN chi nhánh thực theo định 493/2005/QĐ-NHNN định sửa đổi định 493 tức định 18/2007/QĐ-NHNN tức chủ yếu vào số ngày hạn Khi hệ thống XHTD hoàn thiện chi nhánh sử dụng kết chấm điểm để phân loại RRTD, c0 sở loại RRTD chi nhánh dự báo mức độ rủi ro xảy để từ ngân hàng trích lập dự phịngđể đảm bảo khả 70 chống đỡ Bốn, nâng cao hiệu kiểm tra, giám sát hoạt động sau cho vay Kiểm tra, giám sát hoạt động cho vay bao gồm: - Kiểm tra tình hình hoạt động SXKD khách hàng, khách hàng tiềm ẩn rủi ro cao hoạt động lĩnh vực khó khăn, chi nhánh nên chủ động tăng cường kiểm tra hoạt động SXKD khách hàng thay định kỳ kiểm tra tháng/lần - Kiểm tra TSBĐ: cần kiểm tra giá trị, khả phát mại biến động giá TSBĐ Nhằm đảm bảo nguồn thu thứ hai cho ngân hàng nguồn thu thứ khơng có khả thu hồi Đối với hàng tồn kho, khoản phải thu, chi nhánh tăng tần suất kiểm tra từ tháng/lần lên hàng tháng Vì thực tế cho thấy, ngân hàng chịu rủi ro cao nhận TSBĐ này, thời gian kiểm tra lâu khách hàng dễ dàng việc chuyển HTK chỗ khác rủi ro xảy cấu kết với bên khác để tạo giả khoản phải thu hồ sơ giấy, - Thực giải ngân theo định cho vay cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng Những rủi ro cho vay xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phòng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế 71 phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.2.3 Giải pháp hỗ trợ N Nâng cao trình độ cán nhân viên Muốn nâng cao chất lượng tín dụng yếu tố khơng thể thiếu thuộc người cán tín dụng với tư cách chủ thể cho vay quan hệ tín dụng Người làm tín dụng phải người am hiểu khách hàng, hiểu biết sâu sắc thực lực tài tiềm phát triển khách hàng Ngoài ra, cán tín dụng cần phải có vốn hiểu biết định thị trường lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng tiến hành sản xuất, kinh doanh liên quan trực tiếp đến chất lượng vay Điều thật khó đạt cán tín dụng phụ trách nhiều doanh nghiệp thuộc nhiều lĩnh vực khác Vì vậy, cần có chun mơn hố cán tín dụng Ngân hàng nên phân cán tín dụng phụ trách mảng cho vay định chia theo ngành Tuỳ theo trình độ, lực người để ban lãnh đạo phân công công việc phù hợp Việc chun mơn hố tạo điều kiện cho cán tín dụng dễ dàng giám sát, sát cánh khách hàng vấn đề quản lý vốn Bên cạnh việc thực chun mơn hố ngân hàng phải không ngừng nâng cao kiến thức cho cán tín dụng cách định kỳ mở lớp huấn luyện bồi dưỡng cán nghiệp vụ, thị trường, công nghệ Để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng u cầu cần thiết cán tín dụng kiến thức tin học ngoại ngữ Đây hai yếu tố giúp cán tín dụng vững vàng, tự tin cơng việc Vì vậy, Ngân hàng cần tạo điều kiện, khuyến khích cán tín dụng nâng cao trình độ, tạo cho họ điều kiện học tập, nghiên cứu Đối với cán tín dụng cần tiêu chuẩn sau: - Đối với cán hoạch định sách tín dụng: + Phải người có lý luận nghiệp vụ lĩnh vực ngân hàng vững vàng, kiến thức kinh tế tổng hợp, phương pháp nghiên cứu khoa học, am hiểu thị trường, giàu kinh nghiệm thực tế, khả tổng hợp tốt Có đủ khả xem 72 xét nhu cầu tín dụng cách tổng qt xác Từ hoạch định sách phương pháp giải phù hợp + Phải có kiến thức pháp luật: Hoạt động kinh doanh tín dụng phong phú, đa dạng, có liên quan đến hầu hết ngành, thành phần kinh tế Do liên quan đến hầu hết ngành luật hệ thống pháp luật nước quốc tế Để tránh mâu thuẫn chồng chéo đảm bảovừa pháp luật, vừa phù hợp với thông lệ quốc tế, nhà hoạch định phải am hiểu pháp luật cách sâu sắc Để làm điều này, ngân hàng thường xuyên có hội đàm, hội thảo lĩnh vực pháp luật có liên quan Cử cán học mời chuyên gia pháp luật giảng dạy + Phải có kiến thức dự báo, kiến thức ngoại ngữ, tin học Đây sở, phương tiện tiếp cận với mới, lường trước biến động tương lai Đặc biệt phải có kiến thức Marketing ngân hàng, lĩnh vực áp dụng phát triển nhanh chóng, có kiến thức marketing, người hoạch định vừa có trình độ lý luận, vừa có khả thiết lập kênh phân phối, dự báo định Trên sở khai thác triệt để khách hàng có có chiến lược khai thác khách hàng tiềm Đây kế hoạch có tính lâu dài, cần thiết cho hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng nên thiết lập mối quan hệ với trung tâm nghiên cứu lĩnh vực ngân hàng để tiếp cận với bước trang bị kiến thức cho cán Ngân hàng - Đối với cán quản lý điều hành hoạt động tín dụng, ngồi kiến thức nghiệp vụ, cần nhấn mạnh điểm sau: + Phải nắm kiến thức pháp luật kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng + Phải hiểu thấu đáo quy định, thể chế để vận dụng cách linh hoạt + Phải có khả phân tích chỗ sai sách, chế độ, từ cần làm tránh + Phải có kiến thức khoa học tâm lý, trình độ ngoại ngữ tin học - Đối với cán trực tiếp tham gia giao tiếp với khách hàng tiến hành thẩm 73 định dự án đề xuất lãnh đạo định, đồng thời giám sát dự án Đây cán thừa hành tác nghiệp, định sai người lãnh đạo phụ thuộc nhiều vào đội ngũ Do đó, ngồi tiêu chuẩn chung, địi hỏi họ phải có người trung thực, khách quan, thẳng thắn, kiên định, rõ ràng, giám bảo vệ đúng, đấu tranh với sai, có ý thức bảo vệ tài sản Ngân hàng Ngồi trình độ chun môn nghiệp vụ, cán trực tiếp tác nghiệp phải sâu sát thực tế, hiểu biết định kinh tế thị trường, nắm vững pháp luật vấn đề có liên quan Trong điều kiện nay, tồn tiêu cực xã hội tất yếu, khó tránh khỏi khách hàng dùng thủ đoạn tinh vi lừa đảo, lập hồ sơ giả, chấp giả, vốn sử dụng sai mục đích Để phát hành vi sai trái này, cán cần có lực nghề nghiệp kiểm tra thẩm định dự án, biết dùng thủ pháp nghệ thuật cần thiết Cần có tâm lý thái độ mực giao tiếp khách hàng lần đầu Để đáp ứng yêu cầu đó, Chi nhánh Thăng Long cần tập trung vào công việc sau: - Về tuyển dụng cán bộ: Đặc điểm cơng tác phân tích u cầu người thực phải có kiến thức tổng hợp kế tốn, tài kiến thức xã hội khác Do vậy, chi nhánh cần có sách hợp lý để ưu tiên thu hút sinh viên giỏi trường thuộc chuyên ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, thương mại, pháp lý người có trình độ, lực, kinh nghiệm tín dụng phân tích tài làm việc Ngồi ra, lựa chọn cán có kinh nghiệm, lực phận khác giao dịch viên, kinh doanh ngoại tệ, toán để đào tạo bổ sung lực lượng cho đội ngũ cán tín dụng - Về sử dụng cán bộ: Chi nhánh cần vào tính chất phức tạp đối tượng khách hàng lực, đạo đức cán để phân công công việc cho phù hợp; đặt kế hoạch bồi dưỡng hay chuyển sang làm công việc khác cán không đáp ứng yêu cầu công việc Bên cạnh đó, ngân hàng cần nghiên cứu ban hành quy định, chế tài xử lý nghiêm khắc cán lợi ích cá nhân, thiếu tinh thần trách nhiệm gây thất thoát vốn ngân hàng - Về chế đãi ngộ: Chi nhánh cần nghiên cứu triển khai chế động lực 74 cách hợp lý để thực có tác dụng tích cực kích thích cán tín dụng hồn thành tốt nhiệm vụ giao Ngân hàng nên dùng lợi ích cá nhân để nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn lợi ích họ với cơng việc Neu làm tốt thưởng, cố ý làm sai, tuỳ theo mức độ xử phạt kinh tế hay có mức độ cao - bồi dưỡng, đào tạo cán bộ: Hoạt động tín dụng địi hỏi người cán tín dụng phải cập nhật kiến thức chuyên môn nghiệp vụ kiến thức tổng hợp khác pháp lý, kinh tế - xã hội Do vậy, việc bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán quan trọng Ngoài lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng tổ chức cho cán nay, chi nhánh cần thường xuyên tổ chức buổi hội thảo kinh nghiệm cho vay, thẩm định tài doanh nghiệp cho tất cán tín dụng Cán giảng dạy cán tín dụng, thẩm định có trình độ, kinh nghiệm ngân hàng thuê chuyên gia từ Bộ tài chính, Ngân hàng Nhà nước, giảng viên trường đại học có uy tín như: Đại học Kinh tế Quốc dân, Đại học Ngoại thương, Học viên ngân hàng, Học viện tài chính, - Do yêu cầu kiến thức kinh tế xã hội tổng hợp sâu rộng phân tình hình tài doanh nghiệp thẩm định cấp tín dụng nên cán nào, sinh viên trường hay cán thuyên chuyển nắm bắt cách đầy đủ Vì vậy, cách đào tạo bồi dưỡng cán tốt đào tạo cơng việc Khi phân tích, thẩm định đặc biệt cơng ty có quy mơ lớn, có độ phức tạp đa dạng cao nên có hai cán thực hiện, cán có kinh nghiệm chịu trách nhiệm chính, cán tham gia Qua thực tế kết hợp với tảng kiến thức mình, cán nắm bắt nhanh kỹ phân tích, thẩm định tài doanh nghiệp, hạn chế xảy rủi ro tín dụng V Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin Để đưa định cho vay đắn, xử lý thu hồi nợ kịp thời, hạn chế tối đa rủi ro trình cho vay, Ngân hàng phải thường xuyên nắm bắt kịp thời, xác đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn Có thể nói, thơng tin tín dụng sở quan trọng giúp Ngân hàng phòng ngừa rủi ro tín dụng 75 Việt Nam thời kỳ đầu trình hội nhập phát triển, nên có rủi ro bất ổn khó lường trước, lĩnh vực tài Do đó, việc tăng cường lực xếp hạng tín dụng góp phần khắc phục khó khăn, ngăn ngừa hạn chế rủi ro kinh tế nói chung khu vực tài ngân hàng nói riêng cần thiết Hiện nay, nguồn thông tin khách hàng mà Ngân hàng thường khai thác thơng tin từ trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước Nguồn thông tin cần thiết thực chưa đầy đủ để tìm hiểu khách hàng để định tín dụng Do đó, để hạn chế rủi ro cấp tín dụng cần thu thập thơng tin khách hàng, ngành nghề mà khách hàng hoạt động để đánh giá triển vọng rủi ro mơi trường ngành Để tập hợp nhiều thông tin thị trường, ngành nghề mà không cần tốn nhiều thời gian, cơng sức tìm kiếm, Chi nhánh tổ chức phận thuộc phòng Quản lý rủi ro định kỳ đưa tin tình hình thị trường cập nhật thông tin khác để cung cấp cho Ban lãnh đạo chi nhánh cán tín dụng để tham khảo Đó nguồn thơng tin cần thiết cán tín dụng thẩm định khách hàng, giảm thiểu rủi ro thiếu thông tin đánh giá khách hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội Nâng cao hiệu trung tâm phê duyệt tín dụng, phê duyệt giải ngân để hoạt động tín dụng tồn hệ thống khơng bị ách tắc giảm thiểu rủi ro Tại phận này, MB cần có quy định chức nhiệm vụ rõ ràng, không chồng chéo phận Ngồi quy trình ln chuyển hồ sơ, xử lý nghiệp vụ phát sinh phải rõ ràng đầy đủ Khi áp dụng mơ hình này, ngân hàng cần ban hành quy định, quy trình sớm để CBNV nghiên cứu tìm hiểu đồng thời tổ chức buổi đào tạo chuyên sâu nội dung thay đổi Thiết lập báo cáo đánh giá rủi ro ngành gửi chi nhánh tham khảo trình cấp tín dụng quản lý khách hàng Hiện nay, việc phân tích đánh giá 76 ngành cán đánh giá với hồ sơ thông tin thu thập Như vậy, với việc khơng chun mơn hóa cơng tác làm tốn thời gian cán tín dụng q trình thu thập xử lý thông tin ngành thơng tin chưa đầy đủ Với việc MB có báo cáo đánh giá ngành cập nhật hàng tháng giúp tốt cho chi nhánh định hướng phát triển tín dụng Thường xuyên tổ chức lớp huấn luyện nghiệp vụ tín dụng, thẩm định luật pháp để nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng Tổ chức buổi đào tạo xử lý rủi ro tín dụng phát sinh, thường xuyên chia kinh nghiệm chi nhánh cơng tác tín dụng Hội sở nghiên cứu đưa sách ưu đãi cụ thể mang tính cạnh tranh cao khách hàng truyền thống, có doanh số sử dụng dịch vụ, sản phẩm, mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng để tăng khả cạnh tranh với ngân hàng khác Áp dụng giá mua bán vốn linh hoạt nhằm kích thích chi nhánh phát triển tín dụng đồng thời thông qua việc tạo điều kiện cho chi nhánh vững quan hệ với khách hàng lớn Đối với khách hàng lớn, đề nghị có chinh sách tín dụng riêng xây dựng thời gian xử lý hồ sơ khách hàng lớn khác so với khách hàng thường nhằm tăng tính cạnh tranh cho ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ - Nhà nước cần đạo cấc cấp, ngành quan tâm tháo gỡ khó khăn doanh nghiệp thua lỗ, có sản phẩm ứ đọng có nợ q hạn Ngân hàng khơng có khả trả nợ - Các quan chức cần kiểm tra chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp nhiều nơi để vay vốn gây thất thoát vốn Ngân hàng - Bộ tài cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra buộc doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo pháp lệnh Hạch toán kế tốn Thống kê, đảm bảo số liệu xác, trung thực kịp thời để giúp cho Ngân hàng có thơng tin tài từ khách hàng xác giúp cho việc phân tích tín dụng đạt 77 hiệu - Luật pháp hoá quy định an toàn hoạt động Ngân hàng, thường xuyên kiểm tra, giám sát bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ qui định pháp luật hoạt động tín dụng Cần thận trọng việc xét đủ điều kiện thành lập Ngân hàng cổ phần, nâng cao tính ổn định vững Ngân hàng có bối cảnh cạnh tranh gay gắt 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát hoạt động NHTM: hệ thống quản lý tra giám sát NHTM cịn coi trọng cơng tác tra chỗ, xem nhẹ công tác tra giám sát từ xa kiểm toán nội Việc giám sát từ xa, kiểm toán nội mục đích cung cấp thơng tin cần thiết, tín hiệu cảnh báo nhằm ngăn chặn sớm, phát kịp thời cố để có hướng khắc phục, phịng ngừa hiệu Theo Thông tư số 44/2011/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, theo đó, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải xây dựng hệ thống kiểm soát nội giúp Tổng giám đốc (Giám đốc) điều hành thơng suốt, an tồn pháp luật hoạt động nghiệp vụ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải thường xuyên kiểm soát việc chấp hành pháp luật quy định nội bộ; trực tiếp kiểm soát hoạt động nghiệp vụ tất lĩnh vực trụ sở chính, sở giao dịch, chi nhánh, văn phịng đại diện, đơn vị nghiệp công ty tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Tổ chức tín dụng phải thường xun kiểm sốt việc chấp hành pháp luật quy định nội cơng ty liên kết tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật Khi phát sai phạm, vướng mắc hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải kịp thời hoạch định thực biện pháp khắc phục Định kỳ năm, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải tiến hành tổ chức rà soát, kiểm tra, đánh giá hệ thống 78 kiểm soát nội đơn vị, phận điều hành, kinh doanh, tác nghiệp hoạt động nghiệp vụ Đồng thời, lập báo cáo kết tự kiểm tra, đánh giá hệ thống kiểm soát nội gửi cho Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra, giám sát Ngân hàng; Ngân hàng Nhà nước chi nhánh) thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính; riêng quỹ tín dụng nhân dân gửi cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải có quy trình theo dõi đánh giá chất lượng cơng tác kiểm tốn nội bộ; tiến hành đánh giá nội hoạt động kiểm toán nội để đảm bảo chất lượng hoạt động kiểm toán nội Kết đánh giá nội năm phải báo cáo cho Ban kiểm soát ghi nhận báo cáo kiểm tốn nội thường niên Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động cho vay ngân hàng, tiếp tục xây dựng hồn thiện sách an tồn có tính hướng dẫn bắt buộc.Ngân hàng nhà nước nên rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao.Tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phân tán rủi ro Chống cạnh tranh lành mạnh: Hiện tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn Hoàn thiện trung tâm thơng tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nước: nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc cán trung tâm này.Xây dựng, cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm cơng ty xếp hạng tín dụng giới (Standard and Poors, Moody’s, Fitch ratings) 79 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ Các doanh nghiệp phải có phương án kinh doanh hợp lý, hiệu Trước ngân hàng chấp nhận cho vay doanh nghiệp hiệu quả, tiêu chuẩn cho vay nâng lên Các ngân hàng muốn tìm doanh nghiệp tốt vay, số ngân hàng sẵn sàng cho doanh nghiệp sản xuất tốt vay mức thấp, khơng tìm Những doanh nghiệp có lực sản xuất thực vay cực dễ; mặt khác, phận doanh nghiệp khó khăn Cải thiện tính hiệu bảng cân đối kế toán việc giảm hàng tồn kho thời gian khoản phải thu Nhiều cơng ty cho việc khó thực hiện, thật quản lý bảng cân đối kế tốn với vốn họ nghĩ Để đạt điều này, họ cần phải so sánh với phương pháp quản trị tài tốt lĩnh vực kinh doanh họ Nên bắt đầu sử dụng cơng ty kiểm tốn lớn, nộp thuế đầy đủ, thực báo cáo tài tốt Mức độ minh bạch cao giúp DNVVN huy động vốn dễ dàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở ưu điểm, hạn chế chương 2, chương luận văn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị RRTD để mở rộng cho vay DNVVN MB - CN Thăng Long Đồng thời luận văn đề xuất số kiến nghị tới Ngân hàng TMCP Quân Đội, Chính Phủ NHNN nhằm tạo hồn thiện mơi trường cho công tác quản trị RRTD MB hệ thống NHTM Việt Nam hoàn thiện 80 DANH MỤC TÀI KẾTLIỆU LUẬN THAM KHẢO Kinh doanh liền với rủi ro kinh doanh tiền tệ rủi ro cịn lớnHọc hơnviện nhiều, hoạt động ngân Giáo hàng trình phải tín chịu rủi ngân ro tínhàng, dụng,NXB rủi ro hoạtkê động, rủi Ngân Hàng (2002), dụng thống ro lãi suất, rủi rotíntỷdụng giá, Nam trong(2010) tất rủi ro rủi ro tín dụng quan trọng Luật tổ chức Việt Do hàng đó, quản RRTD khơng tốtchính nguy ngân hàng vốn cao mặt Ngân Quân đội trị (2012), Báo cáo tài năm 2010, 2011, q III/2012 khác tìnhhàng hìnhQn kinhđội tế (2012), khó khăn càng2011 gia tăng Khi RRTD Ngân Báolàm cáoRRTD thườngngày niên năm quản trị tốt thìQuân ngân đội hàng chủ phát triển tín dụng kể cho vay DNVVN Ngân hàng (2010), Quytrương trình tín dụng Xuất pháthàng từ thực nghiên đề tài “Quản trị rủi kinh ro tín dụngnăm để mở Ngân Quântiễn đội -này, CN Thăng Longcứu (2012), Báo cáo kết doanh rộng cho 2011, vay nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Quân Đội - CN 2010, quýdoanh III/2012 Thăng Long” cácđội nội- dung Ngân hàngvới Quân CN Thăng Long (2010), Các định ủy quyền phán Cơ sở cho lý luận hoạt cho vay DNVVN vàquản trị RRTD NHTM; banvề lãnh đạođộng chi nhánh -8 Thực quản Hiền trị RRTD để mở rộng cho vay Thống Ngân kê hàng Nguyễntrạng Thị Minh (2004), Giáo trình marketing ngânDNVVN hàng, NXB - CN Thăng Long; TMCP NguyễnQuân MinhĐội Kiều (2007), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB - Giải Thốngpháp kê hoàn thiện công tác quản trị RRTD để mở rộng hoạt động cho cácThùy DNVVN NgânBáo hàngcáo TMCP Độisố- CN Thăng 10 vay Quách Linh (2012), đánhQuân giá tổ chức tín Long dụng tháng - Do điều giancứu -trình cóCơng hạn tơi mong ý 5/2012, Bộ kiện phậnthời Nghiên Phânđộ tích, ty TNHH Chứngnhận Khốn kiếnVietcombank đóng góp xây dựng để luận văn hồn chỉnh Tơi xin chân thành cảm Báo ơn! cáo phân tích ngành ngân hàng Quý 2/2012, Bộ 11 Quách Thùy Linh (2012), phận Nghiên cứu - Phân tích, Cơng ty TNHH Chứng Khốn Vietcombank 12 Peter S Rose, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài ... lý luận v? ?CHO tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, nội LÝ rõ LUẬN CHUNG MỞcơ RỘNG VAY DOANH NGHIỆP vốn dung quảnVỪA trị RRTD hiệp Basel II vàRỦI học cho Việt Nam; VÀ NHỎ VÀ ước QUẢN TRỊ ROrút TÍN... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THĂNG LONG 2.2.1 Tổ chức máy theo định hướng quản trị rủi ro tín dụng. .. VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CAO MINH HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC