569 Quản trị rủi ro tín dụng để mở rộng cho vay các DNNVV tại Ngân hàng No & PTNN Việt Nam

569 Quản trị rủi ro tín dụng để mở rộng cho vay các DNNVV tại Ngân hàng No & PTNN Việt Nam

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH W∗X QCH NGUYỆT NGA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY CÁC DNNVV TẠI NGÂN HÀNG No & PTNT VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2007 2 MỤC LỤC ---o0o--- Lời cam đoan. Mục lục. Danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt. Danh mục các bảng, biểu đồ, đồ thò. LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DNNVV TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ .1 1.1 Một số vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thò trường hội nhập kinh tế quốc tế. .1 1.1.1 Tín dụng ngân hàng. 1 1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng 3 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng. .3 1.2 Quản trò rủi ro tín dụng ngân hàng đối với các DNNVV .4 1.2.1 Tổng quan về rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 4 1.2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng. 6 1.3 Quản trò rủi ro tín dụng của NHTM đối với DNNVV 10 1.3.1 Khái niệm. .10 1.3.2 Khái niệm, đặc điểm DNNVV .12 1.3.3 Sự cần thiết phải quản trò rủi ro tín dụng của NHTM đối với DNNVV .13 1.3.4 Nội dung cơ bản của quản trò rủi ro tín dụng ngân hàng theo những chuẩn mực quốc tế (Basel II) 15 3 1.4 Bài học kinh nghiệm về các phương pháp quản trò rủi ro tín dụng của NHTM đối với DNNVV tại một số nước 18 1.4.1 Kinh nghiệm về các phương pháp quản trò rủi ro tín dụng của NHTM đối với DNNVV tại một số nước. 19 1.4.1.1 Bài học kinh nghiệm từ Hàn Quốc. 19 1.4.1.2 Bài học kinh nghiệm từ Thái Lan .20 1.4.2 Một số bài học kinh nghiệm rút ra về quản trò rủi ro tín dụng của NHTM đối với DNNVV. 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG MỘT 23 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG VIỆC CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHNo VÀ PTNT VIỆT NAM. 24 2.1 Giới thiệu sơ nét về NHNo và PTNT Việt Nam 24 2.1.1 Lòch sử hình thành và phát triển. .24 2.1.2 Cơ cấu tổ chức. 25 2.1.3 Giới thiệu các sản phẩm chủ yếu cung cấp cho các DNNVV tại NHNo & PTNT Việt Nam. (Phụ lục 1) 26 2.2 Tình hình họat động kinh doanh của ngân hàng giai đọan 2004-30/06/2007. .26 2.2.1 Nguồn vốn 26 2.2.2 Sử dụng vốn .29 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng và nguyên nhân rủi ro tín dụng trong việc cho vay các DNNVV tại NHNo & PTNT Việt Nam. .31 2.3.1 Tình hình họat động tín dụng đối với các DNNVV. 32 2.3.2 Đánh giá chung những mặt làm được và những mặt còn tồn tại trong họat động tín dụng đối với các DNNVV tại NHNo & PTNT Việt Nam .43 4 2.3.3 Đánh giá chất lượng tín dụng và những vấn đề đang đặt ra đối với quản lý rủi ro tín dụng trong việc cho vay các DNNVV tại NHNo & PTNT Việt Nam. .46 2.3.4 Nhận dạng các nguyên nhân làm cho nợ xấu tăng cao hạn chế hiệu quả công tác quản trò rủi ro tín dụng trong việc cho vay các DNNVV tại NHNo & PTNT Việt Nam. 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG HAI 57 CHƯƠNG III: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHNo VÀ PTNT VIỆT NAM 58 3.1 Chiến lược và chính sách phát triển DNNVV của Đảng và Nhà nước giai đọan 2006-2010. .58 3.2 Mục tiêu phát triển cho vay các DNNVV giai đọan 2006 - 2010 của ngành ngân hàng. 59 3.2.1 Mục tiêu và quan điểm 59 3.2.2 Kế họach và giải pháp của ngành ngân hàng. 60 3.3 Chiến lïc họat động đầu tư tín dụng cho thuê tài chính của NHNo & PTNT dành cho các DNNVV đến năm 2010 60 3.3.1 Mục tiêu tổng quát chiến lược kinh doanh của NHNo đến năm 2010 .60 3.3.2 Mục tiêu cụ thể 61 3.4 Các giải pháp nâng cao năng lực quản trò rủi ro tín dụng trong cho vay các DNNVV ở NHNo & PTNT VN 61 3.4.1 Xây dựng được chính sách tín dụng hiệu quả đối với các DNNVV cho phép cho vay không dựa vào tài sản thế chấp và đònh giá trên cơ sở rủi ro .62 3.4.2 Xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng phù hợp với phân khúc thò trường là các DNNVV theo các chuẩn mực quốc tế .62 3.4.3 Phát triển các sản phẩm thuê mua nhằm tài trợ vốn cho các DNNVV. 62 5 3.4.4 Phát triển các sản phẩm dòch vụ khác nhằm tối ưu hóa rủi ro và doanh thu. .63 3.4.5 Phát triển nguồn nhân lực đáp ứng cho việc tài trợ vốn cho các DNNVV. 63 3.4.6 Giải pháp về nguồn vốn. .63 3.4.7 Hoàn thiện và chấp hành nghiêm túc quy trình tín dụng để nâng cao chất lượng và quản lý rủi ro tín dụng đối với các DNNVV .63 3.4.8 Thực hiện tốt các quy đònh về đảm bảo tiền vay .64 3.4.9 Hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ .66 3.4.10 Thực hiện tốt công tác phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng, xử lý rủi ro tín dụng theo các chuẩn mực quốc tế. .67 3.5 Giải pháp từ phía khách hàng vay vốn - các DNNVV .69 3.6 Một số kiến nghò 70 3.6.1 Kiến nghò đối với NHNo & PTNT Việt Nam. .70 3.6.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam. .70 3.6.3 Kiến nghò đối với Chính phủ, các bộ ngành liên quan 72 3.6.4 Kiến nghò đối với các tỉnh thành phố trực thuộc TW .73 KẾT LUẬN CHƯƠNG BA. 74 KẾT LUẬN. Tài liệu tham khảo. Phụ lục. 6 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Cty TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn CBCNV Cán bộ công nhân viên DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa HMTD Hạn mức tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng HĐQT Hội đồng quản trò KBNN Kho bạc Nhà nước KCN,KCX Khu công nghiệp, khu chế xuất KDNT kinh doanh ngoại tệ NHTM Ngân hàng Thương mại NHTM NN Ngân hàng Thương mại Nhà Nước NHTM CP Ngân hàng Thương mại cổ phần NHCT Ngân hàng Công thương NHNo & PTNT VN Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam SX CN Sản xuất công nghiệp SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TCTC Tổ chức tài chính TSC Trụ sở chính TTCN Tiểu thủ công nghiệp TTKD TM Thanh toán không dùng tiền mặt WTO Tổ chức Thương mại thế giới ( Wrold Trade Organization) XD Xây dựng XDCB Xây dựng cơ bản XNK Xuất nhập khẩu 7 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn (2004-30/06/2007) .26 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế (2004-30/06/2007) 27 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ cho vay giai đoạn (2004-30/06/2007) 29 Bảng 2.4: Kết quả kinh doanh giai đoạn (2004-30/06/2007) .30 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay giai đoạn (2004-30/06/2007) phụ lục 1 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế (2004-30/06/2007) .32 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ theo phương thức cho vay (2004-30/06/2007) 33 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay trung dài hạn theo TPKT (2004-30/06/2007) 34 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế . (2004 -30/06/2007) 36 Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ cho thuê tài chính DNNVV (2004-30/06/2007) .40 Bảng 2.11: Cơ cấu dòch vụ bảo lãnh giai đoạn ( 2004-2006) . phụ lục 3 Bảng 2.12: Nợ quá hạn DNNVV giai đoạn 2004-30/06/2007 .46 Bảng 2.13: Bảng phân lọai nợ cho vay DNNVV đến 30/06/2007 47 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ1: Dư nợ cho vay theo thời gian giai đoạn 2004-30/06/2007 . 30 Biểu đồ 2:Dư nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế (2004-30/06/2007) . 37 8 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết và ý nghóa của đề tài nghiên cứu : Trong chiến lược phát triển kinh tế – xã hội 2006-2010 của Đảng và Nhà Nước ta, việc đẩy mạnh phát triển các DNNVV là một nhiệm vụ quan trọng bởi vì các DNNVV đã và đang trở thành một lực lượng kinh tế góp phần đáng kể trong việc thúc đẩy kinh tế phát triển, đóng góp nguồn thu tương đối lớn cho NSNN, đồng thời DNNVV là khu vực chủ yếu tạo công ăn việc làm và thu nhập cho người lao động. Chính vì vậy, tập trung đẩy mạnh đầu tư tín dụng và cung ứng các dòch vụ cho các DNNVV có ý nghóa to lớn đối với bản thân các DNNVV và với chính các NHTM. Tuy nhiên, họat động kinh doanh của ngân hàng là họat động tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, trong đó rủi ro tín dụng là lọai rủi ro quan trọng nhất vì hiện nay thu nhập từ tín dụng chiếm trên 70% thu nhập của ngân hàng (NHNo VN chiếm gần 90%). Đặc biệt việc cấp tín dụng cho các DNNVV ở Việt Nam hiện nay lại càng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Việc quản trò được rủi ro trong việc cấp tín dụng cho các doanh nghiệp này khi mở rộng đầu tư tín dụng là hết sức cần thiết, đã có nhiều đề tài nghiên cứu về lý luận, phương pháp quản trò rủi ro tín dụng ngân hàng song đánh giá được thực trạng và các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trò rủi ro tín dụng và mở rộng cho vay các DNNVV – một lọai hình doanh nghiệp có rất nhiều rủi ro khi cho vay có ý nghóa thực tiển rất cao do đó tôi chọn đề tài luận văn thạc sỹ : QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY CÁC DNNVV TẠI NGÂN HÀNG No & PTNT VIỆT NAM Đối tượng, mục đích, phạm vi nghiên cứu và kết cấu luận văn. 9 - Nghiên cứu về quản trò rủi ro tín dụng trong kinh doanh của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu của đề tài là những vấn đề về quản trò rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam trong việc cho vay các DNNVV góp phần phát triển tín dụng bền vững và thúc đẩy các DNNVV phát triển. Các vấn đề khác được đề cập trong luận văn chỉ nhằm phục vụ cho việc làm rõ mục tiêu nghiên cứu của đề tài. Phương pháp nghiên cứu Trong nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lòch sử của chủ nghóa Mác – Lênin, sử dụng các phương pháp thống kê, kế toán, khảo sát thực tế . tham khảo và sử dụng một số số liệu trong thống kê, báo cáo và tổng hợp một số ý kiến để minh họa làm rõ nội dung nghiên cứu. Ngòai phần mở đầu và kết luận, bố cục luận văn gồm 3 chương: CHƯƠNG I: Vai trò của quản trò rủi ro tín dụng ngân hàng trong hội nhập kinh tế quốc tế. CHƯƠNG II: Thực trạng hoạt động tín dụng và quản trò rủi ro tín dụng ngân hàng trong cho vay DNNVV tại NHNo và PTNT VIỆT NAM. CHƯƠNG III: Quản trò rủi ro tín dụng để mở rộng cho vay các DNNVV tại NHNo & PTNT Việt Nam. 10 Chương 1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DNNVV TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ -  -- [...]... kinh nghiệm rút ra về quản trò rủi ro tín dụng của NHTM đối với DNNVV Từ chính sách tín dụng đối với các DNNVV nhằm quản trò rủi ro tín dụng của hệ thống các ngân hàng các nước Châu Á, chúng tôi rút ra những bài học kinh nghiệm sau : - Thứ nhất, muốn quản trò và kiểm sóat rủi ro tín dụng đối với các DNNVV thì ngân hàng phải đẩy mạnh đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng đồng bộ để có thể thu thập cập... nghiệp và ngân hàng Đó cũng là thách thức cho hệ thống ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng cho nền kinh tế trong điều kiện thiếu một hệ thống thông tin tương xứng Nếu các ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng trong điều kiện môi trường thông tin bất cân xứng thì sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống ngân hàng b Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan + Rủi ro do các nguyên... thể: + Phân loại tín dụng dựa vào thời gian: Có tín dụng ngắn hạn; tín dụng trung hạn; tín dụng dài hạn + Phân loại tín dụng dựa vào mục đích cho vay: Có cho vay bất động sản; cho vay công nghiệp và thương mại; cho vay nông nghiệp; cho vay các đònh chế tài chính; cho vay tiêu dùng + Phân loại tín dụng dựa vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: Có cho vay có đảm bảo bằng tài sản; cho vay không đảm bảo... người đi vay Khả năng trả nợ món vay ngân hàng một cách tốt nhất, được coi là thước đo mức độ tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng Tại Điều 20, Luật các Tổ chức tín dụng (sửa đổi) của Việt Nam thì “Cấp tín dụng là việc Tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp... thiếu các nguồn lực cần thiết để xâm nhập và khai thác thò trường nên có thể làm ngân hàng gặp phải rủi ro thua lỗ + Ngòai ra còn có một số lọai rủi ro khác như : rủi ro giá cả, rủi ro pháp lý, rủi ro uy tín 1.2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Khái niệm Theo Thomas P.Fitch: Rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi người vay không thanh toán được nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong... nghiệm về quản trò rủi ro tín dụng đối với DNNVV cho các NHTM Việt Nam Những nội dung trên là những nội dung chủ yếu của chương I nhằm xây dựng và đưa ra cơ sở lý luận thực hiện mục tiêu nghiên cứu của luận văn 34 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHNo VÀ PTNT VIỆT NAM 2.1 2.1.1 Giới thiệu sơ nét về NHNo và PTNT Việt Nam Lòch... niệm Quản trò rủi ro tín dụng thực chất là việc theo dõi quá trình sử dụng dụng vốn, làm thế nào để nâng cao chất lượng sử dụng vốn cao nhất, đưa vốn vào các khoản đầu tư ít rủi ro nhất, nhưng việc đầu tư kinh doanh đó cũng phải đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Các chỉ số sau đây được sử dụng để quản trò rủi ro tín dụng ngân hàng - Tỷ lệ nợ quá hạn so tổng dư nợ cho vay, cho thuê - Tỷ lệ các khoản nợ... dư nợ cho vay, cho thuê - Tỷ lệ giữa số trích lập và sử dụng dự phòng tổn thất hàng năm so với tổng dư nợ cho vay, cho thuê hay với tổng vốn chủ sở hữu Các công cụ chính để quản trò rủi ro tín dụng ngân hàng : 21 - Chính sách tín dụng : Chính sách tín dụng bằng văn bản là yếu tố căn bản, là nền tảng để quản trò tín dụng hiệu quả và nó phải được xây dựng thông suốt từ trên xuống dưới để ngân hàng duy... thu nhập cho Ngân hàng Do đó việc nghiên cứu để tìm ra các giải pháp quản trò rủi ro tín dụng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng và mở rộng qui mô tín dụng là mục tiêu hàng đầu, là nhân tố quan trọng để tạo lợi thế cạnh tranh và phát triển trong mỗi Ngân hàng thương mại và điều này cũng có ý nghóa rất lớn đối với toàn bộ nền kinh tế 1.3.4 Nội dung cơ bản của quản trò rủi ro tín dụng ngân hàng theo... trò rủi ro hiệu quả, ban lãnh đạo ngân hàng phải tổ chức giám sát họat động kinh doanh theo đúng quy đònh, đánh giá giám sát mức độ rủi ro của họat động kinh doanh, đưa ra các biện pháp tổ chức để hạn chế rủi ro, đặt ra các hạn mức và giám sát rủi ro Quản trò rủi ro tín dụng hiệu quả là điểm căn bản cho một phương pháp quản trò rủi ro tòan diện và thành công của bất kỳ ngân hàng nào Quản trò rủi ro tín . trong cho vay DNNVV tại NHNo và PTNT VIỆT NAM. CHƯƠNG III: Quản trò rủi ro tín dụng để mở rộng cho vay các DNNVV tại NHNo & PTNT Việt Nam. . W∗X QCH NGUYỆT NGA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ MỞ RỘNG CHO VAY CÁC DNNVV TẠI NGÂN HÀNG No & PTNT VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH