0752 mở rộng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NH TMCP hàng hải việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG *** - VŨ THỊ MAI ANH MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, Năm 2020 Ì1 íf ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG *** - VŨ THỊ MAI ANH MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM C h uy ên ngàn h: T ài ch ín h - Ngân h àng Mã số: 8.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN HẢI LONG Hà Nội, năm 2020 Ì1 íf LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn thạc sĩ nghiên cứu độc lập cá nhân tôi, có hỗ trợ từ TS Nguyễn Hải Long Số liệu sử dụng luận văn trung thực, phân tích đánh giá tơi chưa cơng bố cho cơng trình Neu phát có gian lận tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Hội đồng, kết luận văn Người cam đoan Vũ Thị Mai Anh LỜI CẢM ƠN Trong trình thực Luận văn Thạc sĩ, nhận đuợc nhiều quan tâm giúp đỡ bên cạnh cố gắng thân Đầu tiên xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo truờng Học viện Ngân hàng nói chung khoa Sau đại học nói riêng trực tiếp bảo, dạy dỗ kiến thức tảng hữu ích cho việc hồn thành Luận văn thạc sĩ Tôi xin cảm ơn huớng dẫn tận tình TS Nguyễn Hải Long giúp tơi định huớng hồn thiện đề tài Bên cạnh đó, tơi xin gửi lời cảm ơn đến phòng ban Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho tơi có hồn thành đuợc luận văn Do thời gian nghiên cứu có hạn kiến thức nhiều hạn chế nên nội dung luận văn khơng thể tránh khỏi sai sót, hạn chế Vì vậy, kính mong nhận đuợc lời đóng góp chân tình thầy để đề tài đuợc hồn chỉnh Cuối cùng, tơi xin kính chúc thầy cơ, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam mạnh khỏe, thành công công việc sống Kính chúc Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam ngày lớn mạnh phát triển bền vững Tôi xin chân thành cảm ơn! Nguời thực Vũ Thị Mai Anh MỤC LỤC MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tuợng phạm vi nghiên cứu Phuơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTM .6 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.1.2 Vai trò hoạt động toán quốc tế 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế 1.2 TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 10 1.2.1 Khái niệm thư tín dụng quy trình toán 10 1.2.2 Những nội dung chủ yếu thư tín dụng (L/C) 12 1.2.3 Phân loại loại tín dụng chứng từ 14 1.2.4 Đặc điểm phương thức tín dụng chứng từ 20 1.2.5 Ưu nhược điểm phương thức tín dụng chứng từ 21 1.3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 24 1.3.1 Khái niệm 24 1.3.2 Các tiêu định lượng .25 1.3.3 Các tiêu định tính 28 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng .29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TÍN 2.1 DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 34 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động 35 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2019 37 2.2 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2017-2019 41 2.2.1 Các văn pháp lý điềuchỉnh hoạt động TTTDCT MSB .41 2.2.2 Quy trình nghiệp vụ TTTDCT MSB 42 2.2.3 Các tiêu định lượng .49 2.2.4 Các tiêu định tính 59 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2017-2019 68 2.3.1 Thành tựu đạt 68 2.3.2 Hạn chế tồn 69 2.3.3 Nguyên nhân .70 3.1 3.2 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG.CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 73 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 73 3.1.1 Định hướng phát triển chung MSB năm 2020 đến 2023 .73 3.1.2 Định hướng mở rộng hoạt động TTTDCT 74 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 75 3.2.1 Xây dựng sách Marketing hiệu 75 3.2.2 Nâng cao lực số lượng nhân 77 3.3 3.2.3 Đa dạng hóaDANH sản phẩm MỤC TTTDCT CÁC TỪ VIẾT TẮT 78 3.2.4 Đẩy mạnh cung cấp sản phẩm dịch vụ kèm TTTDCT .79 3.2.5 Xây dựng quy định, quy trình phù hợp 79 3.2.6 Mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng giới 80 3.2.7 Hiện đại hóa phát triển cơng nghệ 81 3.2.7 Các giải pháp khác 82 KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 84 3.3.1 Đối với Chính phủ ngành có liên quan 84 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG 86 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DPRRTD Dự phòng rủi ro tín dụng HĐ Hoạt động HTTD Hỗ trợ tín dụng KH Khách hàng LNST Lợi nhuận sau thuế LNTT Lợi nhuận trước thuế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần TN Thu nhập TTQT Thanh toán quốc tế Tác nghiệp Tài trợ thương TNTTTM TTTDCT TTTM XNK mại từ Thanh tốn tín dụng chứng Tài trợ thương mại Xuất nhập DANH MỤC BANG Bảng 2.1 Tình hình hoạt động cho vay khách hàng MSB 2017-2019 38 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động huy động vốn MSB 2017-2019 39 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh MSB giai đoạn 2017-2019 40 Bảng 2.4 Doanh số phương thức TTQT MSB giai đoạn 2017-2019 49 Bảng 2.5 Doanh số dư nợ L/C nhập MSB giai đoạn 2017-2019 50 Bảng 2.6 Cơ cấu doanh số phát hành L/C nhập giai đoạn 2017-2019 52 Bảng 2.7 Cơ cấu doanh số phát hành L/C nhập theo phân khúc 53 khách hàng giai đoạn 2017-2019 53 Bảng 2.8 Doanh số dư nợ L/C xuất MSB giai đoạn 2017-2019 .53 Bảng 2.9 Cơ cấu doanh số phát hành L/C xuất theo phân khúc khách hàng giai đoạn 2017-2019 55 Bảng 2.10 Thu nhập TTTDCT, thu nhập TTQT tổng thu nhập MSB 56 giai đoạn 2017-2019 56 Bảng 2.11 Số lượng khách hàng sử dụng sản phẩm TTTDCT MSB 58 Bảng 2.12 Doanh số toán L/C trả chậm MSB giai đoạn 2017-2019 59 Bảng 2.13 Số lượng ngân hàng đại lý ngân hàng TMCP 60 Bảng 2.14 Điểm trung bình đánh giá khách hàng theo thang đo Likert 64 77 phát sinh nhiều giao dịch MSB 3.2.2 Nâ ng cao lực số lượng nhân Nhân yếu tố quan trọng việc thực sách hay quy trình ngân hàng có hiệu hay khơng Vì ngân hàng cần có giải pháp việc nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân bố trí số lượng nhân phù hợp Thứ nhất, MSB cần bố trí số lượng nhân phận Đơn vị kinh doanh (cán HTTD/cán bán hàng/cán hỗ trợ bán hàng), phòng TNTTTM, TB Sales phù hợp để vận hành quy trình trơn tru, tránh tình trạng q tải cơng việc khâu khiến tiến độ quy trình bị chậm trễ Ngân hàng cần dựa vào số liệu KPI nhân viên thời kỳ trước dự báo tăng trưởng hoạt động TTTDCT giai đoạn để định việc tăng giảm số lượng nhân viên phòng, ban để đảm bảo chất lượng công việc tốc độ giao dịch cam kết với khách hàng Bên cạnh giao dịch phát sinh hàng ngày, nhân viên phải có đủ thời gian để nghiên cứu cập nhật kiến thức nghiệp vụ, quy trình quy định Thứ hai, Ngân hàng phải trọng công tác tuyển dụng đào tạo chuyên viên TTTM MSB cần tuyển chọn ứng viên có trình độ kinh nghiệm nghiệp vụ TTQT TTTDCT Chuyên viên TTTM cần yêu cầu cao kiến thức nghiệp vụ toán quốc tế kiến thức chuyên sâu lĩnh vực liên quan ngoại thương, bảo hiểm, vận tải Vì ngân hàng cần thường xuyên tổ chức kiểm tra, đánh giá lại trình độ chuyên viên để thực đào tạo đào tạo lại Ngân hàng nên tổ chức khóa học đào tạo, buổi hội thảo, mời chuyên gia giỏi để cán nâng cao trình độ nghiệp vụ kiến thức thực tế, cập nhật văn quy định TTTDCT công nghệ Trong thời gian tới, cần đặt mục tiêu cho tất chuyên viên Phòng TNTTTM có chứng CDCS (Chứng quốc tế chuyên gia tín dụng chứng từ) Thứ ba, nâng cao kiến thức kỹ cho cán trực tiếp giao tiếp với khách hàng bao gồm cán thực Đơn vị kinh doanh cán TB sales Họ 78 cần phải hiểu nhu cầu khách hàng truyền đạt thông tin cụ thể cho phận tác nghiệp trực tiếp phòng TNTTTM Ngân hàng nên tổ chức đào tạo trực tuyến tổ chức buổi đào tạo nghiệp vụ, kỹ để đảm bảo cán có kiến thức nghiệp vụ TTTDCT có kỹ tư vấn cho khách hàng cách Thứ tư, xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa số lượng hiệu công việc cán thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải công công khai nội thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao nâng suất làm việc tính trách nhiệm cơng việc củ cán thực 3.2.3 Đa dạng hóa sản phẩm TTTDCT Các ngân hàng đại giới sử dụng nhiều loại L/C khác TTTDCT để phục vụ khách hàng nhờ họ thu hút nhiều khách hàng Và để cạnh tranh với nhiều ngân hàng khác hệ thống ngân hàng Việt Nam, MSB cần đa dạng hóa thêm loại L/C dịch vụ hoạt động TTTDCT để thu hút ý khách hàng tiềm thị trường Cụ thể việc đa dạng hóa loại L/C cho khách hàng L/C tuần hoàn, L/C đối ứng, L/C chuyển nhượng, L/C giáp lưng Ngân hàng cần phải tiến hành tổ chức nghiên cứu thị trường, quan tâm đến nhu cầu thực tế khách hàng để đưa sản phẩm có ý nghĩa thực tiễn cao, đáp ứng nhu cầu khách hàng, phải phù hợp với nguồn lực ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng cần hạn chế phát hành số loại L/C bất lợi cho L/C xác nhận Việc khách hàng yêu cầu phát hành L/C xác nhận chứng tỏ phía đối tác khách hàng khơng tin tưởng vào uy tín khả tốn MSB phí xác nhận mà khách hàng phải chịu thường cao Vì vậy, ngân hàng nên tư vấn khách hàng không phát hành L/C xác nhận thuyết phục đối tác khả toán uy tín ngân hàng Nếu làm nâng cao uy tín c MSB doanh nghiệp nước thị trường quốc tế từ tạo tiền đề cho trình phát triển hoạt động TTQT 79 theo phương thức TDCT 3.2.4 Đẩy mạnh cung cấp sản phẩm dịch vụ kèm TTTDCT Để tăng cường mối quan hệ khách hàng ngân hàng, ngân hàng nên đẩy mạnh cung cấp sản phẩm dịch vụ kèm việc sử dụng dịch vụ TTTDCT khách hàng Cán bán hàng tư vấn khách hàng sử dụng hợp đồng tiền gửi hay sổ tiết kiệm cho khoản kí quỹ có giá trị lớn phát hành L/C, khách hàng vừa thu phần lãi cịn ngân hàng tăng doanh số tiền gửi Hoặc khách hàng sử dụng hợp đồng phái sinh ngoại tệ để phục vụ cho việc toán L/C nhận tiền toán hàng xuất nhằm tránh thiệt hại không lường trước tỷ giá thay đổi bất ngờ Ngoài ngân hàng nên đẩy mạnh việc tài trợ khách hàng hoạt động xuất nhập Với chứng từ nhập khẩu, khách hàng vay vốn để tốn cho đối tác thời hạn Ngân hàng có nhiều hình thức để tài trợ cho việc xuất doanh nghiệp cho vay mua nguyên vật liệu đầu vào để sản xuất hàng hóa xuất khẩu, ứng trước tiền hàng, phát hành bảo lãnh toán đầu vào, chiết khấu chứng từ Việc thực nghiệp vụ đem lại lợi nhuận cho ngân hàng mà giúp cho nhà xuất quay vòng vốn nhanh hơn, tạo động lực cho nhà xuất lập chứng từ hoàn hảo 3.2.5 Xây dựng quy định, quy trình phù hợp Quy trình quy định TTTDCT MSB cần phải đáp ứng việc tuân theo quy định chuẩn hóa quốc tế, quy định pháp luật Việt Nam, giảm thiểu phiền hà thủ tục cho khách hàng phải đảm bảo an toàn cho ngân hàng Nhờ đó, giao dịch xử lý trơn tru, rút ngắn thời gian cho khách hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ Các quy trình, quy định phải thay đổi cập nhật phù hợp với thay đổi quy định quốc tế hay quy định ngân hàng nhà nước Chính phủ Ngân hàng cần tổ chức thu thập ý kiến, vướng mắc việc thực quy định, quy trình phận, phòng ban định kỳ để giải đáp thắc mắc, đưa giải pháp khắc phục hay ban hành quy chế phù hợp Với khách hàng đặc thù, cân nhắc áp dụng quy trình đặc thù riêng để xử lý nhanh giao dịch cho khách Đặc biệt trường hợp phát sinh thực tế với tần 80 suất cao mà chưa quy định cần phải chuẩn hóa quy định để phận dễ dàng tham chiếu Thời gian gần đây, L/C nội địa L/C dùng để toán cho giao dịch mua bán hàng hóa mà việc giao nhận hàng hàng hóa thực lãnh thổ Việt Nam đồng tiền toán thường VND phát sinh với tần suất lớn Nội dung L/C nội địa chứng từ xuất trình theo L/C có đặc thù khác biệt so với L/C thơng thường Vì ngân hàng cần xây dựng quy định riêng cho trường hợp đặc biệt, thường xuyên xảy việc thực tế Việc ban hành quy trình, quy trình cần tham khảo ý kiến phòng ban tham giao thực quy trình để có đóng góp tồn diện, đảm bảo quyền lợi khách hàng, phận ngân hàng 3.2.6 Mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng giới Ngân hàng cần xây dựng mạng lưới ngân hàng đại lý rộng lớn để hoạt động TTQT thuận lợi, tiết kiệm chi phí trung gian hạn chế rủi ro giao dịch Hơn uy tín ngân hàng thị trường quốc tế ngày cảng nâng cao, tăng cường nhận diện ngân hàng doanh nghiệp nước ngồi Ngân hàng học hỏi kinh nghiệm nghiệp vụ công nghệ ngân hàng phát triển giới Đầu tiên, với ngân hàng có quan hệ truyền thống với mình, MSB cần củng cố mối quan hệ chặt chẽ, hợp tác có lợi cách tăng cường tiếp xúc, trao đổi thông tin, công nghệ tiên tiến với ngân hàng bạn Đồng thời, ngân hàng cần tuyệt đối tuân thủ quy định, cam kết tập quán quốc tế ngân hàng bạn, tránh việc vi phạm cam kết hoạt động hợp tác hay chậm trễ việc tốn khoản phí dịch vụ Với ngân hàng tài trợ cho giao dịch L/C UPAS, MSB cần xây dựng danh mục ngân hàng tài trợ đa dạng với nguồn vốn ổn định, mức lãi suất hợp lý phù hợp với nhu cầu khách hàng MSB phải đảm bảo hoàn trả khoản tài trợ gốc lãi toán hạn, hạn chế tối thiểu sai sót q trình tác nghiệp bên để giao dịch diễn trôi chảy, tăng cường mối quan hệ mật thiết với 81 Ngân hàng cần rà soát lại ngân hàng đại lý thông qua việc đánh giá lực, tín nhiệm ngân hàng đại lý để lựa chọn ngân hàng có uy tín, phục vụ nhanh chóng, an tồn, mức phí hợp lý để đưa sách ngoại giao tư vấn cho khách hàng phù hợp MSB phải thường xuyên cập nhật thông tin ngân hàng đại lý, tổ chức đúc rút kinh nghiệm quan hệ đối ngoại để cải thiện quan hệ hiệu hoạt động tốn Ngồi ra, ngân hàng nên cân nhắc thiết lập thêm mối quan hệ đại lý với ngân hàng mà phát sinh nhiều giao dịch với MSB để mở rộng thêm mạng lưới ngân hàng đại lý 3.2.7 Hiện đại hóa phát triển công nghệ Trong bối cảnh kinh tế phát triển theo xu hướng số hóa, cơng nghệ yếu tố then chốt giúp cho ngân hàng tồn có khả cạnh tranh với lực kinh tế khác Công nghệ thông tin ứng dụng lĩnh vực ngân hàng giúp tăng tính xác cho hệ thống ngân hàng, thơng tin xử lý kịp thời nhanh chóng, tiết kiệm thời gian sức lao động, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động Các giải pháp công nghệ cần áp dụng MSB sau: - Đảm bảo hệ thống phẩn mềm tác nghiệp phận phải vận hành trơn tru, tránh tình trạng lỗi hệ thống ảnh hưởng đến tốc độ giao dịch, sẵn sàng xử lý có lỗi xảy - Phát triển phần mềm TF (phần mềm thực nghiệp vụ Tài trợ thương mại) thực đầy đủ nghiệp vụ chuyển tiếp L/C đến NHTB thứ hai điện MT710, toán tiền cho ngân hàng nước qua kênh Citad nhằm tránh việc xử lý giao dịch qua nhiều phận khác - Thường xuyên cập nhập công nghệ ngân hàng đại giới để phù hợp với yêu cầu hội nhập phát triển Hiện có vài ngân hàng giới áp dụng công nghệ xử lý chứng từ tự động phương thức toán L/C, MSB cần cân nhắc điều kiện để phát triển áp dụng công nghệ thời gian tới - Tổ chức buổi tập huấn đào tạo cho cán tín dụng cập nhập ứng 82 dụng cơng nghệ vào công việc để đạt hiệu cao 3.2.7 Các giải pháp khác 3.2.7.1 Gia tăng nguồn vốn ngoại tệ Ngoại tệ yếu tố vô quan trọng hoạt động TTQT nói chung TTTDCT nói riêng, ngân hàng phải có luợng ngoại tệ lớn để đáp ứng nhu cầu toán đối tác Ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ để tạo điều kiện thuận lợi cho toán quốc tế giúp ngân hàng thu đuợc lợi nhuận Khi hoạt động TTQT phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ đuợc đẩy mạnh Hai hoạt động có quan hệ tác động qua lại lẫn Để đẩy mạnh hoạt động này, MSB cần có sách ngoại tệ linh hoạt hình thức tỷ giá, kết hợp nhiều loại hình giao dịch nhu giao dịch kỳ hạn, giao dịch hợp đồng tuơng lai, giao dịch quyền chọn để tạo điều kiện cho nguồn ngoại tệ luân chuyển, tránh biến động tỷ giá, rủi ro dịng tiền, ln có nguồn ngoại tệ ổn định Các cán kinh doanh ngoại tệ đòi hỏi phải có kinh nghiệm, tu nhạy bén, phân tích đánh giá đuợc thị truờng ngoại tệ đầy biến động Các sản phẩm ngoại tệ phái sinh sản phẩm mẻ nhiều doanh nghiệp Việt Nam nên nhân viên ngân hàng cần phải trọng việc tu vấn, cung cấp thông tin sản phẩm dự báo biến động thị truờng cho khách hàng để họ có tâm lý an tâm thói quen thực giao dịch phái sinh Trong thời gian đầu ngân hàng có sách hỗ trợ, uu đãi để khuyến khích, thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm Để thu hút thêm nguồn ngoại tệ, ngân hàng cần tích cực khai thác vốn tài trợ tổ chức tài ngân hàng nuớc ngồi Nguồn vốn cung cấp đuợc khối luợng ngoại tệ lớn với chi phí huy động uu đãi, kỳ hạn lớn nên ngân hàng có kế hoạch trả nợ xác 3.2.7.2 Tăng cường cơng tác phịng ngừa rủi ro Hoạt động TTTDCT hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro phía Ngân hàng khách hàng Để phòng chống yếu tố rủi ro nhằm củng cố tăng 83 cường uy tín, tránh tổn thất cho ngân hàng khách hàng, MSB cần thực biện pháp: - Xây dựng quy trình kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành quy chế, quy trình TTDTCT để phát sai sót trình xử lý quy tình nghiệp vụ để có biện pháp khắc phục hợp lý Việc kiểm tra tổ chức định kỳ tháng, quý để rà sốt tồn diện giao dịch phát sai sót kịp thời - Chú trọng công tác thẩm định khách hàng từ khâu cấp tín dụng đến khâu khâu phát hành tốn L/C Hạn chế trường hợp khơng đủ khả tài đến hạn tốn L/C dẫn đến việc toán L/C hạn Ngân hàng phải kiểm soát lực pháp lý khách hàng để tránh việc họ lợi dụng giao dịch TTTDCT ngân hàng để thực hoạt động lừa đảo - Nâng cao tinh thần trách nhiệm nhân viên thực quy trình Các phận phải vơ cẩn trọng việc thực quy trình Những lỗi đánh máy hay hạch toán nhầm trình tác nghiệp khó tránh khỏi đặc biệt trường hợp số lượng giao dịch bị tải Vì chuyên viên kiểm soát TTTM phải cẩn thận giao dịch mình, giảm thiểu tối đa sai sót khơng đáng có Với cán Đơn vị kinh doanh trực tiếp xử lý chứng từ gốc khách hàng phải cẩn trọng tránh việc thất lạc hay gửi nhầm địa Cần thiết phải có hai người kiểm tra số lượng trạng chứng từ gốc MSB nhận với hàng nhập gửi hàng xuất bàn giao cho khách hàng - Tuân thủ sách cấm vận, phòng chống rửa tiền giao dịch TTTDCT tổ chức quốc tế OFAC- Văn phòng kiểm sốt tài sản nước ngồi Bộ tài Hoa kỳ, UN- Liên hợp quốc, EU- Liên minh Châu Âu Chỉ cần giao dịch tốn MSB có yến tố bị vi phạm sách tổ chức này, trừng phạt MSB nghiêm trọng thiệt hại nặng nề Với giao dịch phát hành L/C nhập thông báo L/C xuất khẩu, chuyên viên TTTM phải kiểm tra nội dung bên tham gia, hàng hóa giao dịch, địa giao nhận hàng có thuộc danh sách vi phạm tổ chức hay 84 không Danh sách vi phạm cần cập nhật thường xun để tránh tổn thất khơng đáng có 3.3 KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 3.3.1 Đối với Chính phủ ngành có liên quan Nen kinh tế Việt Nam kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa vai trị quản lý vĩ mô Nhà nước vô quan trọng Các sách kinh tế Nhà nước ln có tác động lớn đến hoạt động kinh tế có hoạt động ngành ngân hàng doanh nghiệp XNK Vì vai trị định hướng Nhà nước trong sách kinh tế vĩ mơ để khuyến khích thúc đẩy kinh tế cần thiết Nhà nước cần xây dựng sách ưu đãi doanh nghiệp XNK để đẩy mạnh hoạt động XNK, cải thiện cán cân thương mại Ngoài cần cải cách mạnh mẽ thủ tục hành quản lý hàng hóa XNK, đơn giản hóa thủ tục hải quan, đẩy mạnh công tác chống buôn lậu quản lý thị trường nội địa nhằm tăng tránh thất thu ngân sách, bảo hộ sản xuất nước, tăng cường toán ngoại tệ qua ngân hàng, hạn chế mua bán ngoại tệ thị trường chợ đen Đối với hàng hóa xuất khẩu, cần có quy định chất lượng công tác kiểm định trước chuyển hàng sang thị trường nước Cơ cấu hàng xuất phải phù hợp với nhu cầu thị trường quốc tế, giảm tỷ trọng sản phẩm thô, đầu tư phát triển cho mặt hàng chủ lực truyền thống Ngoải trường hợp kinh tế gặp khủng hoảng, hoạt động tất doanh nghiệp nước kể ngân hàng bị ảnh hưởng nhiều, sách điều chỉnh Chính phủ cần thiết để giảm thiểu tác động tiêu cực kinh tế nói chung hoạt động xuất khẩu nói riêng Đầu năm 2020, giới chứng kiến bùng phát đại dịch Covid-19 Số lượng quốc gia có người nhiễm bệnh ngày tăng, số người nhiễm bệnh Việt Nam tăng qua ngày khiến hoạt động kinh tế trì trệ, doanh nghiệp hoạt động hiệu Trong bối cảnh đó, Chính phủ cần đưa sách hỗ trợ kinh tế giảm thuế thu nhập doanh nghiệp, giảm trần lãi suất cho vay, hỗn 85 nghĩa vụ tài chính, đưa chương trình giải cứu sản phẩm nơng sản khơng xuất nước ngồi Neu kinh tế đứng vững trước khủng hoảng hoạt động XNK giảm thiểu thiệt hại lớn hoạt động TTQT ngân hàng không bị ảnh hưởng tiêu cực 3.3.2 Đối với Ngân h ng Nh nước Ngân hàng nhà nước có vai trị tham mưu cho Chính phủ việc đưa sách kinh tế vĩ mơ, đặc biệt việc điều hành sách tiền tệ nhằm ổn định thị trường, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế mức phù hợp Hơn hoạt động cho vay, tốn ngân hàng ln chịu điều chỉnh NHNN qua sách, quy định hướng dẫn Để tạo điều kiện cho hoạt động doanh nghiệp XNK hoạt động TTTDCT ngân hàng phát triển, vài kiến nghị NHNN đưa sau: Thứ nhất, định hướng sách tiền tệ theo tình hình kinh tế thời kỳ, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp nước hoạt động hiệu quả, đặc biệt tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng với lãi suất ổn định, phù hợp Đặc biệt với doanh nghiệp XNK nên có sách vay ưu đãi lãi suất thủ tục điều kiện vay vốn Thứ hai, NHNN cần ổn định tỷ giá hối đoái thơng qua sách điều hành tỷ giá linh hoạt, bám sát cung cầu theo thị trường phải cân biên độ biến động không lớn Nhờ đó, NHTM giao dịch mua bán ngoại tệ cho khách hàng với tỷ giá ổn định, tránh thiệt hại kinh tế lớn biến động tỷ giá Thứ ba, NHNN mở rộng đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, điều hành thị trường ngoại hối đảm bảo tính khoản thị trường, để đáp ứng kịp thời nhu cầu ngoại tệ ngân hàng thương mại NHNN cần đảm bảo nguồn dự trữ ngoại tệ tương ứng với phát triển hoạt động xuất nhập kinh tế Thứ tư, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát để ngăn chặn hành vi tiêu cực công tác TTQT ngân hàng giao dịch ngoại tệ để sử dụng sai mục đích trái với quy định NHNN, lợi dụng hợp đồng ngoại thương 86 nhằm lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng mở rộng hoạt động TTTDCT MSB, chương tập trung làm rõ định hướng ngân hàng đưa giải pháp nham mở rộng quy mô cao chất lượng hoạt động TTTDCT dựa sở định hướng Đồng thời đưa số kiến nghị ngân hàng nhà nước phủ, quan ban ngành để tạo điều kiện cho việc mở rộng hoạt động TTTDCT NHTM an toàn hiệu hơn, góp phần tăng cường phát triển ổn định bền vững cho kinh tế Việt Nam thời kỳ hội nhập 87 KẾT LUẬN Qua phần trình bày thấy hoạt động TTTDCT Ngân hàng thương mại đóng vai trò ngày quan trọng xu mở cửa hội nhập thị trường quốc tế kinh tế Việt Nam Vì ngân hàng cần phải mở rộng hoạt động TTTDCT để cạnh tranh với ngân hàng khác thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng phát triển Luận văn “Mở rộng hoạt động tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam” với mong muốn đưa số giải pháp phù hợp cho Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam mở rộng hoạt động TTTDCT nội dung sau: Thứ nhất, nêu lên lý luận hoạt động TTTDCT việc mở rộng hoạt động ngân hàng thương mại Thứ hai, phân tích việc mở rộng hoạt động TTTDCT quy mô chất lượng, từ rút thành tựu mà ngân hàng đạt hạn chế, nguyên nhân dẫn đến hạn chế việc mở rộng hoạt động Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Thứ ba, đưa giải pháp phù hợp với tình hình hoạt động dựa sở định hướng phát triển thời gian tới ngân hàng, đồng thời đề kiến nghị đến Ngân hàng nhà nước, Chính phủ quan chức có thẩm quyền để hỗ trợ tạo điều kiện cho tăng trưởng ổn định kinh tế hoạt động xuất nhập doanh nghiệp nước Dù cố gắng tìm hiểu nghiên cứu, nhiên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót hạn chế Thứ nhất, hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn mơi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng Thứ hai, q trình thu thập số liệu cịn gặp nhiều khó khăn sách bảo mật thơng tin ngân hàng hạn chế cung cấp thông tin từ phía khách hàng nên chất lượng số liệu điều tra chưa cao, việc đánh giá hoạt động ngân hàng chưa toàn diện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Hồ Hương Giang (2012), Mở rộng phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Quảng Bình, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Đà Nằng, Đà Nằng Phan Thị Thanh Hằng (2016), Chất lượng tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn thương tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế, Luận văn thạc sĩ, Học viện Hành Quốc gia, TP Huế Đặng Kiều Hưng (2014), Hạn chế rủi ro tốn tín dụng chứng từ chi nhánh Vietinbank Bình Định, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Đà Nằng, Đà Nằng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2019, Hà Nội Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, Báo cáo tài năm 20172019, Hà Nội Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2018-2019, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2019, Hà Nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội, Báo cáo thường niên năm 2018, Hà Nội Nguyễn Thị Tùng Ni (2015), Hoàn thiện hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Ngoại thương, Chi nhánh Đà Nằng, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Đà Nằng, Đà Nằng 10 Tổng cục Hải quan (2019), Tình hình xuất nhập, nhập hàng hóa Việt Nam tháng 12 năm 2018 Truy cập tại: https://www.customs.gov.vn/Lists/ThongKeHaiQuan/ViewDetails.aspx?ID=1 559&Category=Ph%C3%A2n%20t%C3%ADch%20%C4%91%E1%BB%8B nh%20k%E1%BB%B3&Group=Ph%C3%A2n%20t%C3%ADch [Ngày: 02/03/2020] 11 Tổng cục Hải quan (2020), Tình hình nhập, PHỤxuất LỤC nhập hàng hóa Việt Ý Truy KIẾN KHÁCH HÀNG VỀ CHẤT LƯỢNG NamPHIẾU tháng 12KHẢO nămSÁT 2019 cập tại: THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG https://www.customs.gov.vn/Lists/ThongKeHaiQuan/ViewDetails.aspx7ID= THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM (MSB) Kính chào Quý Công ty, 1734&Category=Ph%C3%A2n%20t%C3%ADch%20%C4%91%E1%BB%8 Tôi tên Vũ Thị Mai Anh, học viên Cao học Học viên Ngân hàng, Bnh%20k%E1%BB%B3&Group=Gi%E1%BB%9Bi%20thi%E1%BB%87u chuyên ngành Tài - Ngân hàng Tôi tiến hành nghiên cứu đề tài “Mở 02/03/2020] rộng Ngày: hoạt động tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam” mongHải Q CơngGiáo ty trình dành Thanh chút toán thời quốc gian trả lời 12 Nguyễn Văn Tiến, Nguyễn Rất Thị Hồng (2013), bảng khảo sát trợ duới đây.thương, Sự giúp đỡThống Quý Công tế Tài Ngoại NXB kê, Hà Nội ty sở quan trọng để tơi hồn đề tài mình.học TơiNgân xin hàng cam (2020), đoan nàycủa sẽdịch đuợc bảo mật 13 thiện Viện Nghiên cứu khoa Đánh thông giá táctin động phục vụ cho mục đích đề Covid- 19 đến kinh tế Việt Nam, Báo cáo nghiên cứu, Học viện Ngân tài Xin chân thành cảm ơn hợp tác Quý Công ty hàng, Hà Nội Phần KHẢO SÁT LƯỢNG THANH TỐN TÍN DỤNG 14 I:Hoàng Thị HảiVỀ YếnCHẤT (2010), Giải pháp phát triển phương thức tínCHỨNG dụng chứng từ tốn hàng nhập Ngân hàng Cơng thương, TP Hồ Chí TỪ Minh, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, TP Hồ Xin Anh/Chị vui lịng cho biết ý kiến đánh giá Anh/Chị phát biểu Chí Minh duới sản phẩm tốn tín dụng chứng từ (L/C) MSB với quy ước số 15 Website: https://www.msb.com.vn/gioi-thieu [Ngày: 25/02/2020] cao mức độ quan trọng cao, cụ thể: 1- Hồn tồn khơng đồng ý 2- Khơng đồng ý 3- Bình thuờng 4- Đồng ý 5- Hồn tồn đồng ý Mức độ đồng ý (Anh/Chị trả lời cách đánh dấu X vào ô mà Anh/Chị cho nhất) Việc đáp ứng nhu cầu khách hàng Danh mục loại thu tín dụng mà NH cung cấp đáp ứng đuợc đầy đủ nhu cầu anh/chị Việc cung cấp sản phẩm ngân hàng nhu cam kết không xảyphục saivụsót Th độ lực nhân viên ngân hàng Nhân viên ngân hàng hiểu đuợc nhu cầu anh/chị Nhân viên ngân hàng sẵn sàng giải đáp thắc mắc thủ tục nghiệp vụ anh/chị Nhân viên ngân hàng đủ kiến thức chuyên môn tu vấn nghiệp vụ cho anh/chị Sự thuận tiện sử dụng sản phẩm Thủ tục hô sơ ngân hàng đơn giản, dễ hiểu Thời gian xử lý giao dịch nhanh chóng Mức giá sản phẩm Các mức phí thực giao dịch hợp lý Độ an toàn sử dụng sản phẩm Mọi thông tin khách hàng đuợc bảo mật hồn tồn Mức độ hài lịng chất lượng sản phẩm 10.Anh/chị cảm thấy hài lòng chất luợng sản phẩm L/C ngân hàng Phần III: THÔNG TIN KHÁCH HÀNG Lĩnh vực kinh doanh Quý công ty là: □ Công nghiệp, xây dựng □ Thương mại dịch vụ □ Sản xuất gia công chế biến □ Khác Chân thành cảm ơn đóng góp ý kiến Anh/Chị! Phần II: THÔNG TIN CHUNG VỀ VIỆC SỬ DỤNG SẢN PHẨM THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ Xin Anh/Chị vui lịng cho biết số thơng tin sau: Thời gian sử dụng sản phẩm L/C MSB Quý công ty: □ Duới năm □ Từ đến duới năm □ Từ đến năm □ Trên năm Số lần sử dụng sản phẩm L/C MSB năm Quý công ty: □ Từ đến duới 5lần □ Từ đến duới 10lần □ Từ 10 đến duới20lần □ Trên 20 lần Ngoài sử dụng sản phẩm L/C MSB, Q cơng ty cịn sử dụng sản phẩm ngân hàng khác không? □ Có □ Khơng ... TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN 2.1 DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 34 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 34 2.1.1 Quá tr? ?nh h? ?nh. .. lý luận mở rộng hoạt động tốn tín dụng chứng từ NHTM Chương 2: Thực trạng mở rộng hoạt động toán tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động tốn tín. .. động tốn tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái