TỔNG QUAN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Tài trợ thương mại của ngân hàng thương mại
Với xu hướng quốc tế hóa nền kinh tế, các hoạt động thương mại và sản xuất đầu tư ngày càng mở rộng, dẫn đến sự gia tăng hàng hóa dịch vụ xuất nhập khẩu giữa các quốc gia Quốc tế hóa không chỉ tạo ra cơ hội kinh doanh cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu mà còn đặt ra nhiều thách thức về tài chính, thị trường, thông tin và kỹ thuật Điều này đã làm gia tăng nhu cầu vay mượn từ ngân hàng, từ đó thúc đẩy sự phát triển của hoạt động tài trợ thương mại, đặc biệt là tài trợ thương mại quốc tế.
Tài trợ thương mại quốc tế là một hiện tượng kinh tế quan trọng, bao gồm các chính sách và biện pháp hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp tham gia vào hoạt động thương mại toàn cầu Hình thức tài trợ này có thể là trực tiếp hoặc gián tiếp, áp dụng cho một hoặc nhiều giai đoạn trong quy trình tái sản xuất, từ đầu tư, sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm và cung ứng dịch vụ Mục tiêu chính của tài trợ thương mại quốc tế là tạo ra lợi nhuận cho các doanh nghiệp trên thị trường toàn cầu.
Tài trợ thương mại quốc tế là mối quan hệ kinh tế giữa bên tài trợ, cung cấp hỗ trợ tài chính, và bên nhận, thường là các doanh nghiệp Đây là một hình thức tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thông qua nhiều hình thức khác nhau.
1.1.1.2 Đặc điểm của tài trợ thương mại
Tài trợ thương mại quốc tế là một khái niệm bao quát, không chỉ liên quan đến việc sử dụng các hình thức tài trợ hữu hình như cấp vốn và tín dụng để tăng cường nguồn lực tài chính mà còn bao gồm các chính sách và biện pháp kinh tế, cũng như các hình thức tài trợ vô hình khác Những yếu tố này nhằm tạo ra điều kiện tài chính thuận lợi và cơ hội kinh doanh cho các doanh nghiệp thương mại, với mục tiêu cuối cùng là sinh lời.
- Sản phẩm, dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế liên quan đến sự phối kết hợp của rất nhiều phòng ban.
Tài trợ thương mại quốc tế có khả năng hỗ trợ toàn bộ quy trình tái sản xuất hoặc chỉ một số giai đoạn cụ thể, tùy thuộc vào quy mô giá trị sản phẩm, tính chất kinh doanh và nhu cầu tài trợ của doanh nghiệp trong lĩnh vực thương mại quốc tế.
- Chủ thể được tài trợ là các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu trong quá trình hoạt động xuất nhập khẩu.
Hai yếu tố quan trọng mà các ngân hàng xem xét trước khi đưa ra quyết định thương mại quốc tế cho khách hàng bao gồm:
+ Khách hàng đã đăng kí kinh doanh xuất nhập khẩu
+ Khách hàng đã có hợp đồng cơ sở về thương mại quốc tế: đó có thể là hợp đồng ngoại thương hoặc thông báo mời thầu
Tài sản đảm bảo cho các khoản tài trợ có thể bao gồm lô hàng xuất/nhập khẩu hoặc bộ chứng từ thanh toán Đối với cho vay hàng xuất khẩu hoặc cho vay thanh toán hàng nhập khẩu, lô hàng có thể được sử dụng làm tài sản bảo đảm Ngoài ra, trong trường hợp chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất, bộ chứng từ này cũng có thể được coi là tài sản bảo đảm.
- Thường gắn với dịch vụ thanh toán quốc tế mà ngân hàng cung ứng cho khách hàng của mình.
Khi chọn ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế, nhà xuất khẩu thường yêu cầu ngân hàng cũng cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế Điều này không chỉ mang lại lợi ích về phí dịch vụ mà còn đảm bảo ngân hàng đồng hành cùng khách hàng trong suốt quá trình thực hiện hợp đồng Với uy tín và khả năng chuyên môn, ngân hàng sẽ cung cấp tư vấn và hỗ trợ cần thiết, giúp khách hàng quản trị rủi ro hiệu quả.
Hợp đồng cơ sở giữa nhà xuất khẩu và nhập khẩu có yếu tố quốc tế, do đó, việc ngân hàng tài trợ dựa trên hợp đồng này cần tuân thủ pháp luật và tập quán thương mại quốc tế.
- Chứng từ sử dụng trong thuơng mại quốc tế đa dạng và phong phú
Tùy thuộc vào việc nhà xuất khẩu hay nhập khẩu là chủ thể được tài trợ, cũng như giai đoạn tài trợ trước hay sau khi giao hàng, ngân hàng sẽ quy định các loại chứng từ khác nhau dựa trên phương thức thanh toán quốc tế và nhu cầu tài trợ cụ thể.
1.1.1.3 Vai trò của tài trợ thương mại a Đối với nền kinh tế
Tài trợ thương mại quốc tế từ các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc tạo điều kiện cho hàng hóa xuất nhập khẩu lưu thông trôi chảy Nhờ vào sự hỗ trợ tài chính từ ngân hàng, hoạt động xuất nhập khẩu diễn ra thường xuyên và liên tục, góp phần nâng cao tính năng động của nền kinh tế và ổn định thị trường.
Tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp phát triển, giúp họ nâng cấp dây chuyền máy móc và thiết bị để tăng năng suất lao động, giảm giá thành sản phẩm Điều này không chỉ tạo ra sản phẩm đa dạng về mẫu mã và chủng loại, mà còn đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày càng cao của người dân Sự phát triển của doanh nghiệp cũng góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế chung.
Tài trợ thương mại quốc tế là công cụ quan trọng trong việc thực hiện các chiến lược kinh tế, chính trị và xã hội của quốc gia Tài trợ xuất nhập khẩu không chỉ hỗ trợ các chương trình phát triển kinh tế mà còn giúp cân bằng cán cân thanh toán quốc tế, đồng thời mở rộng mối quan hệ với các quốc gia trên toàn cầu Đối với ngân hàng thương mại, vai trò của tài trợ thương mại càng trở nên quan trọng trong việc thúc đẩy hoạt động giao dịch và tăng cường sự kết nối giữa các nền kinh tế.
Tài trợ thương mại quốc tế đóng vai trò quan trọng trong các giao dịch toàn cầu, mang lại nguồn thu nhập cao và giúp đảm bảo việc sử dụng vốn hiệu quả Bên cạnh đó, hình thức này cũng góp phần vào việc thu hồi vốn nhanh chóng, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp trong việc quản lý tài chính.
Nghiệp vụ tài trợ thương mại quốc tế là một lĩnh vực dịch vụ quan trọng, mang lại nguồn thu lớn cho các ngân hàng thông qua phí và lãi suất Tại nhiều quốc gia, dịch vụ này đóng góp tới 70% tổng doanh thu từ các hoạt động ngân hàng quốc tế.
Thời gian tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thường ngắn hạn, phù hợp với thời gian thực hiện thương vụ và kỳ hạn huy động dưới một năm Điều này giúp ngân hàng thu hồi vốn nhanh chóng và giảm thiểu rủi ro thanh khoản.
RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng
Frank Knight, một học giả người Mỹ đầu thế kỷ 20, định nghĩa rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường được Trong cuốn sách "The Failure of Risk Management: Why It’s Broken and How to Fix It", Doug Hubbard mô tả rủi ro là tình trạng không chắc chắn có thể dẫn đến tổn thất hoặc hậu quả không mong đợi Nhà kinh tế học Marilic Hurt Carty cũng cho rằng rủi ro liên quan đến các sự kiện tương lai có thể xác định được, và kinh nghiệm hoạt động của doanh nghiệp có thể cung cấp thông tin về tần suất các sự kiện trong quá khứ, giúp quản trị viên xác định xác suất cho các sự kiện tương lai Mặc dù có những định nghĩa khác nhau, nhưng tất cả đều nhấn mạnh rằng rủi ro liên quan đến sự bất trắc không mong đợi và có thể gây ra thiệt hại đo lường được.
Rủi ro, mặc dù không mong đợi, là một phần không thể thiếu trong cơ chế thị trường và quá trình cạnh tranh Nó đóng vai trò quan trọng trong việc loại bỏ các thực thể kinh tế yếu kém, đồng thời thúc đẩy sự thích nghi và phát triển bền vững cho nền kinh tế.
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của ngân hàng chịu ảnh hưởng từ nhiều loại rủi ro Mỗi nghiệp vụ ngân hàng đều tiềm ẩn nguy cơ rủi ro, vì vậy việc hiểu rõ tính chất và khả năng đo lường của các rủi ro này là rất quan trọng Các ngân hàng cần triển khai các giải pháp hiệu quả để phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình.
1.2.1.2 Rủi ro trong thương mại quốc tế
Thương mại quốc tế có những đặc điểm riêng biệt so với thương mại nội địa, chủ yếu do yếu tố nước ngoài tham gia Hoạt động này không chỉ giới hạn trong biên giới lãnh thổ quốc gia, mà còn mở rộng ra toàn cầu, tạo ra sự kết nối giữa các nền kinh tế khác nhau.
Rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế là những sự kiện không lường trước, xảy ra khi ngân hàng cung cấp hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Những rủi ro này có thể gây ra tổn thất tài sản, làm giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến của ngân hàng, và ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng đối với khách hàng và các bên liên quan.
Hạn chế rủi ro tài trợ thương mại quốc tế là các biện pháp hạn chế khả năng xảy ra trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu.
Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế thường liên quan đến nhiều bên tham gia cả trong và ngoài nước Tuy nhiên, do thiếu thông tin đầy đủ về tình hình tài chính và thiện chí của các bên, hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng.
Rủi ro tài trợ thương mại quốc tế không chỉ tác động đến các ngân hàng thương mại mà còn ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế, vì ngân hàng thương mại đóng vai trò là trung tâm tài chính của nền kinh tế Khi ngân hàng gặp rủi ro, nó có thể dẫn đến những hậu quả tiêu cực cho nền kinh tế và đời sống xã hội Sự liên kết chặt chẽ giữa các ngân hàng có thể khiến một ngân hàng gặp khó khăn kéo theo khủng hoảng cho cả hệ thống ngân hàng Điều này dẫn đến sự mất ổn định trên thị trường tiền tệ, làm giảm giá trị đồng nội tệ và gia tăng tỷ giá hối đoái, gây khó khăn cho doanh nghiệp trong sản xuất và tiêu thụ hàng hóa Kết quả là, nền kinh tế sẽ chịu ảnh hưởng nặng nề với mức sống giảm, thất nghiệp gia tăng và các vấn đề xã hội trở nên nghiêm trọng hơn Vì vậy, việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế là vô cùng cần thiết.
Rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại qua thanh toán tín dụng chứng từ là những rủi ro đặc thù phát sinh trong quy trình tài trợ của ngân hàng Những rủi ro này có thể ảnh hưởng đến hiệu quả và an toàn của giao dịch thương mại, đòi hỏi các bên liên quan cần có biện pháp quản lý và phòng ngừa thích hợp.
1.2.2 Những rủi ro thường gặp trong hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại
Trong tài trợ thương mại quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, quyền lợi và nghĩa vụ của các bên được quy định rõ ràng, nhưng không phải lúc nào các nguyên tắc này cũng được tôn trọng Rủi ro đạo đức phát sinh khi một bên không thực hiện đúng nghĩa vụ, gây thiệt hại cho bên kia Trong bối cảnh thương mại quốc tế, sự xa cách giữa các bên tham gia làm cho vấn đề đạo đức, tín nhiệm và uy tín trong kinh doanh trở nên quan trọng hơn bao giờ hết Đối với nhà nhập khẩu, nếu họ không thiện chí và cố tình không thực hiện hợp đồng, họ có thể lợi dụng những sai sót nhỏ trong bộ chứng từ để yêu cầu giảm giá, trì hoãn hoặc thậm chí từ chối thanh toán.
Khi thị trường biến động, giá hàng nhập thường giảm, khiến người mua lo ngại về khả năng thua lỗ trong kinh doanh Họ có thể từ chối nhận bộ chứng từ để lấy hàng hoặc trì hoãn thanh toán, điều này tạo ra khó khăn cho Ngân hàng trong việc xử lý vốn, đặc biệt là trong các giao dịch trả chậm.
Một số nhà nhập khẩu có thể vay vốn để mở L/C và sử dụng số tiền này cho các mục đích khác, dẫn đến việc chiếm dụng vốn của ngân hàng Trong khi đó, nhà xuất khẩu có thể lợi dụng tính độc lập giữa bộ chứng từ thanh toán và tình hình giao hàng thực tế để tạo ra các chứng từ giả mạo nhằm yêu cầu thanh toán cho hàng hóa.
Ngân hàng chỉ có trách nhiệm kiểm tra tính phù hợp của chứng từ trên bề mặt mà không thể xác minh tính xác thực hay tình trạng của hàng hóa Do đó, nếu nhà xuất khẩu giao hàng không đúng hợp đồng và xuất trình chứng từ giả mạo phù hợp với L/C, ngân hàng vẫn phải thanh toán cho nhà xuất khẩu theo cam kết Điều này khiến nhà nhập khẩu phải gánh toàn bộ rủi ro Trong trường hợp ngân hàng tài trợ cho nhập khẩu, rủi ro của nhà nhập khẩu cũng trở thành rủi ro của ngân hàng.
Ngân hàng cũng có thể vi phạm cam kết của mình, chẳng hạn như từ chối hoặc trì hoãn thanh toán cho nhà xuất khẩu Ngoài ra, có thể xảy ra tình trạng cán bộ ngân hàng và khách hàng thông đồng để cố tình vi phạm quy trình thanh toán, nhằm chiếm dụng vốn của ngân hàng và đối tác.
Một L/C cho phép yêu cầu thanh toán qua điện có thể bị ngân hàng phát hành lợi dụng, gửi điện cam kết rằng bộ chứng từ là hợp lệ để yêu cầu tiền từ ngân hàng thanh toán, mặc dù bộ chứng từ có thể chứa sai sót.
1.2.2.2 Rủi ro pháp lý, chính trị
Phương thức tín dụng chứng từ là một hình thức thanh toán quốc tế phổ biến, được áp dụng rộng rãi trong nhiều lĩnh vực và quốc gia khác nhau Sự tham gia của các chủ thể vào phương thức này chịu tác động mạnh mẽ từ môi trường chính trị, kinh tế và xã hội của từng quốc gia Những biến động nhỏ trong các yếu tố này có thể ảnh hưởng đến tự do thương mại, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, và từ đó tác động đến hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của các ngân hàng.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
1.3.1.1 Các chính sách vĩ mô của nhà nước a Chính sách kinh tế đối ngoại
Chính sách kinh tế đối ngoại có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tài trợ thương mại quốc tế, với các định hướng chiến lược về bảo hộ và tự do hóa mậu dịch tác động mạnh mẽ đến hành vi doanh nghiệp Ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, góp phần quan trọng vào sự phát triển của hoạt động ngoại thương Sự phát triển này không chỉ thúc đẩy hoạt động ngoại thương diễn ra sôi nổi, trôi chảy mà còn đóng góp vào sự phát triển kinh tế của đất nước.
Chính sách thuế của nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK), có khả năng hạn chế hoặc khuyến khích họ mở rộng thị trường ra ngoài biên giới quốc gia Bên cạnh đó, chính sách quản lý ngoại hối cũng là yếu tố cần xem xét, vì nó tác động trực tiếp đến khả năng giao dịch và cạnh tranh của các doanh nghiệp XNK trên thị trường quốc tế.
Quản lý ngoại hối là hệ thống văn bản pháp quy do nhà nước ban hành, nhằm điều chỉnh quy trình lưu thông ngoại hối qua biên giới và sử dụng ngoại hối trong lãnh thổ quốc gia Điều này bao gồm việc thiết lập chính sách và cơ chế điều hành tỷ giá hối đoái để đạt được mục tiêu kinh tế Tỷ giá hối đoái là yếu tố thường xuyên biến động, gây khó khăn trong các giao dịch xuất nhập khẩu có giá trị lớn và thời gian thực hiện dài, dẫn đến rủi ro tài chính cho ngân hàng trong trường hợp tỷ giá biến động mạnh.
Doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) nhận tài trợ và sử dụng dịch vụ ngân hàng, nhưng khả năng nhận tài trợ phụ thuộc vào nhiều yếu tố như tình hình hoạt động, khả năng tài chính, trình độ nghiệp vụ, chiến lược sản xuất, công nghệ và uy tín đạo đức Hoạt động tài trợ XNK là phức tạp, yêu cầu cả ngân hàng và khách hàng phải hiểu biết về thông lệ quốc tế và thị trường toàn cầu Hợp tác với khách hàng có kiến thức sẽ giúp giảm thiểu rủi ro cho cả hai bên trong quá trình tài trợ.
1.3.1.3 Nhân tố bất khả kháng
Khi xảy ra tình huống bất khả kháng như chiến tranh, thiên tai, đình công hoặc thay đổi về thể chế chính trị, kinh tế của quốc gia, việc thực hiện hợp đồng có thể bị chậm trễ, dẫn đến tổn thất về số lượng và chất lượng hàng hóa Những yếu tố này không chỉ ảnh hưởng đến bên mua và bên bán mà còn gây gián đoạn quá trình thanh toán, tạo ra rủi ro cho ngân hàng và ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu.
1.3.2.1 Mô hình tổ chức, quy trình nghiệp vụ hoạt động tài trợXNK
Mô hình quản lý thống nhất từ hội sở đến chi nhánh với quy trình gọn nhẹ giúp tiết kiệm chi phí và thời gian, đồng thời đảm bảo an toàn Điều này sẽ thu hút nhiều khách hàng hơn đến ngân hàng, vì quyền lợi của họ được bảo đảm.
Xây dựng quy trình nghiệp vụ chi tiết cho từng sản phẩm tài trợ là cần thiết để hướng dẫn cán bộ thực hiện một cách thống nhất từ hội sở đến chi nhánh.
Vốn là yếu tố quyết định quy mô và khả năng chống đỡ rủi ro của ngân hàng Để tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, ngân hàng cần có nguồn vốn dồi dào, vì nhu cầu vốn của các doanh nghiệp này thường rất lớn Ngân hàng có quy mô vốn lớn sẽ dễ dàng mở rộng hoạt động, nâng cao hiệu quả và vị thế, cũng như ứng dụng công nghệ hiện đại vào các nghiệp vụ và cung cấp sản phẩm mới.
Công nghệ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý cơ sở vật chất và mạng lưới thanh toán, giúp ngân hàng xử lý thông tin một cách nhanh chóng và chính xác Hệ thống mạng lưới và ứng dụng hỗ trợ tạo ra mối quan hệ chặt chẽ giữa các phòng ban, từ đó nâng cao chất lượng hoạt động và sản phẩm tài trợ xuất nhập khẩu Nhờ vào công nghệ, ngân hàng có thể đưa ra quyết định nhanh chóng và đúng đắn, tiết kiệm thời gian và tăng cường tính an toàn trong các nghiệp vụ tài trợ thương mại quốc tế.
Nhân lực đóng vai trò quyết định trong thành công của doanh nghiệp, đặc biệt trong ngành ngân hàng Đội ngũ cán bộ có chuyên môn, ngoại ngữ và kiến thức pháp luật, cùng với kinh nghiệm thực tế, sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh, đồng thời tận dụng cơ hội phát triển trong lĩnh vực tài trợ thương mại quốc tế.
1.3.2.5 Uy tín của ngân hàng
Trong tài trợ thương mại quốc tế, uy tín ngân hàng là yếu tố then chốt Cam kết từ ngân hàng uy tín được chấp nhận dễ dàng, giúp giảm chi phí cho người mua và người bán Điều này tạo dựng lòng tin với khách hàng, thu hút nhiều đối tác, từ đó phát triển hoạt động ngân hàng và tài trợ xuất nhập khẩu.
1.3.2.6 Hệ thống ngân hàng đại lý
Ngân hàng với mạng lưới đại lý rộng khắp có khả năng cung cấp nhiều hình thức tài trợ cho đa dạng khách hàng, giúp quy trình luân chuyển chứng từ và thanh toán diễn ra nhanh chóng Điều này không chỉ đáp ứng tốt hơn nhu cầu thanh toán quốc tế và tài trợ xuất nhập khẩu của khách hàng, mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh và năng lực của ngân hàng.
BÀI HỌC KINH NGHIỆM TỪ MỘT SỐ NGÂN HÀNG
1.4.1 Kinh nghiệm từ ngân hàng HSBC Việt Nam
Tập đoàn HSBC được thành lập năm 1865, có trụ sở chính tại Luân Đôn, Anh.
Tập đoàn HSBC, với khoảng 7.500 văn phòng trải rộng tại 87 quốc gia và vùng lãnh thổ, là một trong những tập đoàn tài chính lớn nhất thế giới Tính đến ngày 31/12/2013, tổng giá trị của HSBC đạt 2.671 tỷ USD, xếp thứ hai toàn cầu HSBC được thành lập nhằm mục đích chính là tài trợ thương mại giữa các quốc gia.
HSBC được coi là một trong những tập đoàn hàng đầu trong lĩnh vực thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại giữa Châu Âu và Châu Á Năm 1870, HSBC đã mở văn phòng đầu tiên tại Sài Gòn, hiện nay là TP Hồ Chí Minh Vào ngày 01 tháng 01 năm 2009, HSBC đã khai trương ngân hàng 100% vốn nước ngoài, trở thành ngân hàng nước ngoài đầu tiên hoạt động tại Việt Nam với tên gọi Ngân hàng TNHH một.
Xây dựng đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp tại HSBC nhằm hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu, giúp hạn chế rủi ro cho khách hàng Các doanh nghiệp nhập khẩu cần cảnh giác với hợp đồng có giá quá rẻ hoặc phí vận chuyển bất ngờ, vì hàng hóa rẻ thường có chất lượng kém và nguồn gốc không rõ ràng Doanh nghiệp vận tải giá rẻ thường không đảm bảo uy tín và có thể không có bảo hiểm Các rủi ro đối với người bán bao gồm khả năng tài chính yếu, hàng hóa không được chấp nhận, và sự bất ổn chính trị tại nước nhập khẩu HSBC khuyến cáo doanh nghiệp thận trọng xem xét các yếu tố liên quan đến xuất nhập khẩu như thông tin công ty giao nhận, công ty bảo hiểm và sản phẩm bảo hiểm rủi ro để phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho khách hàng và ngân hàng.
HSBC Việt Nam tiên phong trong việc áp dụng công nghệ hiện đại để cung cấp giải pháp điện tử hỗ trợ khách hàng quản lý giao dịch thương mại toàn cầu 24/7 Dịch vụ Instant@dvice của HSBC là tiện ích miễn phí duy nhất tại Việt Nam, giúp doanh nghiệp tối ưu hóa quy trình xuất nhập khẩu và tiết kiệm chi phí lưu trữ chứng từ Ngoài ra, dịch vụ HSBC net cho phép khách hàng thực hiện giao dịch xuất nhập khẩu nhanh chóng qua mạng, đồng thời lưu trữ thông tin người dùng, thuận tiện cho việc tra cứu thông tin về khách hàng và thị trường đối tác.
HSBC thực hiện chính sách và chiến lược toàn cầu của Tập đoàn tại tất cả các chi nhánh và văn phòng, nhằm đảm bảo ngân hàng không chỉ đánh giá và thẩm định các rủi ro dễ nhận thấy trong hoạt động kinh doanh, mà còn quản lý chặt chẽ các rủi ro khác như rủi ro pháp lý, môi trường và bảo mật.
HSBC đã xây dựng một quy trình nhận diện và đánh giá rủi ro, thiết lập thứ tự ưu tiên để giải quyết các rủi ro này, và phát triển một bộ khung chuẩn nhằm giảm thiểu và loại bỏ các sự cố tiêu cực.
1.4.2 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Citibank
Ngân hàng Citibank, một trong những ngân hàng lớn và lâu đời nhất thế giới, sở hữu nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại qua tín dụng chứng từ Trong những năm qua, Citibank đã áp dụng nhiều biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức này.
Citibank áp dụng mô hình xử lý thanh toán quốc tế theo khu vực, ví dụ như Citibank N.A, Malaysia, đảm nhận việc xử lý nghiệp vụ TTQT cho tất cả các chi nhánh tại châu Á Mô hình này giúp Citibank cập nhật thông tin thị trường và nhu cầu khách hàng, từ đó cung cấp tư vấn chính xác và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Kinh nghiệm khi làm việc với Citibank cho thấy rằng việc xác nhận không chỉ dựa vào năng lực tài chính của ngân hàng và người mở tài khoản, mà còn cần kiểm tra kỹ lưỡng mọi thông tin liên quan đến đối tác nhà xuất khẩu.
Trước khi giao dịch với khách hàng, bộ phận tín dụng của ngân hàng cần đánh giá và phân loại các công ty để xác định tình hình tài chính của họ Ngân hàng sẽ ưu tiên các công ty có tài chính vững mạnh hoặc các công ty con có bảo lãnh từ công ty mẹ tốt, giúp họ được cấp hạn mức tín dụng và hạn mức chiết khấu mà không cần ký quỹ khi mở L/C Đối với những công ty có tình hình tài chính trung bình, việc ký quỹ một phần hoặc toàn bộ khi mở L/C là cần thiết Việc chuẩn bị kỹ lưỡng này giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro liên quan đến khách hàng.
Phòng quan hệ quốc tế của Citibank cung cấp các cẩm nang nghiệp vụ nhằm đảm bảo rằng mọi giao dịch hàng ngày diễn ra một cách chính xác và hiệu quả Những cẩm nang này thường xuyên được cập nhật và điều chỉnh để phù hợp với đặc thù của từng quốc gia và từng chi nhánh.
Phát triển công nghệ và đào tạo nguồn nhân lực là yếu tố quan trọng trong hoạt động của Citibank Các chi nhánh của ngân hàng có khả năng truy cập thông tin khách hàng từ bất kỳ đâu, giúp giảm thiểu rủi ro do thiếu thông tin Bên cạnh đó, Citibank thực hiện các chương trình đào tạo nhân sự bài bản với các khóa huấn luyện dài hạn tại trung tâm đào tạo của hội sở, tạo điều kiện cho việc trao đổi thông tin và học hỏi kinh nghiệm quản lý giữa các chi nhánh.
Luân chuyển cán bộ nghiệp vụ giữa các bộ phận và phòng ban liên quan đến thanh toán tín dụng chứng từ giúp thanh toán viên nắm vững các nghiệp vụ ngân hàng một cách toàn diện.
Tài trợ thương mại là một nhu cầu thiết yếu trong nền kinh tế, mặc dù có nhiều rủi ro cho ngân hàng nhưng vẫn mang lại nguồn thu đáng kể Hoạt động này không chỉ mang lại lợi ích cho các bên tham gia mà còn góp phần phát triển kinh tế đất nước Trong đó, tài trợ thương mại theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (TDCT) là một lĩnh vực chủ yếu, phổ biến và đang ngày càng phát triển trong ngành ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu cơ sở lý luận về phát triển hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức TDCT là rất quan trọng Trong chương 1, luận văn đã tập trung vào một số vấn đề lý luận liên quan.
Thứ nhất, trình bày khái niệm, đặc điểm, vai trò của tài trợ thuơng mại tại NHTM.
Thứ hai, trình bày khái quát về phuơng thức thanh toán TDCT và các hình
Thứ tư, nêu các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức thanh toán TDCT của NHTM
Bài luận văn này sẽ phân tích thực trạng rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế, đặc biệt là qua phương thức thanh toán TDCT, tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, dựa trên các lý luận đã trình bày ở chương 1.
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG
MẠI THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG
CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
2.1.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank), trước đây là Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, chính thức hoạt động từ ngày 01/04/1963 Tổ chức tiền thân của Vietcombank là Cục Ngoại hối, thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, được thành lập theo Nghị định số 115/CP ngày 30/10/1962 của Chính phủ.
Vào ngày 14/11/1990, Hội đồng Bộ trưởng đã ban hành chỉ thị số 403/CT, chuyển đổi Vietcombank từ ngân hàng chuyên doanh độc quyền trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại thành ngân hàng thương mại quốc doanh đa năng Sự chuyển đổi này đã giúp Vietcombank cung cấp đầy đủ các dịch vụ tài chính đầu tiên cho khách hàng.
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng thương mại nhà nước đầu tiên được chính phủ lựa chọn thí điểm cổ phần hóa, chính thức hoạt động dưới hình thức Ngân hàng TMCP từ ngày 02/06/2008 sau khi hoàn thành thành công kế hoạch phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng.
Vietcombank đã đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong quá trình phát triển của mình bằng việc ký kết Hợp đồng cổ đông chiến lược với Mizuho Corporation Bank, một thành viên của tập đoàn tài chính lớn thứ ba tại Nhật Bản và đứng thứ 20 trên thế giới, vào tháng 9 năm 2011.
Sau 50 năm phát triển, Vietcombank đã đóng góp quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế đất nước, đồng thời thúc đẩy kinh doanh hiện đại và hội nhập quốc tế Vietcombank luôn được các tập đoàn lớn, doanh nghiệp và khách hàng cá nhân tin tưởng lựa chọn hàng đầu.
Trong hơn một thập kỷ qua, Vietcombank đã liên tục được các tổ chức uy tín toàn cầu đánh giá cao và bình chọn trong nhiều lĩnh vực quan trọng.
“Ngân hàng tốt nhất Việt Nam”. về tên gọi và trụ sở:
Tên đầy đủ: Ngân hàng Thuơng mại cổ phần Ngoại thuơng Việt Nam.
Tên giao dịch quốc tế: BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIET NAM. Tên viết tắt: Vietcombank
Trụ sở chính: 198 Trần Quang Khải, Hoàn Kiếm, Hà Nội, Việt Nam.
Cơ cấu bộ máy quản lý của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
Cơ cấu Vietcombank gồm 1 trụ sở chính, 1 sở giao dịch và 101 chi nhánh,
Ngân hàng hiện có 395 phòng giao dịch và 03 công ty con trong nước, cùng với 02 công ty con ở nước ngoài Ngoài ra, ngân hàng còn duy trì 01 văn phòng đại diện tại Singapore và 01 văn phòng đại diện tại Hồ Chí Minh, Việt Nam, cùng với 04 công ty liên doanh liên kết khác.
2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh của VCB giai đoạn 2013 — 2016
Trong 4 năm qua, Vietcombank đã duy trì mức tăng trưởng ổn định và bền vững, bất chấp những thách thức từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và các hậu quả của nó, điều này được thể hiện qua các chỉ tiêu hoạt động chính.
60073 Tồng dư nợ tín dụng/Tổng TS 58.49 7
Hệ số an toàn vốn CAR (%) 1313
Tỷ suất lợi nhuận ròng trên tài sản bình quân (ROA) 0.99
Tỷ suất lợi nhuận ròng trên vốn điều lệ bình quân (ROE) 10.33
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu hoạt động chính của VCB 2013-2016
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng Vietcombank năm 2013 - 2016)
Hoạt động huy động vốn là một trong những trọng tâm của ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong cơ cấu vốn bên cạnh nguồn vốn tự có Trong bốn năm qua, huy động vốn của ngân hàng đã đạt mức tăng trưởng cao và ổn định, với nguồn vốn huy động năm 2014 đạt 424.413 tỷ đồng, tăng 12.7% so với năm 2013 Năm 2015, con số này tiếp tục tăng lên 503.642 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 11.87% Đặc biệt, năm 2016, huy động vốn đạt 600.737 tỷ đồng, tăng 19.26% so với năm trước, vượt kế hoạch đề ra Sự gia tăng này diễn ra đồng đều ở cả tổ chức kinh tế (17.25%) và dân cư (18.28%), cho thấy sự phát triển mạnh mẽ trong nhóm ngân hàng thương mại cổ phần Tăng trưởng huy động vốn không chỉ giúp nâng cao khả năng thanh khoản mà còn đảm bảo an toàn hoạt động của ngân hàng, tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển trong tương lai.
Trong giai đoạn 2014-2015, dư nợ tín dụng và tổng tài sản của Vietcombank giảm, nhưng đã tăng trở lại vào năm 2016 theo định hướng phát triển Chất lượng tín dụng được cải thiện rõ rệt, với dư nợ nhóm 2 giảm 1.454 tỷ đồng, tương đương 15.5%, xuống còn 7.923 tỷ đồng vào cuối năm 2016 Tỷ lệ nợ xấu cũng giảm xuống 1.46%, thấp hơn mức kế hoạch dưới 2.5% Hệ số an toàn vốn (CAR) duy trì ở mức tối thiểu 9%, đáp ứng quy định của Ngân hàng Nhà nước Công tác quản trị rủi ro được chú trọng, giúp kiểm soát chất lượng tín dụng tốt hơn, đồng thời Vietcombank là ngân hàng tiên phong trong việc thu hồi và xử lý nợ xấu từ VAMC.
Lợi nhuận của ngân hàng VCB đã có sự tăng trưởng rõ rệt trong 4 năm qua, đồng hành cùng sự gia tăng tổng tài sản, nguồn vốn và dư nợ tín dụng Năm 2014, lợi nhuận trước thuế đạt 5844 tỷ đồng, tăng 1.7% so với năm 2013 Năm 2015, con số này tăng lên 6872 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 17.9% so với năm trước Đặc biệt, năm 2016 chứng kiến sự bứt phá mạnh mẽ khi lợi nhuận trước thuế của VCB đạt 8523 tỷ đồng, tăng 24.84% so với năm 2015, vượt xa kế hoạch đề ra.
Hiệu suất sinh lời trên tổng tài sản bình quân (ROA) và hiệu suất sinh lời của vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) năm 2016 đạt mức cao lần lượt là 0.94% và 14.69%, vượt trội hơn so với mức trung bình của thị trường và có sự gia tăng so với cuối năm 2015.
Với chiến lược tập trung vào hiệu quả, an toàn và bền vững, cổ phiếu Vietcombank duy trì mức giá cao nhất trong ngành và liên tục đứng trong top 3 doanh nghiệp có vốn hóa lớn nhất trên thị trường.
Từ các báo cáo hoạt động kinh doanh và phân tích chỉ tiêu cơ bản, Vietcombank đã duy trì mức tăng trưởng cao, ổn định và an toàn trong giai đoạn 2013-2016 Trong 1-2 năm gần đây, ngân hàng đã có sự phát triển mạnh mẽ, đạt được nhiều thành tựu đáng kể, tạo đà cho mục tiêu trở thành ngân hàng số một tại Việt Nam.
Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế - tài trợ thương mại tại Vietcombank
Hoạt động Tài trợ thương mại trong những năm vừa qua đã có những bước
Trong giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2016, ngân hàng đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng với tỷ lệ tăng trưởng lần lượt là 7.2%, 15.79%, 10.4%, 12.7% và 22.46% Thị phần cũng có sự cải thiện đáng kể, đạt 15.8%, 16.32%, 15.86%, 15.47% và 15.49% so với cùng kỳ năm 2016 Sự phát triển này không chỉ thể hiện qua số lượng giao dịch mà còn qua doanh số, đặc biệt là sau khi thành lập Trung tâm Thương mại Điện tử vào năm 2014, đóng góp quan trọng vào kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Bảng 2.2: Doanh số và số lượng giao dịch TTQT qua các năm Đơn vị tính: Tỷ USD
(Nguồn: Báo cáo phòng chính sách sản phẩm)
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI
2.2.1 Thực trạng tổ chức hoạt động tài trợ thương mại tại Vietcombank
2.2.1.1 Tổ chức hoạt động tài trợ thương mại tại hội sở chính Vietcombank
Trước năm 2014, Vietcombank thực hiện thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại theo mô hình phân tán Tuy nhiên, với sự phát triển của ngân hàng và nhu cầu ngày càng tăng về nghiệp vụ hỗ trợ tài trợ thương mại quốc tế, Vietcombank đã chuyển đổi sang mô hình tập trung trong hoạt động tài trợ thương mại.
Từ 15/07/2014, Trung tâm tài trợ thương mại được thành lập với 5 phòng ban:
S Phòng chính sách sản phẩm
S Phòng xử lý chứng từ LC
S Phòng quản lý giao dịch LC
S Phòng phát hành và thông báo LC
S Phòng nhờ thu và bảo lãnh.
Phòng chính sách sản phẩm đóng vai trò quan trọng trong việc triển khai các sản phẩm mới của trung tâm, dựa trên nhu cầu khách hàng và cải tiến từ sản phẩm hiện có, đồng thời xây dựng quy trình cho hoạt động tài trợ thương mại Các phòng nghiệp vụ xử lý chứng từ LC thực hiện kiểm tra bộ chứng từ theo yêu cầu của LC, trong khi phòng quản lý giao dịch LC và phòng phát hành thông báo LC xử lý các giao dịch liên quan Ngoài ra, phòng nhờ thu và bảo lãnh thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến hình thức nhờ thu và bảo lãnh.
Nhân sự gồm 1 giám đốc trung tâm, 3 phó giám đốc trung tâm cùng khoảng
Trung tâm tài trợ thương mại của Vietcombank, với đội ngũ 80 nhân viên, đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ ban lãnh đạo quản lý hoạt động tài trợ thương mại, xây dựng chính sách và phát triển sản phẩm liên quan cho toàn hệ thống, phục vụ khách hàng doanh nghiệp và các định chế tài chính Sự ra đời của trung tâm này đánh dấu một bước chuyển mình mạnh mẽ, hứa hẹn sẽ thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại trong những năm tới.
2.2.1.2 Triển khai các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động tài trợ thương mại theo phương thanh toán TDCT tại Vietcombank
Hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức thanh toán TDCT là sự kết hợp giữa thanh toán quốc tế và tín dụng, bao gồm bảo lãnh và chiết khấu Do đó, hoạt động này được điều chỉnh bởi hai hệ thống văn bản: một cho thanh toán quốc tế và một cho tín dụng của ngân hàng thương mại.
Hệ thống văn bản điều chính hoạt động tài trợ quốc tế
Bên cạnh các văn bản pháp lý quốc tế như UCP 600, tiêu chuẩn và thực hành ngân hàng ISBP 681, còn có Quy tắc hoàn trả liên ngân hàng URR, đóng vai trò quan trọng trong việc hướng dẫn và quản lý các giao dịch tài chính toàn cầu.
725, hoạt động TDCT của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cũng chịu sự điều tiết của một số văn bản pháp lý mang tính quốc gia sau:
Một số yêu cầu khi mở L/C trả ngay, quy định tại công văn số 405/NHNN- QLNH ngày 23/01/2006 của vụ quản lý ngoại hối - NHNN
Quyết định 26/2006/QĐ-NHNN ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng do Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam.
Quyết định số 63/2006/QĐ-NHNN ngày 29/12/2006 ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng của tổ chức tín dụng.
Quyết định số 2666/QĐ-NHNN ngày 25/11/2009 quy định các điều khoản liên quan đến giao dịch ngoại tệ cho các tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngoại hối, nhằm tạo ra khung pháp lý rõ ràng và bảo đảm tính minh bạch trong các hoạt động tài chính này.
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đã ban hành văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động thanh toán quốc tế nội bộ, cụ thể là quy định số 04/QĐ/NHNT ngày 28/01/2008 Quy định này nêu rõ “Quy trình thanh toán xuất nhập khẩu theo hình thức tín dụng chứng từ và nhờ thu” trong hệ thống ngân hàng Ngoại thương Việt Nam.
Hệ thống văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động tín dụng
Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN và quyết định 127 sửa đổi Quyết định
1627 về quy chế cho vay của các NHTM.
Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN về quy chế bao thanh toán.
Luật các công cụ chuyển nhượng 2005.
Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước quy định các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng Đồng thời, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN cũng đưa ra hướng dẫn về phân loại nợ, trích lập dự phòng và cách sử dụng dự phòng, nhằm tăng cường quản lý rủi ro tài chính trong hệ thống ngân hàng.
Quyết định 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ về xử lý giao dịch bảo đảm.
Luật tổ chức tín dụng 2010.Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định về đảm bảo các tỷ lệ an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
Các văn bản pháp luật khác.
2.2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức Tín dụng chứng từ tại VietcomBank
2.2.2.1 Tài trợ nhập khẩu a Doanh số thanh toán L/C nhập khẩu
Thanh toán nhập khẩu tại VCB luôn có tỷ trọng cao và ổn định hơn so với xuất khẩu, phản ánh đặc điểm của Việt Nam là một nước nhập siêu Hoạt động nhập khẩu diễn ra sôi động, dẫn đến nguồn thu từ thanh toán thương mại dịch vụ cho nhập khẩu cũng rất lớn Tỷ trọng thanh toán nhập khẩu tại VCB chiếm khoảng 18% - 20% tổng số món và khoảng 20% - 24% về giá trị trong toàn hệ thống.
Bảng 2.3: Doanh số và tỷ trọng thanh toán L/C nhập khẩu tại Vietcombank Đơn vị: Tỷ USD
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động TTQT của VCB năm 2014-2016)
Theo bảng 2.3, thanh toán bằng thư tín dụng (L/C) vẫn là phương thức phổ biến trong thanh toán nhập khẩu Cụ thể, tại ngân hàng VCB, tỷ trọng doanh số thanh toán L/C nhập khẩu lần lượt là 44,22% vào năm 2014, 40,2% vào năm 2015 và 34,02% vào năm 2016.
Theo số liệu của Tổng cục thống kê, tổng kim ngạch xuất nhập khẩu hết tháng
Năm 2016, tổng kim ngạch thương mại của cả nước đạt hơn 349.2 tỷ USD, trong đó xuất khẩu ước đạt gần 175.9 tỷ USD, tăng 8.6%, và nhập khẩu là 173.2 tỷ USD, tăng 4.65 tỷ USD so với cùng kỳ Hoạt động thanh toán nhập khẩu trong năm 2016 ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể so với năm 2015, mặc dù thanh toán L/C nhập khẩu có xu hướng giảm.
2013 Giá trị tăng, giảm trị giảm Giá trị giảm
Số lượng giao dịch chuyển tiền tại Vietcombank đạt 9456, tăng 7.91% so với năm trước, trong khi các hình thức khác như mở L/C chỉ đạt 9876, giảm 3.2% Khách hàng của Vietcombank chủ yếu là các doanh nghiệp quốc doanh và truyền thống, nhờ vào uy tín cao và chi phí thời gian chuyển tiền thấp hơn so với mở L/C Tuy nhiên, môi trường kinh doanh hiện tại gặp khó khăn do ảnh hưởng của khủng hoảng nợ công toàn cầu và sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng thương mại nước ngoài Hơn nữa, Vietcombank vẫn chưa khai thác hết tiềm năng thương hiệu và thị phần trong lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ.
Bảng 2.4: Doanh số và số món phát hành L/C tại VCB năm 2014-2016 Đơn vị: tỷ USD
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động TTQT của VCB năm 2014-2016)
Từ năm 2013 đến 2014, doanh số phát hành và số lượng món L/C phát hành đã tăng đột biến nhờ sự ra đời của trung tâm tài trợ thương mại, giúp tập trung xử lý hoạt động hiệu quả hơn Điều này dẫn đến việc số lượng khách hàng tại hội sở tăng lên đáng kể so với trước đây Tuy nhiên, vào năm 2015, doanh số giảm so với năm 2014 do chính sách hạn chế nhập khẩu các mặt hàng xa xỉ như ô tô, điện thoại và mỹ phẩm, cùng với danh sách các mặt hàng cấm nhập khẩu theo quy định của nhà nước Đến năm 2016, doanh số bắt đầu tăng trưởng trở lại, đánh dấu một năm phát triển mạnh mẽ của VCB trên mọi lĩnh vực.
Số lượng món phát hành L/C đang có xu hướng giảm tương tự như doanh số thanh toán nhập khẩu Nguyên nhân của sự giảm sút này có thể đến từ nhiều yếu tố khác nhau.
% So với doanh số TT
Việc chuyển sang phương thức thanh toán chuyển tiền đã chiếm 30% đến 35.38%, trong khi tỷ lệ 32.47% còn lại liên quan đến chính sách thắt chặt tín dụng, nâng cao mức ký quỹ và thẩm định khách hàng một cách chặt chẽ hơn Doanh số cho vay thanh toán L/C nhập khẩu cũng đang có sự tăng trưởng đáng kể.
THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI V IETCOMBANK
2.3.1 Tỷ lệ nợ quá hạn
L/C xuất khẩu tiềm ẩn nhiều rủi ro, có thể dẫn đến việc người xuất khẩu giao hàng mà không nhận được tiền, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng Đối với các bộ chứng từ chiết khấu có truy đòi, cần chú ý đến năng lực tài chính của doanh nghiệp mà ngân hàng đã chiết khấu, vì nếu bộ chứng từ không được thanh toán, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn đã chiết khấu.
Khi khách hàng thanh toán hàng nhập khẩu, Vietcombank đóng vai trò là ngân hàng phát hành (NHPH) để mở thư tín dụng (L/C) cho nhà nhập khẩu Tuy nhiên, việc ký quỹ mở L/C tiềm ẩn nhiều rủi ro Để thực hiện mở L/C, khách hàng cần tiến hành ký quỹ, và tỷ lệ ký quỹ này được xác định dựa trên loại L/C, điều kiện thanh toán, phương thức giao hàng, loại hàng hóa và tín nhiệm của nhà nhập khẩu.
Tuy có những quy định chặt chẽ, tuy nhiên không thể ngăn ngừa đuợc hết các rủi ro có thể xảy đến:
Một số doanh nghiệp thường không thanh toán dù đã nhận chứng từ hợp lệ, viện cớ hàng chưa về hoặc có vấn đề để trì hoãn thanh toán cho ngân hàng Việc Vietcombank trả tiền cho nhà xuất khẩu trong khi nhà nhập khẩu chưa thanh toán dẫn đến tình trạng chiếm dụng vốn và phát sinh chi phí giám sát, đôn đốc doanh nghiệp.
Ngân hàng có thể đối mặt với rủi ro khi bảo lãnh L/C nhập hàng trả chậm, một hình thức tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho người nhập khẩu Vietcombank, với uy tín của mình, chấp nhận và bảo lãnh các hối phiếu kỳ hạn Tuy nhiên, một số doanh nghiệp đang lợi dụng hình thức này như một nguồn vốn tín dụng dài hạn, dẫn đến việc gia tăng rủi ro.
Một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá rủi ro trong phương thức TDCT là chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn trong thanh toán L/C.
Dư nợ quá hạn trong thanh toán L/C
Tỷ lệ nợ quá hạn trong thanh toán L/C tại Vietcombank cho thấy số tiền mà ngân hàng đã thanh toán cho khách hàng nhưng chưa thu hồi Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng, đặc biệt trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn tài chính hoặc phá sản.
Bảng 2.7: Dư nợ tín dụng XNK của Vietcombank từ năm 2013-2016
Tổng dư nợ tín dụng XNK 32,032.2
Tổng dư nợ tín dụng 468,994,0
Nợ xấu tín dụng XNK 570.1
Chỉ tiêu dư nợ tín dụng XNK
Chỉ tiêu nợ xấu tín dụng XNK
(Nguồn: Báo cáo tổng kết tại Vietcombank giai đoạn 2013 -
Theo bảng số liệu, tín dụng nhập khẩu đã tăng trưởng qua các năm, nhưng tốc độ tăng trưởng không đồng đều Sự biến động này có thể được giải thích bởi tín dụng nhập khẩu tương tự như các khoản cho vay thông thường, do đó chịu ảnh hưởng lớn từ chính sách tín dụng của ngân hàng trong từng năm.
Trong tín dụng xuất khẩu, chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu là hình thức phổ biến, với giá trị hối phiếu và bộ chứng từ ngày càng tăng Hiện nay, ngân hàng đang chuyển hướng sang tìm kiếm các khoản cho vay mới, thay vì các hình thức cho vay truyền thống, nhằm nhanh chóng thu hồi vốn và giảm thiểu rủi ro.
Qua bảng số liệu cũng có thể thấy rằng, tín dụng nhập khẩu chiếm ưu thế hơn hẳn so với tín dụng xuất khẩu.
Trong năm 2016, tổng dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu đã đạt được con số ấn tượng nhờ ngân hàng tích cực mở rộng mạng lưới khách hàng Ngân hàng đã tập trung phục vụ các khách hàng lớn có nhu cầu xuất khẩu thường xuyên với trị giá lô hàng lớn, từ đó mở rộng quy mô tín dụng xuất nhập khẩu.
Sự gia tăng dư nợ và tốc độ tăng trưởng tín dụng chưa phản ánh đầy đủ chất lượng tín dụng Để đánh giá chính xác chất lượng các khoản tín dụng xuất nhập khẩu, cần xem xét các chỉ tiêu khác, đặc biệt là hai chỉ tiêu quan trọng: dư nợ và nợ xấu.
Năm 2016, Vietcombank dẫn đầu về dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu, với sự tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2014 Điều này cho thấy tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu ngày càng đóng góp nhiều hơn vào tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng.
Trong giai đoạn 2013 và 2014, khủng hoảng kinh tế đã tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng tăng cao Mặc dù tỷ lệ nợ xấu tín dụng xuất nhập khẩu vẫn ở mức cao, nhưng lại thấp hơn so với mức trung bình của toàn ngành ngân hàng Điều này cho thấy công tác quản trị rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh này đã bắt đầu phát huy hiệu quả nhất định.
Từ năm 2015 đến 2016, tỷ lệ nợ xấu trong tín dụng xuất nhập khẩu đã giảm mạnh, cho thấy sự cải thiện đáng kể trong công tác quản trị rủi ro và đánh giá khách hàng.
2.3.2 Rủi ro kỹ thuật nghiệp vụ
Khi Vietcombank đóng vai trò là ngân hàng phát hành thư tín dụng (LC), ngân hàng này phải đối mặt với rủi ro khi người hưởng lợi trình bày bộ chứng từ phù hợp với quy định.
Khách hàng của Vietcombank có thể gặp rủi ro khi không thực hiện thanh toán LC, đặc biệt nếu thanh toán viên không phát hiện lỗi hoặc chứng từ giả mạo và vẫn chấp nhận thanh toán cho người hưởng lợi Một số rủi ro đã xảy ra tại Vietcombank khi ngân hàng đóng vai trò là ngân hàng phát hành.
Rủi ro khi Vietcombank nhận được bộ chứng từ phù hợp với quy định của
LC nhưng nhà nhập khẩu không có khả năng thanh toán
Công ty Mai Thảo đã yêu cầu Vietcombank phát hành thư tín dụng trả chậm trị giá 25,000 USD cho việc mua hóa chất Soda Ash từ Hàn Quốc, với mô tả hàng hóa theo hợp đồng Sau khi nhận chứng từ, Vietcombank đã kiểm tra và thông báo cho khách hàng Khi hàng hóa đã về, khách hàng chấp nhận thanh toán Tuy nhiên, hai ngày sau, khách hàng thông báo rằng hàng hóa nhận được không đúng với thỏa thuận trong hợp đồng Vietcombank đã tiến hành kiểm tra lại hóa đơn thương mại và hợp đồng mua bán để xác minh sự không khớp này.
NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI V IETCOMBANK
2.4.1.1 Từ thực trạng nền kinh tế Việt Nam
Các rủi ro liên quan đến phương thức thanh toán TDCT chịu ảnh hưởng lớn từ các yếu tố khách quan của nền kinh tế Hiện tại, Vietcombank đang đối mặt với nhiều khó khăn do những nguyên nhân này.
Thứ nhất, các văn bản pháp lý phục vụ cho hoạt động TTQT- TTTM nói chung và thanh toán L/C nói riêng còn thiếu và có nhiều bất cập.
Hiện nay, hệ thống văn bản hướng dẫn cho hoạt động thương mại quốc tế (TTTM) còn thiếu sót, khiến các bên tham gia chủ yếu dựa vào UCP600 để xác định trách nhiệm và quyền hạn Tuy nhiên, UCP600 chỉ là thông lệ quốc tế và không quy định rõ mức xử lý vi phạm, dẫn đến nhiều tranh chấp và kiện tụng Sự thiếu hụt các văn bản quy định chung mang tính quốc gia là một trong những nguyên nhân chính gây ra khó khăn trong việc giải quyết tranh chấp ngoại thương giữa các doanh nghiệp, cũng như ảnh hưởng đến quá trình thanh toán giữa các ngân hàng liên quan.
Thứ hai, thị truờng hối đoái của Việt Nam chua phát triển mạnh.
Hiện nay, thị trường hối đoái chủ yếu tập trung vào các nghiệp vụ mua bán ngoại tệ giao ngay và kỳ hạn Trong khi đó, các công cụ như hợp đồng tương lai và hợp đồng quyền chọn vẫn chưa được phát triển mạnh mẽ, mặc dù chúng có thể giúp doanh nghiệp và ngân hàng giảm thiểu rủi ro về tỷ giá.
Thứ ba, thông tin tín dụng chua đầy đủ.
Hiện nay, việc xây dựng và cung cấp thông tin cho hoạt động ngân hàng chưa được chú trọng đúng mức Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) cung cấp thông tin không đầy đủ, thiếu cập nhật và chính xác Hơn nữa, sự hợp tác giữa các ngân hàng thương mại còn hạn chế, tạo ra khoảng trống cho khách hàng.
Vào thứ Tư, các văn bản pháp luật liên quan đến xuất nhập khẩu, thuế quan và hải quan tại Việt Nam vẫn chưa ổn định, điều này gián tiếp ảnh hưởng đến công tác thanh toán thương mại quốc tế.
Khi doanh nghiệp mở L/C nhập khẩu và đã xây dựng phương án kinh doanh dựa trên biểu thuế hiện hành, cùng với khả năng tiêu thụ tương ứng, nhưng nếu chính sách thuế nhập khẩu thay đổi và tăng lên, doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn Giá bán sản phẩm đã định trước sẽ không đủ bù đắp cho chi phí tăng do thuế, dẫn đến lỗ trong kinh doanh Điều này khiến doanh nghiệp không đủ tiền thanh toán cho đối tác nước ngoài, buộc ngân hàng phải cho vay để hỗ trợ thanh toán.
2.4.1.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Hoạt động thanh toán thương mại chỉ diễn ra suôn sẻ khi ngân hàng và khách hàng phối hợp chặt chẽ Dù ngân hàng có thực hiện các nghiệp vụ tốt đến đâu, nếu khách hàng mắc sai lầm, quy trình thanh toán cũng sẽ bị ảnh hưởng Những lỗi và vấn đề từ phía khách hàng tại Vietcombank có thể gây cản trở cho quá trình này.
Trình độ nghiệp vụ ngoại thương và thanh toán quốc tế chưa đồng đều, dẫn đến việc thực hiện không đúng quy định của L/C và không lập được bộ chứng từ hoàn hảo.
Trình độ thương mại quốc tế thấp khiến nhiều doanh nghiệp chấp nhận các điều kiện hợp đồng và L/C không thuận lợi, dẫn đến việc đối tác có thể kéo dài thời gian thanh toán, giảm giá hoặc từ chối thanh toán Điều này đặc biệt phổ biến ở các đơn vị mới tham gia xuất khẩu và các doanh nghiệp xuất khẩu hàng gia công, gây khó khăn trong quá trình thanh toán.
Thứ ba, thực lực tài chính của các doanh nghiệp Việt Nam còn yếu kém.
Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp phụ thuộc nhiều vào vốn vay ngân hàng, do đó, khi gặp phải lừa đảo trong giao dịch quốc tế, chất lượng tín dụng và uy tín của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng Nhiều doanh nghiệp bị phá sản do bị đối tác nước ngoài lừa, dẫn đến hệ lụy không nhỏ cho ngân hàng.
Nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu đã vi phạm cam kết với ngân hàng, đặc biệt là trong việc yêu cầu thư bảo lãnh để nhận hàng trước khi thanh toán Thực tế cho thấy, do biến động thị trường, hàng hóa không tiêu thụ được hoặc bán lỗ, dẫn đến việc doanh nghiệp không đủ khả năng thanh toán Một phần lớn nguyên nhân là do sự cố tình vi phạm của các doanh nghiệp tư nhân, khi họ đã bán hết hàng nhưng không nộp tiền vào ngân hàng, mà lại tiếp tục đầu tư vào kinh doanh Hệ quả là khi gặp khó khăn, họ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán.
Hoạt động tài trợ thương mại, tương tự như tín dụng, luôn tiềm ẩn rủi ro có thể ảnh hưởng đến sự phát triển và kết quả kinh doanh của ngân hàng Để nâng cao chất lượng dịch vụ và hiệu quả kinh doanh, Vietcombank cần nhận diện rõ các nguyên nhân gây rủi ro nhằm triển khai các biện pháp phòng ngừa và hạn chế hiệu quả.
2.4.2.1 Hệ thống công nghệ thông tin còn nhiều lỗi và chưa đáp ứng yêu cầu cho người dùng
Hệ thống tài trợ thương mại tại Vietcombank hiện nay đang gặp nhiều bất cập do công nghệ lạc hậu, không đáp ứng nhu cầu sử dụng Ba chương trình chính được sử dụng là TF, Sharepoint và Tracer Trong đó, TF là chương trình chính để thao tác và hạch toán giao dịch, nhưng đã lỗi thời, dẫn đến thao tác chậm và thiếu liên kết thông tin giữa các giai đoạn Điều này gây khó khăn trong việc kiểm tra và tạo lập bộ chứng từ hàng xuất và hàng nhập, làm giảm hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại.
Khách hàng Minh tại chi nhánh Vietcombank Hà Nội thường gặp khó khăn với các bộ chứng từ hàng xuất trả chậm bằng USD sang thị trường CUBA, nơi không sử dụng USD Ngân hàng phát hành quy định rằng vào ngày đáo hạn, Vietcombank sẽ nhận thanh toán bằng EUR theo tỷ giá quy đổi thông báo trước đó Điều này dẫn đến việc VCB chiết khấu chứng từ theo trị giá USD nhưng lại nhận thanh toán bằng EUR, gây khó khăn trong việc thu hồi lãi suất và gốc cho vay Hệ thống TF không hỗ trợ tốt cho quy trình này, yêu cầu thực hiện qua nhiều bước phức tạp Hơn nữa, hệ thống TF trong ứng dụng chiết khấu chứng từ cũng thiếu linh hoạt trong việc thu lãi bằng VND hoặc thu lãi trước hạn.
Hệ thống SharePoint hiện tại gặp nhiều hạn chế trong việc luân chuyển chứng từ, dẫn đến việc lưu trữ không hiệu quả và thường xuyên gặp lỗi Sự thiếu linh hoạt trong quy trình luân chuyển giữa trung tâm và chi nhánh làm cho thông tin trở nên khó quản lý Chương trình không hỗ trợ lưu trữ nhiều dữ liệu, gây khó khăn trong việc tìm kiếm các hồ sơ cũ, buộc người dùng phải lưu trữ bản cứng, gây lãng phí giấy và tài nguyên Việc lưu trữ hồ sơ bản cứng không chỉ tốn kém mà còn dễ dẫn đến thất lạc và khó khăn trong công tác bảo quản.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TDCT ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
3.2.1.1 Nâng cao năng lực tài chính phục vụ cho tài trợ thương mại
Năng lực tài chính của Ngân hàng Thương mại (NHTM) được thể hiện qua các chỉ tiêu như giới hạn an toàn hoạt động, khả năng sinh lời, kiểm soát rủi ro và nợ xấu Với năng lực tài chính vững mạnh, Ngân hàng Vietcombank (VCB) có khả năng xử lý các rủi ro trong hoạt động kinh doanh mà không cần phải dựa vào vốn bên ngoài Điều này không chỉ giúp VCB đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng mà còn mở rộng kinh doanh và chiếm lĩnh thị phần Đặc biệt trong bối cảnh nhu cầu xuất nhập khẩu hàng hóa đang tăng trưởng mạnh mẽ, việc có nguồn lực tài chính tốt là yếu tố then chốt để hỗ trợ các doanh nghiệp trong lĩnh vực này.
Ngân hàng cần có nguồn vốn dồi dào, đặc biệt là vốn ngoại tệ, để mở rộng hoạt động tài trợ thương mại Do đó, tăng cường công tác huy động vốn, nhất là vốn ngoại tệ, là biện pháp quan trọng nhằm nâng cao năng lực tài chính và thúc đẩy hoạt động tài trợ thương mại Một số biện pháp huy động vốn hiệu quả cần được triển khai.
Để đáp ứng hiệu quả nhu cầu của người gửi tiền, cần đa dạng hóa các hình thức gửi tiền, áp dụng nhiều mức lãi suất và các phương thức tính lãi khác nhau Điều này không chỉ mang lại sự an tâm và tin tưởng cho khách hàng mà còn giúp tối ưu hóa trải nghiệm gửi tiền của họ.
Để nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, cần đa dạng hóa các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt và phát triển mạng lưới thanh toán thông qua các liên kết với tổ chức kinh doanh và cơ quan hành chính Đồng thời, khuyến khích sử dụng các phương thức thanh toán qua thẻ và tài khoản để thúc đẩy sự tiện lợi và hiệu quả trong giao dịch.
Khuyến khích doanh nghiệp xuất khẩu bán lại ngoại tệ cho ngân hàng thông qua các chính sách ưu đãi, bao gồm việc ưu tiên khách hàng trong việc mua lại ngoại tệ bất cứ lúc nào và cung cấp ưu đãi về lãi suất cho khách hàng vay ngoại tệ để thanh toán.
- Thu hút nguồn ngoại tệ từ các dịch vụ kiều hối.
Để nâng cao hiệu quả giải ngân vốn nước ngoài cho các dự án, cần chú trọng vào quy trình chuyển đổi ngoại tệ sang VND, vì các khoản tài trợ quốc tế thường được cấp bằng ngoại tệ Việc ngân hàng thực hiện tốt công tác này không chỉ giúp tăng nguồn vốn ngoại tệ mà còn góp phần nâng cao uy tín của ngân hàng trong mắt đối tác và nhà đầu tư.
3.2.1.2 Tăng cường dịch vụ tư vân hỗ trợ các doanh nghiệp XNK
Hiện nay, nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) Việt Nam thiếu kinh nghiệm trong quan hệ thương mại quốc tế, do đó, Vietcombank cần hỗ trợ họ thâm nhập vào thị trường toàn cầu Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng khốc liệt, nâng cao chất lượng dịch vụ tư vấn là giải pháp quan trọng để Vietcombank mở rộng khách hàng Để cải thiện dịch vụ, ngân hàng cần nghiên cứu sâu về các thị trường tiềm năng trong lĩnh vực tài trợ thương mại, tìm hiểu luật pháp từng quốc gia và xây dựng chiến lược xâm nhập phù hợp Vietcombank nên hợp tác với các tham tán thương mại, Phòng thương mại và công nghiệp Việt Nam, cùng mạng lưới ngân hàng đại lý để nắm bắt nhu cầu thị trường hàng hóa XNK và các rủi ro liên quan đến thanh toán quốc tế Khi khách hàng cần tài trợ thương mại quốc tế, ngân hàng sẽ tư vấn về tỷ giá, lãi suất, phân tích xu hướng thị trường và uy tín đối tác nước ngoài, cũng như các biện pháp phòng ngừa rủi ro.
Cán bộ ngân hàng có thể tham gia cùng khách hàng trong việc đàm phán ký kết hợp đồng ngoại thương, đảm bảo các điều khoản có lợi và tránh những điều khoản bất lợi, nhằm giúp khách hàng đạt được mục tiêu tối ưu nhất.
3.2.1.3 Đa dạng hóa hình thức tài trợ
Hiện nay, Vietcombank đang đối mặt với sự đơn điệu trong các hình thức tài trợ thương mại thông qua tín dụng chứng từ, với mức độ sử dụng các sản phẩm tài trợ còn hạn chế, chủ yếu tập trung vào các sản phẩm truyền thống Để cạnh tranh trong môi trường ngân hàng ngày càng khốc liệt, Vietcombank đang chú trọng phát triển các loại L/C đặc biệt như LC điều khoản đỏ, LC dự phòng và LC giáp lưng, đồng thời nghiên cứu và giới thiệu những sản phẩm tài trợ thương mại mới nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Vietcombank đã nghiên cứu và phát triển nhiều sản phẩm mới nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và cạnh tranh trên thị trường, bao gồm LC upas (Usance L/C payable at sight), LC upas Plus, và LC Upas Advance Những sản phẩm này rất phù hợp với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu không có nguồn tài chính dồi dào và không đủ điều kiện vay vốn ngoại tệ theo thông tư 37 của ngân hàng nhà nước, nhưng vẫn cần thanh toán ngay cho nhà xuất khẩu Tuy nhiên, mức độ sử dụng các sản phẩm này vẫn còn hạn chế.
Vì vậy để phân tán rủi ro cũng như đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, Vietcombank cần đa dạng hóa danh mục sản phẩm tài trợ.
3.2.2.1 Phát triển công tác thu thập, lưu trữ thông tin
Trong thanh toán tín dụng chứng từ, rủi ro có thể xảy ra bất kỳ lúc nào Để hạn chế rủi ro, VCB cần thu thập, sưu tầm và phân tích thông tin về khách hàng, ngân hàng, thị trường và các tình huống rủi ro đã phát sinh Việc này giúp rút ra kinh nghiệm và đưa ra giải pháp phòng ngừa hiệu quả Sau khi xử lý, các thông tin này nên được tập hợp vào hệ thống dữ liệu của ngân hàng và cung cấp cho toàn bộ nhân viên Hệ thống dữ liệu cần bao gồm những thông tin quan trọng để hỗ trợ công tác quản lý rủi ro.
Việc nắm bắt thông tin khách hàng là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, đặc biệt khi quyết định mở LC hoặc chiết khấu bộ chứng từ Ngân hàng cần chú ý đến năng lực tài chính, uy tín và mức độ trung thành của khách hàng Thông tin này nên được thu thập từ khi bắt đầu giao dịch và cập nhật thường xuyên, đồng thời có thể tìm hiểu thêm về giao dịch tại các ngân hàng khác Điều này không chỉ giúp ngân hàng hiểu rõ đặc tính khách hàng mà còn cung cấp cái nhìn tổng quát về các giao dịch đã diễn ra, từ đó phát hiện những điểm bất thường nếu có.
> Hai là, thông tin về ngân hàng
Trong giao dịch thanh toán quốc tế, thông tin ngân hàng đóng vai trò quan trọng, đặc biệt trong việc chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu Theo quy định của VCB, uy tín và xếp hạng tín dụng của ngân hàng phát hành là yếu tố quyết định khả năng thực hiện chiết khấu cho khách hàng VCB sử dụng thông tin thu thập từ các ngân hàng để tư vấn khách hàng chọn ngân hàng thanh toán phù hợp, đảm bảo quá trình thông báo LC và thanh toán diễn ra nhanh chóng và dễ dàng Đồng thời, VCB cũng hỗ trợ khách hàng lựa chọn ngân hàng phát hành có uy tín và năng lực tài chính tốt để thực hiện chiết khấu bộ chứng từ Thông tin về tình hình các ngân hàng có thể được cập nhật thông qua phòng định chế tài chính, bên cạnh lịch sử giao dịch.
3.2.2.2 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng
Công nghệ tin học là yếu tố then chốt quyết định thành công trong hoạt động ngân hàng, vì vậy việc hiện đại hóa ngân hàng không thể tách rời khỏi công nghệ này Để mở rộng khả năng tài trợ xuất nhập khẩu, ngân hàng cần đầu tư vào cơ sở vật chất và thiết bị hiện đại đáp ứng nhu cầu thị trường Cơ sở vật chất tiên tiến và công nghệ ngân hàng hiện đại sẽ là động lực phát triển, do đó ngân hàng cần xây dựng kế hoạch cho các dự án hiện đại hóa công nghệ và thu hút sự quan tâm từ Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức liên quan.
Việc đổi mới công nghệ thanh toán hiện đại không chỉ giúp ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh mà còn tạo cơ hội để hội nhập thành công với khu vực và thế giới Phát triển công nghệ ngân hàng trở thành khâu đột phá quan trọng, tận dụng lợi thế sẵn có và cải thiện hoạt động dựa trên nền tảng công nghệ thông tin Đặc biệt, trong nghiệp vụ thanh toán L/C phức tạp, việc ứng dụng công nghệ tiên tiến vào thanh toán quốc tế không chỉ nâng cao trình độ cán bộ mà còn góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Hiện tại, Vietcombank đang sử dụng phần mềm Sharepoint và TF từ năm 2010, trong khi Techcombank đã áp dụng phần mềm Teminos 24 từ năm