Luận văn Tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Quận 4

Luận văn Tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Quận 4

Luận văn Tình hình hoạt động tín

dụng tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Quận

4

CHƯƠNG I : TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN

1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng.

Rủi ro tín dụng bao gồm hai nhóm chính:

Rủi ro giao dịch gồm:rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo, và rủi ro nghiệp vụ

Rủi ro lựa chọn: là rủi ro liên quan đến thẩm định và phân tích tín dụng

Rủi ro đảm bảo: là rủi ro xuất phát từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoảntrong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo và mức độ an toàn của nó

Rủi ro nghiệp vụ: là loại rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay như xâydựng và thực hiện chính sách tín dụng để định hướng cho việc thực hiện cho vay, baogồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấnđề

Rủi ro danh mục gồm có rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

Rủi ro nội tại: là loại rủi ro xuất phát từ các yếu tố mang tính riêng biệt của mỗichủ thể đi vay

Rủi ro tập trung: là loại rủi ro mà mức dư nợ cho vay được dồn vào một số kháchhàng, một số ngành kinh tế

1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.

Do thiếu năng lực pháp lý chẳng hạn: vị thành niên, mất năng lực hành vi dân

sự, mất quyền công dân…

Người vay vốn cố tình dây dưa không trả

Thị trường đầu ra gặp khó khăn do cạnh tranh dẫn đến mất dần thị phần, làmcho hàng hóa ứ đọng, tồn kho tăng gây lỗ.

1.2.3.3 Rủi ro liên quan đến tài sản đảm bảo.

Khi nhận tài sản đảm bảo, đánh giá không chính xác khả năng phát mại của tàisản, không ước lượng được sự sụt giảm giá trị của nó nên khi đem ra phát mại khôngthu hồi được đầy đủ vốn

1.2.3.4 Rủi ro từ môi trường kinh doanh.

Lạm phát hay suy thoái trong toàn bộ nền kinh tế gây khó khăn trong hoạtđộng của khách hàng hay ảnh hưởng đến tâm lý của khách hàng về độ an toàn của tiền

ký thác

Cơ chế chính sách chưa đồng bộ, các văn bản quy định của nhà nước cònchồng chéo mâu thuẫn nhau gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thực hiện côngviệc kinh doanh

Sự kủng hoảng chính trị trong và ngoài nước dẫn đến hệ lụy xấu cho nền kinh

trong đó đã phân loại nợ vay thành 5 nhóm có mức rủi ro khác nhau nhằm giúp cácNHTM dễ dàng kiểm soát, quản lý các khoản nợ phát sinh để thực hiện công tác thuhồi nợ một cách tốt nhất.

Nợ nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn là các khoản nợ còn trong hạn trả nợ và nợ quá thờihạn trả trả nợ dưới 10 ngày

Nợ nhóm 2: các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày

Nợ nhóm 3: các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày

Nợ nhóm 4: các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

Nợ nhóm 5: các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

Vậy nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, và 5.Đây là chỉ tiêu phản ánh chấtlượng tín dụng Chỉ tiêu này càng cao thì càng rủi ro trong việc thu hồi nguồn vốn chovay của ngân hàng Bởi vì nợ xấu là khoản nợ có khả năng mất vốn cao do năng lựctrả nợ của khách hàng giảm sút nên trì trệ trong việc trả nợ vay cho ngân hàng

1.2.4.2 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ.

Tỷ lệ này thể hiện tỷ trọng nợ xấu chiếm trên tổng dư nợ của Ngân hàng tại mộtthời điểm Tỷ lệ này càng cao thì tỷ lệ rủi ro tín dụng cho các khoản vay càng lớn vàngược lại Theo quy định thì tỷ lệ này đạt tối đa 2% thì an toàn cho Ngân hàng

1.2.4.3 Hệ số thu nợ

Hệ số này thể hiện mối quan hệ giữa DSCV và DSTN Nó thể hiện mức thu nợđạt được trên tổng DSCV tại một thời điểm nào đó Do đó hệ số này càng cao thì thểhiện khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng là tốt đồng thời khách hàng có thiện chí trả

nợ Tuy nhiên để đánh giá chính xác công tác thu hồi nợ của Ngân hàng, qua đó phảnánh chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thì phải kết hợp chỉ tiêu hệ số thu hồi nợ với cácchỉ tiêu khác: nợ quá hạn, dư nợ của các sản phẩm tín dụng theo thời hạn…

1.2.4.4.Nguồn vốn huy động và doanh số cho vay các sản phẩm tín dụng được phân theo thời hạn tín dụng

Đây là hai chỉ tiêu mà ta cần kết hợp xem xét khi đo lường mức độ rủi ro củahoạt động tín dụng Ngân hàng Bởi vì, phần lớn nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để

cho vay là vốn huy động từ tiền gửi của khách hàng Vì vậy, nguồn vốn này sẽ cónhiều loại tiền gửi khác nhau với thời hạn gửi cũng khác nhau Do muốn đạt lợi nhuậncao, có trường hợp Ngân hàng đã sử dụng vốn huy động từ tiền gửi nhắn hạn để chovay trung dài hạn nhằm hưởng khoảng chênh lệch cao từ lãi suất huy động thấp và lãisuất cho vay cao Điều này rất rủi ro nếu các khoản vay có vấn đề mà khách hàng tiềngửi đã đến hạn rút, làm ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của Ngân hàng

1.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng.

1.2.5.1 Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng trên tổng thu nhập

Chỉ tiêu này thể hiện tỷ lệ lợi nhuận của hoạt động tín dụng chiếm bao nhiêuphần trăm trên tổng thu nhập của Ngân hàng Trường hợp hoạt động tín dụng hoạtđộng không hiệu quả sẽ ảnh hưởng rất lớn đến thu nhập của Ngân hàng

1.2.5.2.Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế trên tổng dư nợ

Chỉ têu này thể hiện lợi nhuận bình quân trên một đồng dư nợ

1.2.6.Tác động tiêu cực từ rủi ro tín dụng.

+Đối với nền kinh tế:

Do hoạt động của Ngân hàng liên quan đến hoạt động của cá nhân và DN nênkhi một Ngân hàng gặp rủi ro tín dụng sẽ làm cho toàn bộ hệ thống Ngân hàng gặp khókhăn Bởi vì người gửi tiền ở hầu hết các Ngân hàng đều hoang mang lo sợ và kéonhau ồ ạt đến rút tiền Đây là vấn đề nhạy cảm đối với ngành Ngân hàng

Ngân hàng phá sản sẽ làm ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh của

DN, DN khó khăn không có tiền trả lương nên đời sống công nhân gặp khó khăn Hơnnữa sự phá sản của các ngân hàng ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế Nó làm nền kinh

tế suy thoái, giá cả tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội mất ổn định

Ngoài ra, rủi ro tín dụng cũng ảnh hưởng đến nền kinh tế thế giới vì ngày naymỗi quốc gia đều phụ thuộc vào kinh tế khu vực và thế giới Mặt khác mối liên hệ vềtiền tệ, đầu tư giữa các nước phát triển rất nhanh nên rủi ro tín dụng tại một nước ảnhhưởng trực tiếp đến các nền kinh tế có liên quan

+Đối với Ngân hàng:

Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãicho vay, nhưng Ngân hàng phải trả vốn và khoản lãi cho các khoản tiền huy động khiđến hạn Điều này khiến Ngân hàng mất cân đối trong việc thu chi Không thu được nợthì vòng quay vốn tín dụng giảm làm Ngân hàng kinh doanh không hiệu quả Khi gặprủi ro tín dụng ngân hàng thường rơi vào tình trạng mất khả năng thanh khoản, làm mấtlòng tin của người gửi tiền, do đó ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng.

Ngoài ra rủi ro tín dụng làm cho ngân hàng không có tiền trả lương nhân viên,

vì thế những người có năng lực sẽ chuyển công tác gây khó khăn về vấn đề nhân lực cóchất lượng và trình độ cho Ngân hàng

Nói tóm lại, rủi ro tín dụng của một Ngân hàng xảy ra ở những mức độ khácnhau và mức độ nặng nhất là khi ngân hàng không thu được vốn lãi, nợ thất thu với tỷ

lệ cao dẫn đến Ngân hàng bị thua lỗ và mất vốn Nếu kéo dài tình trạng này Ngân hàng

sẽ có nguy cơ bị phá sản cao gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và

hệ thống ngân hàng nói riêng Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hếtsức cẩn trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay

CHƯƠNG II QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP

SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CN QUẬN 04

2.1 Giới thiệu về NHTMCP Sacombank-CN Quận 04

2.1.1 Quá trình thành lập, hoạt động và phát triển của NHTMCP Sacombank

Hội sở: 266-268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa- Q3-TP.HCM

Điện thoại: (84-8) 39320420 Fax: (84-8) 39320424

Email: info@sacombank.com

Web:www.sacombank.com.vn

Ngân hàng TMCP Sacombank thành lập theo giấy phép số 005/GP –UB ngày03/01/1992 của UBND TPHCM v/v cho phép Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín thànhlập và hoạt động

Đến cuối năm 2008 Sacombank đã là một trong những NH phát triển nhất trongkhối các NHTMCP với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đến nay số vốn điều lệ củaSacombank đã là 5116 tỷ đồng và 6927 tỷ đồng vốn tự có,với quy mô hoạt động 250chi nhánh và phòng giao dịch tại 46/64 tỉnh thành trên cả nước.Sacombank đã có 1 vănphòng đại diện tại Nam Ninh –Trung Quốc, 1 chi nhánh đã đi vào hoạt động tại Lào vàsắp khai trương chi nhánh tai Campuchia

Ngoài ra Sacombank còn có các công ty trực thuộc như: Công ty chứng khoán SàiGòn Thương Tín (SBS), Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân Hàng Sài GònThương Tín (SBA), Công Ty địa ốc Sài Gòn Thương Tín (Sacomreal), Công ty Kiềuhối Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín(SBR), Công ty cho thuê tài chính Ngân Hàng SàiGòn Thương Tín (SBL), Công ty vàng bạc đá quý Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín(SBJ) Sacombank có 03 đối tác chiến lược nước ngoài uy tín đang nắm gần 30% vốn

cổ phần: Dragon Financial Holdings thuộc Anh Quốc, góp vốn năm 2001;InternationalFinancial Company (IFC) trực thuộc World Bank, góp vốn năm 2002; Tập đoàn Ngânhàng Australia và Newzealand (ANZ), góp vốn năm 2005

Trong 17 năm hoạt động, Sacombank đã liên tục nhận được nhiều giải thưởng uytín và có giá trị thể hiện được chất lượng hoạt động của Ngân hàng :"Ngân hàng bán lẻcủa năm tại Việt Nam 2008” do Asian Banking & Finance bình chọn; “Ngân hàng nộiđịa tốt nhất Việt Nam 2008” do The Asset bình chọn; “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam2008” do Global Finance bình chọn; “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2008” do FinanceAsia bình chọn; “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2007” do Euromoney bình chọn; “Ngânhàng bán lẻ của năm tại Việt Nam 2007” do Asian Banking and Finance bình chọn;

”Ngân hàng tốt nhất Việt Nam về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 2007” do Cộngđồng các Doanh nghiệp vừa và nhỏ Châu Âu (SMEDF) bình chọn; “Ngân hàng có hoạtđộng ngoại hối tốt nhất Việt Nam năm 2007” do Global Finance bình chọn

Về cơ cấu tổ chức thì Sacombank có:

7 khối: khối điều hành, khối tiền tệ, khối công nghệ thông tin, khối giám sát, khốidoanh nghiệp, khối cá nhân, khối hỗ trợ và một trung tâm thẻ

3 ban: Ban kiểm soát với trung tâm kiểm soát nội bộ và ban điều hành với phòngnhân sự, trung tâm đào tạo và phòng đầu tư, và ban cố vấn cấp cao

Về nhân sự thì đến cuối năm 2008 tổng số nhân viên của Sacombank là 5500người có trình độ và thường xuyên được đào tạo tạo trung tâm đào tạo Sacombank

2.1.2 Quá trình thành lập hoạt động và phát triển của Ngân hàng Sacombank

–Chi nhánh Quận 04.

Ngân hàng Sacombank – CN Quận 04 thành lập và đi vào hoạt động ngày09/02/2007 tại địa chỉ :55-57 Hoàng Diệu - F12 - Q4 - TPHCM, theo quyết định số1781/2006 ngày 12/09/2006 của Ngân hàng nhà nước v/v mở chi nhánh Ngân hàng SàiGòn Thương Tín tại TP.HCM và quyết định số 551/2006 ngày 04/10/2006 của Hộiđồng quản trị Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín v/v thành lập CN Quận 04

Tín dụng cá nhân và doanh nghiệp.

Thanh toán quốc tế; Giao dịch ngoại tệ và vàng

Cho vay sản xuất kinh doanh thông thường

Cho vay tiểu thương, cho vay phố chợ

Cho vay chuyển nhượng bất động sản liên kết với Sacomreal và Phú Mỹ Hưng.Cho vay tiêu dùng: vay xây dựng sữa chữa nhà, vay tiêu dùng

Cho vay cán bộ nhân viên tín chấp, cho vay thấu chi cổ đông Sacombank

Cho vay cầm cố chứng khoán, cho vay nông nghiệp

Hỗ trợ du học, cho vay an cư

.2.2.1.2 Các hình thức tín dụng doanh nghiệp.

Cho vay sản xuất kinh doanh thông thường: là việc Ngân hàng hỗ trợ vốn nhằm

bổ sung vốn thiếu hụt trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng

Cho vay sản xuất kinh doanh mở rộng tỷ lệ đảm bảo: là việc Ngân hàng hỗ trợvốn cho khách hàng để sản xuất kinh doanh với tỷ lệ cho vay lên đến 100% giá trịTSĐB

Cho vay sản xuất kinh doanh đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời: là hoạt động sảnxuất kinh doanh mà khách hàng có nhu cầu được hỗ trợ vốn trong thời gian ngắn hạnmang tính cấp bách tạm thời

Phòng

tín dụng

cá nhân

Phòng tín dụng DN

Phòng thanh toán quốc tế

Bộ phận giao dịch

Phòng QLTD

Bộ phận

kế toán

và ngânquỹ

Bao thanh toán nội địa: là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng cho bên bánhàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa đãđược bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán.

Thấu chi tài khoản tiền gửi thanh toán: là việc khách hàng được chi vượt quá số

dư có trên tài khoản thanh toán của khách hàng mở tại ngân hàng

Cho vay sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vừa và nhỏ: bổ sung thiếu hụt vốnlưu động trong hoạy động sản xuất kinh doanh củadoanh nghiệp vừa và nhỏ

Cho vay đầu tư tài sản: đáp ứng vốn để đầu tư tài sản mở rộng hoạt động sảnxuất kinh doanh

Cho vay dự án: thực hiện việc xây dựng cơ sở vật chất, mua sắm trang thết bị vàcác hoạt động sản xuất kinh doanh của dự án đầu tư

2.2.2.Các rủi ro chủ yếu từ các sản phẩm tín dụng trên.

Rủi ro thường gặp nhất là khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đíchnên ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ của khách hàng Chẳng hạn như khách hàng sửdụng vốn vay mua nhà để đầu cơ vào kinh doanh bất động sản, điều này vô cùng rủi ronếu thị trường BĐS đi xuống do yếu tố thị trường hay ảnh hưởng bởi các yếu tố khác

2.2.3 Quy trình cấp tín dụng: Toàn bộ các Chi nhánh và PGD của toàn hệ thống

Sacombank đều tuân thủ theo quy trình tín dụng như sau:

Tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng

Kiểm tra hồ sơ thủ tục ban đầu

Đối chiếu với các quy định trong chính sách tín dụng như: các khách hàng,khoản vay bị hạn chế hoặc không được cho vay, các tiêu chí loại trừ khác

Chấm điểm, xếp hạng tín dụng đối với khách hàng.Tham khảo thông tin vềkhách hàng từ các nguồn thông tin bên ngoài như Trung tâm thông tin khách hàng củaNgân Hàng Nhà Nước (CIC), Trung tâm thông tin tín dụng Sacombank (CIF)

Phân tích phương án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ của khách hàng.Trường hợp chấp nhận cấp tín dụng, Ngân hàng sẽ xem xét việc quyết định lãisuất cho vay căn cứ vào chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng, loại tài sản đảm

bảo và mức thiệt hại dự kiến theo nguyên tắc thiệt hại dự kiến thấp thì lãi suất cho vaythấp và ngược lại.

Qua từng bước xem xét đối chiếu nêu trên khách hàng không đạt yêu cầu sẽ bị

từ chối ngay và Ngân hàng tổ chức thống kê lưu trữ thông tin về các khách hàng này

2.3 Phân tích tình hình tín dụng tại CN Quận 04.

2.3.1.Tình hình cho vay tại CN Quận 04.

2.3.1.1 Dư nợ cho vay theo sản phẩm tín dụng.

Bảng 1: Dư nợ cho vay theo sản phẩm tín dụng ĐVT : triệu VND

Ta thấy chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ của toàn CN là cho vay với mụcđích chuyển nhượng BĐS, điều này cũng được thể hiện trong doanh số cho vay Quahai năm thì số tuyệt đối của sản phẩm này cả về dư nợ và doanh số cho vay đều giảm

đi nhưng tỷ trọng của nó trong tổng dư nợ và doanh số cho vay lại tăng lên (từ 52.27%lên 55.13% đối với DSCV và từ 52.77% lên 57.39% đối với DNCV) Một sản phẩm tín

dụng khác cũng có tỷ trọng lớn là cho vay sản xuất kinh doanh với mục tiêu bổ sungvốn lưu động cho các doanh nghiệp và cho vay tiêu dùng khác của cá nhân: vay sữachữa nhà, vay mua sắm trang thiết bị nội thất trong gia đình Trong đó dư nợ và doanh

số cho vay sản xuất kinh doanh năm 2008 tăng so với năm 2007 do tình hình kinh tếkhó khăn của năm 2008 nên các doanh nghiệp cần được sự trợ giúp từ phía ngân hàng

để bổ sung vốn lưu động đang thiếu hụt Trong khi đó loại sản phẩm vay tiêu dùngkhác lại giảm cả về số tương đối lẫn tuyệt đối trong cả DNCV và DSCV

Còn các sản phẩm tín dụng khác như vay mua xe ô tô và vay mua chứng khoán chỉchiếm tỷ trọng khiêm tốn trong tổng dư nợ, nhưng đã có sự tăng trưởng qua các năm

=> qua sự phân tích tỷ trọng dư nợ và doanh số cho vay theo các sản phẩm tín dụngtrên ta thấy rằng: mặc dù dư nợ và doanh số cho vay năm 2008 có sự giảm sút so vớinăm 2007 nhưng tỷ trọng cho vay với mục đích chuyển nhượng BĐS lại tăng lên vàđều cao hơn 50% Cán bộ quản lý tín dụng cần lưu ý đến đặc điểm này để tránh rơivào rủi ro tập trung khi dồn vốn cho vay quá nhiều vào mục đích chuyển nhượng BĐS.Năm 2008 thị trường BĐS rất trầm lắng, và các doanh nghiệp phải hạ giá đến mức cóthể nhưng thị trường vẫn chưa có dấu hiệu hồi phục Bước qua năm 2009 thị trườngnày vẫn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro trong nó khi giá BĐS xuống rất thấp Đây là rủi ro rấtlớn dể gây ra sự tổn thất rất lớn về nguồn vốn cho vay của ngân hàng khi nếu mà kháchhàng không trả được nợ vay thì nguồn thu nợ thứ cấp là thanh lý tài sản đảm bảo mà đaphần cũng đều là BĐS cầm cố hoặc BĐS hình thành từ vốn vay thì cũng không thể thuhồi hết số nợ vì giá thanh lý thấp hơn giá khi thẫm định Cán bộ quản lý tín dụng vànhân viên tín dụng phải theo dõi sát sao các khoản vay này để giảm thiểu rủi ro

2.3.1.2 Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế.

Bảng 3: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế. ĐVT: triệu VNĐ

CN vừa mới đi vào hoạt động hai năm, và quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp

là khó khăn và phức tạp hơn nhiều so với quy trình cho vay khách hàng cá nhân

2.3.1.3 Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng.

Bảng 5: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng ĐVT: triệu VNĐ

bổ sung vốn lưu động theo hạn mức tín dụng với thời hạn luân chuyển cho mỗi lầnnhận nợ là 06 tháng Việc CN tập trung quá nhiều vào việc cho vay trung dài hạn dễgây ra rủi ro thanh khoản cho ngân hàng khi ngân hàng chưa đòi được nợ vay dài hạnnhưng đã phải trả tiền cho khách hàng đến rút tiền gửi, tiền tiết kiệm…vì đa số cáckhoản này có kỳ hạn ngắn do người dân gửi vào ngân hàng nhằm hưởng lợi nhuận khi

họ có tiền nhàn rỗi mà chưa biết đầu tư vào đâu Vì vậy cán bộ quản lý tín dụng phảilưu ý đến điều này vì không nên chạy theo lợi nhuận mà phải tập trung cơ cấu lại thờihạn cấp tín dụng để hạn chế rủi ro

2.3.1.4 Lợi nhuận bình quân trên một đồng dư nợ

Bảng 7: Lợi nhuận trước thuế và tổng doanh số cho vay ĐVT: triệu VNĐ

Từ bảng số liệu trên ta thấy rằng LNTT chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trên tổngDSCV Năm 2007 tuy cả dư nợ và doanh số cho vay đều cao hơn so với năm 2008nhưng LNTT lại thấp hơn Lý giải cho điều này ta biết rằng do CN vừa mới được thànhlập và đi vào hoạt động từ tháng 02/2007 nên chưa thể tạo ra lợi nhuận đủ lớn để bù

đắp vào khoản chi phí đầu tư vào tài sản khá lớn nên lợi nhuận đạt thấp Nhưng quanăm 2008 khi CN đã đi vào hoạt động ổn định thì LNTT đã có sự tăng trưởng vượt bậcmặc dù năm này cả DSCV và DNCV đều giảm sút so với năm 2007 Nhưng khi xemxét vấn đề rằng trong cả hai năm LNTT vẫn chiếm tỷ lệ quá nhỏ trên tổng DSCV cũngnhư trên tổng dư nợ khi chỉ chiếm chưa tới 1% trong năm 2007 và hơn 3% trong năm

2008 Đây là một điều đáng được lưu ý về hiệu quả của hoạt động tín dụng sovới hiệuqua hoạt động của toàn CN khi mà tại CN nguồn thu nhập chủ yếu (chiếm tỷ trọng caonhất) vẫn là từ tín dụng Nhưng với sự tăng trưởng về lợi nhuận của năm 2008 trongđiều kiện kinh tế khó khăn làm tiền đề cùng với sự mở rộng thị phần hoạt động của CNthì khả năng mang lại lợi nhuận cao cho CN trong tương lai là rất khả thi

2.3.2 Chất lượng tín dụng.

Với đặc điểm về hoạt động tín dụng tại CN như đã phân tích ở trên ta thấy rằng:cho vay khách hàng doanh nghiệp đang chiếm tỷ trọng cao và còn có xu hướng tănglên, thời hạn cho vay chủ yếu là trung dài hạn tuy có giảm qua hai năm nhưng vẫnchiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ và sản phẩm cho vay chủ yếu là cho vay chuyểnnhượng BĐS, vay mua nhà, và vay sản xuất kinh doanh thì mức độ rủi ro đối vớinhững khoản vay này là như thế nào? Cán bộ tín dụng phải làm gì để hạn chế rủi ro vìcác khoản vay trung dài hạn có thời gian thu hồi lâu nên dễ bị rủi ro tác động bởi nhiềuyếu tố khách quan cũng như chủ quan

Vậy các khoản vay được thực hiện tại CN có bị rủi ro không và mức độ rủi ro lànhư thế nào? Để hiểu rõ hơn về điều đó ta ta sẽ phân tích chất lượng hoạt động tín dụngtại CN thông qua các chỉ tiêu sau đây:

2.3.2.1 Nguồn vốn cho vay.

Nguồn vốn mà CN sử dụng để cho vay được lấy từ các nguồn sau: từ nguồn vốnhuy động, vốn từ hội sở cấp, vốn vay được trên thi trường liên Ngân hàng Tuy nhiêntrong ba nguồn vốn nêu trên thì nguồn vốn huy động từ tiền gửi khách hàng là nguồnvốn chính, còn hai nguồn vốn còn lại Ngân hàng chỉ sử dụng khi Ngân hàng thiếu hụt

vốn nhưng bắt buộc phải cho vay để giữ chân khách hàng tốt Do đó ở đây ta xét nguồnvốn huy động trước, sau đó mới tiếp tục xét đến các nguồn vốn khác nếu cần thiết.

Bảng 8: Cơ cấu nguồn vốn huy động ĐVT: triệu VNĐ

Qua số liệu trên ta thấy rằng tuy CN mới đi vào hoạt động từ tháng 2/2007 nhưng

đã huy động được nguồn vốn khá lớn trong năm 2007 Điều này là do CN được đặt ở vịtrí rất thuận lợi trên điạ bàn Quận 4, và CN còn có một PGD Tân Thuận nằm trênđường Huỳnh Tấn Phát, một con đường huyết mạch trên địa bàn Quận 7 Mặt khác vớithương hiệu Sacombank thì việc thu hút khách hàng cũng khá thuận lợi Mặt khác nhânviên Ngân hàng tại CN cũng đã tạo được niềm tin với khách hàng qua cung cách phục

vụ tận tình cũng như mức lãi suất cạnh tranh và nhiều chương trình khuyến mãi hấpdẫn nên Ngân hàng đã huy động được nguồn vốn rất khả quan

Bước sang năm 2008 CN đã đặt ra mục tiêu cao hơn nhưng do tình hình khókhăn chung của nền kinh tế nên nguồn vốn mà CN huy động được có sự sụt giảm sovới năm 2007.Mặt khác mức lãi suất huy động tiền gửi suy giảm nên khiến khách hàng

e ngại gửi tiền Trên địa bàn CN hoạt động cũng có nhiều Ngân hàng khác nên việccạnh tranh cũng gây ra cho Ngân hàng không ít khó khăn trong việc huy động

Trong cơ cấu của nguồn vốn huy động thì tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi thanhtoán luôn chiếm tỷ lệ cao nhất Điều này là dễ hiểu khi trên địa bàn hoạt động của CN

có rất nhiều DN, mà các DN luôn rất cần một lượng tiền nhất định trong tài khoản đểthực hiện việc thanh toán cho khách hàng Còn cá nhân thì gửi lượng tiền nhàn rỗi củamình để hưởng lãi suất Các cá nhân cũng có gửi tiền trong tài khoản thanh toán nhưng

số lượng tài khoản này tại CN không nhiều

2.3.2.2 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng

Bảng 9: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng ĐVT: triệu VNĐ

Qua hai năm hoạt động thì mức chênh lệch tuyệt đối của NVHĐ luôn cao hơn

so với doanh số cho vay, điều này cho thấy rằng CN tự chủ động được nguồn vốn chovay từ nguồn vốn huy động Tuy nhiên do chiếm tỷ trọng cao trong NVHĐ là ngắn hạndưới 1 năm nhưng trong cơ cấu cho vay thì CN lại thực hiện cho vay trung dài hạn(trên 1 năm đến 20 năm) chiếm tỷ trọng cao Do đó cán bộ quản lý tín dụng và NVTDphải đảm bảo tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn là 40% theoquy định Khi đó Ngân hàng sẽ phải lo ngại vấn đề khách hàng gửi tiền đến rút tiềnnhất kà những khoản tiền gửi ngắn hạn mà ngân hàng gặp khó khăn để thanh toán khi

mà đã sử dụng tiền cho vay trung dài hạn nên chưa thu hồi kịp Vì vậy CN cần có kếhoạch sử dụng nguồn vốn cho vay của mình phù hợp để giảm thiểu rủi ro cho CN

2.3.2.3 Doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ là hệ số phản ánh khả năng thu hồi nợ của NVTD đồng thời nócũng thể hiện năng lực trả nợ và mong muốn trả nợ của khách hàng vay Hệ số nàycàng cao cho thấy năng lực trả nợ vay của khách hàng tốt và công tác thu hồi nợ củaNVTD cũng thuận lợi hơn